Gestión tributaria

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Año

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- Ingresado
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- Presupuestado
- Ingresado
Subtotal financiero
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Resultados objetivos

Gestión tributaria

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Agencia Tributaria Madrid

91.8 %

Objetivos

IMPULSAR Y MEJORAR LA ATENCIÓN INTEGRAL Y LA INFORMACIÓN AL CIUDADANO Y AL CONTRIBUYENTE

En 2011 se han atendido en la OAIC a 536.199 personas (en este dato está incluido el público atendido en el Procedimiento de Valoración Colectiva (PVC Rev. Catastral), tanto en las OAIC como en la Oficina de Guzmán el Bueno).

En los Puntos de Información Catastral (PIC), se han atendido presencialmente a 6.617 personas.

OAIC, en 2009: 629.597 Oficina Gestoras, en 2009: 10.064

OAIC, en 2010: 567.398 Oficinas Gestoras, en 2010: 10.625

OAIC, en

2011: 536.199 Oficinas Gestoras, en

2011:,,10.622

Total ciudadanos atendidos presencialmente en la Subdirección de Gestión Tributaria (apartado anterior + OAIC): 546.821

Total ciudadanos atendidos telefónicamente en la Subdirección de Gestión Tributaria (Oficinas Gestoras): 37.497.

A fecha 31 de diciembre de 2011 existen abiertas cinco sedes de la OAIC: Alcalá 45 (desde enero de 2005), c/ Príncipe Carlos nº 40 - Sanchinarro (febrero de 2007), Sacramento 3 (abril de 2007), Hierro nº 27 (septiembre 2009), y Raimundo Fernández Villaverde nº 32 (marzo 2010).

Ciudadanos atendidos presencialmente en las OAIC (por conceptos):

PVC: 29.632 (5,5%), con una afluencia media por día de 120,,,, EJECUTIVA: 26.063 (4,9%), con una afluencia media por día de 106 IBI/CATASTRO,,: 33.246,, (6,2%), con una afluencia media por día de 135 REGISTRO,,: 84.483,, (15,7%), con una afluencia media por día de 343,,,, ,, INFORMACIÓN: 66.604 (12,4%), con una afluencia media por día de 271 PLUSVALÍA: 42.121 (7,9%), con una afluencia media por día de 171 VEHÍCULOS: 7.834,, (1,5%), con una afluencia media por día de 32 TASA RESIDUOS: 5.452,, (1,0%), con una afluencia media por día de 22 I.A.E.: 1.104 (0,2%), con una afluencia media por día de 4 P.I.C.: 6.960 (1,3%), con una afluencia media por día de 28 DOCUMENTOS PAGO: 174.568 (32,6%), con una afluencia media por día de 710 DOMICILIACIONES: 19.545 (3,6%),con una afluencia media por día de 79 EMBARGOS: 12.077,, (2,2%), con una afluencia media por día de 49 RESTO: 26.510 (4,9%), con una afluencia media por día de 108 TOTAL: 536.199 (100%), con una afluencia media por día de

2.180

Otros datos de asistencia al contribuyente:

Se ha colaborado con la AEAT en la campaña del IRPF, instalando, sin perjuicio de los ubicados en otras dependencias municipales, 13 puestos de atención en las sedes de las OAIC: 4 en Alcalá 45, 3 en Sacramento 3, 3 en Sanchinarro y 3 en Hierro.

ATENCIÓN CON CITA PREVIA

El 17 de septiembre de 2010 se puso en marcha el nuevo sistema de atención con cita previa, en virtud del cual, con carácter general, es necesario para poder acceder a la atención presencial la previa petición de cita, si bien existen algunas categorías o conceptos que ocupan un menor tiempo de atención para los que no es necesaria la previa solicitud de cita.En el año 2011 se ha consolidado este sistema.

Aunque el Plan de Actuación ATM 2011 no fija un objetivo cuantitativo en materia de número de citas, hay que decir aquí que en 2011 se ha atendido en las OAIC a 158.307 contribuyentes con cita previa.

Personas atendidas con cita previa 2009:

50.099 Personas atendidas con cita previa 2010:

86.161 Personas atendidas con cita previa 2011: 158.307

Incremento 2011/2009: 216,0% Incremento 2011/2010:

83,7%

Las personas atendidas por cita previa, lo fueron por los siguientes conceptos: ,,,,,, PVC: 29.545,,(18,7%) IBI/Catastro: 34.829,,(22,0%) Ejecutiva: 26.036 (16,4%) Plusvalía: 42.680 (27,0%) IVTM,,: 7.797 (4,9%) Tasa Residuos: 5.239 (3,3%) I.A.E.: 1.230 (0,8%) P.I.C.: 6.969 (4,4%) Técnico Catastral: 3.982 (2,5%) TOTAL: 158.307 (100,0%)

CAMPAÑAS INFORMATIVAS:

Durante 2011 deben mencionarse las siguientes campañas divulgativas tendentes a informar o facilitar trámites al ciudadano:

Beneficios fiscales del IBI realizada mediante cuñas en radio.

Campaña informativa sobre la reducción en la cuota de la Tasa por Prestación del Servicio de Gestión de Residuos Urbanos (TRU) efectuada mediante:

- Carteles informativos en las Oficinas de Atención Integral al Contribuyente (OAIC), oficinas de Líneamadrid, Distritos, centros de mayores y centros de servicios sociales. Asimismo se remitierón carteles al Servicio Regional de Empleo de la CAM con destino al Punto de Atención del Servicio de Empleo y a las Oficinas de Empleo. - La web municipal www.munimadrid.es. En este último canal de atención existe un apartado específico sobre la reducción en la cuota

que incluye la posibilidad de solicitarla a través de la red. - Notificación en el período voluntario del IVTM mediante tríptico informativo. - Notificación en el período voluntario del IBI y de la TRU mediante tríptico informativo mixto de ambos tributos. - Envío de un tríptico informativo sobre la Tasa de Paso de Vehículos. - Anuncio en prensa, cuña en radio y banner en Internet sobre la cita previa para la revisión catastral. - Anuncio en prensa exposición de las matrículas 1er y 2º semestre (2). - Anuncio en prensa exposición del Censo del IAE. - Anuncio en prensa inicio período voluntario 1er y 2º semestre (2). - Cuña en radio fin período voluntario 1er y 2º semestre (2).

TIEMPO MEDIO DE ESPERA

En la OAIC el tiempo medio de espera por contribuyente en el ejercicio 2011 ha sido de 5'18'', lo que ha su

Actividades
Implementación con carácter general del sistema de cita previa para
Realización de diversas campañas divulgativas de los servicios prestados
Mejorar los tiempos de espera en las OAIC
Garantizar el funcionamiento polivalente del personal de las OAIC y la
Realización de diversas campañas informativas de los distintos tributos

Indicadores	Presupuestado	Realizado
TIEMPO MEDIO DE ESPERA EN OAIC (8,50 minutos) (MINUTOS)	8	5
CARTA CAMPAÑA A COLEGIOS OFICIALES PROMOCIONAR CITA PREVIA (NÚMERO)	4	0
C. INFORMATIVAS EN PRENSA Y/O RADIO SOBRE PERÍODO VOLUNTARIO (NÚMERO)	2	2
C. ENVIO FOLLETOS INFORM. TRIBUT. PERIÓDICOS (P.Voluntario) (NÚMERO)	3	3
CAMPAÑAS INFORMATIVAS EN PRENSA AUNCIOS EXPOSICIÓN MATRÍCULAS (NÚMERO)	3	3
CAMPAÑAS INFORMATIVAS EN PRENSA BENEFICIOS FISCALES (NÚMERO)	2	2
CAMPAÑAS INFORMATIVAS EN PRENSA PROMOCIÓN CITA PREVIA OAIC (NÚMERO)	2	2
CIUDADANOS ATENDIDOS TELEFÓNICAMENTE EN GESTIÓN VOLUNTARIA (NÚMERO)	70.000	37.497
CIUDADANOS ATENDIDOS PRESENCIALMENTE EN OAIC Y OFICINAS GESTORAS (NÚMERO)	661.000	546.821

MEJORAR Y AGILIZAR LOS PROCEDIMIENTOS INTERNOS DE GESTIÓN TRIBUTARIA Y RECAUDATORIA.

El número de inscripciones en las matrículas del IBI, IVTM, IAE y Tasa de Residuos Urbanos (TRU), han alcanzado prácticamente las previsiones iniciales, no obstante en el IBI y la TRU se ha ampliado dicho número en relación a la ejecución de 2010, mientras que en el IVTM e IAE han disminuido por motivo, básicamente de la recesión económica.

Se pueden destacar algunos aspectos en relación con mejoras de gestión que no se encuentran incluidas en otros apartados:

- La asunción por parte de la Agencia Tributaria Madrid en mayo de 2006 de las competencias delegadas en materia de tramitación de los expedientes de titularidad catastral por transmisiones de dominio, en virtud del Convenio de colaboración suscrito entre la Dirección General del Catastro y el Ayuntamiento de Madrid, de 19 de octubre de 2004, supuso una mejora notable en la calidad de la atención al ciudadano, evitándole desplazamientos innecesarios, y permitiéndole realizar en la misma oficina trámites relacionados con la transmisión de dominio de que se trate y que afectan a otros tributos (IIVTNU, Tasa de Residuos Urbanos, etc), lo que, en definitiva, supone además una agilización de la gestión tributaria. De hecho, cuando se asumió esta competencia, el plazo de tramitación de este tipo de expedientes era de 45 días en su globalidad, mientras que, en la actualidad, aproximadamente el 50% de los cambios de titularidad efectuados se han realizado en el acto en las OAIC (es decir, la gran mayoría de los que comparecen presencialmente) y, el 50% restante, a 31 de diciembre de 2011, se estaba tramitando en un plazo de 20 días.

- Respecto del IVTM cabe decir que se ha vuelto a producir un nuevo descenso en el número de autoliquidaciones correspondientes al año 2011 (58.564) con respecto a las del año anterior (74.590), que supone un 21 ,5%. Dicho descenso se debe a la caída en el número de matriculaciones, por la crisis de ventas del sector automovilístico.

- En cuanto al número de autoliquidaciones en el IIVTNU, cabe destacar el descenso en un 8,9%, respecto a 2010, en el número total de las mismas.

En el indicador actualización de datos de domiciliaciones de los distintos tributos municipales, se han superado los objetivos previstos. A título indicativo, en las relativas al IBI se han realizado 181.185 frente a las 166.720 de 2010 y en IVTM 91.255 frente a 82.480 del ejercicio anterior.

Actividades
Mantener actualizadas las matrículas de los diferentes tributos
Agilizar las liquidaciones de los diferentes tributos, consiguiendo más
Validación de domiciliaciones recogidas por teléfono
Tramitación de nuevas solicitudes de domiciliación
Procesar las domiciliaciones bancarias comunicadas por las entidades
Procesar las domiciliaciones recogidas con el pago por las entidades
Relación con las entidades financieras para la actualización de datos

Indicadores	Presupuestado	Realizado
LIQUIDACIONES DIRECTAS IAE (NÚMERO)	7.500	6.628
LIQUIDACIONES DIRECTAS IVTM (DIRECTAS Y COMPLEMENTARIAS) (NÚMERO)	20.000	23.768
LIQUIDACIONES DIRECTAS IBI (NÚMERO)	77.000	60.898
INSCRIPCIÓN MATRÍCULA TASA GESTIÓN RESIDUOS SÓLIDOS (NÚMERO)	2.075.000	2.066.997
INSCRIPCIONES MATRÍCULA IAE (NÚMERO)	37.000	36.715
INSCRIPCIONES MATRÍCULA IVTM (NÚMERO)	1.745.000	1.738.779
INSCRIPCIONES MATRÍCULA IBI (NÚMERO)	2.094.000	2.085.353
AUTOLIQUIDACIONES IIVTNU (NÚMERO)	70.000	61.432
AUTOLIQUIDACIONES IVTM (NÚMERO)	80.000	58.564
AUTOLIQUIDACIONES ICIO (NÚMERO)	15.500	16.119
LIQUIDACIONES TASAS GESTIONADAS ICIO (NÚMERO)	8.000	9.874
ACTUALIZACIÓN DE DATOS DE DOMICILIACIÓN DE IVTM (NÚMERO)	82.000	91.255
ACTUALIZACIONES DE DATOS DE DOMICILIACIÓN IBI (NÚMERO)	180.000	181.185
ACTUALIZACIONES DE DATOS DE DOMICILIACIÓN DE IAE (NÚMERO)	2.500	2.543
LIQUIDACIONES TASA GESTIÓN RESIDUOS URBANOS (NÚMERO)	50.000	59.373
LIQUIDACIONES TASAS GESTIONADAS IAE (DIRECTAS Y COMPLEMENT) (NÚMERO)	5.300	2.724
LIQUIDACIONES DIRECTAS IIVTNU (NÚMERO)	17.300	12.322
LIQUIDACIONES COMPLEMENTARIAS IIVTNU (NÚMERO)	7.700	5.670
LIQUIDACIONES POR DESCALIFIC.VIVIENDAS (IIVTNU-T.L.OBRA) (NÚMERO)	400	325
LIQUIDACIONES DIRECTAS ICIO (DIRECTAS Y COMPLEMENTARIAS) (NÚMERO)	3.500	2.197
LIQUIDACIONES TASAS GESTIONADAS ICIO (DIRECTAS Y COMPLEMENT) (NÚMERO)	1.800	2.492

REDUCIR EL FRAUDE FISCAL

En primer lugar, en cuanto a los resultados económicos de los derechos liquidados derivados de actas y sanciones, se señala que el incremento real, en relación con lo obtenido en el ejercicio 2010, es del 14,6%, al integrar en los 181,3 millones de euros de 2011 la totalidad de los resultados correspondientes a la tasa por aprovechamientos especiales constituidos en el suelo, subsuelo o vuelo de la vía pública a favor de empresas explotadoras de servicios de suministros ('Tasa del 1,5%'), sometida, al igual que en el caso de la telefonía móvil, a liquidación y control desde la Inspección Tributaria. Con idéntico criterio al actual, el dato de lo ejecutado en 2010 sería de 158,2 y no los 120,2 millones de euros reflejados. En relación con la previsión el incremento obtenido es del 81,3%.

Dicho incremento, al margen del derivado de la Tasa de Móviles, con motivo de la modificación de la ordenanza fiscal, responde, nuevamente, a la intensificación de la lucha contra el fraude fiscal y al continuo esfuerzo de la Inspección Tributaria por optimizar las actuaciones de comprobación e investigación, dentro de una gestión acorde con los principios de eficacia, eficiencia y orientación al ciudadano, en el marco del máximo respeto a sus derechos y garantías.

En el ámbito de la gestión, prosigue el descenso en el número de notificaciones anuales por la mejora en el acceso a las bases de datos, potenciando la búsqueda de domicilios y la entrega inmediata de notificaciones en aquellas actuaciones en que resulta imprescindible garantizar su urgente tramitación.

Asimismo, la búsqueda de optimización en los resultados Inspección y las dificultades derivadas de la grave situación de crisis, ha provocado la reducción en el número de documentos de la Inspección. Sin embargo, en cuanto a las propuestas de resolución se ha producido un incremento del 24,4%, debido fundamentalmente al considerable incremento de las actuaciones realizadas por el procedimiento de comprobación limitada en un determinado tributo, para evitar riesgos de prescripción.

La política de orientación al ciudadano llevada a cabo por la Inspección, facilitando al máximo posible la gestión al contribuyente, ofreciendo una mejor información y más fluida comunicación por medios telemáticos, ha motivado la reducción, respecto de las previsiones presupuestarias, de las cifras concernientes al indicador de atención ciudadana telefónica. En cambio, el relativo a la atención presencial no ha mantenido la línea de reducción prevista, reflejando un fuerte incremento respecto a las previsiones iniciales para el ejercicio 2011, debido a que se ha actuado intensamente en el ámbito de las tasas por utilización privativa o aprovechamiento especial del dominio público local. En este ámbito, se ha podido observar un importante incremento de demanda de información en nuestras oficinas, lo que ha requerido mayor atención por parte de los servicios

implicados.

A continuación se expresa, porcentualmente, el cumplimiento de los Indicadores previstos para el ejercicio 2011:

Notificaciones: 94,8% Actas de Inspección: 90,8% Expedientes sancionadores: 81,5% Propuestas de resolución: 124,4% Derechos económicos por Documentos de la Inspección: 181,3% (*) Incorporación o modificación de Matrículas: 80,6% Atención ciudadana telefónica: 83,8% Atención ciudadana presencial: 139,9%

(*) Teniendo en cuenta lo señalado en el primer párrafo del punto 3, siguiendo idénticos criterios que en ejercicios anteriores, el grado de ejecución del indicador presupuestario por este concepto sería de un 114'2%.

Se han enviado un total de 12.848 notificaciones mediante Notas Informativas a los contribuyentes en el IIVTNU por la detección de omisiones en la declaración o autoliquidación del impuesto, después de haber efectuado las depuraciones y cruces oportunos por la Oficina Gestora del Impuesto.

Derivado de las notificaciones anteriormente señaladas, durante el año 2011 se han dado traslado por el Servicio que gestiona el IIVTNU a la Inspección de Tributos de 7.320 actuaciones por no haberse atendido la nota informativa.

También cabe destacar la labor de depuración realizada por el Servicio del IIVTNU en la detección de omisiones de declaración o pagos en dicho impuesto a través de la información del Impuesto de Sucesiones. Dicha información después de las depuraciones y cruces oportunos da como fruto, como ha quedado expuesto, la detección de omisiones y el consiguiente envío de Notas Informativas. En concreto, en 2011 de las citadas 12.848 notificaciones remitidas, se han enviado 4.830 notas informativas que corresponden a transmisiones Mortis-Causa.

Derivado de las actuaciones de inspección catastral, se han incorporado en el ejercicio 2011 10.993 unidades urbanas con un 109,1% de ejecución sobre las previsiones, las cuales proceden de omisiones (10.227), desarrollos urbanísticos (703) y actas de inspección (63), que, a su vez, han generado un incremento de valoración catastral por importe de 1.738.184.532 euros, que supone un 217,3% de ejecución sobre lo previsto inicialmente, obtenido de omisiones (862.253.405 euros), desarrollos urbanísticos (578.034.480 euros) y actas de inspección (297.896.647 euros).

Actividades
La Agencia Tributaria desarrollará sus actividades (que incluyen la
Tramitación de los expedientes de regularización tributaria e imposición
Incorporación en las matrículas de los tributos periódicos de las altas
Ofrecer, con motivo de las actuaciones inspectoras, información a los
Realizar todas aquellas labores incardinadas en la lucha contra el
Detectar la falta de autoliquidación o declaración en plazo en el

Indicadores	Presupuestado	Realizado
ATENCIÓN CIUDADANA TELEFÓNICA EN LA INSPECCIÓN DE TRIBUTOS (NÚMERO)	17.000	14.250
ATENCIÓN CIUDADANA PRESENCIAL EN LA INSPECCIÓN DE TRIBUTOS (NÚMERO)	13.500	18.880
NOTAS INFORMATIVAS ENVIADAS (NÚMERO)	15.000	12.848
INFORMACIÓN RECOPILADA IMPUESTO DE SUCESIONES (NÚMERO)	4.750	4.830
U.URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE INSPEC. CATASTRAL (NÚMERO)	10.075	10.993
INCREMENTO DE VALORACIÓN CATASTRAL DERIVADO INSPEC.CATASTR. (EUROS)	700.000.000	1.738.184.532
DERECHOS ECONÓMICOS DERIVADOS DE ACTAS Y SANCIONES (EUROS)	100.000.000	181.259.142
NOTIFICACIONES (NÚMERO)	32.000	30.335
ACTAS DE INSPECCIÓN (NÚMERO)	12.000	10.901
EXPEDIENTES SANCIONADORES (NÚMERO)	7.000	5.707
PROPUESTAS DE RESOLUCIÓN (NÚMERO)	5.500	6.844
INCORPORACIÓN O MODIFICACIÓN DE MATRÍCULAS (NÚMERO)	4.500	3.629

AGILIZAR Y REDUCIR LOS TIEMPOS DE TRAMITACIÓN DE EXPEDIENTES

En 2011 se ha incrementado el esfuerzo en la tramitación de los expedientes de beneficios fiscales y de solicitud de devolución de ingresos indebidos, habiéndose mejorado los plazos de tramitación, computados en días (desde la fecha de entrada de la solicitud en el Registro de ATM, hasta la fecha de remisión del expediente por el servicio gestor a Intervención):

Expedientes Beneficios Fiscales: en 2010 en un periodo de 18 días, y en 2011, en 14 días,, Expedientes Solicitud devolución: en 2010 en un periodo de

25 días, y en 2011, en 28 días Global plazo tramitación expedientes: en 2010 en un periodo de

21 días, y en 2011, en 18 días

Desde hace unos años, la Agencia Tributaria Madrid, dentro de las medidas dirigidas a paliar la situación de crisis, ha establecido mayores facilidades de pago de los tributos municipales como ha sido la elevación de 1.500 a 5.000 euros del importe mínimo de deuda exigible para requerir la constitución de garantía de la deuda a aplazar.

En período voluntario estas medidas han tenido como consecuencia un considerable incremento en el número de solicitudes de aplazamiento y fraccionamiento de pago. Durante el año 2011, aunque ha disminuido el número de solicitudes de aplazamiento de pago de los tributos municipales, tramitándose un total de 5.280 en contraposición con las 7.005 tramitadas en el año 2011, ha tenido su contrapartida en el número de fraccionamientos solicitados, incrementándose estos en un 199% en relación con las solicitudes del año 2010, tramitándose un total de 15.844 fraccionamientos

frente a los 7.963 tramitados en 2010.

Asimismo en período ejecutivo la previsión en este punto se ha visto superada ampliamente por el número de solicitudes de fraccionamientos y aplazamientos de deudas, presentadas y tramitadas a lo largo del año 2011, lo que ha supuesto un grado de consecución del indicador de más de un 153%.

Actividades
Agilizar la tramitación de expedientes de solicitud de beneficios
Trámites tendentes a una más rápida tramitación
Resolver y agilizar la tramitación de los expedientes de aplazamientos y

Indicadores	Presupuestado	Realizado
EXPEDIENTES DE SOLICITUD DE BENEFICIOS FISCALES (NÚMERO)	29.600	13.974
EXPEDIENTES DE REEMBOLSO DEL SISTEMA ESPECIAL DE PAGO (NÚMERO)	500	1.321
EXPEDIENTES DE APLAZAMIENTOS (NÚMERO)	6.000	5.280
EXPEDIENTES DE FRACCIONAMIENTOS (PERíODO VOLUNTARIO) (NÚMERO)	15.000	15.844
EXPEDIENTES DE FRACCIONAMIENTOS (PERÍODO EJECUTIVO) (NÚMERO)	11.000	16.913
EXPEDIENTES DE SOLICITUD DE DEVOLUCIÓN DE INGRESOS INDEBIDOS (NÚMERO)	8.000	4.940
EXPEDIENTES POR DEVOLUCIONES DE INGRESOS DUPLICADOS (NÚMERO)	1.900	1.932
EXPEDIENTES DE SOLICITUD DE BENEFICIOS FISCALES TRAMITADOS MES (NÚMERO/MES)	2.467	1.165
EXPEDIENTES DE REEMBOLSO DEL SISTEMA ESPECIAL DE PAGO TRAMITADOS MES (NÚMERO/MES)	42	110
EXPEDIENTES DE APLAZAMIENTOS TRAMITADOS MES (NÚMERO/MES)	500	440
EXPEDIENTES DE FRACCIONAMIENTOS (PERÍODO VOLUNTARIO) TRAMITADOS MES (NÚMERO/MES)	1.250	1.320
EXPEDIENTES DE FRACCIONAMIENTOS (PERÍODO EJECUTIVO) TRAMITADOS MES (NÚMERO/MES)	917	1.409
EXPEDIENTES DE SOLICITUD DE DEVOLUCIÓN DE INGRESOS INDEBIDOS TRAM. MES (NÚMERO/MES)	667	412
EXPEDIENTES POR DEVOLUCIONES DE INGRESOS DUPLICADOS TRAMITADOS MES (NÚMERO/MES)	158	161

MODERNIZAR LOS ELEMENTOS DE GESTIÓN PARA FACILITAR EL CUMPLIMIENTO DE LAS OBLIGACIONES TRIBUTARIAS A LOS CONTRIBUYENTES.

Se ha incrementado notablemente la generación y cálculo de autoliquidaciones a través del programa del IIVTNU existente en la página Web del Ayuntamiento.

Las autoliquidaciones generadas mediante el programa de Internet han aumentado un 0,3% respecto a 2010, habiéndose practicado un total de 20.669 autoliquidaciones de este tipo. El porcentaje de autoliquidaciones generadas por Internet, respecto del total ha subido, ya que en 2010 suponían un 30,1% y en 2011 un 33,6%.

Se pretende favorecer la domiciliación del pago de los tributos municipales de carácter periódico. Para este fin se han realizado diversas campañas divulgativas que han tenido como consecuencia un notable incremento en el número de recibos domiciliados. Se ha facilitado la domiciliación a través de Internet con nuevos y mejores accesos y se ha implementado la domiciliación por teléfono.

Por otro lado, atendiendo a mejorar el servicio prestado al ciudadano, se han aprovechado las nuevas técnicas telemáticas y de atención presencial al ciudadano en las Oficinas de Atención al Ciudadano municipales, en el sentido de ampliar al máximo el plazo de que el ciudadano dispone para domiciliar o realizar modificaciones de domiciliaciones de sus tributos.

Igualmente, en aras de ofrecer un servicio de calidad al ciudadano se ha implantado la doble domiciliación en el sentido de que si se desea acogerse al Sistema Especial de Pago (SEP) y ya no es posible para el ejercicio vigente, se realiza una domiciliación en pago único para el ejercicio en que se realiza la solicitud, convirtiéndose en una domiciliación de SEP para el siguiente.

Hay que indicar que tanto los objetivos previstos como los conseguidos hacen referencia a recibos domiciliados y pagados y no a número de recibos domiciliados en matrícula.

Se han incrementado notablemente los recibos pagados mediante domiciliación bancaria, en porcentajes sobre matrícula que alcanzan al 23,8% en el IVTM, al 60,7% en el IBI y al 70,9% en la Tasa de Ocupación de Vuelo, Suelo y Subsuelo.

Al igual que en el IBI, la Tasa de Gestión de Residuos Urbanos (TRU) puede pagarse mediante el sistema especial consistente en fraccionamiento con domiciliación y bonificación en la cuota. Como resultado de las campañas realizadas en los últimos ejercicios, en el año 2011 se pagaron un total de 819.958 recibos por este sistema fraccionado, correspondientes a IBI y TRU.

Es de destacar el notable incremento de las domiciliaciones complementarias de período voluntario, sistema que existía ya como medio de resolución de incidencias de domiciliaciones y que en el año 2009 se implantó como un sistema complementario que comporta la domiciliación y el pago de cualquier tributo en su período voluntario de pago surtiendo efecto en el mismo período en que se domicilia.

Actividades
Mantenimiento, actualización y, en su caso, mejora de los programas de
Realizar campañas de aproximación al ciudadano de este medio de pago.
Resolver y agilizar la tramitación de los expedientes de aplazamientos y

Indicadores	Presupuestado	Realizado
RECIBOS DOMICILIADOS TASA DE GESTIÓN DE RESIDUOS (NÚMERO)	425.000	671.028
RECIBOS DOMICILIADOS PASO DE VEHÍCULOS (NÚMERO)	17.500	20.372
RECIBOS DOMICILIADOS EN OCUPACIÓN VUELO, SUELO Y SUBSUELO (NÚMERO)	160	158
RECIBOS DOMICILIADOS IAE (NÚMERO)	12.000	13.377
RECIBOS DOMICILIADOS IBI (NÚMERO)	1.250.000	1.245.393
RECIBOS DOMICILIADOS IVTM (NÚMERO)	390.600	412.900
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA IIVTNU (NÚMERO)	20.000	20.669

LOGRAR UNA MEJOR Y MÁS EFICAZ GESTIÓN RECAUDATORIA EN PERIODO EJECUTIVO MEDIANTE LA ASISTENCIA TÉCNICA Y LA COLABORACIÓN ADMINISTRATIVA.

En el año 2011 se ha mejorado la gestión recaudatoria en período ejecutivo que ha dado como resultado el incremento del importe final de cobros.

En el indicador referido al número de notificaciones edictales (por comparecencia) se advierte un incremento en relación al año 2010, d ebido, fundamentalmente, a la entrada en vigor de la modificación de la Ley General Tributaria que permite la publicación de este tipo de notificaciones en la sede electrónica de la propia administración tributaria, que se tradujo en el ámbito del Ayuntamiento de Madrid en la aprobación por el Pleno del Ayuntamiento el 20 de julio de 2011 de la modificación de la Ordenanza Fiscal General de Gestión, Recaudación, e Inspección. Con ello, se ha suprimido el coste que suponía el pago de la tasa por inserción de anuncios en el Boletín de la Comunidad de Madrid, lo que permite una mayor agilidad en la tramitación de los procedimientos de apremio.

Por su parte, en lo que se refiere a las diligencias de embargo de dinero depositado en cuentas corrientes y de otras clases de derechos (sueldos, fondos de inversión, vehículos, créditos, etc.), así como las remitidas a la AEAT para el embargo de devoluciones de IRPF o que por cualquier otro concepto pudiera corresponder a los deudores, el objetivo propuesto ha sido superado.

Todo ello ha supuesto un grado de consecución de un 134,1% en el indicador de número de expedientes cobrados por vía de apremio.

Actividades
Notificación de los actos administrativos dictados en el procedimiento
Investigación sobre el patrimonio de los deudores.
Gestión de órdenes de embargos en cuentas corrientes y práctica de
Realización de embargos de sueldos, salarios y pensiones.
Realización de embargos en los domicilios de los deudores.
Cálculo y adecuación de los embargos de cuentas corrientes a las
Apertura, seguimiento y aplicación al débito de las cantidades parciales

Indicadores	Presupuestado	Realizado
REALIZACIÓN DE ÓRDENES DE EMBARGO A LA AEAT (NÚMERO)	700.000	858.792
LIQUIDACIÓN POR COBRO DE EXPEDIENTES EN VÍA DE APREMIO (NÚMERO)	450.000	603.511
DILIGENCIAS DE EMBARGO Y DERECHOS (NÚMERO)	500.000	612.717
GESTIONES REGISTROS PÚBLICOS (NÚMERO)	20.000	18.300
NOTIFICACIONES PERSONALES (NÚMERO)	17.000	9.897
NOTIFICACIONES EDICTALES (NÚMERO)	480.000	530.740
NOTIFICACIONES POSTALES (NÚMERO)	3.600.000	3.639.543

INCREMENTAR EL PORCENTAJE DE RECAUDACIÓN EN PERÍODO VOLUNTARIO DE TRIBUTOS PERIÓDICOS

En el ejercicio 2011 se ha seguido potenciando la domiciliación bancaria, principalmente favoreciendo la utilización de los medios que son más ágiles y evitan desplazamientos a los ciudadanos, como la domiciliación a través de Internet y a través del teléfono 010 de Línea Madrid. Por otro lado, se ha fomentado tanto el pago como la domiciliación directamente en las Oficinas de Atención al Ciudadano, a lo que hay que añadir la utilización del sistema de domiciliaciones complementarias, que al mismo tiempo que facilitan la domiciliación bancaria, permiten el pago de la deuda a través de ésta en el mismo ejercicio.

Todo ello ha supuesto un incremento de los medios de pago al alcance del ciudadano que favorece el resultado de la recaudación.

El cuanto a la recaudación en el año 2011, en relación con el IVTM se han recaudado un 73,83% de recibos respecto a la matrícula, frente al 73 ,79% del año 2010. El porcentaje previsto de recaudación sobre matrícula de los tributos del segundo semestre alcanzaría en el IBI un 90,9%, en la TRU un 85,6% y en la TPV un 84,9%.

Es de destacar la evolución al alza de los pagos telemáticos, registrándose un total de 864.597, frente a los 787.760 realizados en el año 2010.

A estos datos hay que sumar la deuda que ha quedado aplazada a través de las solicitudes de aplazamientos/fraccionamientos de los contribuyentes que, debido a su actual situación económico-financiera, no han podido hacer frente al pago.

Actividades
Ampliar los medios de pago.
Realizar campañas de información
Agilizar la resolución de incidencias. Anulando la providencia de

Indicadores	Presupuestado	Realizado
RECIBOS PAGADOS EN P. V. OCUPACIÓN DE VUELO,SUELO,SUBSUELO (NÚMERO)	200	159
RECIBOS PAGADOS EN PERÍODO VOLUNTARIO TASA RESÍDUOS URBANOS (NÚMERO)	1.810.000	1.641.951
RECIBOS PAGADOS EN PERÍODO VOLUNTARIO IAE (NÚMERO)	31.000	29.800
RECIBOS PAGADOS EN PERÍODO VOLUNTARIO IBI (NÚMERO)	1.810.000	1.872.904
RECIBOS PAGADOS EN PERÍODO VOLUNTARIO IVTM (NÚMERO)	1.250.000	1.246.592

PLANIFICAR Y ELABORAR LAS ORDENANZAS FISCALES Y DE PRECIOS PÚBLICOS, CON VISTAS A UNA MÁS EFICAZ GESTIÓN TRIBUTARIA, ASÍ COMO DE LAS CORRESPONDIENTES MEMORIAS ECONÓMICO-FINANCIERAS.

MODIFICACIONES DE ORDENANZAS FISCALES

De las 28 ordenanzas fiscales y de precios públicos en vigor, han sido objeto de modificación 9 de ellas.

- Ordenanza Fiscal General de Gestión, Recaudación e Inspección. - Ordenanza Fiscal reguladora del Impuesto sobre Bienes Inmuebles. - Ordenanza Fiscal reguladora del Impuesto sobre Actividades Económicas. - Ordenanza Fiscal reguladora del Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica. - Ordenanza Fiscal reguladora del Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana. - Ordenanza Fiscal reguladora de las Tasas por Servicios y Actividades relacionados con el Medio Ambiente. - Ordenanza Fiscal reguladora de las Tasas por autorizaciones administrativas para la prestación de Servicios Funerarios con el Municipio de Madrid. - Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por Utilización Privativa o Aprovechamiento Especial del Dominio Público Local.

Asimismo, se ha procedido a la creación de una nueva tasa por el mantenimiento de los servicios de emergencia que presta el Cuerpo de Bomberos del Ayuntamiento de Madrid, y a la modificación de determinados Precios Públicos mediante Acuerdo Plenario:

- Por actividades deportivas en la nieve. - Por la prestación de servicios en centros deportivos y casas de baños, al introducirse un nuevo precio público, motivado por la entrada en funcionamiento de un nuevo espacio deportivo, el circuito de BMX 'Madrid Río' - Por la prestación de servicios en las factorías industriales de la Agencia de Desarrollo Económico 'Madrid Emprende'.

ACTUACIONES RELATIVAS A LAS MEMORIAS ECONÓMICO-FINANCIERAS.

En el ámbito municipal, se remitieron setenta y una solicitudes de información para la elaboración de los estudios de costes a los responsables de los programas presupuestarios mediales y finales de servicios cuya actividad genera ingresos por tasas y/o por precios públicos.

Externamente se enviaron ciento tres solicitudes de información al objeto de recabar los datos necesarios para el estudio de mercado relativo a la tasa por el servicio de estacionamiento de vehículos en determinadas zonas de la capital.

Con la información recibida y las directrices de variación impositiva se elaboraron veintidós estudios de costes de los que se derivan los correspondientes informes económico-financieros que pasaron a formar parte de diferentes expedientes de aprobación o modificación de tasas y precios públicos:

1. Informe económico-financiero relativo a la prestación del servicio de gestión de residuos urbanos. 2. Informe económico-financiero relativo a la prestación del servicio de actividades deportivas en la nieve. 3. Informe económico-financiero relativo a la nueva Tasa por el Mantenimiento de los Servicios de Emergencia que presta el Cuerpo de Bomberos del Ayuntamiento de Madrid. 4. Informe económico-financiero relativo a la prestación de servicios en el circuito BMX asociado al proyecto Madrid Rio.

Además de los informes anteriormente mencionados se elaboraron estudios referentes a:

- Tasa por retirada de vehículos da la vía pública - Tasa por expedición de documentos administrativos. - Tasa por servicios o actividades relacionadas con el Medio Ambiente. - Tasa por obtención de copias, cartografía, fotografías y microfilmes. - Tasa por utilización privativa o aprovechamiento especial del dominio público local. - Tasa por estacionamiento de vehículos. - Precio Público por la prestación de servicios en centros deportivos y casas de baños. - Precio Publico por la prestación de servicios o la realización de actividades.

Actividades
Realización de los estudios técnico-jurídicos y coordinación de los
Recabar de la unidad encargada de la elaboración de los estudios
Análisis de los costes de las actividades y servicios municipales que
Estudio de mercado de la utilidad derivada de la utilización privativa o
Elaboración de los informes técnico-económicos exigidos para llevar a

Indicadores	Presupuestado	Realizado
ESTUDIOS DE COSTES (INFORMES TÉCNICO-ECONÓMICOS) (NÚMERO)	20	21
SOLICITUD DE INFORMACIÓN EMPRESAS PRIVADAS (NÚMERO)	70	103
SOLICITUD DE INFORMACIÓN SERVICIOS MUNICIPALES (NÚMERO)	70	71
REUNIONES CON LOS DIFERENTES SERVICIOS MUNICIPALES AFECTADOS (NÚMERO)	100	100
MEMORIAS E INFORMES REALIZADOS PARA TOMA DE DECISIONES (NÚMERO)	150	150
SOLICITUDES DE INFORMACIÓN EN DEPENDENCIAS MUNICIPALES (NÚMERO)	200	200

AGILIZAR LA RESOLUCIÓN DE RECURSOS DE REPOSICIÓN Y CONTRA LA PROVIDENCIA DE APREMIO

Periodo voluntario:

El objetivo recogido en este punto (5.000 expedientes tramitados, aunque convendría hablar, con más propiedad, de recursos de reposición resueltos) se ha visto realizado en un 137,5% (6.875 recursos de reposición). Por tributos obtenemos los siguientes números: Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana: 996, Impuesto sobre Bienes Inmuebles: 574, Impuesto sobre Construcciones, Instalaciones y Obras: 90, Impuesto sobre Actividades Económicas: 204, Impuesto sobre Vehículos de Traccion Mecánica: 1.181, Tasa por recogida de residuos urbanos: 3.545 y resto de tasas: 194. A estos datos debemos añadir, ajenos al ámbito tributario, 91 recursos de reposición resueltos respecto de expedientes tramitados por ejecuciones sustitutorias llevadas a cabo por el Ayuntamiento.

Período ejecutivo

Los datos de los recursos tramitados contra providencia de apremio han sido: En multas de tráfico: 51.050, con una ejecución del 127,6% sobre la previsión. En el resto de materias, 5.788, de los cuales 176 corresponden al Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana, 885 al Impuesto sobre Bienes Inmuebles, 102 al Impuesto sobre Construcciones, Instalaciones y Obras, 222 al Impuesto sobre Actividades Económicas, 2.138 al Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica, 410 a sanciones administrativas, 1.290 a la Tasa de residuos urbanos, 365 al resto de Tasas, 63 a ejecución sustitutoria y, el resto, 137, a varios conceptos.

Actividades
Resolución pronta de los recursos de reposición interpuestos contra los
Realizar los controles necesarios para la correcta distribución de los

Indicadores	Presupuestado	Realizado
REC.TRAMITADOS CONTRA PROVIDENCIA DE APREMIO RESTO MATERIAS (NÚMERO)	6.000	5.788
REC.TRAMITADOS CONTRA PROVIDENCIA DE APREMIO MULTAS TRÁFICO (NÚMERO)	40.000	51.050
REC.TRAMITADOS CONTRA LIQUIDACIONES EN PERÍODO VOLUNTARIO (NÚMERO)	5.000	6.875

AGILIZAR LA EJECUCIÓN DE SENTENCIAS Y EL CUMPLIMIENTO DE LAS RESOLUCIONES DEL TRIBUNAL ECONÓMICO-ADMINISTRATIVO DE MADRID.

Período voluntario

Las resoluciones judiciales que se han llevado a puro y debido efecto han alcanzado la cifra de 112, a las que hay que añadir 48.047 cumplimientos de resoluciones del Tribunal Económico-Administrativo Municipal de Madrid y 7 resoluciones de los Tribunales Económico-Administrativos Estatales en los supuestos de tributos de gestión compartida. Del total, por tributos obtenemos los siguientes números: Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana, 182 resoluciones; Impuesto sobre Bienes Inmuebles, 333 resoluciones; Impuesto sobre Construcciones, Instalaciones y Obras, 45 resoluciones; Impuesto sobre Actividades Económicas, 102 resoluciones; Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica, 304 resoluciones y Tasas, 47.170 resoluciones (aquí hay que advertir que del este total, 47.066 corresponden a resoluciones 'tipo' de la Tasa de Residuos Urbanos, a raiz de la masiva entrada de reclamaciones que hubo ante el TEAMM durante los años 2009 y 2010); a lo que hay que añadir, fuera del ámbito tributario 30 resoluciones relativa a ejecuciones sustitutorias llevadas a cabo por el Ayuntamiento.

Período ejecutivo

En el caso de multas se ha dado cumplimiento a 6.913 resoluciones del TEAMM y solamente a 38 resoluciones judiciales. En el resto de materias se ha dado cumplimiento a 424 resoluciones del TEAMM y 25 resoluciones judiciales.

Actividades
Organizar los trámites para llevar a puro y debido efecto las
Llevar a efecto las resoluciones del Tribunal Económico-Administrativo
Llevar a efecto las resoluciones de los Tribunales Económico-

Indicadores	Presupuestado	Realizado
R.JUDICIALES EJECUTADAS Y DEL TEAM CUMPLIDAS RESTO (P.EJEC.) (NÚMERO)	400	449
R.JUDICIALES EJECUTADAS Y DEL TEAM CUMPLIDAS MULTAS (P.EJEC.) (NÚMERO)	6.000	6.951
RESOLUCIONES DEL TEAR/TEAC CUMPLIDAS POR S.G.SERV.JURIDICOS (NÚMERO)	50	7
RESOLUCIONES ECON-ADMIN. TEAMM CUMPLIDAS (P.VOLUNTARIO) (NÚMERO)	550	48.047
RESOLUCIONES JUDICIALES EJECUTADAS (PERIODO VOLUNTARIO) (NÚMERO)	60	112

AGILIZAR LA REMISIÓN DE EXPEDIENTES A JUZGADOS, TRIBUNAL ECONÓMICO- ADMINISTRATIVO DE MADRID Y DEFENSOR DEL CONTRIBUYENTE.

Los datos que resultan de este objetivo son:

- En período voluntario: de los 1.621 expedientes remitidos al TEAMM, 1.412, han sido en plazo (un 87,1%). - En periodo ejecutivo: en multas de los 8.341 expedientes remitidos al TEAMM, 4.242 han sido en plazo (un 50,9%) y en el resto de materias de los 782 expedientes remitidos al TEAMM, 581 han sido en plazo (un 74 ,3%).

Asimismo se ha dado contestación a un total de 458 sugerencias/reclamaciones presentadas ante el Defensor del Contribuyente.

Actividades
Mantener los medios materiales y personales que sean necesarios.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
EXPEDIENTES REMITIDOS AL TEAAM EN PERIODO VOLUNTARIO (NÚMERO)	1.000	1.621
EXPEDIENTES REMITIDOS AL DEFENSOR DEL CONTRIBUYENTE (NÚMERO)	300	458
EXPTES.REMITIDOS A JUZGADOS Y TEAMM RESTO PERIODO EJECUTIVO (NÚMERO)	700	782
EXPTES.REMITIDOS A JUZGADOS Y TEAMM MULTAS PERIODO EJECUTIVO (NÚMERO)	11.000	8.341

CONTROL Y SEGUIMIENTO DE LOS CONVENIOS SUSCRITOS CON 0TRAS ADMINISTRACIONES PÚBLICAS Y ENTIDADES PARA SIMPLIFICAR LOS TRÁMITES DE GESTIÓN

En este ejercicio se han realizado 2.435 peticiones telemáticas de información, lo que representa un grado de cumplimiento sobre el objetivo presupuestario del 162,3%.

Asimismo, en el marco del Convenio de Colaboración con la AEAT para prestar asistencia técnica a los contribuyentes en la confección de sus declaraciones del IRPF, durante esta campaña de apoyo, realizada entre el 3 de mayo y el 30 de junio de 2011 en 10 centros municipales, se han presentado 27.978 declaraciones del impuesto, lo que representa un porcentaje de ejecución del 98,2% sobre la cantidad prevista.

Actividades
Control y seguimiento de los Convenios suscritos, y de los que está
Continuar la colaboración con la AEAT e incrementar la calidad en la

Indicadores	Presupuestado	Realizado
DECLARACIONES IRPF ASISTIDAS Y PRESENTADAS EN COLABOR. AEAT (NÚMERO)	28.500	27.978
CONSULTAS TELEMÁTICAS A REG. DE LA PROPIEDAD Y MERCANTILES (NÚMERO)	1.500	2.435

GESTIONAR LAS DISTINTAS ENTIDADES COMUNES DE LAS BASES DE DATOS DE LA AGENCIA TRIBUTARIA MADRID, MEDIANTE NORMALIZACIÓN, MANTENIMIENTO E INTEGRACIÓN DE LAS MISMAS.

Se han incrementado las gestiones encaminadas a mantener actualizadas las bases de datos de la Agencia Tributaria Madrid, mediante las actividades de mantenimiento y normalización de obligados tributarios, índice fiscal y direcciones, habiéndose alcanzado la cifra de 804.800 actualizaciones, lo que representa un grado de cumplimiento del 75,1%.

Actividades
Actualización, normalización e integración de datos de sujetos y
Mantenimiento de usuarios de los distintos sistemas informáticos de

Indicadores	Presupuestado	Realizado
MANTENIMIENTO,NORMALIZAC.E INTEGRAC.OBLIGADOS TRIBUTARIOS (NÚMERO)	1.072.000	804.800

CONSEGUIR LA ADECUACIÓN DE LA BASE DE DATOS CATASTRAL DEL MUNICIPIO DE MADRID A LA REALIDAD INMOBILIARIA URBANA.

Durante el año 2011, como consecuencia de la desaceleración de la actividad inmobiliaria, la entrada de declaraciones se ha reducido en un 23,2% con respecto al año 2010. No obstante, se ha conseguido alcanzar el objetivo de incorporación de 26.075 unidades urbanas, habiéndose realizado 29.671 nuevas inscripciones catastrales en la base de datos catastral, lo que supone una ejecución del 113,8%. Asimismo se ha mantenido el número de expedientes pendientes en el mínimo técnico indispensable derivado del propio proceso de tramitación.

Mediante declaraciones ordinarias se han incorporado 18.741 unidades urbanas, con un incremento de valor catastral de 2.444 millones de euros, que representa un 443,3% sobre un objetivo de 550 millones de euros, que incluyen varios edificios de oficinas de elevado valor catastral.

Para conseguir la incorporación del resto de unidades urbanas, parte de los medios materiales y humanos se han dedicado a los objetivos de detección e incorporación de omisiones, lo que ha permitido obtener una detección de 7.539 unidades urbanas, con un

nivel de cumplimiento del 150,8% y una incorporación de 10.227 unidades urbanas de inmuebles omitidos que supone una ejecución del 105,4% respecto al objetivo previsto, y la incorporación de 703 inmuebles por desarrollos urbanísticos que supone una ejecución del 234,3% sobre el objetivo previsto.

Como consecuencia de la

incorporación de omisiones de inmuebles se ha producido un incremento de valor catastral de 862.253.405 millones de euros, que representa un 287,4% sobre el objetivo de 300 millones de euros.

Además se han incorporado dos desarrollos urbanísticos: correspondientes al proyecto de reparcelación del ámbito El Cañaveral UZP 2.01, con 394 parcelas resultantes, que suponen un incremento de valor catastral de 538 millones de euros, y del proyecto de reparcelación del ámbito La Atalayuela UZP 1.04 con 309 parcelas resultantes, que suponen un incremento de valor catastral de 40 millones de euros, habiéndose cumplido el objetivo previsto en un 192,7%.

Por otro lado, en relación con el Plan de Inspección Catastral el objetivo era realizar 75 actas de inspección con un incremento de valor de 200 millones de euros y aflorar 4,5 millones de euros de cuota de IBI habiéndose conseguido una ejecución del 148,9% con respecto al incremento de valor catastral y del 197,7% respecto a la cuota aflorada.

Por último, se han realizado 8.171 propuestas de resolución de recursos de reposición, de los cuales 5.577 derivan del Procedimiento de Valoración Colectiva de carácter general de Madrid (PVC) realizado durante el 2011, y otras reclamaciones, especialmente procedimientos de subsanación de discrepancias,

habiéndose depurado 70.079 unidades urbanas, lo que supone una ejecución del 467,2%, que en gran parte son consecuencia de

de los trabajos realizados dentro del citado PVC.

PROCEDIMIENTO DE VALORACIÓN COLECTIVA DE CARÁCTER GENERAL (PVCCG) DE MADRID 2011.

El inicio del procedimiento se produce con la aprobación de la nueva ponencia total de valores de los bienes inmuebles urbanos de Madrid el 20 de junio de 2011.

Previamente a la valoración de la base de datos catastral, con la nueva ponencia se han realizado por el personal de la Subdirección de Coordinación Catastral, en coordinación con la Gerencia Regional del Catastro, una serie de trabajos, realizados en los años 2010 y 2011,

consistentes en:

- Depuración y corrección de los datos erróneos en la base de datos catastral derivados del cruce de información gráfica y alfanumérica y el callejero municipal. - Actualización y depuración de las bases de datos gráfica y alfanumérica catastrales, con trabajos de campo, grabación y digitalización de croquis catastrales. - Revisión de la Línea de Delimitación de Suelo de Naturaleza Urbana con el planeamiento urbanístico vigente. - Actualización de los parámetros urbanísticos para la aplicación de la nueva ponencia de valores. - Colaboración en la obtención de información relativa a las Viviendas de Protección Oficial. - Colaboración en la definición de un entorno de mercado y selección de fichas representativas para el uso comercial. - Colaboración en la depuración

de los errores de validación y valoración derivados de la aplicación de la nueva ponencia de valores

Durante el año 2011 se ha llevado a cabo la notificación de los nuevos valores catastrales derivados del procedimiento de valoración colectiva de carácter general de Madrid (PVCCG), sobre 2.089.991 bienes inmuebles urbanos,

iniciándose la puesta en práctica de un nuevo sistema de notificaciones mediante notificación electrónica en la Sede Electrónica del Catastro entre el 06/07/2011 y el 15/09/2011, y posterior notificación postal entre el 26/09/2011 y el 19/11/2011.

Para la atención presencial al ciudadano derivada del PVCCG se ha instalado una oficina específica en el patio de operaciones del edificio de la Agencia Estatal de Administración

Tributaria, en la calle

Guzmán el Bueno 139, donde está ubicada la Gerencia Regional del Catastro de Madrid, así mismo en las cinco Oficinas de Atención Integral al Contribuyente (OAIC) de la Agencia Tributaria Madri

Actividades
Mantenimiento y actualización permanente de las bases de datos
Realización de actas de inspección catastral, de regulación de la
Depuración de las bases de datos catastrales alfanumérica y gráfica
Resolución de recursos y reclamaciones derivadas de las depuraciones de
Desarrollo de procedimientos de coordinación con otras dependencias para

Indicadores	Presupuestado	Realizado
INCREMENTO DE VALORACIÓN CATASTRAL TOTAL (A+B+C+D) (EUROS)	1.350.000.000	4.181.872.220
INCREMENTO VALORACIÓN CATASTRAL DERIVADO DECLARACIONES (A) (EUROS)	550.000.000	2.443.687.688
INCREMENTO VALORACIÓN CATASTRAL DERIVADO DESARR.URBANíS(B) (EUROS)	300.000.000	578.034.480
INCREMENTO DE VALORACIÓN CATASTRAL DERIVADO DE OMISIONES (C) (EUROS)	300.000.000	862.253.405
INCR. VALORACIÓN CATASTRAL DERIVADO DE ACTAS DE INSPEC. (D) (EUROS)	200.000.000	297.896.647
UNIDADES URBANAS OMITIDAS DETECTADAS (NÚMERO)	5.000	7.539
UND.URB.DEPURADAS MEDIANTE PROCEDIMENTO SUBS. DISCREPANCIAS. (NÚMERO)	15.000	70.079
PROPUESTAS RESOLUCIÓN RECURSOS Y RECLAMAC. DATOS CATASTR. (NÚMERO)	800	8.171
U.URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE ACTAS INSPECCIÓN (D) (NÚMERO)	75	63
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE OMISIONES (C) (NÚMERO)	9.700	10.227
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS DESARROLLOS URBANÍSTICOS (B) (NÚMERO)	300	703
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS POR DECLARACIONES (A) (NÚMERO)	16.000	18.741
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS TOTAL (A+B+C+D) (NÚMERO)	26.075	29.671

ACTUALIZAR, MANTENER Y GESTIONAR EL FONDO DOCUMENTAL DE LA BIBLIOTECA DE LA AGENCIA TRIBUTARIA. ATENDER LAS NECESIDADES DOCUMENTALES DE LOS DISTINTOS SERVICIOS.

Actividades
Gestión, mantenimiento y actualización de los fondos bibliográficos y de
Circulación y custodia de dichos fondos.
Difusión de información normativa, documental y bibliográfica
Búsquedas documentales combinadas para todas aquellas unidades de la
Gestión de la correspondiente partida presupuestaria (“Prensa, revistas

Indicadores	Presupuestado	Realizado
Fondo bibliográfico gestionado (monografías) (NÚMERO)	7.000	7.200
Publicaciones adquiridas (NÚMERO)	200	193
Suscripciones vivas en el ejercicio (NÚMERO)	100	102
Préstamos de libros y revistas, art. y búsquedas documentales (NÚMERO)	1.000	1.400
Boletines bibliográficos difundidos (NÚMERO)	2.400	2.400
Difusión de información sobre novedades biblio. y normativas (NÚMERO)	2.700	3.000

DESARROLLAR UN PLAN DE FORMACIÓN DE LA AGENCIA DE ACUERDO CON LAS NECESIDADES ESPECIFICAS.

En relación con el indicador relativo al desarrollo de un plan de formación de la Agencia de acuerdo con las necesidades específicas detectadas, en el año 2011 se han llevado a cabo 21 ediciones de acciones formativas en colaboración con el Instituto de Formación y Estudios del Gobierno Local de Madrid, además, se han desarrollado por el procedimiento de formación singularizada 2 acciones formativas de informática especializada con un total de 3 ediciones, lo que representa un total de 24 ediciones realizadas de un total previsto de 15, esto supone una ejecución de un

160%. Este incremento se debió, por una parte,

al esfuerzo formativo realizado con motivo de la revisión catastral y, por otra, a la organización de actividades de gestión de equipos para Oficinas de Atención Integral al Contribuyente de la Agencia Tributaria Madrid.

Se había fijado como otro de los objetivos la formación de la aplicación +til, con la previsión de un total de 65 ediciones, debido a que su puesta en marcha fue a finales de año, no se han podido llevar a cabo en su totalidad, por lo que sólo han podido desarrollarse 22 ediciones, lo que supone un 34% de ejecución.

Actividades
Impartición del Plan Específico de Formación de la Agencia Tributaria
Impartición de la formación en la aplicación +til con motivo de su

Indicadores	Presupuestado	Realizado
Cursos en colaboración con Inst Formac. del Gobierno Local (NÚMERO)	15	24
Cursos de Formación nueva aplicación gestión ingresos +til (NÚMERO)	65	22

DESARROLLAR Y AMPLIAR LOS PROCEDIMIENTOS DE ADMINISTRACIÓN ELECTRÓNICA Y TELEMÁTICA PARA FACILITAR A LOS CONTRIBUYENTES EL CUMPLIMIENTO DE SUS OBLIGACIONES TRIBUTARIAS

Durante este ejercicio se ha incrementado la oferta de trámites y servicios en la web municipal, con la finalidad de facilitar al ciudadano el cumplimiento de sus obligaciones fiscales. Como consecuencia de esta ampliación de la oferta, se han incrementado los trámites realizados a través de Internet en un 17,7% sobre el año anterior y se ha obtenido un grado de cumplimiento de dicho indicador del 130,3%.

Actividades
Colaborar en el desarrollo de nuevos programas informáticos por
Colaborar, con los servicios del IAM y de la Dirección General de

Indicadores	Presupuestado	Realizado
Pagos telemáticos y trámites tributarios por Internet (NÚMERO)	1.000.000	1.302.927

ELABORAR Y REALIZAR EL SEGUIMIENTO DE LA EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID.

1. En lo relativo a información del presupuesto de ingresos de 2010, una vez concluidos los trabajos necesarios para determinar la liquidación presupuestaria del ejercicio, en marzo de 2011 se elaboró el Informe Anual de Ejecución del Presupuesto de Ingresos 2010 del Ayuntamiento de Madrid donde se analizan las principales agrupaciones económicas, fundamentalmente en cuanto a ingresos corrientes, así como las diferencias más relevantes de ejecución y realización respecto a 2008 y 2009.

2. Respecto a la información del presupuesto de ingresos de 2011, a partir del mes de febrero se realizó el permanente seguimiento y análisis de la ejecución del presupuesto de ingresos del Ayuntamiento de Madrid, en particular de los ingresos corrientes, y en concreto mediante las siguientes acciones:

-La monitorización diaria y mensual de la evolución de los ingresos contabilizados en el Sistema Integrado de Gestión Económico-Financiera (SAP/R3). -La obtención de explotaciones mensuales de los ingresos registrados en los Subsistemas de Gestión de Ingresos (GIIM y MUGI-Multas), así como de la información requerida a las unidades responsables de la gestión de ingresos. -La detección de desviaciones o, en su caso, problemas en la ejecución prevista, así como su chequeo y contrastación con las unidades gestoras de ingresos, y/o servicio de control financiero de ingresos del Ayuntamiento. -La elaboración de Informes mensuales de ejecución de ingresos (8 de avance y 8 finales). -La realización de previsiones de cierre del presupuesto de ingresos (13).

3. En relación a la elaboración del presupuesto de ingresos y el informe económico-Financiero de 2012 del Ayuntamiento, los trabajos abarcaron desde abril a diciembre de 2011 dada la necesidad de elaborar, simultáneamente y en coordinación con el órgano de gestión presupuestaria, el Plan Económico-Financiero y el Plan de Saneamiento para el periodo 2012-2015, y posteriormente, una vez no aprobados estos por el Ministerio de Economía y Hacienda, el Plan Económico-Financiero ampliado para el periodo 2012-2016.

Para ello, además de contar con los estudios de costes realizados para las modificaciones de las Ordenanzas Fiscales y del análisis de toda la información necesaria para evaluar las previsiones de ingresos relativas a tributos estatales cedidos y del fondo complementario de financiación, se realizaron los análisis y simulaciones necesarias para evaluar las previsiones de ingresos tributarios del periodo 2012 al 2016. En particular, teniendo en cuenta la incidencia que, sobre los impuestos que gravan los bienes inmuebles urbanos y el incremento del valor de los terrenos de naturaleza urbana, tiene la Nueva Ponencia de Valores Catastrales del municipio de Madrid, elaborada por la Dirección General del Catastro y vigente a partir de 2012. Adicionalmente, se efectuaron los estudios y simulaciones para modificar los tramos de nuevos valores catastrales necesarios para mantener, con carácter general, las tarifas de la tasa de residuos urbanos.

Actividades
Obtención de toda la información relevante mediante la captación de
Realización de todos los trabajos y cálculos dirigidos a la elaboración
Verificación y seguimiento de las medidas y objetivos de ingresos

Indicadores	Presupuestado	Realizado
Informes de ejecución presupuestaria (NÚMERO)	16	16
Informes de ejecución presupuestaria anual de ingresos (NÚMERO)	1	1
Previsiones de cierre presupuesto de ingresos (NÚMERO)	14	13

MEJORAR LA EFICACIA EN LA GESTIÓN Y OBTENCIÓN DE LOS RECURSOS MUNICIPALES

El indicador está referido al coste de gestión y obtención de recursos municipales, en porcentaje entre Obligaciones Reconocidas del Presupuesto de la Agencia Tributaria Madrid y Recursos obtenidos en el Presupuesto del Ayuntamiento.

El numerador de dicho indicador las obligaciones reconocidas corrientes del Presupuesto de la Agencia Tributaria Madrid de 2011, deben recoger las realmente ejecutadas en un año (las que figuran en la liquidación corresponden a 11 meses) que han importado 53.505.256 euros y añadirle 808.321 euros que corresponden a las obligaciones de diciembre de 2010, simétricas a las que han pasado de diciembre de 2011 a 2012 (927.204 euros). Por tanto, en términos homogéneos hubieran supuesto las obligaciones reconocidas de 2011: 54.313.577 euros.

Para el denominador del Indicador no se consideraron los Derechos Reconocidos sino la cifra de Recaudación Líquida por aquellos conceptos de ingresos que se presupuestan desde ATM. La cifra de Recaudación Líquida obtenida en 2011 asciende a 3.168.516.534 euros.

Por tanto el Indicador arroja un resultado para 2011 de 1,7%.

Actividades
ACTUACIONES DE TODAS LAS UNIDADES DE LA AGENCIA TRIBUTARIA ENCAMINADAS A
MEDIDAS PARA MEJORAR LA PRODUCTIVIDAD Y EL AHORRO

Indicadores	Presupuestado	Realizado
COSTE DE GESTIÓN Y OBTENCIÓN DE RECURSOS MUNICIPALES (PORCENTAJE)	2	2

Agencia Tributaria Madrid

90.0 %

Objetivos

IMPULSAR Y MEJORAR LA ATENCIÓN INTEGRAL Y LA INFORMACIÓN AL CIUDADANO Y AL CONTRIBUYENTE

ATENCIÓN PRESENCIAL Y TELEFÓNICA AL CONTRIBUYENTE OFICINA DE ATENCIÓN INTEGRAL AL CONTRIBUYENTE

(OAIC)

En 2012 se han atendido en la OAIC a 486.345 personas. Asimismo los Ciudadanos atendidos presencialmente en las Oficinas Gestoras de Tributos de la Subdirección de Gestión Tributaria han sido

10.445.

Total ciudadanos atendidos presencialmente en la Subdirección de Gestión Tributaria (Oficinas Gestoras + OAIC): 496.790.

Total ciudadanos atendidos telefónicamente en la Subdirección General de Gestión Tributaria (Oficinas Gestoras): 38.737.

En los Puntos de Información Catastral (PIC), se ha atendido presencialmente a 6.446 personas.

A fecha 31 de diciembre de 2012 existen abiertas cinco sedes de la OAIC: C/ Alcalá 45 (desde enero de 2005), C/ Príncipe Carlos nº 40 - Sanchinarro (febrero de 2007), C/ Sacramento 3 (abril de 2007), C/ Hierro nº 27 (septiembre 2009), y C/ Raimundo Fernández Villaverde nº 32 (marzo 2010).

Ciudadanos atendidos presencialmente en las OAIC's (por conceptos):

INFORMACIÓN:,,56.351 (12%), con una afluencia media por día de

229, y un tiempo medio de espera de 0 minutos REGISTRO,,: 84.126,, (17%), con una afluencia media por día de 342, y un tiempo medio de espera de 4 minutos y 10 segundos PLUSVALÍA: 48.563 (10%), con una afluencia media por día,,de 197, y un tiempo medio de espera de 3 minutos y 56 segundos IVTM,,: 28.255,, (6%), con una afluencia media por día de 115, y un tiempo medio de espera de 6 minutos y 21 segundos IAE: 3.601 (1%), con una afluencia media por día,,de 15, y un tiempo medio de espera de 4 minutos y 22 segundos IBI CATASTRO: 89.396 (18%), con una afluencia media por día de 363, y un tiempo medio de espera de 6 minutos y 21 segundos TASA RESÍDUOS: 38.366 (8%), con una afluencia media por día de 156, y un tiempo medio de espera de 6 minutos y 55 segundos EJECUTIVA: 124.069 (26%), con una afluencia media por día de 504, y un tiempo medio de espera de 6 minutos y 43 segundos P.I.C.: 6.473 (1%), con una afluencia media por día de 26, y un tiempo medio de espera de 4 minutos y 2 segundos OTROS: 7.145,, (1%), con una afluencia media por día de 29, y un tiempo medio de espera de 3 minutos y 10 segundos TOTAL: 486.345 (100%), con una afluencia media por día de 1.977, y un tiempo medio de espera de 5 minutos y 2 segundos

Otros datos de asistencia al contribuyente:

Se ha colaborado con la AEAT en la campaña del IRPF, instalando, además de los 18 ubicados en otras dependencias municipales, 13 puestos de atención en las sedes de las OAIC's: 4 en C/ Alcalá 45, 3 en

C/ Sacramento 3, 3 en

C/ Sanchinarro y 3 en

C/ Hierro 27.

ATENCIÓN CON CITA PREVIA

El 17 de septiembre de 2010 se puso en marcha el sistema de atención con cita previa, en virtud del cual, con carácter general, es necesario para poder acceder a la atención presencial la previa petición de cita, si bien existen algunas categorías o conceptos que ocupan un menor tiempo de atención para los que no es necesaria.

En el año 2011 se comenzó a consolidar este sistema y se mejoró significativamente el tiempo de espera, habiéndose consolidado definitivamente en 2012 con un resultado de tiempo de espera de 5 minutos y 2 segundos.

Debe señalarse que es posible

concertar citas utilizando

los

tres canales de la atención al ciudadano / contribuyente en el Ayuntamiento de Madrid:

1. Presencial, en cualquiera de las OAIC,s y Oficinas de Atención al Ciudadano Líneamadrid.

2. Telefónico, llamando al teléfono 010 y también, en este caso sólo para citas del concepto tributario IBI / Catastro, a través del 902 353637 (Línea Directa del Catastro, teléfono de atención general de la Dirección General del Catastro.)

3. Telemático, por medio del Portal del Contribuyente y también

a través de los servicios generales de la página web municipal madrid.es

Aunque

el Plan de Actuación ATM 2011 no fija un objetivo cuantitativo en materia de número de citas, hay que decir aquí que en 2012 se ha atendido en las OAIC's a 125.784 contribuyentes con cita previa.

Personas atendidas con cita previa 2010.....

86.161 Personas atendidas con cita previa 2011..... 158.307 Personas atendidas con cita previa 2012..... 125.784

Diferencia en porcentaje 2012 / 2010........

46,0% Diferencia en porcentaje 2012 / 2011........ -20,5%

Las personas atendidas por cita previa, lo fueron por los siguientes conceptos: ,,,,,, PLUSVALÍA: 45.884 (36%) IBI/CATASTRO,,: 31.084 (25%) TEC/CATASTRO: 6.554 (5%) EJECUTIVA: 23.072 (18%) IVTM,,: 7.117 (6%) PIC:,,6.473 (5%) TASA RESÍDUOS: 4.678,, (4%) IAE: 922 (1%) TOTAL: 125.784 (100%)

El tiempo medio de espera para las personas atendidas en cita previa ha sido de 4 minutos y 4 segundos.

CAMPAÑAS INFORMATIVAS:

Durante 2012 deben mencionarse las siguientes campañas divulgativas tendentes a informar o facilitar trámites al ciudadano:

- Notificación en el período voluntario del IVTM mediante tríptico

informativo. - Notificación en el período voluntario del IBI y de la TRU mediante tríptico informativo mixto de ambos tributos frente al envío de trípticos diferenciados en 2010 y 2011, con el fin de reducir costes.

- Cuñas en radio: - Cuñas en radio sobre la cita previa

Actividades
Fomento del sistema de cita previa consiguiendo una mayor utilizacióndel mismo por parte de los ciudadanos, especialment
Realización de diversas campañas divulgativas de los servicios prestadosen las OAIC, así como para dar conocimiento de l
Elaboración de una encuesta de satisfacción para conocer la opinión delos contribuyentes sobre los diferentes servicios
Mejorar los tiempos de espera en las OAIC.
Garantizar el funcionamiento polivalente del personal de las OAIC y lacoordinación entre los distintos servicios gestore
Realización de diversas campañas informativas de los distintos tributosmunicipales, al objeto de dar conocimiento genera

Indicadores	Presupuestado	Realizado
Ciudadanos atendidos presencialmente en OAIC y Ofic. Gestor. (NÚMERO)	615.000	496.790
Ciudadanos atendidos telefónicamente en gestión voluntaria (NÚMERO)	70.000	38.737
C. informativas en prensa y/o radio sobre período voluntario (NÚMERO)	2	2
Tiempo medio de espera en OAIC (MINUTOS)	7	5
Campañas informativas en prensa promoción cita previa OAIC (NÚMERO)	2	1
Campañas informativas en prensa beneficios fiscales (NÚMERO)	2	2
Campañas informativas en prensa anunc. exposición matrículas (NÚMERO)	3	3
C.envío folletos informativos tributos periódicos (p.volunt) (NÚMERO)	2	2

MEJORAR Y AGILIZAR LOS PROCEDIMIENTOS INTERNOS DE GESTIÓN TRIBUTARIA Y RECAUDATORIA

El número de inscripciones en las matrículas del IBI, IVTM, IAE y TRU, no han alcanzado por muy poco las previsiones iniciales, no obstante en el IBI y la TRU se ha ampliado dicho número en relación a la ejecución de 2011, mientras que en el IVTM e IAE han disminuido por motivo, básicamente, de la recesión económica.

Se pueden destacar algunos aspectos en relación con mejoras de gestión que no se encuentran incluidas en otros apartados:

- La asunción por parte de la Agencia Tributaria Madrid en mayo de 2006 de las competencias delegadas en materia de tramitación de los expedientes de titularidad catastral por transmisiones de dominio, en virtud del Convenio de colaboración suscrito entre la Dirección General del Catastro y el Ayuntamiento de Madrid, de 19 de octubre de 2004, supuso una mejora notable en la calidad de la atención al ciudadano, evitándole desplazamientos innecesarios, y permitiéndole realizar en la misma oficina trámites relacionados con la transmisión de dominio de que se trate y que afectan a otros tributos (IIVTNU, TRU, etc), lo que, en definitiva, supone además una agilización de la gestión tributaria. De hecho, cuando se asumió esta competencia, el plazo de tramitación de este tipo de expedientes era de 45 días en su globalidad, mientras que, en la actualidad, aproximadamente el 50% de los cambios de titularidad efectuados se han realizado en el acto en las OAIC's (es decir, la gran mayoría de los que comparecen presencialmente) y, el 50% restante, a 31-12-2012 se estaba tramitando en un plazo de 20 días.

- Respecto del IVTM cabe decir que se ha vuelto a producir un nuevo descenso en el número de autoliquidaciones correspondientes al año 2012 (51.194) con respecto a las del año anterior (58.564), que supone un 12 ,6%, si bien el descenso ha sido menor que el que hubo en 2011 respecto de 2010, que fue del 21,5%. Dicho descenso se debe a la caída en el número de matriculaciones, por la crisis de ventas del sector automovilístico.

- En cuanto al número de autoliquidaciones en el IIVTNU, cabe destacar un leve ascenso de un 3,2%, respecto a 2011, en el número total de las mismas.

En el indicador 'actualización de datos de domiciliaciones de los distintos tributos municipales', se han superado los objetivos previstos. A título indicativo, en las relativas al IBI se han realizado 183.438 frente a las 181.185 de 2011 y en IVTM 91.813 frente a 91.255 del ejercicio anterior.

Actividades
Mantener actualizadas las matrículas de los diferentes tributosperiódicos, realizando trabajos de depuración de datos co
Agilizar las liquidaciones de los diferentes tributos, consiguiendo másactualización en su emisión.
Validación de domiciliaciones recogidas por teléfono
Tramitación de nuevas solicitudes de domiciliación
Procesar las domiciliaciones bancarias comunicadas por las entidadescolaboradoras.
Procesar las domiciliaciones recogidas con el pago por las entidadescolaboradoras
Relación con las entidades financieras para la actualización de datosbancarios.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
INSCRIPCIONES MATRÍCULA IAE (NÚMERO)	37.000	34.749
INSCRIPCIONES MATRÍCULA IVTM (NÚMERO)	1.740.000	1.733.624
INSCRIPCIONES MATRÍCULA IBI (NÚMERO)	2.104.000	2.097.786
ACTUALIZACIONES DE DATOS DE DOMICILIACIONES DE IAE (NÚMERO)	2.500	2.476
ACTUALIZACIONES DE DATOS DE DOMICILIACIONES DE IBI (NÚMERO)	182.000	183.438
ACTUALIZACIÓN DE DATOS DE DOMICILIACIÓN DE IVTM (NÚMERO)	83.000	91.813
AUTOLIQUIDACIONES TASAS GESTIONADAS EN ICIO (NÚMERO)	11.000	7.069
AUTOLIQUIDACIONES ICIO (NÚMERO)	16.500	15.208
AUTOLIQUIDACIONES IVTM (NÚMERO)	62.000	51.194
AUTOLIQUIDACIONES IIVTNU (NÚMERO)	62.000	63.405
LIQUIDACIONES TASAS GEST. EN ICIO (DIRECTAS Y COMPLEM.) (NÚMERO)	1.500	2.456
LIQUIDACIONES ICIO (DIRECTAS Y COMPLEMENTARIAS) (NÚMERO)	2.500	2.431
LIQUIDACIONES POR DESCALIFICACIÓN VIVIENDAS (IIVTNU-T.L.OBR) (NÚMERO)	400	170
LIQUIDACIONES COMPLEMENTARIAS IIVTNU (NÚMERO)	6.200	5.466
LIQUIDACIONES DIRECTAS IIVTNU (NÚMERO)	17.700	9.028
LIQUIDACIONES OTRAS TASAS GEST.POR SERV. TASAS (DIR. Y C.) (NÚMERO)	4.500	2.616
LIQUIDACIONES TASA GESTIÓN RESIDUOS URBANOS (NÚMERO)	62.000	63.743
LIQUIDACIONES DIRECTAS IAE (NÚMERO)	6.500	7.694
LIQUIDACIONES IVTM (DIRECTAS Y COMPLEMENTARIAS) (NÚMERO)	26.000	23.060
LIQUIDACIONES DIRECTAS IBI (NÚMERO)	67.000	52.328
INSCRIPCIONES MATRÍCULA TASA GESTIÓN RESIDUOS URBANOS (NÚMERO)	2.090.000	2.081.972

REDUCIR EL FRAUDE FISCAL

Los resultados económicos obtenidos en 2012 suponen un 114,7%, en relación con lo previsto en los Presupuestos para ese ejercicio (que ya tenía en cuenta el impacto de la crisis). Gracias a la intensificación de la lucha contra el fraude fiscal y al continuo esfuerzo de la Inspección Tributaria por optimizar las actuaciones de comprobación e investigación, dentro de una gestión acorde a los principios de eficacia, eficiencia y orientación al ciudadano, se ha podido superar la previsión inicial.

Las tareas de mejora de la gestión han repercutido en los porcentajes de ejecución de los indicadores/actividades incluidos en este apartado, al tiempo que han permitido que la actuación haya seguido orientada al logro de los resultados fijados.

El descenso en el número de Notificaciones frente a lo inicialmente previsto se debe a que se ha continuado con la mejora en el acceso a las bases de datos, potenciando la búsqueda de domicilios y la entrega inmediata de notificaciones en aquellas actuaciones en que era imprescindible garantizar su urgente tramitación. Al tiempo hay que destacar que el descenso se debe también a la mejora obtenida con la incorporación a las notificaciones del acuse de recibo de doble intento, lo que permite hacer un único envío para practicar la notificación.

Asimismo, la consecución de un óptimo resultado económico y la realización de actuaciones inspectoras que integran varios ejercicios económicos han dado como resultado la reducción en el número de documentos (actas y expedientes sancionadores).

En cuanto a las incorporaciones y modificaciones en las distintas Matrículas hay que hacer mención al aumento considerable que se ha producido en la Matrícula de IAE como consecuencia de la Campaña de Inspección sobre

Grupos de Empresas.

Se han enviado un total de 11.834 notificaciones mediante Notas Informativas a los contribuyentes en el IIVTNU por la detección de omisiones en la declaración o autoliquidación del impuesto, después de haber efectuado las depuraciones y cruces oportunos por la Oficina Gestora del Impuesto.

Derivado de las notificaciones anteriormente señaladas, durante el año 2012 se ha dado traslado por el Servicio que gestiona el IIVTNU a la Inspección de Tributos de 5.999 actuaciones por no haberse atendido la nota informativa.

También cabe destacar la labor de depuración realizada por el Servicio del IIVTNU en la detección de omisiones de declaración o pagos en dicho impuesto a través de la información del Impuesto de Sucesiones. Dicha información después de las depuraciones y cruces oportunos da como fruto, como ha quedado expuesto, la detección de omisiones y el consiguiente envío de Notas Informativas. En concreto, en 2012 de las citadas 11.834 notificaciones remitidas, se han enviado 4.270 notas informativas que corresponden a transmisiones Mortis-Causa.

Derivado de las actuaciones de inspección catastral, se han incorporado en el ejercicio 2012 5.375 unidades urbanas, las cuales proceden de omisiones (5.151), desarrollos urbanísticos (127) y actas de inspección (97),

que, a su vez, han generado un incremento de valoración catastral por importe de 1.022.873.726 euros, que supone un 186,0% de ejecución sobre lo previsto inicialmente, obtenido de omisiones (816.763.517 euros), desarrollos urbanísticos (24.285.446 euros) y actas de inspección (181.824.763 euros).

Actividades
La Inspección Tributaria desarrollará sus actividades (que incluyen laregularización de la situación tributaria de los c
Tramitación de los expedientes de regularización tributaria e imposiciónde sanciones, así como la resolución de alegacio
Incorporación en las matrículas de los tributos períodicos de las altaso modificaciones en las inscripciones derivadas d
Ofrecer, con motivo de las actuaciones inspectoras, información a losobligados tributarios sobre los derechos y las obli
Realizar todas aquellas labores incardinadas en la lucha contra elfraude tributario local que resulten precisas para e
Detectar la falta de autoliquidación o declaración en plazo en elIIVTNU, para lo cual se cruzará informáticamente la inf

Indicadores	Presupuestado	Realizado
DERECHOS ECONÓMICOS DERIVADOS DE ACTAS Y SANCIONES (EUROS)	125.000.000	143.373.530
INCREMENTO DE VALORACIÓN CATASTRAL DERIVADO DE INSPEC. CATASTRAL (EUROS)	550.000.000	1.022.873.726
UNID. URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE INSPEC. CATASTRAL (NÚMERO)	6.060	5.375
INFORMACIÓN DE OMISIONES RECOPILADA IMPUESTO DE SUCESIONES (NÚMERO)	4.500	6.469
NOTAS INFORMATIVAS ENVIADAS (NÚMERO)	14.000	11.834
ATENCIÓN CIUDADANA PRESENCIAL EN LA INSPECCIÓN DE TRIBUTOS (NÚMERO)	15.000	14.000
ATENCIÓN CIUDADANA TELEFÓNICA EN LA INSPECCIÓN DE TRIBUTOS (NÚMERO)	15.000	16.000
INCORPORACIÓN O MODIFICACION DE MATRÍCULAS (NÚMERO)	2.500	3.868
PROPUESTAS DE RESOLUCIÓN (NÚMERO)	6.000	5.352
EXPEDIENTES SANCIONADORES (NÚMERO)	6.300	5.720
ACTAS DE INSPECCIÓN (NÚMERO)	10.500	9.092
NOTIFICACIONES (NÚMERO)	20.000	16.568

AGILIZAR Y REDUCIR LOS TIEMPOS DE TRAMITACIÓN DE EXPEDIENTES

En 2012 se ha incrementado el esfuerzo en la tramitación de los expedientes de beneficios fiscales y de solicitud de devolución de ingresos indebidos, habiéndose mejorado los plazos de tramitación, computados en días (desde la fecha de entrada de la solicitud en el Registro de ATM, hasta la fecha de remisión del expediente por el Servicio gestor a Intervención).

Expedientes Beneficios Fiscales: en 2011 en un periodo de 14 días, y en 2012, en 12 días,, Expedientes Solicitud devolución: en 2011 en un periodo de 28,,días, y en 2012, en 20 días Global plazo tramitación expediente: en 2011 en un periodo de 18 días, y en 2012, en 14 días

Desde hace unos años, la Agencia Tributaria Madrid, dentro de las medidas dirigidas a paliar la situación de crisis, ha establecido mayores facilidades de pago de los tributos municipales.

En período voluntario estas medidas han tenido como consecuencia una ejecución superior a la prevista en el número de solicitudes de aplazamiento y fraccionamiento de pago. No obstante en el año 2012 ha disminuido el número de solicitudes de aplazamiento de pago de los tributos municipales, tramitándose un total de 4.562 en contraposición con las 5.280 tramitadas en el año 2011. Esta bajada ha tenido su contrapartida en el número de fraccionamientos solicitados, tramitándose un total de 16.965 fraccionamientos

frente a los 15.844 tramitados en 2011.

En 2012 se ha producido un notable incremento en los expedientes de reembolso del Sistema Especial de Pago, pasando de 1.321 en el 2011 a 22.882. El desvío es debido a las revisiones catastrales y los cambios legislativos, que han afectado a las matrículas de IBI y TRU, produciéndose

disminuciones del valor catastral, bajadas en los tipos, aumento de beneficios fiscales, disminución de cuotas o bases liquidables en las matrículas de 2012 en relación a las del 2011.

Asimismo en período ejecutivo la previsión en este punto se ha superado por el número de solicitudes de fraccionamientos de deudas 18.144, presentadas y tramitadas a lo largo del año 2012, que asimismo han sido superiores a los 16.913 de 2011.

En lo que se refiere al tiempo medio de tramitación , se ha cumplido la previsión en su totalidad, con la excepción de los expedientes de reembolso del Sistema Especial de Pago.

Actividades
Agilizar la tramitación de expedientes de solicitud de beneficiosfiscales y de devolución de ingresos indebidos.
Resolver y agilizar la tramitación de los expedientes de aplazamientos yfraccionamientos

Indicadores	Presupuestado	Realizado
EXPEDIENTES DE SOLICITUD DE BENEFICIOS FISCALES (NÚMERO)	30.600	49.097
EXPEDIENTES DE REEMBOLSO DEL SISTEMA ESPECIAL DE PAGO (NÚMERO)	1.200	22.882
EXPEDIENTES DE APLAZAMIENTOS (NÚMERO)	4.000	4.562
EXPEDIENTES DE FRACCIONAMIENTOS (PERÍODO VOLUNTARIO) (NÚMERO)	16.000	16.965
EXPEDIENTES DE FRACCIONAMIENTOS (PERÍODO EJECUTIVO)) (NÚMERO)	18.000	18.144
EXPEDIENTES DE SOLICITUD DE DEVOLUCIÓN DE INGRESOS INDEBIDOS (NÚMERO)	7.000	4.628
EXPEDIENTES DE DEVOLUCIONES DE INGRESO (NÚMERO)	2.000	2.014
TIEMPO MEDIO DE TRAM. EXPTES SOLICITUD BENEFICIOS FISCALES (DÍAS)	28	12
TIEMPO MEDIO DE TRAM. EXPTES REEMBOLSO DEL SIST. ESPEC. PAGO (DÍAS)	120	160
TIEMPO MEDIO DE TRAMITACION EXPEDIENTES DE APLAZAMIENTOS (DÍAS)	90	90
TIEMPO MEDIO DE TRAMITAC. EXPEDIENTES FRAC. (P.VOLUNTARIO) (DÍAS)	90	90
TIEMPO MEDIO DE TRAMITAC. EXPEDIENTES DE FRAC. (P.EJECUTIVO) (DÍAS)	90	90
TIEMPO MEDIO DE TRAM. EXTES SOLICITUD DEV. INGRESOS INDEBIDOS (DÍAS)	40	20
TIEMPO MEDIO DE TRAM. EXTES DEV. DE INGRESOS DUPLICADOS (DÍAS)	30	30

MODERNIZAR LOS ELEMENTOS DE GESTIÓN PARA FACILITAR EL CUMPLIMIENTO DE LAS OBLIGACIONES TRIBUTARIAS A LOS CONTRIBUYENTES.

Se ha consolidado la generación y cálculo de autoliquidaciones a través del programa del IIVTNU existente en la página Web del Ayuntamiento.

En 2012 se han efectuado un total de 19.505 autoliquidaciones por este procedimiento. El porcentaje de autoliquidaciones generadas por Internet, respecto del total ha supuesto un 30,8%.

En el programa correspondiente al tributo ICIO se han realizado por Internet 3.214 liquidaciones.

Hay que indicar que tanto los objetivos previstos como los conseguidos hacen referencia a recibos domiciliados y pagados y no a número de recibos domiciliados en matrícula.

Se han incrementado notablemente los recibos pagados mediante domiciliación bancaria, alcanzando unos porcentajes sobre matrícula que alcanzan el 25,6% en el IVTM, al 63,6% en el IBI y al 70,2% en la Tasa de Ocupación de Vuelo, Suelo y Subsuelo, frente al 23,7% en el IVTM, al 60,7% en el IBI y al 70,8% en la Tasa de Ocupación de Vuelo, Suelo y Subsuelo, que tenían en 2011. En la Tasa de Paso de Vehículos en 2012 no ha

habido padrón para este tributo, por lo que no ha podido tener recibos domiciliados

Al igual que en el IBI, la TRU puede pagarse mediante el sistema especial consistente en fraccionamiento con domiciliación y bonificación en la cuota. Como resultado de las campañas realizadas en los últimos ejercicios, en el año 2012 se pagaron un total de 934.130 recibos por este sistema fraccionado, correspondientes a IBI y TRU.

Es de destacar el notable incremento de las domiciliaciones complementarias de período voluntario, sistema que existía ya como medio de resolución de incidencias de domiciliaciones y que en el año 2009 se implantó como un sistema complementario que comporta la domiciliación y el pago de cualquier tributo en su período voluntario de pago, surtiendo efecto en el mismo período en que se domicilia.

Como novedad, se ha implantado el Pago a Cuenta (PAC), como sistema que permite el adelanto de pago del IBI y la TRU mediante cuotas mensuales, bimestrales, trimestrales y semestrales, pudiendo obtener hasta el 5% de bonificación en la cuota de los tributos acogidos. Este sistema comienza a funcionar en 2013. Desde el 1 de noviembre al 20 de diciembre de 2012, fecha en que se realizó la primera emisión del PAC, se habían realizado un total de 41.742 adhesiones a este sistema, que comprendían 65.345 recibos de IBI y 61.343 recibos de TRU.

Actividades
Mantenimiento, actualización y, en su caso, mejora de los programas deautoliquidaciones de Internet, los cuales permiten
Realizar campañas de aproximación al ciudadano de este medio de pago.
Resolver y agilizar la tramitación de los expedientes de aplazamientos yfraccionamientos.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA IIVTNU (NÚMERO)	21.000	19.505
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA ICIO (NÚMERO)	3.500	3.214
RECIBOS DOMICILIADOS IVTM (NÚMERO)	410.000	443.389
RECIBOS DOMICILIADOS IBI (NÚMERO)	1.190.000	1.311.380
RECIBOS DOMICILIADOS IAE (NÚMERO)	12.000	12.744
RECIBOS DOMICILIADOS EN OCUPACIÓN VUELO, SUELO Y SUBSUELO (NÚMERO)	190	151
RECIBOS DOMICILIADOS PASO DE VEHÍCULOS (NÚMERO)	19.000	0
RECIBOS DOMICILIADOS TASA GESTIÓN DE RESÍDUOS URBANOS (NÚMERO)	400.000	829.405

LOGRAR UNA MEJOR Y MÁS EFICAZ GESTIÓN RECAUDATORIA EN PERÍODO EJECUTIVO MEDIANTE LA ASISTENCIA TÉCNICA Y LA COLABORACÍON ADMINISTRATIVA

En el año 2012 se ha mejorado la gestión recaudatoria en período ejecutivo que ha dado como resultado el incremento del importe final de cobros.

En el indicador referido al número de notificaciones edictales (anuncios en el Boletín del Ayuntamiento de Madrid) se advierte un incremento en relación al año 2011, debido, fundamentalmente, a que a partir del mes de mayo, se comenzó a anunciar notificaciones referidas a diligencias de embargo en cuenta corriente.

En lo que respecta a las gestiones realizadas en los Registros Públicos (de la Propiedad, fundamentalmente), no ha podido alcanzarse el número previsto para el año 2012, dado que en el segundo trimestre del año, el Colegio de Registradores acordó suprimir el Servicio de índices, por el que se facilitaba a las Administraciones Públicas, de forma masiva y gratuita, toda la información relativa a los inmuebles que figuran a nombre de los deudores a las Haciendas Públicas.

Todo ello ha supuesto un grado de consecución de más del 100% (101,1%) en el indicador de número de expedientes cobrados por vía de apremio.

Actividades
Notificación de los actos administrativos dictados en el procedimientode apremio.
Investigación sobre el patrimonio de los deudores.
Gestión de órdenes de embargos en cuentas corrientes y práctica dediligencias de embargos de bienes inmuebles.
Realización de embargos de sueldos, salarios y pensiones
Realización de embargos en los domicilios de los deudores.
Cálculo y adecuación de los embargos de cuentas corrientes a laslimitaciones establecidas por la Ley de Enjuiciamiento C
Apertura, seguimiento y aplicación al débito de las cantidades parcialesentregadas por los deudores dentro del procedimi

Indicadores	Presupuestado	Realizado
Notificaciones postales (NÚMERO)	3.650.000	3.710.755
Notificaciones edictales (NÚMERO)	490.000	784.505
Notificaciones personales (NÚMERO)	1.600	9.705
Gestiones registros públicos (NÚMERO)	22.000	9.484
Diligencias de embargos y derechos (NÚMERO)	510.000	587.738
Liquidación por cobro de expedientes en vía de apremio (NÚMERO)	600.000	606.592
Realización de ordenes de embargo (diligencias) a la AEAT (NÚMERO)	750.000	1.186.107

INCREMENTAR EL PORCENTAJE DE RECAUDACIÓN EN PERÍODO VOLUNTARIO DE TRIBUTOS PERIÓDICOS

En el ejercicio 2012 se ha seguido potenciando la domiciliación bancaria, principalmente favoreciendo la utilización de los medios que son más ágiles y evitan desplazamientos a los ciudadanos, como la domiciliación a través de Internet y a través del teléfono 010 de Línea Madrid. Por otro lado se ha fomentado tanto el pago como la domiciliación directamente en las Oficinas de Atención al Ciudadano y Línea Madrid, a lo que hay que añadir la utilización del sistema de domiciliaciones complementarias, que al mismo tiempo que facilitan la domiciliación bancaria, permiten el pago de la deuda a través de ésta en el mismo ejercicio.

Todo ello ha supuesto un incremento de los medios de pago al alcance del ciudadano que favorece el resultado de la recaudación.

En cuanto a la recaudación en el año 2012, en relación con el IVTM se han recaudado un 73,9% de recibos respecto a la matrícula, frente al 73 ,8% del año 2011. El porcentaje previsto de recaudación sobre matrícula de los tributos del segundo semestre alcanzaría en el IBI un 91,2%, frente al 90,9% del 2011, y en la TRU un 86,9%, frente al 85 ,6% del año anterior.

Por lo que se refiere a la Tasa por Paso de Vehículos, en el 2012 no se ha generado matrícula del tributo, cobrándose mediante liquidaciones, de las que se ha obtenido una recaudación por importe de 11.151.117 euros.

Es de destacar la evolución al alza de los pagos telemáticos, registrándose un total de 914.496 frente a los 864.597 realizados en el año 2011.

Actividades
Ampliar los medios de pago
Realizar campañas de información
Agilizar la resolución de incidencias. Anulando la providencia deapremio y reponiendo a voluntaria.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
RECIBOS PAGADOS EN PERIODO VOLUNTARIO IVTM (NÚMERO)	1.250.000	1.241.636
RECIBOS PAGADOS EN PERIODO VOLUNTARIO IBI (NÚMERO)	1.810.000	1.882.465
RECIBOS PAGADOS EN PERIODO VOLUNTARIO IAE (NÚMERO)	31.000	27.821
RECIBOS PAGADOS EN P.VOLUNT. TASA RESÍDUOS URBANOS (NÚMERO)	1.810.000	1.640.546
RECIBOS PAGADOS EN P.VOLUNT. OCUPACIÓN DE VUELO, SUELO, SUB. (NÚMERO)	200	153

PLANIFICAR Y ELABORAR LAS ORDENANZAS FISCALES Y DE PRECIOS PÚBLICOS, CON VISTAS A UNA MÁS EFICAZ GESTIÓN TRIBUTARIA

MODIFICACIONES DE ORDENANZAS FISCALES

Para su entrada en vigor en el propio año 2012 han sido objeto de modificación las siguientes ordenanzas fiscales:

- Ordenanza Fiscal Reguladora del Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana: Disposición adicional: al amparo del Real Decreto Ley 12/2012, de 30 de marzo, se suprime la reducción sobre la base imponible como consecuencia de la modificación de los valores catastrales que estaba fijada en un 40%. Se suprime la disposición adicional.

- Ordenanza Fiscal Reguladora de la Tasa por Estacionamiento de Vehículos en determinadas zonas de la capital: Incremento de tarifas en la zona de Bajas Emisiones, diferenciando entre plazas azules y verdes y entre horarios valle y punta. También se incrementan las plazas azules del Área Diferenciada Espectáculos Públicos en horario punta (un 5%). Se amplían las tarifas hasta las 21 horas por modificación de la Ordenanza de Movilidad para la Ciudad de Madrid.

- Ordenanza Fiscal General de Gestión, Recaudación e Inspección: Establecimiento del PAC o Pago a la Carta que posibilitará el pago domiciliado conjunto del IBI y la TRU en fracciones mensuales, bimestrales, trimestrales o semestrales, confirmando una bonificación de hasta el 5% de las cuotas tributarias de las liquidaciones adheridas al PAC.

- Ordenanza Fiscal Reguladora de las Tasas por Servicios y Actividades relacionados con el Medio Ambiente: Se reduce del 5% al 3,25% la bonificación que ha de aplicarse a los acogidos al sistema especial de pago (SEP), porque, de otra manera tendrían mejor trato que los acogidos al PAC.

- Ordenanza Fiscal Reguladora del Impuesto sobre Bienes Inmuebles. Se reduce del 5% al 3,25% la bonificación que ha de aplicarse a los acogidos al sistema especial de pago (SEP), porque, de otra manera tendrían mejor trato que los acogidos al PAC. Para su entrada en vigor desde el día 1 de enero de 2013, de las 28 ordenanzas fiscales y de precios públicos en vigor en 2012, han sido objeto de modificación 15 de ellas:

- Ordenanza Fiscal Reguladora del Impuesto sobre Actividades Económicas. Artículo 15.1: actualización de los coeficiente de situación un 2% (IPC previsto). Artículo 16.2.regla 4ª (bonificación por rendimiento neto negativo): modificación del texto relativo a la obligatoriedad de presentar las cuentas anuales consolidadas para la acreditación de que existe un grupo de sociedades. Artículo 16.2.regla 5ª (bonificación por rendimiento neto negativo): determinación de que la aplicación de la bonificación se hará sobre todas las actividades que ejerza el sujeto pasivo. Disposición adicional tercera (bonificación por inicio de nueva actividad empresarial, aplicable a los períodos tercero y cuarto): extender su aplicación a 2013. Disposición adicional cuarta (bonificación por creación de empleo): Extender su aplicación a 2013. Incremento de los porcentajes de bonificación aplicables: del 15%, 20% y 25%, pasan al 20%, 25% y 30%, respectivamente. Modificación del texto relativo a la obligatoriedad de presentar las cuentas anuales consolidadas para la acreditación de que existe un grupo de sociedades.

- Ordenanza Fiscal Reguladora del Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica.

Artículo 4.4.A) y letra A) del cuadro de bonificaciones del artículo 4.5: se incorpora un nuevo tipo de vehículo con la máxima bonificación (75%, ilimitadamente), los vehículos eléctricos de rango extendido. Artículo 5.1: actualización cuotas un 2% (IPC previsto). Artículo 10.3 (exposición al público del padrón o matrícula): sustituir la referencia al 'Tablón de Edictos de la Casa Consistorial' por el 'Tablón de Edictos de la sede electrónica del Ayuntamiento'.

- Ordenanza Fiscal Reguladora de la Tasa por Entrada y Visitas al Planetario de Madrid. Incremento de las tarifas un 2% (IPC previsto). Las tarifas correspondientes a niños, mayores de 65 años

y estudiantes, se suben por encima del 2% (de 1,55 euros a 1,65 euros), como consecuencia del IPC acumulado como de los años en los que el resto de tarifas se han actualizado y estas han permanecido invariables, como consecuencia de los redondeos practicados.

- Ordenanza Fiscal Reguladora de la Tasa por Retirada de Vehículos de la Vía Pública. Artículos 2 y 3: supresión del hecho imponible, y, por tanto, del sujeto pasivo la retirada y depósito de vehículos a requerimiento de autoridades judiciales o administrativas pertenecientes a otras Administraciones Públicas, en virtud de la sentencia del Tribunal Supremo de 11 de julio de 2012 (se mantienen, sin embargo, en la gestión -artículo 7.2-, las liquidaciones mensuales, por resultar aplicable a otros supuestos distintos del que se suprime). Artículo 5, epígrafe 1: sustitución de las referencias a transportes y traslados suplementarios por 'transportes complementarios' (unificar con epígrafe 3). Artículo 5: incremento de las tarifas un 2% (IPC previsto). La cuota por depósito de vehículos (epígrafe 2), correspondiente a la hora o fracción de 'Motocicletas, ciclomotores, bicicletas, carros y similares', se incrementa por encima del 2% (de 0,75 euros a 0,85 e

Actividades
Realización de los estudios técnico-jurídicos y coordinación de losgrupos de trabajo que se constituyan para la elaborac
Recabar de la unidad encargada de la elaboración de los estudiostécnicos-económicos, los datos y las memorias que se req
Análisis de los costes de las actividades y servicios municipales quetienen contraprestación tributaria o de precios púb
Estudio de mercado de la utilidad derivada de la utilización privativa oaprovechamiento especial del dominio público loc
Elaboración de los informes técnico-económicos exigidos para llevara cabo el establecimiento o modificación de tasas o p

Indicadores	Presupuestado	Realizado
Solicitud de información en dependencias municipales (NÚMERO)	200	180
Memorias e informes realizados para toma de decisiones (NÚMERO)	150	152
Reuniones con los diferentes servicios municipales afectados (NÚMERO)	100	92
SOLICITUD DE INFORMACIÓN SERVICIOS MUNICIPALES (NÚMERO)	70	65
SOLICITUD DE INFORMACIÓN EMPRESAS PRIVADAS (NÚMERO)	70	72
ESTUDIOS DE COSTES (NÚMERO)	20	21

AGILIZAR LA RESOLUCIÓN DE RECURSOS DE REPOSICIÓN,ASÍ COMO DE LOS PLANTEADOS CONTRA LA PROVIDENCIA DE APREMIO

Periodo voluntario:

El objetivo recogido en este punto (6.000 expedientes tramitados, aunque convendría hablar, con más propiedad, de recursos de reposición resueltos) se ha visto realizado en un 65,4% (3.925 recursos de reposición). Dicha caída fundamentalmente se ha debido a la disminución de los recursos relativos a la Tasa de Residuos Urbanos, que fueron masivos durante los primeros años de su entrada en vigor en 2009 (así en 2010 fueron 6.800 recursos frente a los 1.039 en 2012). Por tributos obtenemos los siguientes números: Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana: 921, Impuesto sobre Bienes Inmuebles: 708, Impuesto sobre Construcciones, Instalaciones y Obras: 83, Impuesto sobre Actividades Económicas: 366, Impuesto sobre Vehículos de Traccion Mecánica: 417, Tasa de Residuos Urbanos: 1.289 y resto de tasas: 114. A estos datos debemos añadir, ajenos al ámbito tributario, 27 recursos de reposición resueltos respecto de expedientes tramitados por ejecuciones sustitutorias llevadas a cabo por el Ayuntamiento.

Período ejecutivo

Los datos de los recursos tramitados contra providencia de apremio han sido: En multas de tráfico: 50.725, con una ejecución del 120,8%. En el resto de materias, 4.555, de los cuales 168 corresponden al Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana, 658 al Impuesto sobre Bienes Inmuebles, 112 al Impuesto sobre Construcciones, Instalaciones y Obras, 293 al Impuesto sobre Actividades Económicas, 1.536 al Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica, 346 a sanciones administrativas, 939 a la Tasa de Residuos Urbanos, 344 al resto de Tasas, 19 a ejecución sustitutoria y, el resto, 140, a varios conceptos.

Actividades
Resolución pronta de los recursos de reposición interpuestos contra losactos liquidatorios y cualesquiera otros actos de
Realizar los controles necesarios para la correcta distribución de losrecursos de reposición pendientes de resolver anal

Indicadores	Presupuestado	Realizado
Rec. tramitados contra liquidaciones en periodo voluntario (NÚMERO)	6.000	3.925
Rec. tramitados contra providencia de apremio multas tráfico (NÚMERO)	42.000	50.725
Rec. tramitados contra providencia de apremio resto materias (NÚMERO)	6.000	4.555

AGILIZAR LA EJECUCIÓN DE SENTENCIAS Y EL CUMPLIMIENTO DE LAS RESOLUCIONES DE LOS TRIBUNALES ECONÓMICO-ADMINISTRATIVO DE MADRID

Período voluntario

Las resoluciones judiciales que se han llevado a puro y debido efecto han alcanzado la cifra de 138, a las que hay que añadir 48.948 cumplimientos de resoluciones del Tribunal Económico-Administrativo Municipal de Madrid (TEAMM) y 3 resoluciones de los Tribunales Económico-Administrativos Estatales en los supuestos de tributos de gestión compartida. Del total, por tributos obtenemos los siguientes números: Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana, 291 resoluciones; Impuesto sobre Bienes Inmuebles, 209 resoluciones; Impuesto sobre Construcciones, Instalaciones y Obras, 84 resoluciones; Impuesto sobre Actividades Económicas, 34 resoluciones; Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica, 13 resoluciones y Tasas, 48.440 resoluciones (aquí hay que advertir que de este total, 48.399 corresponden a resoluciones de la Tasa de Residuos Urbanos, a raiz de la masiva entrada de reclamaciones que hubo ante el TEAMM durante los años 2009 y 2010) ; a lo que hay que añadir, fuera del ámbito tributario 18 resoluciones relativa a ejecuciones sustitutorias llevadas a cabo por el Ayuntamiento.

Período ejecutivo

En el caso de multas se ha dado cumplimiento a 7.863 resoluciones del TEAMM y solamente a 34 resoluciones judiciales. En el resto de materias se ha dado cumplimiento a 694 resoluciones del TEAMM y 38 resoluciones judiciales.

Actividades
Organizar los trámites para llevar a puro y debido efecto lasresoluciones judiciales con rapidez.
Llevar a efecto las resoluciones del Tribunal Económico-AdministrativoMunicipal de Madrid.
Llevar a efecto las resoluciones de los Tribunales Económico-Administrativos Estatales, Regional y Central.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
Resoluciones judiciales ejecutadas (período voluntario) (NÚMERO)	70	138
Resoluciones Econ-Admin.TEAMM cumplidas (p. voluntario) (NÚMERO)	31.000	48.948
Res.del TEAR/TEAC cumplidas por S.G. Serv. Jurídicos (NÚMERO)	50	3
Res. judic. ejecut. y del TEAMM cumplidas multas (p.ejec.) (NÚMERO)	6.000	7.897
Res. judic. ejecut. y del TEAMM cumplidas resto (p. ejec.) (NÚMERO)	400	732

AGILIZAR LA REMISIÓN DE EXPEDIENTES A JUZGADOS, TRIBUNAL ECONÓMICO- ADMINISTRATIVO DE MADRID Y DEFENSOR DEL CONTRIBUYENTE

Los datos que resultan de este objetivo son:

- En período voluntario: de los 1.005 expedientes remitidos al TEAMM, 797, han sido en plazo (un 79,3%). - En periodo ejecutivo: en multas de los 7.164 expedientes remitidos al TEAMM, 5.446 han sido en plazo (un 76,0%) y en el resto de materias de los 643 expedientes remitidos al TEAMM, 535 han sido en plazo (un 83 ,2%).

Se ha dado contestación a un total de 313 sugerencias/reclamaciones presentadas ante el Defensor del Contribuyente.

Actividades
Implementar los medios materiales y personales que sean necesarios

Indicadores	Presupuestado	Realizado
Exped. remit. a Juzgados y TEAMM multas período ejecutivo (NÚMERO)	8.000	7.164
Expedientes remitidos al TEAMM en período voluntario (NÚMERO)	1.100	1.005
Expedientes remitidos al Defensor del Contribuyente (NÚMERO)	350	313
Expedientes remitidos al TEAMM resto en período ejecutivo (NÚMERO)	400	643

CONTROL Y SEGUIMIENTO DE LOS CONVENIOS SUSCRITOS CON OTRAS ADMINISTRACIONES PÚBLICAS Y ENTIDADES PARA SIMPLIFICAR LOS TRÁMITES DE GESTIÓN TRIBUTARIA Y MEJORAR EL INTERCAMBIO DE INFORMACIÓN.

En este ejercicio se han realizado 2.858 peticiones telemáticas de información, lo que representa un grado de cumplimiento sobre el objetivo presupuestario del 127%.

Asimismo, en el marco del Convenio de Colaboración con la AEAT para prestar asistencia técnica a los contribuyentes en la confección de sus declaraciones del IRPF, durante esta campaña de apoyo, realizada entre el 3 de mayo y el 2 de julio de 2012 en 10 centros municipales, se han presentado 29.603 declaraciones del impuesto, lo que representa un porcentaje de ejecución del 103,9% sobre la cantidad prevista.

Actividades
Control y seguimiento de los convenios suscritos, y de los que estáprevisto rubricar, con la AEAT, la Comunidad de Madri
Continuar la colaboración con la AEAT manteniendo la calidad en laconfección y presentación de las declaraciones del IRP

Indicadores	Presupuestado	Realizado
Declarac. IRPF asistidas y presentadas en colabor. AEAT (NÚMERO)	28.500	29.603
Consultas telemáticas a Reg. de la Propiedad y Mercantiles (NÚMERO)	2.250	2.858

GESTIONAR LAS DISTINTAS ENTIDADES COMUNES DE LAS BASES DE DATOS DE LA AGENCIA TRIBUTARIA MADRID, MEDIANTE NORMALIZACIÓN, MANTENIMIENTO E INTEGRACIÓN DE LAS MISMAS

Se han incrementado las gestiones encaminadas a mantener actualizadas las bases de datos de la Agencia Tributaria Madrid, mediante las actividades de mantenimiento y normalización de obligados tributarios, índice fiscal y direcciones, habiéndose alcanzado la cifra de 1.407.390 actualizaciones, lo que representa un grado de cumplimiento del 131,3%.

Actividades
Actualización, normalización e integración de datos de sujetos ytratamiento de direcciones.
Mantenimiento de usuarios de los distintos sistemas informáticos deingresos.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
Mantenimiento y normaliz.. e integrac. obligados tributarios (NÚMERO)	1.072.000	1.407.390

CONSEGUIR LA ADECUACIÓN DE LA BASE DE DATOS CATRASTRAL DEL MUNICIPIO DE MADRID A LA REALIDAD INMOBILIARIA URBANA

Durante el año 2012, como consecuencia de la desaceleración de la actividad inmobiliaria, la entrada de declaraciones se ha reducido en un 33,4% con respecto al año 2011. No obstante, se ha conseguido alcanzar y mejorar el objetivo de incorporación de 20.060 unidades urbanas, habiéndose realizado 22.227 nuevas inscripciones catastrales en la base de datos catastral, lo que supone una ejecución del 110,8%. Asimismo se ha mantenido el número de expedientes pendientes en el mínimo técnico indispensable derivado del propio proceso de tramitación.

Mediante declaraciones ordinarias se han incorporado 16.852 unidades urbanas, con un incremento de valor catastral de 833.652.351 euros, que representa un 119,1% sobre un objetivo de 700.000.000 euros que incluyen varios edificios de oficinas de elevado valor catastral.

nivel de cumplimiento del 145,0%

una incorporación de 5.278 unidades urbanas de inmuebles omitidos que supone una ejecución del 88,1 % respecto al objetivo previsto, y la incorporación de 127 inmuebles por desarrollos urbanísticos que supone una ejecución del 127,0% sobre el objetivo previsto.

Como consecuencia de la

incorporación de omisiones de inmuebles y desarrollos urbanísticos

se ha producido un incremento de valor catastral de 841.048.963 euros, de los cuales 816.763.517 euros corresponden a incorporación de omisiones que representa un 408,4% sobre el objetivo de 200.000.000 euros, y 24.285.446 euros corresponden a desarrollos urbanísticos, que representa un 16,2% sobre el objetivo de 150.000.000 euros.

No ha sido posible incorporar el desarrollo urbanístico correspondiente al ámbito UZI.0.06 Arroyo del Fresno, cuyo proyecto de reparcelación se aprobó el 10/05/2012, como consecuencia de la Sentencia 28/09/2012 del Tribunal Supremo, en relación con la Revisión del Plan General de Ordenación Urbana de Madrid de 1997.

De los desarrollos urbanísticos incorporados el mas relevante es el ámbito APE 08.01, Cantalejo, cuyo proyecto de reparcelación fue aprobado el 31 de marzo de 2011, y publicado en el BOCM el 15 de junio de 2011. El resultado es la incorporación de 127 parcelas, con un incremento de valor catastral de 24.285.446 euros.

Por otro lado, en relación con el

Plan de Inspección Catastral el

objetivo era realizar 60 actas de inspección con un incremento de valor de 200 millones de euros y aflorar 5 millones de euros de cuota de IBI habiéndose conseguido una

ejecución del 161,7% con respecto al número de actas, un 90,9% con respecto al incremento de valor catastral y del 178,6% respecto a la cuota aflorada.

Por último, se han realizado 16.084 propuestas de resolución de recursos de reposición y reclamaciones, que supone un 160,8% sobre el objetivo de 10.000, de los cuales 14.012 son recursos derivados del Procedimiento de Valoración Colectiva de Carácter General de Madrid (PVCCG) realizado durante el 2011, y el resto

reclamaciones, especialmente procedimientos de subsanación de discrepancias, que también son consecuencia fundamentalmente del PVCCG, habiéndose depurado 14.930 unidades urbanas, (la previsión era de 13.000 aunque figura erróneamente 3.000 en el Presupuesto editado) lo que supone una ejecución del 114,8%, que en gran parte son consecuencia de los trabajos realizados dentro del citado PVCCG.

Actividades
Mantenimiento y actualización permanente de las bases de datoscatastrales alfanumérica y gráfica mediante la incorporaci
Realización de actas de inspección catastral, de regulación de ladescripción de los inmuebles y documentos asociados a l
Depuración de las bases de datos catastrales alfanumérica y gráficamediante la realización de oficio de procedimientos d
Resolución de recursos y reclamaciones derivadas de las depuraciones yla actualización de las bases de datos catastrales
Desarrollo de procedimientos de coordinación con otras dependencias paramejorar en eficiencia en la captura y depuración

Indicadores	Presupuestado	Realizado
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS TOTAL ( A+B+C+D) (NÚMERO)	20.060	22.227
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS POR DECLARACIONES (A) (NÚMERO)	14.000	16.852
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS DE DESARROLLOS URBANÍSTICOS (B) (NÚMERO)	100	127
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE OMISIONES (C) (NÚMERO)	5.900	5.151
U. URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE ACTAS INSPECCIÓN (D) (NÚMERO)	60	97
INCREMENTO DE VALORACIÓN CATASTRAL TOTAL (A+B+C+D) (EUROS)	1.250.000.000	1.856.526.077
INCREMENTO VALORACIÓN CATASTRAL DERIVADO DECLARACIONES (A) (EUROS)	700.000.000	833.652.351
PROPUESTAS RESOLUC. RECURSOS Y RECLAMAC. DATOS CATASTRALES (NÚMERO)	10.000	16.084
U. URB. DEPURADAS MEDIANTE PROCEDIMIENTO SUBS. DISCREPANCIAS (NÚMERO)	3.000	14.930
UNIDADES URBANAS OMITIDAS DETECTADAS (NÚMERO)	4.000	5.799
INCREMENTO VALORAC. CATASTRAL DERIVADO ACTAS INSPEC. (D) (EUROS)	200.000.000	181.824.763
INCREMENTO VALORACIÓN CATASTRAL DERIVADO DE OMISIONES (C) (EUROS)	200.000.000	816.763.517
INCREMENTO DE VALORACIÓN CATASTRAL DERIVADO DESAR.URB. (B) (EUROS)	150.000.000	24.285.446

ACTUALIZAR Y GESTIONAR EL FONDO DOCUMENTAL DE LA BIBLIOTECA AGENCIA TRIBUTARIA Y ATENDER LAS NECESIDADES DOCUMENTALES

Respecto a los objetivos establecidos para la Biblioteca de la Agencia Tributaria Madrid se ha producido una ejecución media superior al 100% a pesar de la disminución de la dotación presupuestaria, lo que da idea de una satisfactoria tarea de ejecución, difusión, gestión y actualización del fondo encomendad, aún contando con recursos inferiores a los de ejercicios anteriores.

Con todo, destaca la disminución de adquisiciones y suscripciones, así como el aumento de solicitudes atendidas y ampliación sustancial del servicio de difusión de alertas normativas y bibliográficas.

Actividades
Gestión, mantenimiento y actualización de los fondos bibliográficos y delas bases de datos documentales y bibliográficas
Circulación y custodia de dichos fondos.
Difusión de información normativa, documental y bibliográfica.
Búsquedas documentales combinadas para todas aquellas unidades de laAgencia Tributaria Madrid que lo soliciten.
Gestión de la correspondiente partida presupuestaria ("Prensa, revistasy otras publicaciones")

Indicadores	Presupuestado	Realizado
FONDO BIBLIOGRÁFICO GESTIONADO (NÚMERO)	6.900	7.000
PUBLICACIONES ADQUIRIDAS (NÚMERO)	180	88
SUSCRIPCIONES VIVAS EN EL EJERCICIO (NÚMERO)	95	80
PRESTAMOS DE LIBROS Y REVISTAS Y BÚSQUEDAS DOCUMENTALES (NÚMERO)	1.200	1.450
BOLETINES BIBLIOGRÁFICOS DIFUNDIDOS (NÚMERO)	2.400	2.400
DIFUSIÓN DE INFORMACIÓN SOBRE NOVEDADES BIBLIO. Y NORMATIVAS (NÚMERO)	2.700	5.000

DESARROLLAR UN PLAN DE FORMACIÓN DE LA AGENCIA DE ACUERDO CON LAS NECESIDADES ESPECÍFICAS DETECTADAS

En relación con el indicador relativo al desarrollo de un plan de formación de la Agencia de acuerdo con las necesidades específicas detectadas, en el año 2012 se han llevado a cabo 10 ediciones de acciones formativas en colaboración con el Instituto de Formación y Estudios del Gobierno Local de Madrid, además,

se han desarrollado por el procedimiento de formación singularizada 2 acciones formativas de informática especializada con un total de 3 ediciones, lo que representa un total de 13 ediciones realizadas de un total previsto de 11, esto supone una ejecución de un

118,2%.

Se había fijado como otro de los objetivos la formación de la aplicación +til, con la previsión de un total de 44 ediciones, llevándose a cabo 6 cursos con un total de 36 ediciones realizadas, lo que supone un 81,8%.

Actividades
Impartición del Plan Específico de Formación de la Agencia TributariaMadrid, en colaboración con el Instituto de Formaci
Impartición de la formación en la aplicación +til con motivo de supróxima implantación

Indicadores	Presupuestado	Realizado
CURSOS EN COLABORACIÓN CON INST. FORMAC. DEL GOBIERNO LOCAL (NÚMERO)	11	13
FORMACIÓN APLICACIÓN +TIL (NÚMERO)	44	36

DESARROLLAR Y AMPLIAR LOS PROCEDIMIENTOS DE ADMINISTRACIÓN ELECTRÓNICA Y TELEMÁTICA PARA FACILITAR A LOS CONTRIBUYENTES EL CUMPLIMIENTO DE SUS OBLIGACIONES TRIBUTARIAS

Durante este ejercicio, aunque se ha incrementado la oferta de trámites y servicios en la web municipal con la finalidad de facilitar al ciudadano el cumplimiento de sus obligaciones fiscales, los trámites tributarios realizados a través de Internet han disminuido un 9,7% con respecto al año anterior, con un grado de cumplimiento del objetivo del 90,5%. Sin embargo los pagos telemáticos se han incrementado en un 5,8%. En total la ejecución ha sido de 1.176.796 trámites y pagos por Internet.

Actividades
Colaborar en el desarrollo de nuevos programas informáticos porInternet y en la mejora de los ya existentes, para realiz

Indicadores	Presupuestado	Realizado
PAGOS TELEMÁTICOS Y TRÁMITES TRIBUTARIOS POR INTERNET (NÚMERO)	1.300.000	1.176.796

ELABORAR Y REALIZAR UN SEGUIMIENTO DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS

En relación al presupuesto de ingresos de 2011, una vez concluida la liquidación presupuestaria del ejercicio, se elaboró el Informe Anual de Ejecución del Presupuesto de Ingresos 2011 del Ayuntamiento de Madrid donde se analizan las principales agrupaciones económicas, fundamentalmente en cuanto a ingresos corrientes, así como las diferencias más relevantes de ejecución y realización respecto a 2009 y 2010. A este Informe Anual se ha incorporado este año el análisis de la evolución de los deudores de presupuestos cerrados durante 2011.

Respecto al presupuesto de ingresos de 2012, a partir del mes de febrero se realizó el permanente seguimiento y análisis de la ejecución de los ingresos del Ayuntamiento de Madrid, en particular de los ingresos corrientes, y en concreto mediante las siguientes acciones: - La monitorización diaria y mensual de la evolución de los ingresos contabilizados en el Sistema Integrado de Gestión Económico-Financiera (SAP/R3). - La obtención de explotaciones mensuales de los ingresos registrados en los Subsistemas de Gestión de Ingresos (GIIM y MUGI-Multas), así como de la información requerida a las unidades responsables de la gestión de ingresos. - La detección de desviaciones o, en su caso, problemas en la ejecución prevista, así como su chequeo y contrastación con las unidades gestoras de ingresos, y/ó servicio de control financiero de ingresos del Ayuntamiento. - La elaboración de Informes mensuales de ejecución de ingresos: Se han cumplimentado 11 respecto a los 16 previstos, dado que en 2012, a partir del mes de marzo, en lugar de elaborar dos informes mensuales (avance y final), se realiza un solo informe mensual de ejecución destinado al Área de Gobierno de Economía, Hacienda y Administración Pública, que incorpora la previsión de cierre de los ingresos corrientes con el objetivo de facilitar el seguimiento normativo establecido para las previsiones contenidas en el Plan de Ajuste 2012-2022.del Ayuntamiento de Madrid (artículo 10 del Real Decreto-Ley 7/2012, de 9 de marzo, y artículos 9.3 y 10.3 de la Orden HAP/2105/2012, de 1 de octubre). Este informe mensual incluye también la evolución de los deudores presupuestarios de ejercicios cerrados. - La realización de previsiones de cierre del presupuesto de ingresos: Se han elaborado las 14 previstas, 9 incorporadas en los informes mensuales indicados y otras 5 adicionales.

En relación a la elaboración del presupuesto de ingresos y el informe económico-Financiero de 2013 del Ayuntamiento, los trabajos en coordinación con el órgano de gestión presupuestaria abarcaron desde junio a noviembre de 2012, bajo las directrices de adaptación de las potencialidades de los ingresos corrientes en 2013 a las previsiones y medidas fiscales previstas en el Plan de Ajuste 2012-2022.

Para ello, además de contar con los estudios de costes realizados para las modificaciones de las Ordenanzas Fiscales y del análisis de la información disponible sobre tributos estatales cedidos y del fondo complementario de financiación; se realizaron los análisis y simulaciones necesarios para evaluar las previsiones de ingresos tribut arios y otros ingresos corrientes para 2013.

Actividades
Obtención de toda la información relevante mediante la captación dedatos de ingresos de los sistemas y servicios municip
Realización de todos los trabajos y cálculos dirigidos a la elaboracióny seguimiento del presupuesto de ingresos.
Elaboración, verificación y seguimiento de las medidas y objetivos deingresos previstos en el Plan de Saneamiento 2009-2

Indicadores	Presupuestado	Realizado
INFORMES DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA (NÚMERO)	16	11
INFORMES DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA ANUAL DE INGRESOS (NÚMERO)	1	1
PREVISIONES DE CIERRE PRESUPUESTO DE INGRESOS (NÚMERO)	14	14

Agencia Tributaria Madrid

92.5 %

Objetivos

IMPULSAR Y MEJORAR LA ATENCIÓN INTEGRAL Y LA INFORMACIÓN AL CIUDADANO Y AL CONTRIBUYENTE.

ATENCION PRESENCIAL Y TELEFÓNICA AL CONTRIBUYENTE OFICINA DE ATENCIÓN INTEGRAL AL CONTRIBUYENTE (OAIC)

En 2013 se han atendido en las OAIC a 496.213 personas. Asimismo los Ciudadanos atendidos presencialmente en las Oficinas Gestoras de Tributos de la Subdirección de Gestión Tributaria han sido

6.507.

Total ciudadanos atendidos presencialmente en la Subdirección de Gestión Tributaria (Oficinas Gestoras + OAIC): 502.720.

Total ciudadanos atendidos telefónicamente en la Subdirección General de Gestión Tributaria (Oficinas Gestoras): 40.734.

En los Puntos de Información Catastral (PIC), se ha atendido presencialmente a 4.271 personas.

A fecha 31 de diciembre de 2013 existen abiertas cinco sedes de la OAIC: Alcalá 45 (desde enero de 2005), c/ Príncipe Carlos nº 40 - Sanchinarro (febrero de 2007), Sacramento 3 (abril de 2007), Hierro nº 27 (septiembre 2009), y Raimundo Fernández Villaverde nº 32 (marzo 2010).

- Ciudadanos atendidos presencialmente en las OAIC (por conceptos):

INFORMACIÓN:,,49.677 (10%), con una afluencia media por día de 201, y una espera de 0 minutos REGISTRO: 96.384 (19%), con una afluencia media por día de 390, y una espera de 5 minutos PLUSVALÍA: 52.532 (10%),,,con una afluencia media por día de 213, y una espera de 3 minutos y 36 segundos. IVTM,,: 28.884,, (6%,,), con una afluencia media por día de 117, y una espera de 6 minutos y 38 segundos. IAE: 2.952 (1%), con una afluencia media por día de 12, y una espera de 4 minutos y 11 segundos. IBI CATASTRO,,: 88.413,, (18%), con una afluencia media por día de 358, y una espera de 6 minutos y 12 segundos. TASA RESÍDUOS: 38.537 (8%), con una afluencia media por día de 156, y una espera de 7 minutos y 37 segundos. EJECUTIVA: 128.884 (26%), con una afluencia media,, por día de 522, y una espera de 6 minutos y 31 segundos. P.I.C.: 4.271 (1%), con una afluencia media por día de 17, y una espera de 3 minutos y 54 segundos. OTROS: 5.679,, (1%,,), con una afluencia media por día de 23, y una espera de 4 minutos y 20 segundos. TOTAL: 496.213 (100%,,), con una afluencia media por día de 2.009, y una espera de 5 minutos y 14 segundos.

Otros datos de asistencia al contribuyente:

Se ha colaborado con la AEAT en la campaña del IRPF, instalando, además de los 18 ubicados en otras dependencias municipales, 13 puestos de atención en las sedes de las OAIC: 4 en Alcalá 45, 3 en Sacramento 3, 3 en Sanchinarro y 3 en Hierro 27.

ATENCIÓN CON CITA PREVIA

En el año 2011 se comenzó a consolidar este sistema y se mejoró significativamente el tiempo de espera, habiéndose consolidado definitivamente

de modo que en 2013 se ha obtenido un resultado de tiempo medio de espera de 5 minutos y 14 segundos.

Debe señalarse que es posible

concertar citas utilizando

los

tres canales de la atención al ciudadano/contribuyente en el Ayuntamiento de Madrid:

1. Presencial, en cualquiera de las OAIC y Oficinas de Atención al Ciudadano Líneamadrid.

3. Telemático, por medio del Portal del Contribuyente y también

a través de los servicios generales de la página web municipal madrid.es

Aunque el Plan de Actuación ATM 2013 no fija un objetivo cuantitativo en materia de número de citas, hay que decir aquí que en 2013 se ha atendido en las OAIC a 125.292 contribuyentes con cita previa.

Las personas atendidas por cita previa, lo fueron por los siguientes conceptos:

PLUSVALÍA: 50.402 (40%) IBI/CATASTRO,,: 28.831,,(23%) TEC/CATASTRO,,: 6.656,,(5%) EJECUTIVA: 23.717 (19%) IVTM,,: 7.075,,(6%) P.I.C.: 4.271 (3%) TASA RESÍDUOS: 3.518,,(3%) IAE: 822,, (1%) TOTAL: 125.292 (100%)

El tiempo medio de espera para las personas atendidas en cita previa ha sido de 3 minutos y 32 segundos.

CAMPAÑAS INFORMATIVAS:

Durante 2013 deben mencionarse las siguientes campañas divulgativas tendentes a informar o facilitar trámites al ciudadano:

- Notificación en el período voluntario del IVTM mediante tríptico

informativo. - Notificación en el período voluntario del IBI y de TRU mediante tríptico informativo mixto de ambos tributos.

- Cuñas en radio: - Cuñas en radio sobre el nuevo sistema especial de pago a la carta (PAC) (2) - Cuñas en radio sobre las bonificaciones en el IBI. - Cuñas en radio sobre la finalización del período voluntario 1er

y 2º semestre (2).

- Anuncios en prensa: - Anuncios en prensa de la exposición de las matrículas 1er

y 2º semestre. - Anuncio en prensa de la exposición del Censo del IAE - Anuncio en prensa del inicio del período voluntario 1er

y 2º semestre (2).

- Campaña informativa sobre la reducción en la cuota de la TRU efectuada mediante: - Carteles informativos en

Actividades
Fomento del sistema de cita previa consiguiendo una mayor utilizacióndel mismo por parte de los ciudadanos, especialment
Realización de diversas campañas divulgativas de los servicios prestadosen las OAIC, así como para dar conocimiento de l
Elaboración de una encuesta de satisfacción para conocer la opinión delos contribuyentes sobre los diferentes servicios
Mejorar los tiempos de espera en las OAIC.
Garantizar el funcionamiento polivalente del personal de las OAIC y lacoordinación entre los distintos servicios gestore
Realización de diversas campañas informativas de los distintos tributosmunicipales, al objeto de dar conocimiento genera
Información sobre la necesidad de utilizar el sistema de cita previa enla mayoría de las gestiones para la mejora de los

Indicadores	Presupuestado	Realizado
CIUDADANOS ATENDIDOS TELEFÓNICAMENTE EN GESTIÓN VOLUNTARIA (NÚMERO)	57.500	40.734
CAMPAÑAS INFORMATIVAS EN PRENSA PROMOCIÓN CITA PREVIA OAIC (NÚMERO)	2	2
CAMPAÑAS INFORMATIVAS EN PRENSA BENEFICIOS FISCALES (NÚMERO)	2	2
CAMPAÑAS INFORMATIVAS EN PRENSA ANUNC. EXPOSICIÓN MATRÍCULAS (NÚMERO)	3	3
C. ENVÍO FOLLETOS INFORMATIVOS TRIBUTOS PERÍODIC. (P.VOLUNT) (NÚMERO)	2	2
C. INFORMATIVAS EN PRENSA Y/O RADIO SOBRE PERÍODO VOLUNTARIO (NÚMERO)	2	2
TIEMPO MEDIO ESPERA EN OFIC. ATENCIÓN INTEG. CONTRIBUYENTE (MINUTOS)	6	5
CIUDADADANOS ATENDIDOS PRESENCIALMENTE EN OAIC Y OFIC. GEST. (NÚMERO)	535.000	502.720

MEJORAR Y AGILIZAR LOS PROCEDIMIENTOS INTERNOS DE GESTIÓN TRIBUTARIA Y RECAUDATORIA.

El número de inscripciones en las matrículas del IBI y TRU, han superado aunque en muy pequeña cifra las previsiones iniciales, no obstante en el IVTM y el IAE no se han alcanzado las previsiones en un 0,8 y un 3,7 por ciento respectivamente por motivo, otro año más, de la recesión económica.

Se pueden destacar algunos aspectos en relación con mejoras de gestión que no se encuentran incluidas en otros apartados:

- La asunción por parte de la Agencia Tributaria Madrid en mayo de 2006 de las competencias delegadas en materia de tramitación de los expedientes de titularidad catastral por transmisiones de dominio, en virtud del Convenio de colaboración suscrito entre la Dirección General del Catastro y el Ayuntamiento de Madrid, de 19 de octubre de 2004, supuso una mejora notable en la calidad de la atención al ciudadano, evitándole desplazamientos innecesarios, y permitiéndole realizar en la misma oficina trámites relacionados con la transmisión de dominio de que se trate y que afectan a otros tributos (Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana (IIVTNU), TRU, etc), lo que, en definitiva, supone además una agilización de la gestión tributaria. De hecho, cuando se asumió esta competencia, el plazo de tramitación de este tipo de expedientes era de 45 días en su globalidad, mientras que, en la actualidad, aproximadamente el 50% de los cambios de titularidad efectuados se han realizado en el acto en las OAIC (es decir, la gran mayoría de los que comparecen presencialmente) y, el 50% restante, a 31-12-2013 se estaba tramitando en un plazo de 20 días.

- Respecto del IVTM cabe decir que se ha producido un leve ascenso del 3 ,1% en el número de autoliquidaciones correspondientes al año 2013 (52.788), rompiéndose así la tendencia descendente desde 2010.

- En cuanto al número de autoliquidaciones en el IIVTNU, cabe destacar un notable ascenso de un 19,2%, respecto a 2012, en el número total de las mismas.

En el indicador 'actualización de datos de domiciliaciones de los distintos tributos municipales', se han superado los objetivos previstos en algunos tributos. A título indicativo, en las relativas al IVTM

se han realizado 104.109

frente a 91.813 del ejercicio anterior y en IAE 2.623 frente a 2.476 de 2012. Por el contrario en IBI se han realizado 128.740 frente a las 183.438 de 2012.

Actividades
Mantener actualizadas las matrículas de los diferentes tributosperiódicos, realizando trabajos de depuración de datos co
Agilizar las liquidaciones de los diferentes tributos, consiguiendo másactualización en su emisión.
Validación de domiciliaciones recogidas por teléfono
Tramitación de nuevas solicitudes de domiciliación.
Procesar las domiciliaciones bancarias comunicadas por las entidadescolaboradoras.
Relación con las entidades financieras para la actualización de datosbancarios

Indicadores	Presupuestado	Realizado
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.B.I. (NÚMERO)	2.107.500	2.112.098
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.V.T.M. (NÚMERO)	1.735.000	1.721.805
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.A.E. (NÚMERO)	36.500	35.145
INSCRIPCIONES MATRICULA TASA GESTIÓN RESÍDUOS URBANOS (NÚMERO)	2.092.000	2.093.039
LIQUIDACIONES DIRECTAS IBI (NÚMERO)	65.000	58.283
LIQUIDACIONES POR DESCALIFIC. VIVIENDAS ( IIVTNU-T. L.OBR) (NÚMERO)	250	102
LIQUIDACIONES I.C.I.O. (DIRECTAS Y COMPLEMENTARIAS) (NÚMERO)	2.300	2.739
LIQUIDACIONES TASAS GEST. EN I.C.I.O.(DIRECTAS Y COMPLEM.) (NÚMERO)	2.000	1.945
AUTOLIQUIDACIONES I.I.V.T.N.U. (NÚMERO)	58.000	75.599
AUTOLIQUIDACIONES I.V.T.M. (NÚMERO)	53.000	52.788
LIQUIDACIONES DIRECTAS I.V.T.M. (DIRECTAS Y COMPLEMENTARIAS) (NÚMERO)	23.000	25.188
LIQUIDACIONES DIRECTAS DE I.A.E. (NÚMERO)	6.500	6.671
LIQUIDACIONES TASA GESTIÓN DE RESÍDUOS URBANOS (NÚMERO)	61.000	59.164
LIQUIDACIONES OTRAS TASAS GEST. POR SERV. TASAS (DIR. Y C.) (NÚMERO)	2.500	2.191
LIQUIDACIONES DIRECTAS I.I.V.T.N.U. (NÚMERO)	11.000	12.247
LIQUIDACIONES COMPLEMENTARIAS I.I.V.T.N.U. (NÚMERO)	5.000	5.660
ACTUALIZACIONES DE DATOS DOMICILIACIONES DE IAE (NÚMERO)	2.500	2.623
ACTUALIZACIONES DE DATOS DE DOMICILACIONES DE IBI (NÚMERO)	185.000	128.740
ACTUALIZACIÓN DE DATOS DE DOMICILIACIÓN DE IVTM (NÚMERO)	85.000	104.109
AUTOLIQUIDACIONES TASAS GESTIONADAS EN I.C.I.O. (NÚMERO)	10.000	7.848
AUTOLIQUIDACIONES I.C.I.O. (NÚMERO)	15.000	15.084

REDUCIR EL FRAUDE FISCAL.

Los resultados económicos obtenidos en 2013 en cuanto a derechos económicos derivados de actuaciones de la Inspección Tributaria suponen un 116,4%, en relación con lo previsto en los Presupuestos para ese ejercicio. Pese al extraordinario impacto de la crisis las actuaciones de la Inspección, dentro de una gestión acorde a los principios de eficacia, eficiencia y orientación al ciudadano, se ha podido superar la previsión inicial.

Asimismo, la consecución de un óptimo resultado económico y la disminución de actuaciones inspectoras en el ámbito del IIVTNU, con motivo del menor número de transmisiones realizadas en los años regularizados, han provocado una ligera reducción en el número de Actas de inspección, con un porcentaje de ejecución del 96,3%. Sin embargo, el número de Expedientes Sancionadores, en conjunto, ha superado las previsiones, por cuanto el porcentaje de ejecución ha sido del 107,1%, así como las Incorporaciones o modificaciones en las distintas Matrículas (un 112,7% de ejecución).

Las Propuestas de resolución también se han incrementado respecto a la previsión inicial, habiéndose alcanzado un porcentaje de ejecución del 120,3%, con motivo, principalmente, del

número de recursos resueltos y del aumento de procedimientos de comprobación limitada.

En cuanto a la política de orientación al ciudadano llevada a cabo por la Inspección, facilitando al máximo posible la gestión al contribuyente, ofreciendo una mejor información y más fluida comunicación por medios telemáticos, ha motivado la reducción de las cifras concernientes al Indicador de Atención ciudadana presencial. El indicador relativo a la Atención telefónica también ha mantenido la línea de reducción prevista respecto a las previsiones iniciales para 2013, en orden a evitar desplazamientos innecesarios a los contribuyentes.

Atención ciudadana telefónica: 91,7% Atención ciudadana presencial: 90,8%

Se han enviado un total de 12.317 notificaciones mediante Notas Informativas a los contribuyentes en el IIVTNU por la detección de omisiones en la declaración o autoliquidación del impuesto, después de haber efectuado las depuraciones y cruces oportunos por la Oficina Gestora del Impuesto.

Durante el año 2013 se ha dado traslado por el Servicio que gestiona el IIVTNU a la Inspección de Tributos de 4.823 actuaciones por no haberse atendido la nota informativa.

También cabe destacar la labor de depuración realizada por el Servicio del IIVTNU en la detección de omisiones de declaración o pagos en dicho impuesto a través de la información del Impuesto de Sucesiones. Dicha información después de las depuraciones y cruces oportunos da como fruto, como ha quedado expuesto, la detección de omisiones y el consiguiente envío de Notas Informativas. En concreto, en 2013 de las citadas 12.317 notificaciones remitidas, se han enviado 3.346 notas informativas que corresponden a transmisiones Mortis-Causa.

Derivado de las actuaciones de inspección catastral, se han incorporado en el ejercicio 2013, 4.599 unidades urbanas, las cuales proceden de omisiones (4.311), desarrollos urbanísticos (169) y actas de inspección (119),

que, a su vez, han generado un incremento de valoración catastral por importe de 1.176.010.228 euros, que supone un 213,8% de ejecución sobre lo previsto inicialmente, obtenido de omisiones (813.670.666 euros), desarrollos urbanísticos (149.193.117 euros) y actas de inspección (213.146.445 euros).

Actividades
La inspección tributaria desarrollará sus actividades (queincluyen la regularización de la situación tributaria de los
Tramitación de los expedientes de regularización tributaria e imposiciónde sanciones, así como la resolución de alegacio
Incorporación en las matrículas de los tributos períodicos de las altaso modificaciones en las inscripciones derivadas d
Ofrecer, con motivo de las actuaciones inspectoras, información a losobligados tributarios sobre los derechos y las obli
Realizar todas aquellas labores incardinadas en la lucha contra elfraude tributario local que resulten precisas para el
Detectar la falta de autoliquidación o declaración en plazo en elIIVTNU, para lo cual se cruzará informáticamente la inf

Indicadores	Presupuestado	Realizado
DERECHOS ECONÓMICOS DERIVADOS DE ACTAS Y SANCIONES (EUROS)	110.000.000	128.037.570
INCREMENTO DE VALORACIÓN CATASTRAL DERIVADO DE INSPEC. CATASTRAL (EUROS)	550.000.000	1.176.010.228
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE INSPEC. CATASTRAL (NÚMERO)	6.700	4.599
INFORMACIÓN DE OMISIONES RECOPILADA IMPUESTO DE SUCESIONES (NÚMERO)	4.500	5.758
NOTAS INFORMATIVAS ENVIADAS (NÚMERO)	12.000	12.317
ATENCIÓN CIUDADANA PRESENCIAL EN LA INSPECCIÓN DE TRIBUTOS (NÚMERO)	16.000	14.535
ATENCIÓN CIUDADANA TELEFÓNICA EN LA INSPECCIÓN DE TRIBUTOS (NÚMERO)	17.000	15.595
INCORPORACIÓN O MODIFICACION DE MATRÍCULAS (NÚMERO)	1.500	1.691
PROPUESTAS DE RESOLUCIÓN (NÚMERO)	5.300	6.377
EXPEDIENTES SANCIONADORES (NÚMERO)	5.000	5.357
ACTAS DE INSPECCIÓN (NÚMERO)	8.500	8.185
NOTIFICACIONES (NÚMERO)	16.000	12.786

AGILIZAR Y REDUCIR LOS TIEMPOS DE TRAMITACIÓN DE EXPEDIENTES.

En 2013 se ha realizado un importante esfuerzo para mantener unos plazos óptimos en la tramitación de los expedientes de beneficios fiscales y de solicitud de devolución de ingresos indebidos, computados en días (desde la fecha de entrada de la solicitud en el Registro de ATM, hasta la fecha de remisión del expediente por el Servicio gestor a Intervención)

,,Expedientes Beneficios Fiscales: en un período de 31 días ,,Expedientes Solicitud devolución Ingresos Indebidos: en un período de 23 días,,,,,, ,,Global: en un período de 27 días,,,,

Desde hace unos años, la Agencia Tributaria Madrid, dentro de las medidas dirigidas a paliar los efectos de la situación de crisis, ha establecido mayores facilidades de pago de los tributos municipales.

A este efecto, se ha implantado un nuevo sistema de pago, denominado Pago a la Carta, que permite fraccionar el pago de los tributos, a voluntad del interesado en cuanto a número de plazos dentro del año tributario, pudiéndose acceder al mismo de forma ágil desde diferentes canales: Internet, Línea Madrid 010 y oficinas de atención al público

Estas medidas han tenido como consecuencia una considerable disminución del número total de solicitudes de aplazamiento y fraccionamiento de pago. Durante el año 2013 ha disminuido el número de solicitudes de aplazamiento de pago de los tributos municipales, tramitándose un total de 3.755 en contraposición con las 4.562 tramitadas en el año 2012. Esta bajada ha tenido su reflejo también en el número de fraccionamientos solicitados, tramitándose un total de 15.023 fraccionamientos frente a los 19.965 tramitados en 2012.

Asimismo en período ejecutivo, al igual que en años precedentes, se sigue observando un incremento de solicitudes de fraccionamientos y aplazamientos de deudas presentadas y tramitadas, superándose el número previsto y asimismo la ejecución ha sido superior al 100%. En lo que se refiere al tiempo medio de tramitación, se ha cumplido la previsión en su totalidad, con la excepción de los expedientes de reembolso del Sistema Especial de Pago, y solicitud de Beneficios fiscales.

Actividades
Agilizar la tramitación de expedientes de solicitud de beneficiosfiscales y de devolución de ingresos indebidos.
Resolver y agilizar la tramitación de los expedientes de aplazamientosfraccionamientos.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
EXPEDIENTES DE SOLICITUD DE BENEFICIOS FISCALES (NÚMERO)	40.000	41.816
EXPEDIENTES DE REEMBOLSO DEL SISTEMA ESPECIAL DE PAGO (NÚMERO)	1.200	432
EXPEDIENTES DE APLAZAMIENTOS (NÚMERO)	3.000	3.755
EXPEDIENTES DE FRACCIONAMIENTOS (PERÍODO VOLUNTARIO) (NÚMERO)	12.000	15.023
EXPEDIENTES DE FRACCIONAMIENTOS (PERÍODO EJECUTIVO) (NÚMERO)	19.000	21.000
EXPEDIENTES DE SOLICITUD DE DEVOLUCIÓN DE INGRESOS INDEBIDOS (NÚMERO)	6.000	7.607
EXPEDIENTES DE DEVOLUCIONES DE INGRESO (NÚMERO)	2.000	2.027
TIEMPO MEDIO TRAM. EXPTES. SOLICITUD BENEFICIOS FISCALES (DÍAS)	25	31
TIEMPO MEDIO TRAM. EXPTES. REEMBOLSO SIST. ESPEC. PAGO (DÍAS)	110	120
TIEMPO MEDIO TRAMITACIÓN EXPEDIENTES DE APLAZAMIENTOS (DÍAS)	90	90
TIEMPO MEDIO DE TRAMITAC. EXPEDIENTES FRAC. (P. VOLUNTARIO) (DÍAS)	90	90
TIEMPO MEDIO TRAMITAC. EXPEDIENTES DE FRAC. (P. EJECUTIVO) (DÍAS)	90	90
TIEMPO MEDIO TRAM. EXPTES. SOLICIT. DEV. INGRESOS INDEBIDOS (DÍAS)	38	23
TIEMPO MEDIO DE TRAM. EXPTES. DEV. INGRESOS DUPLICADOS (DÍAS)	30	30

MODERNIZAR LOS ELEMENTOS DE GESTIÓN PARA FACILITAR EL CUMPLIMIENTO DE LA OBLIGACIONES TRIBUTARIAS A LOS CONTRIBUYENTES.

Se ha consolidado la generación y cálculo de autoliquidaciones a través del programa del IIVTNU existente en la página Web del Ayuntamiento.

En 2013 se han efectuado un total de 22.241 autoliquidaciones por este procedimiento, lo que significa una ejecución del 103,4% sobre las previsiones. El porcentaje de autoliquidaciones generadas por Internet, respecto del total ha supuesto un 29,4%.

En el programa correspondiente al tributo ICIO se han realizado por Internet 3.814 liquidaciones, que aunque sólo significan un 63,6% sobre las previsiones suponen un 18,7% de aumento sobre las liquidaciones de 2012.

Hay que indicar que tanto los objetivos previstos como los conseguidos hacen referencia a recibos domiciliados y pagados y no a número de recibos domiciliados en matrícula.

Se han incrementado notablemente los recibos pagados mediante domiciliación bancaria, alcanzando unos porcentajes sobre matrícula que alcanzan el 27,1% en el IVTM, al 64,3% en el IBI y al 51,7% en la TRU.

Al igual que en el IBI, la TRU puede pagarse mediante el sistema especial consistente en fraccionamiento con domiciliación y bonificación en la cuota. Como resultado de las campañas realizadas en los últimos ejercicios, en el año 2013 se pagaron un total de 920.082 recibos por este sistema fraccionado, correspondientes a IBI y TRU.

Como novedad, se ha implantado el Pago a la Carta (PAC), como sistema que permite el adelanto de pago del IBI y la TRU mediante cuotas mensuales, bimestrales, trimestrales y semestrales, pudiendo obtener hasta el 5% de bonificación en la cuota de los tributos acogidos. Este sistema comienza a funcionar en 2013. Mediante este sistema se ha tramitado el cobro de 74.781 recibos de IBI y 70.186 recibos de TRU.

Actividades
Mantenimiento, actualización y, en su caso, mejora de los programas deautoliquidaciones a través de Internet, los cuales
Realizar campañas de aproximación al ciudadano de este medio de pago.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA IIVTNU (NÚMERO)	21.500	22.241
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA ICIO (NÚMERO)	6.000	3.814
RECIBOS DOMICILIADOS IVTM (NÚMERO)	440.000	465.922
RECIBOS DOMICILIADOS IBI (NÚMERO)	1.210.000	1.371.487
RECIBOS DOMICILIADOS IAE (NÚMERO)	12.000	12.830
RECIBOS DOMICILIADOS EN OCUPACIÓN VUELO, SUELO Y SUBSUELO (NÚMERO)	200	150
RECIBOS DOMICILIADOS TASA GESTIÓN DE RESÍDUOS URBANOS (NÚMERO)	640.000	1.260.115

LOGRAR UNA MEJOR Y MÁS EFICAZ GESTIÓN RECAUDATORIA EN PERIODO EJECUTIVO MEDIANTE LA ASISTENCIA TÉCNICA Y LA COLABORACIÓN ADMINISTRATIVA.

En el año 2013 se ha mejorado la gestión recaudatoria en período ejecutivo que ha dado como resultado el incremento del importe final de cobros.

Por lo que se refiere al número de notificaciones realizadas, se han superado las previsiones realizadas en cuanto a notificaciones postales y edictales, quedando numero de notificaciones personales en un 98,6% de las previstas, aunque superan en un 1,6% a las realizadas en 2012.

En lo que respecta a las gestiones realizadas en los Registros Públicos (de la Propiedad, fundamentalmente), se ha superado en un 18,1% las realizadas en 2012 aunque no ha podido alcanzarse el número previsto para el año 2013, dado que la búsqueda de inmuebles que son propiedad de los deudores a la Hacienda Municipal es totalmente manual, mediante consultas individualizadas en las bases de datos de Catastro (sólo municipio de Madrid) e IBI, por lo que no puede realizarse el mismo volumen de gestiones en el Registro de la Propiedad que cuando la búsqueda de inmuebles era masiva a través del extinguido Servicio de Índices del Colegio de Registradores.

Todo ello ha supuesto un grado de consecución del 109,6% en el indicador resultado de número de expedientes cobrados por vía de apremio.

Actividades
Notificación de los actos administrativos dictados en el procedimientode apremio.
Anuncios de notificación por comparecencia en la sede electrónica
Investigación sobre el patrimonio de los deudores.
Gestión de órdenes de embargos en cuentas corrientes y práctica dediligencias de embargos de bienes inmuebles.
Realización de embargos de sueldos, salarios y pensiones.
Realización de embargos en los domicilios de los deudores.
Cálculo y adecuación de los embargos de cuentas corrientes a laslimitaciones establecidas por la Ley de Enjuiciamiento C
Apertura, seguimiento y aplicación al débito de las cantidades parcialesentregadas por los deudores dentro del procedimi
Tratamiento pormenorizado de expedientes de grandes deudores
Actuaciones para el cobro de la deuda que mantienen con la Haciendamunicipal diversos entes públicos de la Administraci
Expedientes sancionadores por incumplimiento de órdenes de embargo.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
NOTIFICACIONES POSTALES (NÚMERO)	3.700.000	3.867.345
NOTIFICACIONES PERSONALES (NÚMERO)	10.000	9.861
NOTIFICACIONES EDICTALES (NÚMERO)	680.000	710.169
GESTIONES REGISTROS PÚBLICOS (NÚMERO)	24.000	11.205
DILIGENCIAS DE EMBARGOS Y DERECHOS (NÚMERO)	620.000	793.537
LIQUIDACIÓN POR COBRO DE EXPEDIENTES EN VÍA DE APREMIO (NÚMERO)	640.000	701.146
REALIZACIÓN DE ÓRDENES DE EMBARGO (DILIGENCIAS) A LA AEAT (NÚMERO)	800.000	1.174.152

INCREMENTAR EL PORCENTAJE DE RECAUDACIÓN EN PERIODO VOLUNTARIO DE TRIBUTOS PERIÓDICOS.

En el ejercicio 2013 se ha seguido potenciando la domiciliación bancaria, principalmente favoreciendo la utilización de los medios que son más ágiles y evitan desplazamientos a los ciudadanos, como la domiciliación a través de Internet y a través del teléfono 010 de Línea Madrid. Por otro lado se ha fomentado tanto el pago como la domiciliación directamente en las Oficinas de Atención al Ciudadano y Línea Madrid, a lo que hay que añadir la utilización del sistema de domiciliaciones complementarias, que al mismo tiempo que facilitan la domiciliación bancaria, permiten el pago de la deuda a través de ésta en el mismo ejercicio.

Todo ello ha supuesto un incremento de los medios de pago al alcance del ciudadano que favorece el resultado de la recaudación.

El cuanto a la recaudación en el año 2013, en relación con el IVTM se han recaudado un 74,1% de recibos respecto a la matrícula, frente al 73 ,9% del año 2012. El porcentaje previsto de recaudación sobre matrícula de los tributos del segundo semestre alcanzaría en el IBI un 91,2%, frente al 91,1% del 2012, y en la TRU un 88,9%, frente al 86 ,8% del año anterior.

Por lo que se refiere a la Tasa por Paso de Vehículos, en el 2013 como consecuencia de la Sentencia del Tribunal Supremo, que anuló la fórmula de cálculo, no se ha generado matrícula del tributo, cobrándose mediante liquidaciones.

Es de destacar la evolución al alza de los pagos telemáticos, registrándose un total de 996.145 frente a los 914.496 realizados en el año 2012.

Actividades
Ampliar los medios de pago
Realizar campañas de información
Agilizar la resolución de incidencias anulando las providencias deapremio y reponiendo a voluntaria en su caso

Indicadores	Presupuestado	Realizado
RECIBOS PAGADOS EN PERIODO VOLUNTARIO I.V.T.M. (NÚMERO)	1.200.000	1.234.862
RECIBOS PAGADOS EN PERIODO VOLUNTARIO IBI (NÚMERO)	1.810.000	1.895.411
RECIBOS PAGADOS EN PERIODO VOLUNTARIO IAE (NÚMERO)	30.000	27.953
RECIBOS PAGADOS EN P.VOLUNT. TASA RESÍDUOS URBANOS (NÚMERO)	1.800.000	1.704.472
RECIBOS PAGADOS EN P.VOLUNT. OCUPACIÓN DE VUELO, SUELO, SUB. (NÚMERO)	170	157

PLANIFICAR Y ELABORAR LAS ORDENANZAS FISCALES Y DE PRECIOS PÚBLICOS, CON VISTAS A UNA MÁS EFICAZ GESTIÓN TRIBUTARIA, ASÍ COMO DE LAS CORRESPONDIENTES MEMORIAS ECONÓMICO-FINANCIERAS.

MODIFICACIONES DE ORDENANZAS FISCALES

Para su entrada en vigor en el propio año 2013 han sido objeto de modificación las siguientes ordenanzas fiscales:

- Ordenanza Fiscal General de Gestión, Recaudación e Inspección:

Incremento del límite a partir del cual se exige aportar garantía en los aplazamientos y fraccionamiento a 18.000 euros.

- Ordenanza Fiscal reguladora del Impuesto sobre Bienes Inmuebles

Adaptación de la ordenanza fiscal a la Ley 16/2012, de 27 de diciembre, por la que se adoptan diversas medidas tributarias dirigidas a la consolidación de las finanzas públicas y al impulso de la actividad económica.

Se introduce una bonificación a favor de los inmuebles pertenecientes al patrimonio histórico en los que se desarrollan explotaciones económicas.

- Ordenanza Fiscal reguladora del Impuesto sobre Construcciones, Instalaciones y Obras

Incorporación de una bonificación a favor de las construcciones, instalaciones y obras realizadas en locales donde se desarrollan actividades económicas hasta los primeros 45.000 euros del coste real y efectivo de las construcciones, para el fomento del empleo.

Para su entrada en vigor desde el día 1 de enero de 2014, de las 30 ordenanzas fiscales y de precios públicos en vigor en 2013, han sido objeto de modificación 12 de ellas:

- Ordenanza Fiscal General de Gestión, Recaudación e Inspección

Modificación del Índice Fiscal de Calles (altas, bajas, cambios de denominación o categoría).

Modificación del artículo 93.1: sustitución de la referencia al 'Tablón de anuncios de la Casa Consistorial' por el 'Tablón de Edictos de la sede electrónica del Ayuntamiento'.

- Ordenanza Fiscal reguladora del Impuesto sobre Bienes Inmuebles

Prórroga de la bonificación por patrimonio histórico a favor de inmuebles en los que se desarrollan explotaciones económicas.

- Ordenanza Fiscal reguladora del Impuesto sobre Actividades Económicas

Prórroga hasta 2014 de las bonificaciones por creación de empleo y por inicio de actividad.

Actualización de los coeficientes de situación conforme al 2% (previsto en el Plan de Ajuste).

- Ordenanza Fiscal reguladora del Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica

Actualización de las cuotas conforme al 2% (previsto en el Plan de Ajuste).

- Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por Prestación de Servicios relacionados con Licencias, Autorizaciones y otros Documentos Administrativos de Autotaxis

Creación de nuevos hechos imponibles: expedición de la autorización para exhibir y difundir publicidad; expedición de la autorización para la homologación de soportes publicitarios; y diligenciado del libro de reclamaciones.

Modificación de la estructura y denominación del hecho imponible relativo a las 'Revisiones municipales' (para su adaptación a la Ordenanza reguladora del Taxi).

Unificación de terminología en cuanto al hecho imponible 'permisos municipales de conducir'.

- Ordenanza Fiscal reguladora de las Tasas por Servicios y Actividades relacionados con el Medio Ambiente

Reducción de las tarifas correspondientes a la Tasa por prestación del servicio de gestión de residuos urbanos un 12%, para su adaptación al coste derivado del nuevo contrato que se formalice.

Anexo B), tarifa n.º 2 ('Tarifa por eliminación en Vertedero'): - Modificación de la denominación de la tarifa: pasa a llamarse 'Servicios por tratamiento y eliminación de residuos' (es más acorde con los servicios que comprende). - Supresión de las tarifas contenidas en las letras d) ('Separación y clasificación de restos') y f) ('Biometanización de materia orgánica'), por no utilizarse. - Incremento de algunas tarifas por encima del IPC, reducción de la tarifa 'Separación y clasificación de envases' (letra b) e incremento por debajo del IPC de la tarifa 'Tratamiento de maderas y podas' (letra k).

- Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por prestación de Servicios de Retirada, Transporte, y Almacenaje en el Almacén de Villa

Reducción del 100% de la tarifa por depósito en los casos de desahucio.

Reducción del 100% de la tarifa por depósito a favor de parados, pensionistas, asalariados o autónomos, cuyos ingresos anuales no superen determinadas cantidades, en los casos de lanzamiento por ruina, incendio, derribo forzoso o cualquier otra causa análoga.

- Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por Prestación de Servicios de Higiene y Salud Pública

Epígrafe A) Análisis de alimentos, bebidas y productos que interesan a la higiene y sanidad: modificación de algunas de las determinaciones existentes, para actualización de terminología y procedimientos analíticos.

- Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por obtención de copias, cartografía, fotografías y microfilmes

Epígrafe A): ('Obtención de fotocopias de documentos, copias de planos, de fichas, fotogramas y cartografía'):

Apartado 1: introducción de dos nuevas tarifas, DIN A-2 y DIN A-2 color.

Apartado 2, letra a): incremento de la tarifa por encima del IPC previsto.

Apartado 2, letra b): introducción de una nueva letra b), que grave la obtenci

Actividades
Análisis de los costes de las actividades y servicios municipales quetienen contraprestación tributaria o de precios púb
Estudio de mercado de la utilidad derivada de la utilización privativa oaprovechamiento especial del dominio público loc
Elaboración de los informes técnico-económicos exigidos para llevar acago el establecimiento o modificación de tasas o p
Realización de los estudios técnico-jurídicos y coordinación de losgrupos de trabajo que se constituyan para la elaborac
Recabar de la unidad encargada de la elaboración de los estudiostécnicos y económicos, los datos y las memorias que se r

Indicadores	Presupuestado	Realizado
SOLICITUD DE INFORMACIÓN EN DEPENDENCIAS MUNICIPALES (NÚMERO)	200	185
MEMORIAS E INFORMES REALIZADOS PARA TOMA DE DECISIONES (NÚMERO)	150	140
REUNIONES CON LOS DIFERENTES SERVICIOS MUNICIPALES AFECTADOS (NÚMERO)	100	90
SOLICITUD DE INFORMACIÓN SERVICIOS MUNICIPALES (NÚMERO)	70	68
SOLICITUD DE INFORMACIÓN EMPRESAS PRIVADAS (NÚMERO)	70	65
ESTUDIOS DE COSTES (NÚMERO)	20	20

AGILIZAR LA RESOLUCIÓN DE RECURSOS DE REPOSICIÓN Y CONTRA LA PROVIDENCIA DE APREMIO.

Periodo voluntario:

El objetivo recogido en este punto (5.100 expedientes tramitados, aunque convendría señalar, con más propiedad, de recursos de reposición resueltos) se ha visto realizado en un 78,7% (4.015 recursos de reposición). Dicha caída fundamentalmente se ha debido a la disminución de los recursos relativos a la tasa por prestación del servicio de gestión de residuos urbanos, que fueron masivos durante los primeros años contados a partir de su entrada en vigor el 1 de enero de 2009 (así en 2010 fueron 6.800 recursos frente a los 1.242 en 2013). Por tributos obtenemos los siguientes números: Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana: 1.080, Impuesto sobre Bienes Inmuebles: 726, Impuesto sobre Construcciones, Instalaciones y Obras: 91, Impuesto sobre Actividades Económicas: 325, Impuesto sobre Vehículos de Traccion Mecánica: 398, Tasa por recogida de residuos urbanos: 1.242 y resto de tasas: 72. A estos datos debemos añadir, ajenos al ámbito tributario, 81 recursos de reposición resueltos respecto de expedientes tramitados por ejecuciones sustitutorias llevadas a cabo por el Ayuntamiento.

Período ejecutivo

Los datos de los recursos tramitados contra providencia de apremio han sido: En multas de tráfico: 55.963, con una ejecución del 124,4%. En el resto de materias, 4.583, de los cuales 211 corresponden al Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana, 533 al Impuesto sobre Bienes Inmuebles, 132 al Impuesto sobre Construcciones, Instalaciones y Obras, 298 al Impuesto sobre Actividades Económicas, 1.503 al Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica, 488 a sanciones administrativas, 1.262 a Tasas, 23 a ejecución sustitutoria y, el resto, 133, a varios conceptos.

Actividades
Resolución pronta de los recursos de reposición interpuestos contra losactos liquidatorios y cualesquiera otros actos de
Realizar los controles necesarios para la correcta distribución de losrecursos de reposición pendientes de resolver anal

Indicadores	Presupuestado	Realizado
REC. TRAMITADOS CONTRA LIQUIDACIONES EN PERÍODO VOLUNTARIO (NÚMERO)	5.100	4.015
REC.TRAMITADOS CONTRA PROVIDENCIA DE APREMIO MULTAS TRÁFICO (NÚMERO)	45.000	55.963
REC.TRAMITADOS CONTRA PROVIDENCIA DE APREMIO RESTO MATERIAS (NÚMERO)	5.400	4.583

AGILIZAR LA EJECUCIÓN DE SENTENCIAS Y EL CUMPLIMIENTO DE LAS RESOLUCIONES DEL TRIBUNAL ECONÓMICO-ADMINISTRATIVO DE MADRID.

Período voluntario

Las resoluciones judiciales que se han llevado a puro y debido efecto han alcanzado la cifra de 198, a las que hay que añadir 3.019 cumplimientos de resoluciones del Tribunal Económico-Administrativo Municipal de Madrid y 8 resoluciones de los Tribunales Económic o-Administrativos Estatales en los supuestos de tributos de gestión compartida. Del total, por tributos obtenemos los siguientes números: Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana, 147 resoluciones; Impuesto sobre Bienes Inmuebles, 211 resoluciones; Impuesto sobre Construcciones, Instalaciones y Obras, 61 resoluciones; Impuesto sobre Actividades Económicas, 75 resoluciones; Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica, 22 resoluciones y Tasas, 2.486 resoluciones (aquí hay que advertir que del este total, 2.451 corresponden a resoluciones 'tipo' de la tasa de residuos urbanos, a raiz de la masiva entrada de reclamaciones que hubo ante el TEAMM durante los años 2009 y 2010) ; a lo que hay que añadir, fuera del ámbito tributario 17 resoluciones relativa a ejecuciones sustitutorias llevadas a cabo por el Ayuntamiento.

Período ejecutivo

En el caso de multas se ha dado cumplimiento a 9.708 resoluciones del TEAMM y solamente a 28 resoluciones judiciales. En el resto de materias se ha dado cumplimiento a 544 resoluciones del TEAMM y 37 resoluciones judiciales.

Actividades
Organizar los trámites para llevar a puro y debido efecto lasresoluciones judiciales con rapidez.
Llevar a efecto las resoluciones del Tribunal Económico-AdministrativoMunicipal de Madrid.
Llevar a efecto las resoluciones de los Tribunales Económico-Administrativos Estatales, Regional y Central.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
RESOLUCIONES JUDICIALES EJECUTADAS (PERIODO VOLUNTARIO) (NÚMERO)	50	198
RESOLUCIONES ECON-ADMIN. TEAMM CUMPLIDAS (P. VOLUNTARIO) (NÚMERO)	900	3.019
RES. DEL TEAR/TEAC CUMPLIDAS POR S G SERV. JURÍDICOS (NÚMERO)	50	8
RES. JUDIC. EJECUT. Y DEL TEAM CUMPLIDAS MULTAS (P. EJEC.) (NÚMERO)	6.000	9.736
RES. JUDIC. EJECUT. Y DEL TEAM CUMPLIDAS RESTO (P. EJEC.) (NÚMERO)	400	581

AGILIZAR LA REMISIÓN DE EXPEDIENTES A JUZGADOS, TRIBUNAL ECONÓMICO- ADMINISTRATIVO DE MADRID Y DEFENSOR DEL CONTRIBUYENTE.

Los datos que resultan de este objetivo son:

- En período voluntario: de los 851 expedientes remitidos al TEAMM, 741, han sido en plazo (un 87,1%). - En periodo ejecutivo: en multas de los 6.898 expedientes remitidos al TEAMM, 5.279 han sido en plazo (un 76,5%) y en el resto de materias de los 656 expedientes remitidos al TEAMM, 594 han sido en plazo (un 90 ,6%).

Desde esta Subdirección se ha dado contestación a un total de 312 sugerencias/reclamaciones presentadas ante el Defensor del Contribuyente.

Actividades
Implementar los medios materiales y personales que sean necesarios

Indicadores	Presupuestado	Realizado
EXPEDIENTES REMITIDOS AL TEAMM EN PERIODO VOLUNTARIO (NÚMERO)	1.300	851
EXPEDIENTES REMITIDOS AL DEFENSOR DEL CONTRIBUYENTE (NÚMERO)	400	312
EXPTES.REMITIDOS AL TEAMM RESTO PERIODO EJECUTIVO (NÚMERO)	600	656
EXPTES. REMIT. A JUZGADOS Y TEAMM EN MULTAS EN PERIODO EJECUTIVO (NÚMERO)	8.500	6.898

CONTROL Y SEGUIMIENTO DE LOS CONVENIOS SUSCRITOS CON OTRAS ADMINISTRACIONES PÚBLICAS Y ENTIDADES PARA SIMPLIFICAR LOS TRÁMITES DE GESTIÓN TRIBUTARIA Y MEJORAR EL INTERCAMBIO DE INFORMACIÓN.

De acuerdo con el Convenio de colaboración entre el Colegio de Registradores de la Propiedad y Mercantiles de España y la Agencia Tributaria Madrid (+m). Que regula los términos para la petición de información registral a través del servidor web de los Registradores de España, en este ejercicio se han realizado 3.117 peticiones telemáticas de información, lo que representa un grado de cumplimiento sobre el objetivo previsto del 129,9%.

Asimismo, en el marco del Convenio de colaboración con la AEAT para prestar asistencia técnica a los contribuyentes en la confección de sus declaraciones del IRPF, durante esta campaña de apoyo, realizada entre el 13 de mayo y el 1 de julio de 2013 en 10 centros municipales, se han presentado 28.071 declaraciones del impuesto, lo que representa un porcentaje de ejecución del 93,6% sobre la cantidad prevista.

Actividades
Control y seguimiento de los Convenios suscritos, y de los que estáprevisto rubricar, con la AEAT, la Comunidad de Madri
Continuar la colaboración con la AEAT manteniendo la calidad en laconfección y presentación de las declaraciones del IRP

Indicadores	Presupuestado	Realizado
DECLARAC. IRPF ASISTIDAS Y PRESENTADAS EN COLABOR. AEAT (NÚMERO)	30.000	28.071
CONSULTAS TELEMÁTICAS A REG. DE LA PROPIEDAD Y MERCANTILES (NÚMERO)	2.400	3.117

GESTIONAR LAS DISTINTAS ENTIDADES COMUNES DE LAS BASES DE DATOS DE LA AGENCIA TRIBUTARIA MADRID MEDIANTE NORMALIZACIÓN, MANTENIMIENTO E INTEGRACIÓN DE LAS MISMAS.

Se han incrementado las gestiones encaminadas a mantener actualizadas las bases de datos de la Agencia Tributaria Madrid, mediante las actividades de mantenimiento y normalización de obligados tributarios, índice fiscal y direcciones, habiéndose alcanzado la cifra de 1.098.388 actualizaciones, lo que representa un grado de cumplimiento del 156,9%.

Actividades
Actualización, normalización e integración de datos de sujetos ytratamiento de direcciones.
Mantenimiento de usuarios de los distintos sistemas informáticos deingresos.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
MANTENIMIENTO Y NORMALIZ. E INTEGRAC. OBLIGADOS TRIBUTARIOS (NÚMERO)	700.000	1.098.388

CONSEGUIR LA ADECUACIÓN DE LA BASE DE DATOS CATRASTRAL DEL MUNICIPIO DE MADRID A LA REALIDAD INMOBILIARIA URBANA.

Durante el año 2013, la entrada de declaraciones catastrales se ha mantenido estable con respecto al año 2012, si bien en los ejercicios anteriores ya se había producido una fortísima desaceleración de la actividad inmobiliaria. En este marco, se ha conseguido alcanzar el objetivo de incorporación de 20.200 unidades urbanas, habiéndose realizado 22.132 nuevas inscripciones en la base de datos catastral, lo que supone una ejecución del 109,6%. Asimismo se ha mantenido el número de expedientes pendientes en el mínimo técnico indispensable derivado del propio proceso de tramitación.

Mediante declaraciones ordinarias se han incorporado 17.533 unidades urbanas, con un incremento de valor catastral de 823,85 millones de euros,

lo que representa un 164,8% sobre un objetivo de 500 millones de euros. Se han dado de alta total o parcialmente varios edificios de elevado valor catastral, con diferentes usos terciarios y dotacionales.

Para conseguir la incorporación del resto de unidades urbanas, parte de los medios materiales y humanos de la Subdirección de Coordinación e Inspección Catastral se han dedicado a los objetivos de detección e incorporación de omisiones, lo que ha permitido detectar 4.557 unidades urbanas omitidas, con un

nivel de cumplimiento del 91,1%

e incorporar 4.311 unidades urbanas, lo que supone una ejecución del 66,3% respecto al objetivo previsto. Además se han incorporado 169 inmuebles correspondientes a desarrollos urbanísticos, con una

ejecución del 169 ,0% sobre el objetivo.

Como consecuencia de la

incorporación de omisiones de inmuebles y desarrollos urbanísticos

se ha producido un incremento de valor catastral de 962,86 millones de euros, de los cuales 813,67 millones de euros corresponden a incorporación de omisiones, lo que representa un 406,8% sobre el objetivo de 200 millones de euros, y 149,19 millones de euros corresponden a desarrollos urbanísticos, que representa un 99,5% sobre el objetivo de 150 millones de euros.

Por otro lado, en relación con el

Plan de Inspección Catastral 2013 el

objetivo era realizar 100 actas de inspección con un incremento de valor catastral de 200 millones de euros, habiéndose realizado 119 actas, con una

ejecución del 119,0% y habiéndose incrementado el valor catastral en 213,15 millones de euros, lo que supone un 106,6% con respecto al objetivo previsto.

Se puede comprobar que no ha sido posible alcanzar los objetivos de detección e incorporación en cuanto a número de unidades urbanas omitidas. Ello es debido a que del año 2005 al 2013

se han incorporado un total de 132.232 unidades urbanas, con lo que el número inicial de omisiones ha quedado muy reducido, y cada vez es más difícil encontrarlas.

A esto se añade que hay muy pocas omisiones nuevas, pues desde el año 2004 la Ordenanza Municipal de Tramitación de Licencias Urbanísticas y la posterior Ordenanza por la que se establece el Régimen de Gestión

y Control de las Licencias Urbanísticas de Actividad, incluyen una previsión según la cual no podrá otorgarse la licencia de primera ocupación y funcionamiento sin la previa presentación de la declaración de alteración catastral. Sin embargo, si se ha superado notablemente el objetivo económico de incremento de valor catastral derivado de las omisiones, por lo que el interés principal en materia de omisiones catastrales ha quedado sobradamente conseguido.

Tras figurar en los objetivos 2012 y no poder ser incorporado como consecuencia de la Sentencia del Tribunal Supremo de 28 de septiembre de 2012, en relación con la Revisión del Plan General de Ordenación Urbana de Madrid de 1997, en 2013 sí ha sido posible incorporar el desarrollo urbanístico correspondiente al ámbito UZI.0.06 Arroyo del Fresno, cuyo proyecto de reparcelación se aprobó el 10 de mayo de 2012.

Por último, se han realizado 6.304 propuestas de resolución de recursos de reposición y reclamaciones, que supone un 131,3% sobre el objetivo de 4.800, de los cuales 2.333 son recursos derivados del Procedimiento de Valoración Colectiva de Carácter General de Madrid (PVCCG) realizado durante el 2011, y el resto son recursos de reposición contra las resoluciones de alteración de los datos catastrales y reclamaciones extemporáneas sobre la correspondencia de los datos catastrales con la realidad, que se tramitan en la mayoría de los casos mediante procedimientos de subsanación de discrepancias. En gran parte, estas reclamaciones también han sido consecuencia del PVCCG, habiéndose depurado 25.688 unidades urbanas, lo que supone una ejecución del 171 ,3%.

Actividades
Mantenimiento y actualización permanente de las bases de datoscatastrales alfanumérica y gráfica mediante la incorporaci
Realización de actas de inspección catastral, de regulación de ladescripción de los inmuebles y documentos asociados a l
Depuración de las bases de datos catastrales alfanumérica y gráficamediante la realización de oficio de procedimientos d
Resolución de recursos y reclamaciones derivadas de las depuraciones yla actualización de las bases de datos catastrales
Desarrollo de procedimientos de coordinación con otras dependencias paramejorar en eficiencia en la captura y depuración

Indicadores	Presupuestado	Realizado
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS TOTAL ( A+B+C+D) (NÚMERO)	20.200	22.132
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS POR DECLARACIONES (A) (NÚMERO)	13.500	17.533
UNIDADES URBANAS INCORPOR. DE DESARROLLOS URBANÍSTICOS (B) (NÚMERO)	100	169
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE OMISIONES (C) (NÚMERO)	6.500	4.311
U. URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE ACTAS INSPECC. (D) (NÚMERO)	100	119
INCREMENTO DE VALORACIÓN CATASTRAL TOTAL (A+B+C+D) (EUROS)	1.250.000.000	1.999.857.234
INCREMENTO DE VALORACIÓN CATAS. DERIVADO DE DECLARAC. (A) (EUROS)	500.000.000	823.847.006
INCREMENTO DE VALORACIÓN CATASTRAL DERIVADO DESAR.URB. (B) (EUROS)	150.000.000	149.193.117
INCREMENTO DE VALORAC. CATASTRAL DERIVADO DE OMISIONES (C) (EUROS)	200.000.000	813.670.666
INCREMENTO VALORAC. CATASTRAL DERIVADO ACTAS INSPEC. (D) (EUROS)	200.000.000	213.146.445
UNIDADES URBANAS OMITIDAS DETECTADAS (NÚMERO)	5.000	4.557
U. URBANAS DEPURADAS MEDIANTE PROCED. SUBS. DISCREPANCIAS (NÚMERO)	15.000	25.668
PROPUESTAS RESOLUC. RECURSOS Y RECLAMAC.DATOS CATASTRALES (NÚMERO)	4.800	6.304

ACTUALIZAR Y GESTIONAR EL FONDO DOCUMENTAL DE LA BIBLIOTECA AGENCIA TRIBUTARIA Y ATENDER LAS NECESIDADES DOCUMENTALES.

Respecto a los objetivos establecidos para la Biblioteca de la Agencia Tributaria Madrid se ha producido una ejecución media superior del 119%, intensificándose la tendencia de evolución al alza del aprovechamiento y utilización tanto de fondos adquiridos como de recursos electrónicos disponibles, lo que da

idea de una satisfactoria tarea de ejecución, difusión, gestión y actualización del fondo.

,,Destaca la disminución de adquisiciones y suscripciones, una mayor utilización de las versiones on line, el aumento de solicitudes atendidas y ampliación sustancial del servicio de difusión de alertas normativas y bibliográficas. Esto último es debido, por una parte, al aumento del número de destinatarios que han solicitado este servicio y, por otra, a la elevada producción normativa que ha tenido lugar en 2013.

Actividades
Gestión, mantenimiento y actualización de los fondos bibliográficos y delas bases de datos documentales y bibliográficas
Circulación y custodia de dichos fondos.
Difusión de información documental y bibliográfica, así como de alertasnormativas.
Búsquedas documentales combinadas para todas aquellas unidades de laAgencia Tributaria Madrid que lo soliciten.
Gestión de la correspondiente partida presupuestaria (Prensa, revistasy otras publicaciones).

Indicadores	Presupuestado	Realizado
FONDO BIBLIOGRÁFICO GESTIONADO (NÚMERO)	6.900	6.800
PUBLICACIONES ADQUIRIDAS (NÚMERO)	120	90
SUSCRIPCIONES VIVAS EN EL EJERCICIO (NÚMERO)	80	70
PRESTAMOS DE LIBROS Y REVISTAS Y BÚSQUEDAS DOCUMENTALES (NÚMERO)	1.500	1.700
BOLETINES BIBLIOGRÁFICOS DIFUNDIDOS (NÚMERO)	2.700	2.020
DIFUSIÓN DE INFORMACIÓN SOBRE NOVEDADES BIBLIO. Y NORMATIVAS (NÚMERO)	2.700	8.000

DESARROLLAR UN PLAN DE FORMACIÓN DE LA AGENCIA DE ACUERDO CON LAS NECESIDADES ESPECÍFICAS DETECTADAS.

En relación con el indicador relativo al desarrollo de un plan de formación de la Agencia de acuerdo con las necesidades específicas detectadas, en el año 2013 se han llevado a cabo 12 ediciones de acciones formativas en colaboración con el Instituto de Formación y Estudios del Gobierno Local de Madrid, lo cual supone una ejecución del

109,1%.

Se había fijado como otro de los objetivos la formación de la aplicación +til, con la previsión de un total de 13 ediciones, llevándose a cabo 4 ediciones realizadas, lo que supone un 30,8%. Esta situación se debió al retraso, por parte de la empresa adjudicataria, en el desarrollo de las funcionalidades necesarias para la gestión del IAE y las distintas Tasas. Ello hizo que solo se pudiera impartir la parte correspondiente al IVTM.

Actividades
Impartición del Plan Específico de Formación de la Agencia TributariaMadrid, en colaboración con el Instituto de Formaci
Impartición de la formación en la aplicación +til.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
CURSOS EN COLABORACIÓN CON EL INST. FORMAC. DEL GOBIERNO LOCAL (NÚMERO)	11	12
FORMACIÓN APLICACIÓN +TIL (NÚMERO)	13	4

DESARROLLAR Y AMPLIAR LOS PROCEDIMIENTOS DE ADMINISTRACIÓN ELECTRÓNICA Y TELEMÁTICA PARA FACILITAR A LOS CONTRIBUYENTES EL CUMPLIMIENTO DE SUS OBLIGACIONES TRIBUTARIAS.

La creación de la carpeta del ciudadano y el incremento la oferta de trámites y servicios en la web municipal, con la finalidad de facilitar al ciudadano el cumplimiento de sus obligaciones fiscales, se ha traducido en un incremento de los trámites tributarios del 34,2% con respecto al año anterior, con un grado de cumplimiento del objetivo establecido del 105,3%. Asimismo, los pagos telemáticos se han incrementado en un 8,9%.

Actividades
Colaborar en el desarrollo de nuevos programas informáticos porInternet, y en la mejora de los ya existentes, para reali

Indicadores	Presupuestado	Realizado
PAGOS TELEMÁTICOS Y TRÁMITES TRIBUTARIOS POR INTERNET (NÚMERO)	1.500.000	1.578.836

ELABORAR Y REALIZAR UN SEGUIMIENTO DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS.

En relación al presupuesto de ingresos de 2012, una vez concluida la liquidación presupuestaria del ejercicio, se elaboró el Informe Anual de Ejecución del Presupuesto de Ingresos 2012 del Ayuntamiento de Madrid donde se analizan las principales agrupaciones económicas, fundamentalmente en cuanto a ingresos corrientes, así como las diferencias más relevantes de ejecución y realización respecto a 2010 y 2011. Asimismo este Informe Anual incorpora el análisis de la evolución de los deudores de presupuestos cerrados durante 2012.

Respecto al presupuesto de ingresos de 2013, a partir del mes de febrero se realizó el permanente seguimiento y análisis de la ejecución de los ingresos del Ayuntamiento de Madrid, en particular de los ingresos corrientes, y en concreto mediante las siguientes acciones:

- La monitorización diaria y mensual de la evolución de los ingresos contabilizados en el Sistema Integrado de Gestión Económico-Financiera (SAP/R3). - La obtención de explotaciones mensuales de los ingresos registrados en los Subsistemas de Gestión de Ingresos (GIIM, +TIL y MUGI-Multas), así como de la información requerida a las unidades responsables de la gestión de ingresos. - La detección de desviaciones o, en su caso, problemas en la ejecución prevista, así como su chequeo y contrastación con las unidades gestoras de ingresos, y/o servicio de control financiero de ingresos del Ayuntamiento. - La elaboración de Informes mensuales de ejecución de ingresos: Se han cumplimentado los 8 informes previstos (febrero a mayo y agosto a noviembre). Este informe mensual incluye también la evolución de los deudores presupuestarios de ejercicios cerrados. - La realización de previsiones de cierre del presupuesto de ingresos: Se han elaborado las 7 previstas, incorporadas en los informes mensuales indicados desde marzo, y otras 2 previsiones de cierre adicionales.

Los informes mensuales de ejecución y previsión de cierre se destinan al Área de Gobierno de Economía, Hacienda y Administración Pública, con el objetivo de facilitar el seguimiento normativo establecido para las previsiones contenidas en el Plan de Ajuste del Ayuntamiento de Madrid aprobado en 2012, así como de la Revisión del Plan de Ajuste aprobada en septiembre de 2013 (artículos 9.3 y 10.3 de la Orden HAP/2105/2012, de 1 de octubre).

En relación a la elaboración del presupuesto de ingresos y el informe económico-Financiero de 2014 del Ayuntamiento, los trabajos se enmarcaron dentro de los de elaboración de las previsiones y medidas fiscales para la Revisión del Plan de Ajuste 2012-2023, realizándose en coordinación con el órgano de gestión presupuestaria desde junio a octubre de 2013.

Para ello, además de contar con los estudios de costes realizados para las modificaciones de las Ordenanzas Fiscales y del análisis de la información disponible sobre tributos estatales cedidos y del fondo complementario de financiación, se realizaron los análisis y simulaciones necesarios para evaluar las previsiones de ingresos tributarios y otros ingresos corrientes para el periodo 2013 a 2023.

Actividades
Obtención de toda la información relevante mediante la captación dedatos de ingresos de los sistemas y servicios municip
Realización de todos los trabajos y cálculos dirigidos a la elaboracióny seguimiento del presupuesto de ingresos.
Elaboración, verificación y seguimiento de las medidas y objetivos deingresos previstos en el Plan de Ajuste 2012-2022.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
INFORMES DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA (NÚMERO)	8	8
INFORMES DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA ANUAL DE INGRESOS (NÚMERO)	1	1
PREVISIONES DE CIERRE PRESUPUESTO DE INGRESOS (NÚMERO)	7	9

Agencia Tributaria Madrid

91.0 %

Objetivos

IMPULSAR Y MEJORAR LA ATENCIÓN INTEGRAL Y LA INFORMACIÓN AL CIUDADANO Y AL CONTRIBUYENTE

ATENCIÓN PRESENCIAL Y TELEFÓNICA AL CONTRIBUYENTE OFICINA DE ATENCIÓN INTEGRAL AL CONTRIBUYENTE

(OAIC)

En 2014 se han atendido en la OAIC a 479.818 personas. Asimismo los Ciudadanos atendidos presencialmente en las Oficinas Gestoras de Tributos de la Subdirección de Gestión Tributaria han sido

4.715.

Total ciudadanos atendidos presencialmente en la Subdirección de Gestión Tributaria (Oficinas Gestoras + OAIC): 484.533.

Total ciudadanos atendidos telefónicamente en la Subdirección General de Gestión Tributaria (Oficinas Gestoras): 44.270.

En los Puntos de Información Catastral (PIC), se ha atendido presencialmente a 3.787 personas.

A fecha 31 de diciembre de 2014 existen abiertas cinco sedes de la OAIC: Alcalá 45 (desde enero de 2005), c/ Príncipe Carlos nº 40 - Sanchinarro (febrero de 2007), Sacramento 3 (abril de 2007), Hierro nº 27 (septiembre 2009), y Raimundo Fernández Villaverde nº 32 (marzo 2010).

- Ciudadanos atendidos presencialmente en las OAIC (por conceptos):

INFORMACIÓN: 40.573

( 8%), con una afluencia media por día de 164, y una espera de 0 minutos REGISTRO: 96.460 (19%), con una afluencia media por día de 379, y una espera de 4 minutos y 58 segundos PLUSVALÍA: 61.801 (10%), con una afluencia media por día de 250, y una espera de 3 minutos y 29 segundos IVTM: 26.070 (5%), con una afluencia media por día de 106,

y una espera de 6

minutos y 41 segundos IAE: 2.372 (0%), con una afluencia media por día de 10, y una espera de 4 minutos y 42 segundos IBI CATASTRO: 80.741 (17%), con una afluencia media por día de 327, 6 minutos y 4 segundos TASA RESÍDUOS: 34.594 (7%), con una afluencia media por día de 140, 7 minutos y 29 segundos EJECUTIVA: 131.680 ( 27%), con una afluencia media por día de 533, y una espera de 6 minutos y 46 segundos P.I.C.:

3.787 (1%), con una afluencia media por día de 15, y una espera de 3 minutos OTROS: 4.740

(1%), con una afluencia media por día de 19, y una espera de 5 minutos y 10 segundos TOTAL: 479.818 (100%), con una afluencia media por día de 1.943, y una espera de 5 minutos y 18 segundos Otros datos de asistencia al contribuyente:

Se ha colaborado con la AEAT en la campaña del IRPF, instalando,

sin perjuicio de los ubicados en otras dependencias municipales, 13 puestos de atención en las sedes de las OAIC: 4 en Alcalá 45, 3 en Sacramento 3, 3 en Sanchinarro y 3 en Hierro 27, habiendo atendido a un total de 9.178 personas.

ATENCIÓN CON CITA PREVIA

En 2014 se ha obtenido un resultado de tiempo medio de espera de 5 minutos y 18 segundos.

Debe señalarse que es posible

concertar citas utilizando

los

tres canales de la atención al ciudadano / contribuyente en el Ayuntamiento de Madrid:

1. Presencial, en cualquiera de las OAIC y Oficinas de Atención al Ciudadano Líneamadrid.

3. Telemático, por medio del Portal del Contribuyente y también

a través de los servicios generales de la página web municipal madrid.es

Aunque

el Plan de Actuación ATM 2014 no fija un objetivo cuantitativo en materia de número de citas, hay que decir aquí que en 2014 se ha atendido en las OAIC a 128.829 contribuyentes con cita previa.

Las personas atendidas por cita previa, lo fueron por los siguientes conceptos:

PLUSVALÍA:

60.024 (47%) IBI/CATASTRO: 25.834 (20%) TEC/CATASTRO: 4.835 (4%) EJECUTIVA: 25.721 (20%) IVTM: 5.648 (4%) P.I.C.:

3.787 (3%) TASA RESÍDUOS:

2.385

(2%) IAE:

595

(0%) TOTAL: 128.829

(100%)

El tiempo medio de espera para las personas atendidas en cita previa ha sido de 3 minutos y 18 segundos.

CAMPAÑAS INFORMATIVAS:

Durante 2014 deben mencionarse las siguientes campañas divulgativas tendentes a informar o facilitar trámites al ciudadano:

- Notificación en el período voluntario del IVTM mediante tríptico

informativo. - Notificación en el período voluntario del IBI y TRU y díptico informativo. - Envío de un tríptico informativo sobre la Tasa de Pasos de Vehículos. - 158 cuñas en radio sobre bonificaciones en el IBI y otros tributos.

- Campaña informativa sobre la reducción en la cuota de la TRU efectuada mediante: - Carteles informativos en las OAIC, oficinas de Líneamadrid, Distritos, centros de mayores y centros de servicios sociales. Asimismo, se remitieron carteles al Servicio Regional de Empleo de la CAM con destino al Punto de Atención del Servicio de Empleo y a las Oficinas de Empleo. En total 700 carteles. - Información permanente en la web municipal www.madrid.es.

En este último canal de atención existe un apartado específico sobre la reducción en la cuota

que incluye la posibilidad de solicitarla a través de la red. - Carta informativa a la

Actividades
Fomento del sistema de cita previa consiguiendo una mayor utilizacióndel mismo por parte de los ciudadanos, especialment
Realización de diversas campañas divulgativas de los servicios prestadosen las OAIC, así como para dar conocimiento de l
Mejorar los tiempos de espera en las OAIC.
Garantizar el funcionamiento polivalente del personal de las OAIC y lacoordinación entre los distintos servicios gestore
Realización de diversas campañas informativas de los distintos tributosmunicipales, al objeto de dar conocimiento genera

Indicadores	Presupuestado	Realizado
TIEMPO MEDIO DE ESPERA EN OFICINA ATENCIÓN INTEGRAL CONTRIB. (MINUTOS)	5	5
CAMPAÑAS INFORMATIVAS EN PRENSA Y/O RADIO SOBRE PERÍODO VOLUNTARIO (NÚMERO)	4	4
CAMPAÑA ENVÍO FOLLETOS INFORMATIVOS TRIB. PERÍODICOS (P.VOLUNT.) (NÚMERO)	3	2
CAMPAÑAS INFORMATIVAS PRENSA ANUNCIOS EXPOSICIÓN MATRÍCULAS TRIB. PERIODICOS (NÚMERO)	3	3
CAMPAÑAS INFORMATIVAS EN PRENSA BENEFICIOS FISCALES (NÚMERO)	2	2
CAMPAÑAS INFORMATIVAS SOBRE EL SISTEMA PAGO A LA CARTA (PAC) (NÚMERO)	1	1
CIUDADANOS ATENDIDOS TELEFÓNICAMENTE EN GESTIÓN VOLUNTARIA (NÚMERO)	40.000	44.270
CIUDADADANOS ATENDIDOS PRESENCIALMENTE EN OAIC Y OFIC. GESTORAS (NÚMERO)	480.000	484.533

MEJORAR Y AGILIZAR LOS PROCEDIMIENTOS INTERNOS DE GESTIÓN TRIBUTARIA Y RECAUDATORIA

El número de inscripciones en las matrículas del IBI y TRU, han superado aunque en muy pequeña cifra las previsiones iniciales, no obstante en el IVTM y el IAE no se han alcanzado las previsiones en un 0,6 y un 1,1 por ciento respectivamente por motivo, otro año más, de la crisis económica.

No obstante, se pueden destacar algunos aspectos en relación con aspectos de gestión

e indicios de mejoría económica que no se encuentran incluidas en otros apartados:

- La asunción por parte de la Agencia Tributaria Madrid en mayo de 2006 de las competencias delegadas en materia de tramitación de los expedientes de titularidad catastral por transmisiones de dominio, en virtud del Convenio de colaboración suscrito entre la Dirección General del Catastro y el Ayuntamiento de Madrid, de 19 de octubre de 2004, supuso una mejora notable en la calidad de la atención al ciudadano, evitándole desplazamientos innecesarios, y permitiéndole realizar en la misma oficina trámites relacionados con la transmisión de dominio de que se trate y que afectan a otros tributos (IIVTNU, TRU, etc), lo que, en definitiva, supone además una agilización de la gestión tributaria. De hecho, cuando se asumió esta competencia, el plazo de tramitación de este tipo de expedientes era de 45 días en su globalidad, mientras que, en la actualidad, aproximadamente el 50% de los cambios de titularidad efectuados se han realizado en el acto en las OAIC (es decir, la gran mayoría de los que comparecen presencialmente) y, el 50% restante, a 31 de diciembre de 2014 se estaba tramitando en un plazo de 21 días.

- En IVTM se ha incrementado un 13,5% el número de autoliquidaciones con respecto a 2013. Ello se debe al aumento del número de matriculaciones de vehículos, confirmándose así la tendencia ascendente, que ya se inició en 2013 (un 3,1% respecto a 2012), dado que desde 2010 a 2012 se producían descensos anuales.

- En cuanto al número de autoliquidaciones por transmisiones inter vivos en el IIVTNU, cabe destacar un notable ascenso de un 33,2%, respecto a 2013, en el número total de las mismas.

Cada año se emprenden campañas informativas dirigidas a fomentar la domiciliación bancaria como forma de pago de los tributos que tienen un carácter periódico. Para el IAE, en el año 2014, se preveía un escaso éxito debido a la crisis económica que estábamos atravesando; no obstante, los resultados no han sido los previstos sino que por el contrario, ha habido una buena aceptación de esta forma de pago propuesta y se han incrementado considerablemente el número de domiciliaciones obteniéndose un resultado de ejecución del 170,1%.

se ha ejecutado un 117,6% sobre las previsiones y en

IAE 3.402 frente a 2.623 de 2013. Asimismo en IBI se han realizado 190.669 actualizaciones frente a las 128.740 de 2013, aunque en este caso no se ha alcanzado el 100% sobre las previsiones.

Actividades
Mantener actualizadas las matrículas de los diferentes tributosperiódicos, realizando trabajos de depuración de datos co
Agilizar las liquidaciones de los diferentes tributos, consiguiendo másactualización en su emisión.
Validación de domiciliaciones recogidas por teléfono
Tramitación de nuevas solicitudes de domiciliación.
Procesar las domiciliaciones bancarias comunicadas por las entidadescolaboradoras.
Relación con las entidades financieras para la actualización de datosbancarios.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.B.I. (NÚMERO)	2.120.000	2.128.911
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.V.T.M. (NÚMERO)	1.712.000	1.701.257
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.A.E. (NÚMERO)	34.500	34.125
INSCRIPCIONES MATRICULA TASA GESTIÓN RESÍDUOS URBANOS (NÚMERO)	2.093.000	2.105.307
LIQUIDACIONES DIRECTAS IBI (NÚMERO)	65.000	75.217
LIQUDACIONES DIRECTAS I.V.T.M. (DIRECTAS Y COMPLEMENTARIAS) (NÚMERO)	28.000	23.950
LIQUDACIONES DIRECTAS DE I.A.E. (NÚMERO)	8.300	6.198
LIQUIDACIONES TASA GESTIÓN DE RESÍDUOS URBANOS (NÚMERO)	60.000	69.016
LIQUIDACIONES OTRAS TASAS GEST. POR SERV. TASAS (DIR. Y C.) (NÚMERO)	2.500	1.348
LIQUIDACIONES DIRECTAS I.I.V.T.N.U. (NÚMERO)	12.000	14.139
LIQUIDACIONES COMPLEMENTARIAS I.I.V.T.N.U. (NÚMERO)	6.500	3.432
LIQUIDACIONES POR DESCALIFICACIÓN VIVIENDAS ( IIVTNU-T. L.OBR) (NÚMERO)	200	144
LIQUIDACIONES I.C.I.O. (DIRECTAS Y COMPLEMENTARIAS) (NÚMERO)	2.400	2.114
LIQUIDACIONES TASAS GEST. EN I.C.I.O.(DIRECTAS Y COMPLEM.) (NÚMERO)	2.400	1.820
AUTOLIQUIDACIONES I.I.V.T.N.U. (NÚMERO)	65.000	92.012
AUTOLIQUIDACIONES I.V.T.M. (NÚMERO)	49.000	59.907
AUTOLIQUIDACIONES I.C.I.O. (NÚMERO)	13.000	18.514
AUTOLIQUIDACIONES TASAS GESTIONADAS EN I.C.I.O. (NÚMERO)	7.000	8.674
ACTUALIZACIÓN DE DATOS DE DOMICILIACIÓN DE IVTM (NÚMERO)	88.000	103.500
ACTUALIZACIONES DE DATOS DE DOMICILIACIONES DE IBI (NÚMERO)	195.000	190.669
ACTUALIZACIONES DE DATOS DOMICILIACIONES DE IAE (NÚMERO)	2.000	3.402

REDUCIR EL FRAUDE FISCAL

Los resultados económicos obtenidos en 2014 en cuanto a derechos económicos derivados de actuaciones de la Inspección Tributaria han supuesto un 107,7%, en relación con lo previsto en los Presupuestos para ese ejercicio. Estos resultados se han logrado por la diversificación de la lucha contra el fraude fiscal, las mejoras en la gestión y el esfuerzo por optimizar las actuaciones de comprobación e investigación, que dentro de una gestión acorde a los principios de eficacia, eficiencia y orientación al ciudadano, han permitido superar la previsión inicial y remontar la tendencia decreciente de los últimos años.

El incremento global del número de actuaciones ha ido acompañado en este ejercicio de un aumento en el número de notificaciones practicadas. Sin embargo, sigue teniendo plena operatividad para cuantificar este indicador la incorporación en las notificaciones del acuse de recibo de doble intento, con lo que se ha consolidado que las notificaciones correspondientes se hagan en un único envío, con el ahorro de costes y medios que ello implica.

Asimismo, el indicador relativo a las actas de Inspección ha experimentado un aumento, al incrementarse la actividad inspectora sobre lo inicialmente previsto, en un 8'3%. El que concierne a expedientes sancionadores ha descendido ligeramente, si bien, en cuanto al importe por infracciones tributarias, se ha superado en más de un 14% lo obtenido en el ejercicio anterior.

En cuanto a las Incorporaciones o modificaciones en las distintas Matrículas hay que hacer mención al aumento que se ha producido (en torno a un 40,9% sobre lo previsto) por las actuaciones, básicamente, en Pasos de Vehículos y en el IAE. En el caso de Pasos por la reanudación de las actuaciones inspectoras, tras la aprobación de la nueva Ordenanza fiscal, y en el caso del IAE por la Campaña con los Grupos de Empresas.

Las Propuestas de resolución también se han incrementado respecto a la previsión inicial, habiéndose alcanzado un porcentaje de ejecución del 115,2% con motivo, principalmente, del incremento de la litigiosidad, tanto en recursos de reposición como en reclamaciones económico-administrativas.

En cuanto a la política de orientación al ciudadano llevada a cabo por la Inspección, se ha incrementado tanto el indicador relativo a la atención presencial, en el que se ha alcanzado una ejecución del 123,2%, como el de atención telefónica (en el que se ha realizado una ejecución del 104,3%), motivada por el incremento del número de actuaciones y de la litigiosidad.

Se han enviado un total de 12.994 notificaciones mediante Notas Informativas a los contribuyentes en el IIVTNU por la detección de omisiones en la declaración o autoliquidación del impuesto, después de haber efectuado las depuraciones y cruces oportunos por la Oficina Gestora del Impuesto.

Durante el año 2014 se ha dado traslado por el Servicio que gestiona el IIVTNU a la Inspección de Tributos de 8.651 actuaciones por no haberse atendido la nota informativa.

que afectaban a 5.124 objetos tributarios del municipio de Madrid.

Dicha información después de las depuraciones y cruces oportunos da como fruto, como ha quedado expuesto, la detección de omisiones y el consiguiente envío de Notas Informativas. En concreto, en 2014 de las citadas 12.994 notificaciones remitidas, se han enviado 5.673 notas informativas que corresponden a transmisiones Mortis-Causa.

Derivado de las actuaciones de inspección catastral se han incorporado, en el ejercicio 2014, 4.596 unidades urbanas, las cuales proceden de omisiones (4.344), desarrollos urbanísticos (130) y actas de inspección (122),

que, a su vez, han generado un incremento de valoración catastral por importe de 755.404.043 euros, que supone un 188,9% de ejecución sobre lo previsto inicialmente, obtenido de omisiones (526.777.364 euros), desarrollos urbanísticos (42.438.978 euros) y actas de inspección (186.187.701 euros).

Actividades
La inspección tributaria desarrollará sus actividades (que incluyen laregularización de la situación tributaria de los c
Tramitación de los expedientes de regularización tributaria e imposiciónde sanciones, así como la resolución de alegacio
Incorporación en las matrículas de los tributos periódicos de las altaso modificaciones en las inscripciones derivadas d
Ofrecer, con motivo de las actuaciones inspectoras, información a losobligados tributarios sobre los derechos y las obli
Realizar todas aquellas labores incardinadas en la lucha contra elfraude tributario local que resulten precisas para el
Detectar la falta de autoliquidación o declaración en plazo en elIIVTNU, para lo cual se cruzará informáticamente la inf

Indicadores	Presupuestado	Realizado
NOTIFICACIONES (NÚMERO)	15.000	17.125
ACTAS DE INSPECCIÓN (NÚMERO)	9.000	9.744
EXPEDIENTES SANCIONADORES (NÚMERO)	5.500	5.235
PROPUESTAS DE RESOLUCIÓN (NÚMERO)	6.000	6.911
INCORPORACIÓN O MODIFICACIÓN DE MATRÍCULAS (NÚMERO)	3.000	4.228
ATENCIÓN CIUDADANA TELEFÓNICA EN LA INSPECCIÓN DE TRIBUTOS (NÚMERO)	16.500	17.202
ATENCIÓN CIUDADANA PRESENCIAL EN LA INSPECCIÓN DE TRIBUTOS (NÚMERO)	14.000	17.245
DERECHOS ECONÓMICOS DERIVADOS DE ACTAS Y SANCIONES (EUROS)	125.000.000	134.595.786
INCREMENTO DE VALORAC. CATASTRAL DERIVADO DE INSP. CATASTRAL (EUROS)	400.000.000	755.404.043
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE INSP. CATASTRAL (NÚMERO)	3.220	4.596
INFORMACIÓN DE OMISIONES RECOPILADA IMPUESTO DE SUCESIONES (NÚMERO)	5.000	5.124
NOTAS INFORMATIVAS ENVIADAS (NÚMERO)	12.000	12.994

AGILIZAR Y REDUCIR LOS TIEMPOS DE TRAMITACIÓN DE EXPEDIENTES

En 2014 se ha realizado un importante esfuerzo para mantener unos plazos óptimos en la tramitación de los expedientes de beneficios fiscales y de solicitud de devolución de ingresos indebidos, computados en días (desde la fecha de entrada de la solicitud en el Registro de ATM, hasta la fecha de remisión del expediente por el Servicio gestor a Intervención)

Expedientes Beneficios Fiscales: en un período de 26 días Expedientes Solicitud devolución Ingresos Indebidos: en un período de 71 días,, Global: en un período de 36 días,,,,,,,,

- Expedientes de fraccionamientos período voluntario A pesar de los esfuerzos destinados a agilizar la tramitación de los expedientes de aplazamientos y fraccionamientos mecanizando al máximo los tramites que así lo permiten, el volumen de solicitudes de aplazamiento o fraccionamiento ha experimentado un importante incremento en el año 2014, de forma que los tiempos de tramitación se han prolongado.

-Expedientes de fraccionamientos período ejecutivo Al contrario que en años anteriores, se observa una disminución de solicitudes de fraccionamientos y aplazamientos de las deudas en período ejecutivo presentadas. En lo que se refiere al tiempo medio de tramitación, se ha cumplido la previsión en su totalidad.

Actividades
Agilizar la tramitación de expedientes de solicitud de beneficiosfiscales y de devolución de ingresos indebidos.
Resolver y agilizar la tramitación de los expedientes de aplazamientos yfraccionamientos

Indicadores	Presupuestado	Realizado
EXPEDIENTES DE SOLICITUD DE BENEFICIOS FISCALES (NÚMERO)	45.000	49.290
EXPEDIENTES DE REEMBOLSO DEL SISTEMA ESPECIAL DE PAGO (NÚMERO)	1.500	457
EXPEDIENTES DE APLAZAMIENTOS (NÚMERO)	3.100	3.122
EXPEDIENTES DE FRACCIONAMIENTOS (PERÍODO VOLUNTARIO) (NÚMERO)	16.000	17.696
EXPEDIENTES DE FRACCIONAMIENTOS (PERÍODO EJECUTIVO) (NÚMERO)	24.000	19.878
EXPEDIENTES DE SOLICITUD DE DEVOLUCIÓN DE INGRESOS INDEBIDOS (NÚMERO)	7.000	5.836
EXPEDIENTES DE DEVOLUCIONES DE INGRESO (NÚMERO)	2.000	1.912
TIEMPO MEDIO DE TRAM. EXPTES SOLICITUD BENEFICIOS FISCALES (DÍAS)	22	26
TIEMPO MEDIO TRAM. EXPTES DE REEMBOLSO DEL SIST. ESPEC. PAGO (DÍAS)	110	100
TIEMPO MEDIO TRAMITACIÓN EXPEDIENTES DE APLAZAMIENTOS (DÍAS)	90	150
TIEMPO MEDIO DE TRAMITAC. EXPEDIENTES FRAC. (P. VOLUNTARIO) (DÍAS)	90	150
TIEMPO MEDIO TRAMITAC. EXPEDIENTES DE FRAC. (P. EJECUTIVO) (DÍAS)	120	120
TIEMPO MEDIO TRAM. EXPTES SOLICITUD DEV. INGRESOS INDEBIDOS (DÍAS)	35	71
TIEMPO MEDIO DE TRAM. EXPTES DEV. DE INGRESOS DUPLICADOS (DÍAS)	30	30

MODERNIZAR LOS ELEMENTOS DE GESTIÓN PARA FACILITAR EL CUMPLIMIENTO DE LA OBLIGACIONES TRIBUTARIAS A LOS CONTRIBUYENTES

Se ha consolidado la generación y cálculo de autoliquidaciones a través del programa del IIVTNU que se puede descargar a través de la página Web del Ayuntamiento.

En 2014 se han efectuado un total de 27.792 autoliquidaciones por este procedimiento, lo que significa una ejecución del 132,3% sobre las previsiones. El porcentaje de autoliquidaciones generadas por Internet, respecto del total ha supuesto un 30,2%.

En el programa correspondiente al tributo ICIO se han realizado por Internet 10.630 liquidaciones, que significan un 354,3% sobre las previsiones.

Como línea estratégica se continúa favoreciendo la domiciliación del pago de los tributos municipales de carácter periódico. Para este fin se han realizado diversas campañas divulgativas que han tenido como consecuencia un notable incremento en el número de recibos domiciliados. Se ha facilitado la domiciliación a través de Internet con nuevos y mejores accesos y se ha implementado la domiciliación por teléfono.

Asimismo, se ha hecho una nueva campaña recordatoria del sistema de

Pago a la Carta (PAC), que permite el adelanto de pago del IBI y la TRU mediante cuotas mensuales, bimestrales, trimestrales y semestrales, pudiendo obtener hasta el 5% de bonificación en la cuota de los tributos acogidos.

En consecuencia se han incrementado notablemente los recibos pagados mediante domiciliación bancaria de prácticamente todos los tributos periódicos, alcanzando unos porcentajes sobre matrícula que alcanzan el 28,2% en el IVTM, al 66,3% en el IBI y al 62,9 en la TRU

Actividades
Mantenimiento, actualización y, en su caso, mejora de los programas deautoliquidaciones de Internet, los cuales permiten
Realizar campañas de aproximación al ciudadano de este medio de pago,especialmente del PAC.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA IIVTNU (NÚMERO)	21.000	27.792
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA ICIO (NÚMERO)	3.000	10.630
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA TASAS URBANÍSTICAS (NÚMERO)	6.000	7.796
RECIBOS DOMICILIADOS IVTM (NÚMERO)	443.000	480.602
RECIBOS DOMICILIADOS IBI (NÚMERO)	1.320.000	1.412.135
RECIBOS DOMICILIADOS IAE (NÚMERO)	12.700	13.036
RECIBOS DOMICILIADOS EN OCUPACIÓN VUELO, SUELO Y SUBSUELO (NÚMERO)	160	137
RECIBOS DOMICILIADOS PASO DE VEHÍCULOS (NÚMERO)	20.000	23.875
RECIBOS DOMICILIADOS TASA GESTIÓN DE RESÍDUOS URBANOS (NÚMERO)	830.000	1.324.112

LOGRAR UNA MEJOR Y MÁS EFICAZ GESTIÓN RECAUDATORIA EN PERIODO EJECUTIVO MEDIANTE LA ASISTENCIA TÉCNICA Y LA COLABORACIÓN ADMINISTRATIVA

En el año 2014 se han incrementado tanto las actuaciones de embargo de los bienes y derechos (cuentas corrientes, inmuebles, créditos de terceros a favor de los deudores, etc.), como los embargos de devoluciones que deba ordenar la AEAT a favor de los deudores a la Hacienda Municipal.

En lo que respecta a las gestiones realizadas en los Registros Públicos (de la Propiedad, fundamentalmente), se han superado las previsiones realizadas, debido a la recuperación del sistema de petición masiva para localización de inmuebles propiedad de los deudores, que ha permitido la grabación en la base de datos de recaudación ejecutiva, de más de 15.000 bienes inmuebles.

Sin embargo, el número de notificaciones personales ha disminuido debido a que se han dedicado los esfuerzos mayores a la realización de órdenes de embargo de cuenta corriente 'manuales', esto es, mediante presentación de la diligencia en la sucursal bancaria donde la cuenta a embargar figura abierta, actuación que ha demostrado su efectividad, reflejada en el indicador del conjunto de actuaciones de embargo de bienes y derechos.

Todo ello ha supuesto un grado de consecución del 104,2% en el indicador de número de expedientes cobrados por vía de apremio.

Para el embargo de devoluciones de IRPF o que por cualquier otro concepto pudiera corresponder a los deudores, el objetivo propuesto ha sido superado en un 46,8%.

Todo ello ha supuesto un grado de consecución del 109,6% en el indicador resultado de número de expedientes cobrados por vía de apremio.

Actividades
Notificación de los actos administrativos dictados en el procedimientode apremio
Investigación sobre el patrimonio de los deudores.
Gestión de órdenes de embargo en cuentas corrientes.
Práctica de diligencias de embargos de bienes inmuebles
Diligencias de embargos de créditos y AEAT.
Realización de embargos de salarios, sueldos y pensiones.(EDITRAM)
Seguimiento y aplicación al débito de las cantidades parcialesentregadas por los deudores dentro del procedimiento de ap
Seguimiento individualizado de expedientes de "grandes deudores".Tratamiento de la deuda pendiente de las Administracio
Gestión eficaz de los expedientes de fraccionamiento y aplazamiento.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
NOTIFICACIONES POSTALES (NÚMERO)	3.750.000	3.404.629
NOTIFICACIONES EDICTALES (NÚMERO)	785.000	674.684
NOTIFICACIONES PERSONALES (NÚMERO)	17.000	11.073
GESTIONES REGISTROS PÚBLICOS (NÚMERO)	9.500	15.515
DILIGENCIAS DE EMBARGOS Y DERECHOS (NÚMERO)	775.000	1.049.315
REALIZACIÓN DE ÓRDENES DE EMBARGO (DILIGENCIAS) A LA AEAT (NÚMERO)	875.000	1.032.679
LIQUIDACIÓN POR COBRO DE EXPEDIENTES EN VÍA DE APREMIO (NÚMERO)	645.000	672.156

INCREMENTAR EL PORCENTAJE DE RECAUDACIÓN EN PERIODO VOLUNTARIO DE TRIBUTOS PERIÓDICOS

En el ejercicio 2014 se ha seguido potenciando la domiciliación bancaria, principalmente favoreciendo la utilización de los medios que son más ágiles y evitan desplazamientos a los ciudadanos, como la domiciliación a través de Internet y a través del teléfono 010 de Línea Madrid. Por otro lado se ha fomentado tanto el pago como la domiciliación directamente en las Oficinas de Atención al Ciudadano y Línea Madrid, a lo que hay que añadir la utilización del sistema de domiciliaciones complementarias, que al mismo tiempo que facilitan la domiciliación bancaria, permiten el pago de la deuda a través de ésta en el mismo ejercicio.

Todo ello ha supuesto un incremento de los medios de pago al alcance del ciudadano que favorece el resultado de la recaudación.

El porcentaje de recaudación en período voluntario sobre matrícula de los tributos periódicos alcanzaría en el IBI un 89,8%,

en el IVTM se han recaudado en período voluntario un 70,0%, en el IAE un 78,5% y en la TRU un 78,2%. El IBI es el único tributo periódico que ha superado en un 3,4% las previsiones iniciales en este aspecto.

Actividades
Ampliar los medios de pago
Realizar campañas de información.
Agilizar la resolución de incidencias anulando las providencias deapremio y reponiendo a voluntaria en su caso.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
RECIBOS PAGADOS EN P.VOLUNT. OCUPACIÓN DE VUELO, SUELO, SUB. (NÚMERO)	170	141
RECIBOS PAGADOS EN P.VOLUNT. TASA RESÍDUOS URBANOS (NÚMERO)	1.800.000	1.645.510
RECIBOS PAGADOS EN PERIODO VOLUNTARIO IAE (NÚMERO)	30.000	26.804
RECIBOS PAGADOS EN PERIODO VOLUNTARIO IBI (NÚMERO)	1.850.000	1.912.501
RECIBOS PAGADOS EN PERIODO VOLUNTARIO I.V.T.M. (NÚMERO)	1.230.000	1.190.284

PLANIFICAR Y ELABORAR LAS ORDENANZAS FISCALES Y DE PRECIOS PÚBLICOS, CON VISTAS A UNA MÁS EFICAZ GESTIÓN TRIBUTARIA, ASÍ COMO DE LAS CORRESPONDIENTES MEMORIAS ECONÓMICO-FINANCIERAS

MODIFICACIONES DE ORDENANZAS FISCALES

Para su entrada en vigor en el propio año 2014 han sido objeto de modificación (en vigor a partir del 1 de julio de 2014) las siguientes ordenanzas fiscales:

ORDENANZA FISCAL REGULADORA DEL IMPUESTO SOBRE EL INCREMENTO DE VALOR DE LOS TERRENOS DE NATURALEZA URBANA. Se modificaron los siguientes apartados del artículo 18: - Apartado 1. Se incrementa el importe de los tramos de valor determinantes de la bonificación por transmisión mortis-causa aplicable para que tenga mayor alcance. - Apartado 3, se suprimen los dos requisitos que se contienen en la letra a), relativos a la vivienda habitual del causante, el de convivencia y el de permanencia, con el objeto de extender el ámbito de este beneficio fiscal y que se aplique a un mayor número de contribuyentes.

ORDENANZA FISCAL REGULADORA DE LA TASA POR ESTACIONAMIENTO DE VEHÍCULOS EN DETERMINADAS ZONAS DE LA CAPITAL. - Desaparece la diferenciación entre horario valle y horario punta y se establece la aplicación de unos recargos y de unas reducciones en función de dos variables: la tecnología del vehículo y el nivel de ocupación del barrio en el momento del estacionamiento. - Se aumenta el tiempo máximo de estacionamiento en plazas verdes y azules (pasándose de una a dos horas y de dos a cuatro, respectivamente). - Se suprime el 'Área Diferenciada de Espectáculos Públicos' al permitirse el tiempo máximo de estacionamiento en todas las plazas azules a cuatro horas; se crea un Ámbito Diferenciado de Larga Estancia que permite hasta doce horas de estacionamiento; y se añaden las tarifas de un nuevo colectivo cualificado : 'Empresas de vehículo multiusuarios o carsharing'.

Para su entrada en vigor desde el día 1 de enero de 2015, de las 30 ordenanzas fiscales y de precios públicos en vigor en 2014, han sido objeto de modificación 8 de ellas:

ORDENANZA FISCAL GENERAL DE GESTIÓN,RECAUDACIÓN E INSPECCIÓN. - Artículo 34. Pago mediante domiciliación bancaria. El pago puede domiciliarse en una cuenta corriente de quien no es obligado tributario. En concordancia con el artículo 38.2.h) de esta ordenanza para los supuestos de fraccionamiento. - Artículo 42.2. Se propone la modificación de los efectos de la falta de pago en plazo de cualquiera de los plazos de un fraccionamiento solicitado en el período voluntario: se establece que solo se iniciará el período ejecutivo para el plazo incumplido - Artículos 45.2, 49.2.b), 49.3 y 49.4. Se modifican las fechas de los plazos en que han de presentarse las solicitudes o modificaciones del PAC para que produzcan efectos; y cambio, igualmente, de las fechas de producción de efectos. El cumplimiento de los plazos y nuevos ficheros a que obliga la normativa SEPA motiva estos cambios. - Artículo 48.5 y disposición adicional segunda. Se suprime, en ambos casos, la referencia que se contiene, en el PAC, a la Tasa por prestación del servicio de gestión de residuos urbanos. - Artículo 91. Se sustituye la obligación de efectuar las notificaciones por comparecencia mediante publicación en la sede electrónica del Ayuntamiento, por la publicación, en todo caso, en el BOE. De acuerdo con lo dispuesto en la Ley 15/2014, de 16 de septiembre, que modifica el artículo 112 de la LGT. En el acuerdo se hace constar que lo dispuesto en este artículo entrará en vigor el día 1 de junio de 2015. - Modificación del Índice Fiscal de Calles (altas, bajas, cambios de denominación o categoría).

ORDENANZA FISCAL REGULADORA DEL IMPUESTO SOBRE BIENES INMUEBLES. - Reducción de los tipos impositivos, para anular el efecto de la subida de la base imponible. - Artículo 8.3. Incrementar el umbral de valor catastral a partir del cual se aplicará un tipo de gravamen diferenciado, a 20.000.000 euros para el uso deportivo. Dentro del artículo 12 y con respecto a las familias numerosas: - Se aplica la bonificación por familia numerosa a la totalidad del inmueble, en los casos de separación, nulidad o divorcio, cuando el inmueble pertenece por mitades a ambos cónyuges. - En los casos de caducidad del título de familia numerosa, el plazo de que se dispone para acreditar la renovación, en su caso, del título de familia numerosa: hasta la fecha de finalización del período de interposición de recursos contra deudas de vencimiento periódico. - Se incrementa el importe de los tramos de valor catastral determinantes del porcentaje a aplicar por bonificación por familia numerosa - Para su adaptación a la Ordenanza Ómnibus, se suprime la obligatoriedad de presentar el DNI y se sustituye la referencia a la Comunidad Autónoma de Madrid por el órgano competente (el título de familia numerosa puede haberse expedido en otra Comunidad Autónoma) - Artículo 20.3. Modificación del plazo máximo hasta el que se puede solicitar el acogimiento al SEP, en los casos en los que la solicitud se formule a través de técnicas de telecomunicación o telemáticas o bien presencialmente en las oficinas municipales de atención (hasta el 30 de abril), para que tenga efectos en el ejercicio que se solicita. - Disposicio

Actividades
Análisis de los costes de las actividades y servicios municipales quetienen contraprestación tributaria o de precios púb
Estudio de mercado de la utilidad derivada de la utilización privativa oaprovechamiento especial del domino público loca
Elaboración de los informes técnico-económicos exigidos para llevar acabo el establecimiento o modificación de tasas o p
Realización de los estudios técnico-jurídicos y coordinación de losgrupos de trabajo que se constituyen para la elaborac

Indicadores	Presupuestado	Realizado
SOLICITUD DE INFORMACIÓN EN DEPENDENCIAS MUNICIPALES (NÚMERO)	180	175
MEMORIAS E INFORMES REALIZADOS PARA TOMA DE DECISIONES (NÚMERO)	150	140
REUNIONES CON LOS DIFERENTES SERVICIOS MUNICIPALES AFECTADOS (NÚMERO)	100	98
SOLICITUD DE INFORMACIÓN SERVICIOS MUNICIPALES (NÚMERO)	70	72
SOLICITUD DE INFORMACIÓN EMPRESAS PRIVADAS (NÚMERO)	70	68
ESTUDIOS DE COSTES (NÚMERO)	20	22

AGILIZAR LA RESOLUCIÓN DE RECURSOS DE REPOSICIÓN Y CONTRA LA PROVIDENCIA DE APREMIO

Periodo voluntario: El objetivo recogido en este punto (4.000 expedientes tramitados, aunque convendría hablar, con más propiedad, de recursos de reposición resueltos) se ha visto realizado en un 94,4% (3.775 recursos de reposición). Dicha caída fundamentalmente se ha debido a la disminución de los recursos relativos a la TRU, que fueron masivos durante los primeros años contados a partir de su entrada en vigor el 1 de enero de 2009 (así en 2010 fueron 6.800 recursos frente a los 1.098 en 2014). Por tributos obtenemos los siguientes números: IIVTNU: 1.024, IBI: 841, ICIO: 265, IAE: 310, IVTM: 101, TRU: 1.098 y resto de tasas: 34. A estos datos debemos añadir, ajenos al ámbito tributario, 102 recursos de reposición resueltos respecto de expedientes tramitados por ejecuciones sustitutorias llevadas a cabo por el Ayuntamiento.

Período ejecutivo: Los datos de los recursos tramitados contra providencia de apremio han sido: En multas de tráfico: 44.791, con una ejecución del 89,6%. En el resto de materias, 5.507, de los cuales 190 corresponden al IIVTNU, 621 al IBI, 89 al ICIO, 304 al IAE, 1.838 al IVTM, 1.145 a sanciones administrativas, 1.134 a Tasas, 16 a ejecución sustitutoria y, el resto, 170, a varios conceptos.

Actividades
Resolución pronta de los recursos de reposición interpuestos contra losactos liquidatorios y cualesquiera otros actos de
Realizar los controles necesarios para la correcta distribución de losrecursos de reposición pendientes de resolver, ana

Indicadores	Presupuestado	Realizado
REC.TRAMITADOS CONTRA PROVIDENCIA DE APREMIO RESTO MATERIAS (NÚMERO)	4.200	5.507
REC. TRAMITADOS CONTRA LIQUIDACIONES EN PERÍODO VOLUNTARIO (NÚMERO)	4.000	3.775
REC.TRAMITADOS CONTRA PROVIDENCIA DE APREMIO MULTAS TRÁFICO (NÚMERO)	50.000	44.791

AGILIZAR LA EJECUCIÓN DE SENTENCIAS Y EL CUMPLIMIENTO DE LAS RESOLUCIONES DEL TRIBUNAL ECONÓMICO-ADMINISTRATIVO DE MADRID

Período voluntario: Las resoluciones judiciales que se han llevado a puro y debido efecto han alcanzado la cifra de 136, a las que hay que añadir 760 cumplimientos de resoluciones del Tribunal Económico-Administrativo Municipal de Madrid y 8 resoluciones de los Tribunales Económico-Administrativos Estatales en los supuestos de tributos de gestión compartida. Del total, por tributos obtenemos los siguientes números: IIVTNU, 242 resoluciones; IBI, 129 resoluciones; ICIO, 27 resoluciones; IAE, 55 resoluciones; IVTM, 5 resoluciones y Tasas, 278 resoluciones; a lo que hay que añadir, fuera del ámbito tributario 24 resoluciones relativas a ejecuciones sustitutorias llevadas a cabo por el Ayuntamiento.

Período ejecutivo: En el caso de multas se ha dado cumplimiento a 8.309 resoluciones del TEAMM y a 49 resoluciones judiciales. En el resto de materias se ha dado cumplimiento a 909 resoluciones del TEAMM y 55 resoluciones judiciales.

Actividades
Organizar los trámites para llevar a puro y debido efecto lasresoluciones judiciales con rapidez.
Llevar a efecto las resoluciones del Tribunal Económico-AdministrativoMunicipal de Madrid.
Llevar a efecto las resoluciones de los Tribunales Económico-Administrativos Estatales, Regional y Central.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
RES. JUDIC. EJECUT. Y DEL TEAMM CUMPLIDAS RESTO (P. EJEC.) (NÚMERO)	650	964
RES. JUDIC. EJECUT. Y DEL TEAMM CUMPLIDAS MULTAS (P. EJEC.) (NÚMERO)	8.000	8.358
RESOLUCIONES DEL TEAR/TEAC CUMPLIDAS (NÚMERO)	50	8
RESOLUCIONES TEAMM CUMPLIDAS (PERIODO VOLUNTARIO) (NÚMERO)	1.500	760
RESOLUCIONES JUDICIALES EJECUTADAS (PERIODO VOLUNTARIO) (NÚMERO)	100	136

AGILIZAR LA REMISIÓN DE EXPEDIENTES A JUZGADOS, TRIBUNAL ECONÓMICO- ADMINISTRATIVO DE MADRID Y DEFENSOR DEL CONTRIBUYENTE

Los datos que resultan de este objetivo son:

- En período voluntario: de los 1.384 expedientes remitidos al TEAMM, 626, han sido en plazo (un 87,07%).

- En periodo ejecutivo: en multas de los 4.204 expedientes remitidos al TEAMM, 2.433 han sido en plazo (un 58%) y en el resto de materias de los 662 expedientes remitidos al TEAMM, 546 han sido en plazo (un 82%). Además se han remitido 9 a Juzgados. Desde la Subdirección General de Servicios Jurídicos de Tributos se ha dado contestación a un total de 221 sugerencias/reclamaciones presentadas ante la Oficina de Sugerencias, Reclamaciones y de Atención al Contribuyente y a 59 quejas formuladas ante el Defensor del Pueblo (hasta el 2012 ambos tipos de reclamaciones se dirigían al Defensor del Contribuyente)

Actividades
Implementar los medios materiales y personales que sean necesarios.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
EXPTES.REMIT. A JUZGADOS Y TEAMM EN MULTAS EN PERIODO EJEC. (NÚMERO)	5.000	4.213
EXPTES.REMITIDOS AL TEAMM RESTO PERIODO EJECUTIVO (NÚMERO)	600	662
EXPEDIENTES REMITIDOS AL DEFENSOR DEL CONTRIBUYENTE (NÚMERO)	350	280
EXPEDIENTES REMITIDOS AL TEAMM EN PERIODO VOLUNTARIO (NÚMERO)	700	1.384

CONTROL Y SEGUIMIENTO DE LOS CONVENIOS SUSCRITOS CON OTRAS ADMINISTRACIONES PÚBLICAS Y ENTIDADES PARA SIMPLIFICAR LOS TRÁMITES DE GESTIÓN TRIBUTARIA Y MEJORAR EL INTERCAMBIO DE INFORMACIÓN.

De acuerdo con el Convenio de Colaboración entre el Colegio de Registradores de la Propiedad y Mercantiles de España y la Agencia Tributaria Madrid (+m), que regula los términos para la petición de información registral a través del servidor web de los Registradores de España, en este ejercicio se han realizado 2.744 peticiones telemáticas de información, lo que representa un grado de cumplimiento sobre el objetivo presupuestario del 88,5%.

Asimismo, en el marco del Convenio de Colaboración con la AEAT para prestar asistencia técnica a los contribuyentes en la confección de sus declaraciones del IRPF, durante esta campaña de apoyo, realizada entre el 12 de mayo y el 30 de junio de 2014 en 10 centros municipales, se han presentado 24.304 declaraciones del impuesto, lo que representa un porcentaje de ejecución del 97,2% sobre la cantidad prevista.

En cuanto al Convenio de colaboración con la Jefatura Provincial de Tráfico (JPT) para el intercambio de información y mutua colaboración, en 2014 se han tramitado, a través de las oficinas de Atención a la Ciudadanía del Ayuntamiento de Madrid, 54.153 solicitudes de comunicación a la JPT del cambio de domicilio en permisos de circulación o conducción, lo que ha supuesto un grado de cumplimiento del objetivo fijado del 108,3%.

Actividades
Control y seguimiento de los Convenios suscritos, y de los que estáprevisto rubricar, con la AEAT, la Comunidad de Madri
Continuar la colaboración con la AEAT manteniendo la calidad en laconfección y presentación de las declaraciones del IRP

Indicadores	Presupuestado	Realizado
CONSULTAS TELEMÁTICAS A REG. DE LA PROPIEDAD Y MERCANTILES (NÚMERO)	3.100	2.744
CAMBIO DE DOMICILIOS EN PERMISOS DE CIRCULACIÓN Y CONDUCCIÓN (NÚMERO)	50.000	54.153
DECLARAC. IRPF ASISTIDAS Y PRESENTADAS EN COLABOR. AEAT (NÚMERO)	25.000	24.304

GESTIONAR LAS DISTINTAS ENTIDADES COMUNES DE LAS BASES DE DATOS DE LA AGENCIA TRIBUTARIA MADRID MEDIANTE NORMALIZACIÓN, MANTENIMIENTO E INTEGRACIÓN DE LAS MISMAS

Se han incrementado las gestiones encaminadas a mantener actualizadas las bases de datos de la Agencia Tributaria Madrid, mediante las actividades de mantenimiento y normalización de obligados tributarios, índice fiscal y direcciones, habiéndose alcanzado la cifra de 1.174.696 actualizaciones, lo que representa un grado de cumplimiento del 117,5%.

Actividades
Actualización, normalización e integración de datos de sujetos ytratamiento de direcciones.
Mantenimiento de usuarios de los distintos sistemas informáticos deingresos.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
MANTENIMIENTO Y NORMALIZ. E INTEGRAC. OBLIGADOS TRIBUTARIOS (NÚMERO)	1.000.000	1.248.287

CONSEGUIR LA ADECUACIÓN DE LA BASE DE DATOS CATRASTRAL DEL MUNICIPIO DE MADRID A LA REALIDAD INMOBILIARIA URBANA

Durante el año 2014, al igual que en los últimos ejercicios, la actividad inmobiliaria se ha mantenido muy baja, produciéndose una pequeña disminución de un 11,7% en la entrada de declaraciones, si bien en los ejercicios anteriores ya se había producido una fuerte desaceleración de la actividad inmobiliaria. En este marco, se ha conseguido alcanzar el objetivo de incorporación de 16.600 unidades urbanas, habiéndose realizado 20.543 nuevas inscripciones en la base de datos catastral, lo que supone una ejecución del 123,8%. Asimismo se ha mantenido el número de expedientes pendientes en el mínimo técnico indispensable derivado del propio proceso de tramitación.

Mediante declaraciones ordinarias se han incorporado 16.069 unidades urbanas, con un incremento de valor catastral de 1.076 millones de euros,

lo que representa un 215,3% sobre un objetivo de 500 millones de euros. Se han dado de alta total o parcialmente varios edificios de elevado valor catastral, con diferentes usos terciario, dotacional y residencial.

Para conseguir la incorporación del resto de unidades urbanas, parte de los medios materiales y humanos de la Subdirección se han dedicado a los objetivos de detección e incorporación de omisiones, lo que ha permitido detectar 4.411 unidades urbanas omitidas, con un

nivel de cumplimiento del 146,5%

e incorporar 4.344 unidades urbanas, lo que supone una ejecución del 144,8% respecto al objetivo previsto de 3.000 unidades. Además se han incorporado 130 inmuebles correspondientes a desarrollos urbanísticos, con una

ejecución del 130,0% sobre el objetivo de 100 unidades.

Como consecuencia de la

incorporación de omisiones de inmuebles y desarrollos urbanísticos

se ha producido un incremento de valor catastral de 569,22 millones de euros, de los cuales 526,88 millones de euros corresponden a incorporación de omisiones, lo que representa un 526,8% sobre el objetivo de 100 millones de euros, y 42,44 millones de euros corresponden a desarrollos urbanísticos, que representa un 28,3% sobre el objetivo de 150 millones de euros.

Durante el año 2014 la actividad de aprobación de nuevos desarrollos urbanísticos se ha visto afectada por la Sentencia del Tribunal Supremo de 28 de septiembre de 2012, que declaraba nulas las determinaciones de varios ámbitos del

Plan General de Ordenación Urbana de Madrid de 1997, que ha dado lugar a la posterior aprobación por el Consejo de Gobierno de la Comunidad de Madrid el 1 de agosto de 2013, de la Revisión Parcial del PGOUM de 1985 y Modificación del PGOUM de 1977, así como por varias sentencias posteriores.

A pesar de haberse cumplido los objetivos de detección e incorporación en cuanto a número de unidades urbanas omitidas, cada año van disminuyendo

debido a que del año 2005 al 2014

se han incorporado un total de 136.703 unidades urbanas, con lo que el número inicial de omisiones ha quedado muy reducido.

Por otro lado, en relación con el

Plan de Inspección Catastral 2014 el

objetivo era realizar 120 actas de inspección con un incremento de valor catastral de 150 millones de euros, habiéndose realizado 122 actas, con una

ejecución del 101,7% y habiéndose incrementado el valor catastral en 186,19 millones de euros, lo que supone un 124,1% con respecto al objetivo previsto.

Por último, se han realizado 3.503 propuestas de resolución de recursos de reposición y reclamaciones, que supone un 159,2% sobre el objetivo de 2.200, correspondiendo 631 a

recursos de reposición contra las resoluciones de alteración de los datos catastrales y 2.872

a reclamaciones extemporáneas sobre la correspondencia de los datos catastrales con la realidad, que se tramitan en la mayoría de los casos mediante procedimientos de subsanación de discrepancias. La tramitación de estos expedientes ha supuesto la depuración de 19.267 unidades urbanas, lo que supone una ejecución del 148,2%.

Actividades
Mantenimiento y actualización permanente de las bases de datoscatastrales alfanumérica y gráfica mediante la incorporaci
Realización de actas de inspección catastral, de regulación de ladescripción de los inmuebles y documentos asociados a l
Depuración de las bases de datos catastrales alfanumérica y gráficamediante la realización de oficio de procedimientos d
Resolución de recursos y reclamaciones derivadas de las depuraciones yla actualización de las bases de datos catastrales
Desarrollo de procedimientos de coordinación con otras dependencias paramejorar en eficiencia en la captura y depuración

Indicadores	Presupuestado	Realizado
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS TOTAL ( A+B+C+D) (NÚMERO)	16.720	20.665
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS POR DECLARACIONES (A) (NÚMERO)	13.500	16.069
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS DE DESARROLLOS URBANÍSTICOS (B) (NÚMERO)	100	130
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE OMISIONES (C) (NÚMERO)	3.000	4.344
U.URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE ACTAS DE INSPECCIÓN (D) (NÚMERO)	120	122
INCREMENTO DE VALORACIÓN CATASTRAL TOTAL (A+B+C+D) (EUROS)	900.000.000	1.831.728.010
INCREMENTO DE VALORACIÓN CAT. DERIVADO DE DECLARACIONES (A) (EUROS)	500.000.000	1.076.323.967
INCREMENTO DE VALORACIÓN CATASTRAL DERIVADO DESAR.URB. (B) (EUROS)	150.000.000	42.438.978
INCREMENTO DE VALORACIÓN CAT. DERIVADO DE OMISIONES (C) (EUROS)	100.000.000	526.777.364
INCREMENTO VALORAC. CATASTRAL DERIVADO ACTAS INSPEC. (D) (EUROS)	150.000.000	186.187.701
UNIDADES URBANAS OMITIDAS DETECTADAS (NÚMERO)	3.000	4.411
U. URB. DEPURADAS MEDIANTE PROCEDIMIENTO SUBS. DISCREPANCIAS (NÚMERO)	13.000	19.267
PROPUESTAS RESOLUC. RECURSOS Y RECLAMAC.DATOS CATASTRALES (NÚMERO)	2.200	3.503

ACTUALIZAR Y GESTIONAR EL FONDO DOCUMENTAL DE LA BIBLIOTECA AGENCIA TRIBUTARIA Y ATENDER LAS NECESIDADES DOCUMENTALES

Respecto a los objetivos establecidos para la Biblioteca de la Agencia Tributaria Madrid se ha producido una ejecución media del 117,5%, lo que da idea de una satisfactoria tarea de ejecución, difusión, gestión y actualización del fondo.

Destaca una ampliación sustancial del servicio de difusión de alertas normativas y bibliográficas debido a la elevada producción normativa que ha tenido lugar en 2014.

Por otra parte, se confirma un previsible descenso en los indicadores relativos a préstamos y búsquedas, debido a una mayor oferta de publicaciones on line.

Actividades
Gestión, mantenimiento y actualización de los fondos bibliográficos y delas bases de datos documentales y bibliográficas
Circulación y custodia de dichos fondos.
Difusión de información documental y bibliográfica, así como de alertasnormativas.
Búsquedas documentales combinadas para todas aquellas unidades de laAgencia Tributaria Madrid que lo soliciten.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
FONDO BIBLIOGRÁFICO GESTIONADO (NÚMERO)	6.900	6.880
PUBLICACIONES ADQUIRIDAS (NÚMERO)	100	105
SUSCRIPCIONES VIVAS EN EL EJERCICIO (NÚMERO)	70	70
PRESTAMOS DE LIBROS Y REVISTAS Y BÚSQUEDAS DOCUMENTALES (NÚMERO)	1.500	1.163
DIFUSIÓN DE INFORMACIÓN SOBRE NOVEDADES NORMATIVAS (NÚMERO)	4.500	6.500
DIFUSIÓN DE INFORMACIÓN SOBRE NOVEDADES BIBLIOGRÁFICAS (NÚMERO)	1.500	2.400

DESARROLLAR UN PLAN DE FORMACIÓN DE LA AGENCIA DE ACUERDO CON LAS NECESIDADES ESPECÍFICAS DETECTADAS

En relación con el indicador relativo al desarrollo de un plan de formación de la Agencia de acuerdo con las necesidades específicas detectadas, en el año 2014 se había previsto la realización de 18 ediciones y se han llevado a cabo 24 ediciones de acciones formativas en colaboración con el Instituto de Formación y Estudios del Gobierno Local de Madrid, lo cual supone una ejecución del 133,3 %.

Con respecto a los cursos de formación de +til, se incluyeron en los indicadores para 2014 los necesarios para la implantación del IAE. Sin embargo, posteriormente se modificó la planificación general de +til y el módulo del IAE no se ha contratado, por lo que estos cursos finalmente no se han impartido. En 2014

se ha celebrado únicamente la sesión formativa

'Básico +til y módulos horizontales de Recursos y Suspensiones' dirigida a las personas del Servicio Jurídico de la Agencia Tributaria Madrid que han comenzado a trabajar en producción en

+til para gestionar los recursos y suspensiones de IVTM.

Actividades
Impartición del Plan Específico de Formación de la Agencia TributariaMadrid, en colaboración con el Instituto de Formaci
Impartición de la formación en la aplicación +til.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
CURSOS EN COLABORACIÓN CON EL INST.FORMAC.DEL GOBIERNO LOCAL (NÚMERO)	18	24
FORMACIÓN APLICACIÓN +TIL (NÚMERO)	13	1

DESARROLLAR Y AMPLIAR LOS PROCEDIMIENTOS DE ADMINISTRACIÓN ELECTRÓNICA Y TELEMÁTICA PARA FACILITAR A LOS CONTRIBUYENTES EL CUMPLIMIENTO DE SUS OBLIGACIONES TRIBUTARIAS

La creación de la carpeta del ciudadano y el incremento en la oferta de trámites y servicios en la web municipal, con la finalidad de facilitar al ciudadano el cumplimiento de sus obligaciones fiscales, se ha traducido en un incremento de los trámites tributarios del 29,1% con respecto al año anterior, con un grado de cumplimiento del objetivo establecido para 2014 del 135,9%.

Actividades
Colaborar en el desarrollo de nuevos programas informáticos porInternet, y en la mejora de los ya existentes, para reali

Indicadores	Presupuestado	Realizado
PAGOS TELEMÁTICOS Y TRÁMITES TRIBUTARIOS POR INTERNET (NÚMERO)	1.500.000	2.038.004

ELABORAR Y REALIZAR UN SEGUIMIENTO DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS

En relación al presupuesto de ingresos de 2013, una vez concluida la liquidación presupuestaria del ejercicio, se elaboró el Informe Anual de Ejecución del Presupuesto de Ingresos 2013 del Ayuntamiento de Madrid donde se analizan las principales agrupaciones económicas, fundamentalmente en cuanto a ingresos corrientes, así como las diferencias más relevantes de ejecución y realización respecto a 2011 y 2012. Asimismo este Informe Anual incorpora el análisis de la evolución de los deudores de presupuestos cerrados durante 2013. Respecto al presupuesto de ingresos de 2014, a partir del mes de febrero se realizó el permanente seguimiento y análisis de la ejecución de los ingresos del Ayuntamiento de Madrid, en particular de los ingresos corrientes, y en concreto mediante las siguientes acciones: - La monitorización diaria y mensual de la evolución de los ingresos contabilizados en el Sistema Integrado de Gestión Económico-Financiera (SAP/R3) - La obtención de explotaciones mensuales de los ingresos registrados en los Subsistemas de Gestión de Ingresos (GIIM, +TIL y MUGI-Multas), así como de la información requerida a las unidades responsables de la gestión de ingresos. - La detección de desviaciones o, en su caso, problemas en la ejecución prevista, así como su chequeo y contrastación con las unidades gestoras de ingresos, y/o servicio de control financiero de ingresos del Ayuntamiento. - La elaboración de Informes de ejecución de ingresos: Se han cumplimentado 11 informes, 2 más de los previstos. Estos informes mensuales incluyen también la evolución de los deudores presupuestarios de ejercicios cerrados. - La realización de previsiones de cierre del presupuesto de ingresos: Se han elaborado las 7 previstas, incorporadas en los informes mensuales indicados desde marzo, y otras 5 previsiones de cierre adicionales.

Los informes mensuales de ejecución y previsión de cierre se destinan al Área de Gobierno de Economía, Hacienda y Administración Pública, con el objetivo de facilitar el seguimiento normativo establecido para las previsiones contenidas en el Plan de Ajuste del Ayuntamiento de Madrid aprobado en 2012, así como de las revisiones del Plan de Ajuste aprobadas en septiembre de 2013 y en junio de 2014 (artículos 9.3 y 10.3 de la Orden HAP/2105/2012, de 1 de octubre).

Actividades
Obtención de toda la información relevante mediante la captación dedatos de ingresos de los sistemas y servicios municip
Realización de todos los trabajos y cálculos dirigidos a la elaboracióny seguimiento del presupuesto de ingresos.
Elaboración, verificación y seguimiento de las medidas y objetivos deingresos previstos en el Plan de Ajuste 2012-2022.
Elaboración de los marcos presupuestarios de ingresos a medio plazo y,en su caso, otras previsiones plurianuales que sea

Indicadores	Presupuestado	Realizado
PREVISIONES DE CIERRE PRESUPUESTO DE INGRESOS (NÚMERO)	7	12
INFORMES DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA ANUAL DE INGRESOS (NÚMERO)	1	1
INFORMES DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA (NÚMERO)	9	11

Agencia Tributaria Madrid

86.6 %

Objetivos

IMPULSAR Y MEJORAR LA ATENCIÓN INTEGRAL Y LA INFORMACIÓN AL CIUDADANO Y AL CONTRIBUYENTE

ATENCIÓN PRESENCIAL Y TELEFÓNICA AL CONTRIBUYENTE OFICINA DE ATENCIÓN INTEGRAL AL CONTRIBUYENTE

(OAIC)

En 2015 se han atendido en la OAIC a 458.677 personas. Asimismo los ciudadanos atendidos presencialmente en las Oficinas Gestoras de Tributos de la Subdirección de Gestión Tributaria han sido 3.650.

Total ciudadanos atendidos presencialmente en la Subdirección de Gestión Tributaria (Oficinas Gestoras + OAIC): 462.327.

Total ciudadanos atendidos telefónicamente en la Subdirección General de Gestión Tributaria (Oficinas Gestoras): 38.607.

Total ciudadanos atendidos por comunicación postal 2.176.

A fecha 31 de diciembre de 2015 existen abiertas cuatro sedes de la OAIC: Alcalá 45 (desde enero de 2005), Sacramento 3 (abril de 2007), Hierro nº 27 (septiembre 2009), y Raimundo Fernández Villaverde nº 32 (marzo 2010), estándose trasladando la OAIC Norte del local de la

c/ Príncipe Carlos nº 40 - Sanchinarro (abierta en febrero de 2007), al local de la c/ Ramon Power (Hortaleza).

CAMPAÑAS DIVULGATIVAS:

Durante 2015 deben mencionarse las siguientes campañas divulgativas tendentes a informar o facilitar trámites al ciudadano:

- Notificación en el período voluntario del IVTM y díptico informativo. - Notificación en el período voluntario del IBI y díptico informativo. - Anuncios en prensa de la exposición de las matrículas (IBI, IVTM, IAE) anterior al período voluntario.. - Carta informativa a la Federación Regional de Asociaciones de Vecinos de Madrid -FRAVM- para distribución entre sus asociados.

TIEMPO MEDIO DE ESPERA EN LA OAIC

En la OAIC el tiempo medio de espera por contribuyente en el ejercicio 2015 ha sido de 4 minutos y 54 segundos, lo que ha supuesto una ejecución favorable del 111,0% sobre la previsión inicial que fue de 5 minutos y 30 segundos.

CARTA DE SERVICIOS

La Carta de Servicios de la Atención Integral al Contribuyente de la Agencia Tributaria Madrid fue aprobada por la Junta de Gobierno el 4 de enero de 2007.

En el informe de evaluación del año 2015 se ha actualizado su contenido y revisado los compromisos e indicadores, comprobando que existe coherencia entre los compromisos reflejados en la Carta de Servicios y los objetivos presupuestarios.

Entre los indicadores asociados a los compromisos podríamos destacar:

- El tiempo medio de espera en las OAIC ha sido de 4 minutos y 54 segundos frente al compromiso de 7 minutos y 30 segundos, para 2016 se ha previsto en 5 minutos - El tiempo medio de espera dentro del sistema de cita previa ha sido 3 minutos 04 segundos frente a los 4 minutos y 30 segundos

fijados como compromiso. - El 85% de los contribuyentes ha sido atendido antes de 10 minutos siendo el compromiso de un 80% - El 98,5% de los usuarios ha resuelto el trámite solicitado en las OAIC, si su resolución era competencia de dichas oficinas, con compromiso del 95%

El grado de cumplimiento de todos los compromisos de 2015 (nº de indicadores cumplidos/total de indicadores x 100) ha sido del

71,4%.

Actividades
Fomento del sistema de cita previa consiguiendo una mayor utilizacióndel mismo por parte de los ciudadanos, especialment
Mejorar los tiempos de espera en las OAIC.
Garantizar el funcionamiento polivalente del personal de las OAIC y lacoordinación entre los distintos Servicios gestore
Realización de diversas campañas informativas de los distintos tributosmunicipales, al objeto de dar conocimiento genera

Indicadores	Presupuestado	Realizado
CIUDADANOS ATENDIDOS PRESENCIALMENTE EN OAIC Y OFIC.GEST. (NÚMERO)	475.000	462.327
TIEMPO MEDIO DE ESPERA EN OFICINA ATENCIÓN INTEGRAL CONTRIB. (MINUTOS)	5	5
C. INFORMATIVAS EN PRENSA Y/O RADIO SOBRE PERÍODO VOLUNTARIO (NÚMERO)	4	4
C. ENVÍO FOLLETOS INFORMATIVOS TRIB. PERIÓDICO (PASOS) (NÚMERO)	1	1
C. ENVÍO FOLLETOS INFORMATIVOS TRIB. PERIÓDICOS (IVTM-IBI) (NÚMERO)	2	2
C.I. PRENSA ANUNCIOS EXPOSICIÓN MATRÍCULAS TRIB.PERIÓDICOS (NÚMERO)	3	3
CAMPAÑAS INFORMATIVAS EN PRENSA BENEFICIOS FISCALES (NÚMERO)	1	0
CAMPAÑAS INFORMATIVAS SOBRE EL SISTEMA PAGO A LA CARTA (PAC) (NÚMERO)	1	1
CIUDADANOS ATENDIDOS TELEFÓNICAMENTE EN GESTIÓN VOLUNTARIA (NÚMERO)	38.500	38.607

MEJORAR Y AGILIZAR LOS PROCEDIMIENTOS INTERNOS DE GESTIÓN TRIBUTARIA

El número de inscripciones en las matrículas del IBI e IVTM, han superado aunque en

un pequeño porcentaje las previsiones iniciales (100 ,4% y 100,3% respectivamente), no obstante en el IAE no se han alcanzado las previsiones

en un 96,3%.

No obstante, se pueden destacar algunos extremos en relación con aspectos de gestión

e indicios de mejoría económica que no se encuentran incluidas en otros apartados:

En IVTM se ha incrementado en un 19,7% el número de autoliquidaciones con respecto a 2014. Ello se debe al aumento del número de matriculaciones de vehículos, confirmándose así la tendencia ascendente que ya se inició en 2013 y continuó en 2014 (un 3,1% respecto a 2012 y un 13,5% en 2014 respecto a 2013), dado que desde 2010 a 2012 se produjo un descenso anual.

En cuanto al número de autoliquidaciones por transmisiones inter vivos en el IIVTNU, cabe destacar un notable ascenso de un 10% respecto a 2014, en el número total de las mismas y un 1,9% en global.

Ello se debe a una mejora en el mercado inmobiliario que se empezó a notar en 2014. En 2015, según datos de la Asociación de Consultores Inmobiliarios (ACI), la compraventa de vivienda subió un 16,6% en el tercer trimestre del año.

En relación con la Tasa de Gestión de Residuos Urbanos, señalar que la misma fue suprimida, con efectos 1 de enero de 2015 por lo que únicamente se ha realizado las liquidaciones motivadas por actuaciones catastrales de carácter retroactivo (32.054 liquidaciones).

Actividades
Mantener actualizadas las matrículas de los diferentes tributosperiódicos, realizando trabajos de depuración de datos co
Agilizar las liquidaciones de los diferentes tributos, consiguiendo másactualización en su emisión.
Validación de domiciliaciones recogidas por teléfono
Tramitación de nuevas solicitudes de domiciliación
Procesar las domiciliaciones bancarias comunicadas por las entidadescolaboradoras
Relación con las entidades financieras para la actualización de datosbancarios

Indicadores	Presupuestado	Realizado
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.B.I. (NÚMERO)	2.135.000	2.143.690
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.V.T.M. (NÚMERO)	1.690.000	1.695.253
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.A.E. (NÚMERO)	34.500	33.208
LIQUIDACIONES DIRECTAS I.B.I. (NÚMERO)	60.000	66.003
LIQUIDACIONES DIRECTAS I.V.T.M. (DIRECTAS Y COMPLEMENTARIAS) (NÚMERO)	25.000	25.817
LIQUIDACIONES DIRECTAS I.A.E. (NÚMERO)	6.500	6.618
LIQUIDACIONES OTRAS TASAS GEST.POR SER.TASAS (DIR. Y C.) (NÚMERO)	2.200	1.043
LIQUIDACIONES DIRECTAS I.I.V.T.N.U. (NÚMERO)	14.000	12.815
LIQUIDACIONES COMPLEMENTARIAS I.I.V.T.N.U. (NÚMERO)	3.500	4.054
LIQUIDACIONES POR DESCALIFICACIÓN VIVIENDAS (IIVTNU-T.L.O.) (NÚMERO)	200	295
LIQUIDACIONES I.C.I.O. (DIRECTAS Y COMPLEMENTARIAS) (NÚMERO)	2.400	2.163
LIQUIDACIONES TASAS GEST. EN I.C.I.O. (DIRECTAS Y COMPLEM.) (NÚMERO)	2.000	1.535
AUTOLIQUIDACIONES I.I.V.T.N.U. (NÚMERO)	87.000	104.668
AUTOLIQUIDACIONES I.V.T.M. (NÚMERO)	65.000	71.720
AUTOLIQUIDACIONES I.C.I.O. (NÚMERO)	17.000	20.587
AUTOLIQUIDACIONES TASAS GESTIONADAS EN I.C.I.O. (NÚMERO)	8.000	12.906
LIQUIDACIONES TASA GESTIÓN DE RESÍDUOS URBANOS (NÚMERO)	30.000	32.054

REDUCIR EL FRAUDE FISCAL

Uno de los Objetivos marcados por la Agencia Tributaria Madrid dentro del presupuesto correspondiente al año 2015 ha sido Reducir el Fraude Fiscal, encomendado, prácticamente en su totalidad, a la Subdirección General de Inspección Tributaria, dedicada plenamente al control de los incumplimientos tributarios.

Los resultados económicos obtenidos en 2015 suponen un incremento del 0 ,8% en relación con lo previsto en los Presupuestos

para ese ejercicio. La intensificación y diversificación de la lucha contra el fraude fiscal y el esfuerzo continuado de la Inspección Tributaria para optimizar las actuaciones de comprobación e investigación -dentro de una gestión acorde a los principios de eficacia, eficiencia y orientación al ciudadano- han permitido cumplir con las previsiones fijadas.

Las tareas de mejora de la gestión han permitido que la actuación haya seguido orientada plenamente al logro de los resultados.

Notificaciones: A pesar de haber alcanzado los resultados económicos previstos, se ha producido una disminución de las notificaciones practicadas.

Actas y Sanciones: En relación con el indicador relativo a las actas de inspección y a los expedientes sancionadores, se ha producido un descenso en el mismo, aunque se han obtenido los resultados económicos previstos. Tal disminución deriva fundamentalmente, de la caída en la actividad empresarial en los años en que se han concretado las actuaciones inspectoras, que son los correspondientes al periodo no prescrito, esto es, los más agudos de la crisis.

En cuanto a las Incorporaciones o modificaciones en las distintas Matrículas hay que hacer mención al aumento que se ha producido, básicamente, (en torno a un 68,8% más de lo previsto) por las actuaciones en el IAE.

En las Propuestas de resolución, se ha producido también una disminución, como consecuencia de haber disminuido el nº de actas y de expedientes sancionadores, debido a los motivos ya enunciados.

A continuación se expresa, porcentualmente, el cumplimiento de los indicadores previstos para el ejercicio 2015.

,,Notificaciones: 77,3% ,,Actas de Inspección: 89,6% ,,Expedientes sancionadores: 83,8% ,,Propuestas de resolución: 64,5% ,,Incorporación o modificación de Matrículas: 168,8 % ,,Derechos económicos Actas y Sanciones: 100,8%

En cuanto a la política de orientación al ciudadano llevada a cabo por la Inspección, se ha incrementado tanto el indicador relativo a la atención presencial, como a la

atención telefónica.

,,Atención ciudadana telefónica: 104,3% ,,Atención ciudadana presencial: 119,1%

Derivado de las actuaciones de inspección catastral se han incorporado, en el ejercicio 2015, 5.258 unidades urbanas, significando una ejecución del 162,3% sobre las previsiones iniciales. Estas incorporaciones, a su vez, han generado un incremento de valoración catastral por importe de 1.093.902.910 euros, que supone un 273,5% de ejecución sobre lo previsto inicialmente.

Asimismo, se han enviado un total de 14.324 Notas Informativas en el IIVTNU por la detección de omisiones en la declaración o autoliquidación del impuesto, después de haber efectuado las depuraciones y cruces oportunos por la Oficina Gestora del Impuesto.

Durante el año 2015 se han dado traslado por el Servicio que gestiona el IIVTNU a la Inspección 4.508 actuaciones por no haberse atendido la nota informativa.

También cabe destacar la labor de depuración realizada por el Servicio del IIVTNU en la detección de omisiones de declaración o pagos en dicho impuesto a través de la información del Impuesto de Sucesiones. De hecho se detectaron en dicho servicio fallecimientos en el impuesto que afectaban a 4.127 objetos tributarios del municipio de Madrid.

Dicha información después de las depuraciones y cruces oportunos da como fruto, como ha quedado expuesto, la detección de omisiones y el consiguiente envío de Notas Informativas. En concreto, en 2015 de las citadas 14.324 citadas, se han enviado 6.050 notas informativas corresponden a transmisiones Mortis-Causa.

Actividades
La inspección tributaria desarrollará sus actividades (que incluyen laregularización de la situación tributaria de los c
Tramitación de los expedientes de regularización tributaria e imposiciónde sanciones, así como la resolución de alegacio
Incorporación en las matrículas de los tributos períodicos de las altaso modificaciones en las inscripciones derivadas d
Ofrecer, con motivo de las actuaciones inspectoras, información a losobligados tributarios sobre los derechos y las obli
Realizar todas aquellas labores incardinadas en la lucha contra elfraude tributario local que resulten precisas para el
Detectar la falta de autoliquidación o declaración en plazo en elIIVTNU, para lo cual se cruzará informáticamente la inf

Indicadores	Presupuestado	Realizado
NOTIFICACIONES (NÚMERO)	14.000	10.827
ACTAS DE INSPECCIÓN (NÚMERO)	8.000	7.167
EXPEDIENTES SANCIONADORES (NÚMERO)	5.000	4.188
PROPUESTAS DE RESOLUCIÓN (NÚMERO)	7.000	4.518
INCORPORACIÓN O MODIFICACIÓN DE MATRÍCULAS (NÚMERO)	2.000	3.376
ATENCIÓN CIUDADANA TELEFÓNICA EN LA INSPECCIÓN DE TRIBUTOS (NÚMERO)	15.000	15.647
ATENCIÓN PRESENCIAL EN LA INSPECCIÓN DE TRIBUTOS (NÚMERO)	13.000	15.484
NOTAS INFORMATIVAS ENVIADAS (NÚMERO)	12.000	14.324
INFORMACIÓN DE OMISIONES RECOPILADA IMPUESTO DE SUCESIONES (NÚMERO)	5.000	4.127
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE INSP.CATASTRAL (NÚMERO)	3.240	5.258
INCREMENTO DE VALORAC. CATASTRAL DERIVADO DE INSP. CATASTRAL (EUROS)	400.000.000	1.093.902.910
DERECHOS ECONÓMICOS DERIVADOS DE ACTAS Y SANCIONES (EUROS)	125.000.000	126.035.645

AGILIZAR Y REDUCIR LOS TIEMPOS DE TRAMITACIÓN DE EXPEDIENTES

Se ha producido un incremento significativo sobre las previsiones iniciales

en el número de expedientes tramitados relativos a reembolso del sistema especial de pago (un 350,8%), en los expedientes de aplazamientos (un 232,3%) y en los expedientes de solicitud de fraccionamientos en período voluntario (un 127,8%). En el resto de expedientes por el contrario se produce una disminución de los expedientes tramitados sobre los previstos, en los expedientes de solicitud de beneficios fiscales únicamente se registraron un 84,6% sobre la previsión, en los expedientes de solicitud de fraccionamientos en período ejecutivo se registraron

un 79,3%, en los expedientes de solicitud de devolución de ingresos indebidos un 82,4% y en los expedientes de devoluciones de ingresos duplicados un 76,6%.

En cuanto a los tiempos medios de tramitación de expedientes, se ha producido una mejoría de un 172,7% en los expedientes tramitados relativos a reembolso del sistema especial de pago y se mantiene la previsión en los expedientes de devoluciones de ingresos duplicados.

A su vez han tenido una ejecución peor que la previsión en los expedientes en los expedientes de solicitud de beneficios fiscales (un 78,6%), en los expedientes de aplazamientos (un -33,3%), en los expedientes de solicitud de fraccionamientos en período voluntario (un -33,3%), en los expedientes de solicitud de fraccionamientos en período ejecutivo (-100%) y en los expedientes de solicitud de devolución de ingresos indebidos (-126,7%).

Desde hace unos años, la Agencia Tributaria, dentro de las medidas dirigidas a paliar la situación de crisis, ha establecido mayores facilidades de pago de los tributos municipales. A este efecto, se implantó el sistema Pago a la Carta, que permite fraccionar el pago de los tributos municipales de forma ágil desde diferentes canales: Internet, servicio telefónico 010 y oficinas de atención al público.

A pesar de la implantación de esta nueva forma de pago, las solicitudes de fraccionamientos y aplazamientos de pago siguen teniendo una notable incidencia.

Los datos que se reflejan

en período voluntario se refieren a la totalidad de expedientes tramitados durante el ejercicio, referentes a

solicitudes que han tenido entrada en el año 2015 y aquellas pendientes de trámite del ejercicio anterior.

El total de solicitudes presentadas por los ciudadanos en el ejercicio 2015 es de 22.197, de las cuales han sido tramitadas en el ejercicio 14.102, a las que habría que añadir las tramitadas del ejercicio anterior que ascienden a 13.553; lo que suma un total de solicitudes tramitadas en el ejercicio de 27.655 solicitudes.

El incremento en el número de aplazamientos tramitados se debe a las solicitudes de

organismos oficiales que, debido a sus peculiaridades pagan por transferencia en único pago.

Respecto al tiempo medio de tramitación de los aplazamientos y fraccionamientos, éste se ha elevado considerablemente debido al importante incremento de las solicitudes durante este ejercicio.

Tanto la resolución de expedientes de fraccionamiento como el tiempo de tramitación de los mismos, tanto en período voluntario de pago como en período ejecutivo, ha tenido un desfase considerable entre la previsión y la ejecución del presupuesto. El gran número de solicitudes presentadas junto con deficiencias de carácter estructural (falta de personal y de aplicación informática en ejecutiva) y traslados del personal a otras unidades,

han impedido la tramitación de un mayor número de solicitudes.

No obstante, desde el último trimestre del año 2015 y en el 2016, se han adoptado medidas que incidirán en una agilización de la tramitación y la resolución de un mayor número de expedientes de cara al ejercicio 2016. Así se ha incrementado, en la futura relación de puestos de trabajo, el número de trabajadores dedicados a estas tareas; y hasta tanto, se ha puesto como objetivo de productividad el incremento de expedientes tramitados y reducción del plazo de resolución.

Además, se ha implementado una aplicación informática transitoria que agiliza notablemente la resolución de los expediente de ejecutiva y permite la tramitación más ágil y segura de forma que se realizan la cumplimentación de datos y las actuaciones mecanizadamente. Esto ha supuesto un enorme esfuerzo que supondrá una gran mejora en la tramitación.

También se ha avanzado notablemente en la futura aplicación informática de aplazamientos y fraccionamientos de ejecutiva que permitirá los pagos domiciliados.

Por otra parte, se ha avanzado en la implementación de la posibilidad de aplazar y fraccionar a través de la página web del Ayuntamiento, lo que supondrá una mayor facilidad para el ciudadano.

En cuanto a expedientes de reembolso del Sistema Especial de Pago, se había previsto un número de 800 teniendo en cuenta la desaparición de la TRU. Sin embargo, debido al incremento del porcentaje de bonificación en la matrícula del IBI, han resultado a devolver 2.806, que conlleva una desviación del 350,8% se ejecución sobre las previsiones.

Las devoluciones de ingresos indebidos han tenido un resultado de ejecución del 76,6% debido al menor numero de solicitudes presentadas en el año 2015 respecto a años anteriores, lo que ha

Actividades
Agilizar la tramitación de expedientes de solicitud de beneficiosfiscales y de devolución de ingresos indebidos.
Resolver y agilizar la tramitación de los expedientes de aplazamientos yfraccionamientos.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
EXPEDIENTES DE SOLICITUD DE BENEFICIOS FISCALES (NÚMERO)	45.500	38.476
EXPEDIENTES DE REEMBOLSO DEL SISTEMA ESPECIAL DE PAGO (NÚMERO)	800	2.806
EXPEDIENTES DE APLAZAMIENTOS (NÚMERO)	3.100	7.200
EXPEDIENTES DE FRACCIONAMIENTOS (PERÍODO VOLUNTARIO) (NÚMERO)	16.000	20.455
EXPEDIENTES DE FRACCIONAMIENTOS (PERÍODO EJECUTIVO) (NÚMERO)	22.000	17.451
EXPEDIENTES DE SOLICITUD DE DEVOLUCIÓN DE INGRESOS INDEBIDOS (NÚMERO)	11.000	9.064
EXPEDIENTES DE DEVOLUCIONES DE INGRESO (NÚMERO)	2.000	1.531
TIEMPO MEDIO DE TRAM. EXPTES SOLICITUD BENEFICIOS FISCALES (DÍAS)	28	34
TIEMPO MEDIO TRAM. EXPTES DE REEMBOLSO DEL SIST. ESPEC. PAGO (DÍAS)	110	30
TIEMPO MEDIO TRAMITACIÓN EXPEDIENTES DE APLAZAMIENTOS (DÍAS)	90	210
TIEMPO MEDIO DE TRAMITAC. EXPEDIENTES FRAC. (P. VOLUNTARIO) (DÍAS)	90	210
TIEMPO MEDIO TRAMITAC. EXPEDIENTES DE FRAC. (P. EJECUTIVO) (DÍAS)	90	270
TIEMPO MEDIO TRAM. EXPTES SOLICITUD DEV. INGRESOS INDEBIDOS (DÍAS)	30	98
TIEMPO MEDIO DE TRAM. EXPTES DEV. DE INGRESOS DUPLICADOS (DÍAS)	30	30

MODERNIZAR LOS ELEMENTOS DE GESTIÓN PARA FACILITAR EL CUMPLIMIENTO DE LAS OBLIGACIONES TRIBUTARIAS A LOS CONTRIBUYENTES

Se ha consolidado la generación y cálculo de autoliquidaciones a través de los programas del IIVTNU, del ICIO y de Tasas Urbanísticas.

En concreto, en el IIVTNU se han practicado un total de 36.236 autoliquidaciones vía Web. El porcentaje de autoliquidaciones generadas por Internet, respecto del total supone un 34,6%.

En el ICIO se han practicado por Internet, un total de 12.914 autoliquidaciones, respecto del total supone un 59,4%.

En Tasas Urbanísticas se han practicado un total de 12.365 autoliquidaciones vía Web, respecto del total supone un 95,6%.

Es importante indicar que en el año 2015, en cumplimiento de lo dispuesto en el artículo 34.2 de la Ordenanza Fiscal General de Gestión, Recaudación e Inspección (OFGGRI), se realizó por primera vez la baja de oficio de las domiciliaciones no atendidas en dos ejercicios consecutivos para limpiar las matrículas de domiciliaciones no reales e incrementar el porcentaje de pago. Esto minora las domiciliaciones en matrícula, por lo que el incremento real ha sido mayor.

En las domiciliaciones de IBI se incluye en total de domiciliaciones de pago único, del Sistema Especial de Pago de Pago a la Carta.

En consecuencia, se han incrementado sobre las previsiones iniciales los recibos pagados mediante domiciliación bancaria en el IBI (el 104,9%), en el IVTM (el 101,5%) y en la Tasa de Paso de Vehículos (el 113,0%), no obstante en el resto de los tributos periódicos, no se ha alcanzado la ejecución prevista llegándose únicamente al 96,8 en el IAE y al 85,3% en los recibos relativos a la Tasa por Ocupación de Vuelos, Suelo y Subsuelo. El porcentaje de desviación de los recibos domiciliados en la Tasa de Paso de Vehículos (113,0%) es debido a la recuperación del pago de este tributo por matrícula y consecuentemente de las domiciliaciones.

Actividades
Mantenimiento, actualización y, en su caso, mejora de los programas deautoliquidaciones de Internet, los cuales permiten
Realizar campañas de aproximación al ciudadano de este medio de pago,especialmente del PAC.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA IIVTNU (NÚMERO)	22.500	36.236
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA ICIO (NÚMERO)	3.000	12.914
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA TASAS URBAN. (NÚMERO)	6.000	12.365
RECIBOS DOMICILIADOS EN IVTM (NÚMERO)	475.000	482.155
RECIBOS DOMICILIADOS EN IBI (NÚMERO)	1.380.000	1.447.066
RECIBOS DOMICILIADOS EN IAE (NÚMERO)	12.750	12.341
RECIBOS DOMICILIADOS EN OCUPACIÓN VUELO, SUELO Y SUBSUELO (NÚMERO)	150	128
RECIBOS DOMICILIADOS EN PASO DE VEHÍCULOS (NÚMERO)	23.000	25.980

LOGRAR UNA MEJOR Y MÁS EFICAZ GESTIÓN RECAUDATORIA EN PERIODO EJECUTIVO MEDIANTE LA ASISTENCIA TÉCNICA Y LA COLABORACIÓN ADMINISTRATIVA.

En el año 2015 se han incrementado tanto las actuaciones de embargo de los bienes y derechos (cuentas corrientes, inmuebles, créditos de terceros a favor de los deudores, etc.) en un 124,2% sobre las previsiones iniciales, como los embargos de devoluciones que deba ordenar la

AEAT a favor de los deudores a la Hacienda Municipal que se ha realizado en un 230,5% sobre las previsiones.

La bajada

en las notificaciones postales se debe a problemas técnicos con las impresoras y la introducción de modificación en los impresos por cambios corporativos. De igual forma, la disminución de las notificaciones edictales

está directamente relacionada con la disminución en las postales.

Las notificaciones personales no han sufrido un variación destacable.

Respecto a las gestiones con los registros públicos se han incrementado considerablemente las solicitudes sobre información de inmuebles, así como las anotaciones preventivas de embargo en los Registro de la

Propiedad, entre otras causas por el impulso dado con la creación de la unidad de 'Grandes Deudores'. Esto ha incidido directamente en el incremento de diligencias de embargos y derechos.

La liquidación por cobro de expedientes en vía de apremio no ha sufrido una variación destacable.

Sin embargo la mejora de la gestión de los expedientes sobre los que se dictan diligencia de embargo sobre devoluciones de la AEAT ha determinado una significativa mejora en los resultados positivos de las órdenes de embargo.

Actividades
Notificación de los actos administrativos dictados en el procedimientode apremio
Investigación sobre el patrimonio de los deudores.
Gestión de órdenes de embargo en cuentas corrientes.
Práctica de diligencias de embargos de bienes inmuebles.
Diligencias de embargos de créditos y AEAT.
Realización de embargos de salarios, sueldos y pensiones (EDITRAM)
Seguimiento y aplicación al débito de las cantidades parcialesentregadas por los deudores dentro del procedimiento de ap
Seguimiento individualizado de expedientes de "grandes deudores".Tratamiento de la deuda pendiente de las Administracio
Gestión eficaz de los expedientes de fraccionamiento y aplazamiento.
Incremento en la gestión de expedientes concursales.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
NOTIFICACIONES POSTALES (NÚMERO)	3.900.000	3.475.532
NOTIFICACIONES EDICTALES (NÚMERO)	720.000	622.170
NOTIFICACIONES PERSONALES (NÚMERO)	18.700	17.740
GESTIONES REGISTROS PÚBLICOS (NÚMERO)	10.550	26.745
DILIGENCIAS DE EMBARGOS Y DERECHOS (NÚMERO)	776.000	963.904
LIQUIDACIONES POR COBRO DE EXPEDIENTES EN VÍA DE APREMIO (NÚMERO)	700.000	648.363
REALIZACIÓN DE ÓRDENES DE EMBARGO(DILIGENCIAS) A LA AEAT (NÚMERO)	1.180.000	2.719.648

INCREMENTAR EL PORCENTAJE DE RECAUDACIÓN EN PERIODO VOLUNTARIO DE TRIBUTOS PERIÓDICOS

En el ejercicio 2015

se ha seguido potenciando la domiciliación bancaria, principalmente favoreciendo la utilización de los medios que son más ágiles y evitan desplazamientos a los ciudadanos, como la domiciliación a través de Internet y a través del teléfono 010 de Línea Madrid. Por otro lado se ha fomentado tanto el pago como la domiciliación directamente en las Oficinas de Atención al Ciudadano y Línea Madrid, a lo que hay que añadir la utilización del sistema de domiciliaciones complementarias, que al mismo tiempo que facilitan la domiciliación bancaria, permiten el pago de la deuda a través de ésta en el mismo ejercicio.

Todo ello ha supuesto un incremento de los medios de pago al alcance del ciudadano que favorece el resultado de la recaudación.

En el ejercicio 2015 se ha seguido incrementando la recaudación de los tributos periódicos. Este incremento se observa en los principales tributos, como IBI e IVTM. El único tributo que ha experimentado un descenso en la recaudación ha sido la Tasa de Ocupación. Esta matrícula contiene muy pocos recibos, aunque el descenso en la recaudación no sea significativo por ese motivo, sí que afecta al porcentaje total de recaudación, ocasionando la baja del mismo.

El importe total de la recaudación ha ascendido a 1.406 millones de euros. Teniendo en cuenta que en el ejercicio 2015 se suprimió la TRU, el importe recaudado es altamente satisfactorio.

Es de destacar la evolución al alza de los pagos telemáticos de tributos periódicos, registrándose un total de 996.145 frente a los 914.496 realizados en el año 2014.

El porcentaje de recibos pagados en recaudación en período voluntario sobre matrícula de los tributos periódicos alcanzaría en el IBI un 89 ,6%,

en el IVTM se han recaudado en período voluntario un 70,1% y en el IAE un 80,5%. El IBI es el único tributo periódico que ha superado con un 101,0% las previsiones iniciales en este aspecto.

Este año 2015 se han ingresado asimismo en período voluntario 41.985 recibos de la Tasa por Paso de Vehículos.

Actividades
Ampliar los medios de pago
Realizar campañas de información
Agilizar la resolución de incidencias anulando las providencias deapremio y reponiendo a voluntaria en su caso.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
RECIBOS PAGADOS EN PERIODO VOLUNTARIO I.V.T.M. (NÚMERO)	1.230.000	1.188.225
RECIBOS PAGADOS EN PERIODO VOLUNTARIO IBI (NÚMERO)	1.900.000	1.919.834
RECIBOS PAGADOS EN PERIODO VOLUNTARIO IAE (NÚMERO)	30.000	26.742
RECIBOS PAGADOS EN P.VOLUNT. OCUPACIÓN DE VUELO, SUELO, SUB. (NÚMERO)	160	149

PLANIFICAR Y ELABORAR LOS PROYECTOS DE ORDENANZAS FISCALES Y DE PRECIOS PÚBLICOS, CON VISTAS A UNA MÁS EFICAZ GESTIÓN TRIBUTARIA, ASÍ COMO DE LOS CORRESPONDIENTES INFORMES TÉCNICO-ECONÓMICOS

Modificaciones de Ordenanzas Fiscales

Durante el ejercicio 2015 se han realizado diversas modificaciones en las Ordenanzas Fiscales y de Precios Públicos Municipales.

Así, para su entrada en vigor el 9 de mayo de 2015, se han modificado las siguientes ordenanzas fiscales y de precios públicos, cuya aprobación por el Pleno tuvo lugar el 28 de abril de 2015, previa la aprobación de los proyectos, inicial y definitivo, por la Junta de Gobierno de la Ciudad de Madrid, a propuesta de la Delegada del Área de Gobierno de Economía, Hacienda y Administración Pública:

,,Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por estacionamiento de vehículos en determinadas zonas de la capital.

-,,Se extiende la no sujeción a la tasa a los vehículos correspondientes a la prestación de servicios sociales del Ayuntamiento de Madrid, tales como los de teleasistencia, lavandería, comida a domicilio y centros de día, siempre que el estacionamiento se produzca en el ejercicio de los servicios que les son propios y dispongan de la señalización externa característica que permite su identificación.

,,Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por derechos de examen.

-,,Se incorpora al texto la posibilidad de subsanar la falta de pago de la tasa, de forma que dicha falta de pago no conducirá, directamente, a la inadmisión a las pruebas selectivas, sino que se establece un plazo de diez días hábiles, contados a partir del siguiente al de la publicación del Decreto por el que se aprueba la lista provisional de admitidos y excluidos, para la subsanación. -,,Se incorporan dos nuevos beneficios fiscales: una exención a favor de víctimas del terrorismo, el cónyuge y sus ascendientes o descendientes, por naturaleza o adopción; y una bonificación a favor de familias numerosas (del 50% para los miembros de familias numerosas de categoría general; del 100% para las de categoría especial).

,,Ordenanza reguladora de los precios públicos por la prestación de servicios o la realización de actividades.

-,,En los precios correspondientes a la 'asistencia a talleres y cursos de gestión municipal', se introduce la aclaración de que cuando la incorporación al curso o taller se realice iniciado el trimestre, se abonarán los gastos de inscripción y la cuota correspondiente al trimestre en curso. -,,En los mismos precios, se incorpora una reducción a favor de los miembros de familias numerosas (del 50% de la cuota para los miembros de las familias numerosas de categoría general y del 90% para los miembros de las familias numerosas de categoría especial); -,,Se introducen especialidades en las normas de gestión de los precios por asistencia a los cursos y talleres, con la finalidad de favorecer una gestión del cobro de los mismos más ágil y eficaz. -,,Se suprimen los precios tanto por visitas como por la utilización de salas y servicios en el Faro de la Moncloa, toda vez que pasa a gestionarse por la sociedad municipal Madrid Destino Cultura Turismo y Negocio, S.A.

Asimismo, para su entrada en vigor el 13 de mayo de 2015, se ha modificado la siguiente ordenanza fiscal, cuya aprobación por el Pleno tuvo lugar el 28 de abril de 2015, previa la aprobación de los proyectos, inicial y definitivo, por la Junta de Gobierno de la Ciudad de Madrid, a propuesta de la Delegada del Área de Gobierno de Economía, Hacienda y Administración Pública:

,,Ordenanza Fiscal reguladora del Impuesto sobre construcciones, instalaciones y obras.

-,,Adaptación del texto de la ordenanza a la última reforma que se llevó a cabo de los preceptos que regulan este impuesto en el texto refundido de la Ley reguladora de las Haciendas Locales, aprobado por Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo (en adelante, TRLRHL); reforma que tuvo lugar mediante Ley 12/2012, de 26 de diciembre, de medidas urgentes de liberalización del comercio y de determinados servicios. Se incorporan, en concreto, las referencias a los nuevos actos de control urbanístico que contempla la normativa reguladora del urbanismo: así, la declaración responsable y las comunicaciones previas. -,,Supresión de la obligatoriedad de tener que aportar por los sujetos pasivos el DNI, para su adecuación a la Ordenanza para la adaptación al ámbito de la Ciudad de Madrid de la Directiva 2006/123/CE, del Parlamento Europeo y del Consejo de 12 de diciembre de 2006, relativa a los servicios en el mercado interior, aprobada por Acuerdo Plenario de 30 de marzo de 2011. -,,Se incorpora una bonificación por declaración de especial interés o utilidad municipal, del 95% a favor de la totalidad de las construcciones, instalaciones y obras que se realicen en el término municipal de Madrid, cualquiera que sea su clase, con el límite de 3.000 euros; bonificación de carácter rogado, susceptible de solicitarse en cualquier momento anterior a la notificación de la liquidación definitiva. -,,Se introducen modificaciones para la gestión más ágil y eficaz de la declaración de especial interés o utilidad municipal ante el Pleno.

Por otro lado, para su entrada en vigor el 1 de enero de 20

Actividades
Análisis de los costes de las actividades y servicios municipales quetienen contraprestación tributaria o de precios púb
Estudio de mercado de la utilidad derivada de la utilización privativa oaprovechamiento especial del domino público loca
Elaboración de los informes técnico-económicos exigidos para llevar acabo el establecimiento o modificación de tasas o p
Realización de los estudios técnico-jurídicos y coordinación de losgrupos de trabajo que se constituyen para la elaborac

Indicadores	Presupuestado	Realizado
SOLICITUD DE INFORMACIÓN EN DEPENDENCIAS MUNICIPALES (NÚMERO)	200	177
MEMORIAS E INFORMES REALIZADOS PARA TOMA DE DECISIONES (NÚMERO)	125	113
REUNIONES CON LOS DIFERENTES SERVICIOS MUNICIPALES AFECTADOS (NÚMERO)	85	80
SOLICITUD DE INFORMACIÓN EMPRESAS PRIVADAS (NÚMERO)	70	0
ESTUDIOS DE COSTES (INFORMES TÉCNICO-ECONÓMICOS) (NÚMERO)	20	19

AGILIZAR LA RESOLUCIÓN DE RECURSOS DE REPOSICIÓN

Periodo voluntario:

El objetivo recogido en este punto (4.000 expedientes tramitados, aunque convendría hablar, con más propiedad, de recursos de reposición resueltos) se ha visto realizado en un 78,8% (3.153 recursos de reposición). Por tributos obtenemos los siguientes números: Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana: 976, Impuesto sobre Bienes Inmuebles: 711, Impuesto sobre Construcciones, Instalaciones y Obras: 96, Impuesto sobre Actividades Económicas: 213, Impuesto sobre Vehículos de Traccion Mecánica: 158, Tasa por gestión

de residuos urbanos: 909 y resto de tasas: 38. A estos datos debemos añadir, ajenos al ámbito tributario, 52 recursos de reposición resueltos respecto de expedientes tramitados por ejecuciones sustitutorias llevadas a cabo por el Ayuntamiento.

Período ejecutivo

Los datos de los recursos tramitados contra providencia de apremio han sido: En multas de tráfico: 31.939, con una ejecución del 64,5%. En el resto de materias, 4.787, de los cuales 156 corresponden al Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana, 505 al Impuesto sobre Bienes Inmuebles, 49 al Impuesto sobre Construcciones, Instalaciones y Obras, 270 al Impuesto sobre Actividades Económicas, 1.662 al Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica, 958 a sanciones administrativas, 970 a Tasas, 62 a ejecución sustitutoria y, el resto, 155, a varios conceptos.

Actividades
Resolución pronta de los recursos de reposición interpuestos contra losactos liquidatorios y cualesquiera otros actos de
Realizar los controles necesarios para la correcta distribución de losrecursos de reposición pendientes de resolver anal

Indicadores	Presupuestado	Realizado
REC. TRAMITADOS CONTRA LIQUIDACIONES EN PERÍODO VOLUNTARIO (NÚMERO)	4.000	3.153
REC. TRAMITADOS CONTRA PROVIDENCIA DE APREMIO MULTAS TRÁFICO (NÚMERO)	49.500	31.939
REC. TRAMITADOS CONTRA PROVIDENCIA DE APREMIO RESTO MATERIAS (NÚMERO)	4.500	4.787

AGILIZAR LA EJECUCIÓN DE SENTENCIAS Y EL CUMPLIMIENTO DE LAS RESOLUCIONES DEL TRIBUNAL ECONÓMICO-ADMINISTRATIVO DE MADRID

Período voluntario

Las resoluciones judiciales que se han llevado a puro y debido efecto han alcanzado la cifra de 117, a las que hay que añadir 916 cumplimientos de resoluciones del Tribunal Económico-Administrativo Municipal de Madrid y 10 resoluciones de los Tribunales Económico -Administrativos Estatales en los supuestos de tributos de gestión compartida. Del total, por tributos obtenemos los siguientes números: Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana, 468 resoluciones; Impuesto sobre Bienes Inmuebles, 198 resoluciones; Impuesto sobre Construcciones, Instalaciones y Obras, 35 resoluciones; Impuesto sobre Actividades Económicas, 36 resoluciones; Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica, 12 resoluciones y Tasas, 273 resoluciones; a lo que hay que añadir, fuera del ámbito tributario 21 resoluciones relativas a ejecuciones sustitutorias llevadas a cabo por el Ayuntamiento.

Período ejecutivo

En el caso de multas se ha dado cumplimiento a 3.684 resoluciones del TEAMM y solamente a 57 resoluciones judiciales. En el resto de materias se ha dado cumplimiento a 581 resoluciones del TEAMM y 39 resoluciones judiciales.

Actividades
Organizar los trámites para llevar a puro y debido efecto lasresoluciones judiciales con rapidez.
Llevar a efecto las resoluciones del Tribunal Económico-AdministrativoMunicipal de Madrid.
Llevar a efecto las resoluciones de los Tribunales Económico-Administrativos Estatales, Regional y Central.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
RESOLUCIONES JUDICIALES EJECUTADAS (PERÍODO VOLUNTARIO) (NÚMERO)	200	117
RESOLUCIONES TEAMM CUMPLIDAS (PERÍODO VOLUNTARIO) (NÚMERO)	1.200	916
RESOLUCIONES TEAR/TEAC CUMPLIDAS (NÚMERO)	15	10
RES. JUDIC. EJECUT. Y DEL TEAMM CUMPLIDAS MULTAS (P. EJEC.) (NÚMERO)	8.000	3.741
RES. JUDIC. EJECUT. Y DEL TEAMM CUMPLIDAS RESTO (P. EJEC.) (NÚMERO)	700	620

AGILIZAR LA REMISIÓN DE EXPEDIENTES A JUZGADOS, TRIBUNAL ECONÓMICO- ADMINISTRATIVO DE MADRID Y DEFENSOR DEL CONTRIBUYENTE

Los datos que resultan de este objetivo son:

- En período voluntario: de los 1.243 expedientes remitidos al TEAMM, 606, han sido en plazo (un 49%). - En periodo ejecutivo: en multas de los 3.322 expedientes remitidos al TEAMM, 2.832 han sido en plazo (un 85%), los 37 expedientes remitidos a Juzgados han sido todos en plazo. En el resto de materias de los 714 expedientes remitidos al TEAMM, 584 han sido en plazo (un 82%).

Desde esta Subdirección se ha dado contestación a un total de 111 sugerencias/reclamaciones presentadas ante la Oficina de Sugerencias y Reclamaciones del Ayuntamiento de Madrid y a 21 quejas formuladas ante el Defensor del Pueblo.

Actividades
Implementar los medios materiales y personales que sean necesarios.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
EXPTES.REMIT. A JUZGADOS Y TEAMM EN MULTAS EN PERIODO EJEC. (NÚMERO)	6.000	3.359
EXPTES.REMITIDOS AL TEAMM RESTO PERIODO EJECUTIVO (NÚMERO)	600	714
EXPEDIENTES REMITIDOS AL DEFENSOR DEL CONTRIBUYENTE (NÚMERO)	300	132
EXPEDIENTES REMITIDOS AL TEAMM EN PERIODO VOLUNTARIO (NÚMERO)	900	1.243

CONTROL Y SEGUIMIENTO DE LOS CONVENIOS SUSCRITOS CON OTRAS ADMINISTRACIONES PÚBLICAS Y ENTIDADES PARA SIMPLIFICAR LOS TRÁMITES DE GESTIÓN TRIBUTARIA Y MEJORAR EL INTERCAMBIO DE INFORMACIÓN

De acuerdo con el Convenio de Colaboración entre el Colegio de Registradores de la Propiedad y Mercantiles de España y la Agencia Tributaria Madrid (+m), que regula los términos para la petición de información registral a través del servidor web de los Registradores de España, en este ejercicio se han realizado 2.176 peticiones telemáticas de información, lo que representa un grado de cumplimiento sobre el objetivo presupuestario del 120,9%.

Asimismo, en el marco del Convenio de Colaboración con la AEAT para prestar asistencia técnica a los contribuyentes en la confección de sus declaraciones del IRPF, durante esta campaña de apoyo, realizada entre mayo y junio de 2015 en 10 centros municipales, se han presentado 21.743 declaraciones del impuesto, lo que representa un porcentaje de ejecución del 87,0% sobre la cantidad prevista.

En cuanto al Convenio de colaboración con la Jefatura Provincial de Tráfico (JPT) para el intercambio de información y mutua colaboración, en 2015 se han tramitado, a través de las oficinas de Atención a la Ciudadanía del Ayuntamiento de Madrid, 46.004 solicitudes de comunicación a la JPT del cambio de domicilio en permisos de circulación o conducción, lo que ha supuesto un grado de cumplimiento del objetivo fijado del 83,6%.

Actividades
Control y seguimiento de los Convenios suscritos, y de los que estáprevisto rubricar, con la AEAT, la Comunidad de Madri
Continuar la colaboración con la AEAT manteniendo la calidad en laconfección y presentación de las declaraciones del IRP

Indicadores	Presupuestado	Realizado
CONSULTAS TELEMÁTICAS A REG. DE LA PROPIEDAD Y MERCANTILES (NÚMERO)	1.800	2.176
CAMBIOS DE DOMICILIOS EN PERMISOS DE CIRCULACIÓN Y CONDUCCIÓN (NÚMERO)	55.000	46.004
DECLARAC. IRPF ASISTIDAS Y PRESENTADAS EN COLABOR. AEAT (NÚMERO)	25.000	21.743

GESTIONAR LAS DISTINTAS ENTIDADES COMUNES DE LAS BASES DE DATOS DE LA AGENCIA TRIBUTARIA MADRID MEDIANTE NORMALIZACIÓN, MANTENIMIENTO E INTEGRACIÓN DE LAS MISMAS

Se han incrementado las gestiones encaminadas a mantener actualizadas las bases de datos de la Agencia Tributaria Madrid, mediante las actividades de mantenimiento y normalización de obligados tributarios, índice fiscal y direcciones, habiéndose alcanzado la cifra de 1.199.461 actualizaciones, lo que representa un grado de cumplimiento del 109,0%.

Actividades
Actualización, normalización e integración de datos de sujetos ytratamiento de direcciones.
Mantenimiento de usuarios de los distintos sistemas informáticos deingresos.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
MANTENIMIENTO Y NORMALIZ. E INTEGRAC. OBLIGADOS TRIBUTARIOS (NÚMERO)	1.100.000	1.199.461

CONSEGUIR LA ADECUACIÓN DE LA BASE DE DATOS CATRASTRAL DEL MUNICIPIO DE MADRID A LA REALIDAD INMOBILIARIA URBANA

Durante el año 2015, al igual que en los últimos ejercicios, la actividad inmobiliaria se ha mantenido muy baja, produciéndose una pequeña disminución de un 10,4% en la entrada de declaraciones. Se ha cumplido el objetivo de incorporación de 18.100 unidades urbanas en un 94,2%, habiéndose realizado 17.057 nuevas inscripciones catastrales en la base de datos catastral. Asimismo se ha mantenido el número de expedientes pendientes en el mínimo técnico indispensable derivado del propio proceso de tramitación.

Mediante declaraciones ordinarias se han incorporado 11.945 unidades urbanas, con un incremento de valor catastral de 949,48 millones de euros, lo que representa un 189,9% sobre un objetivo de 500 millones de euros. Se han dado de alta total o parcialmente varios edificios de elevado valor catastral, con diferentes usos terciario, dotacional y residencial.

Para conseguir la incorporación del resto de unidades urbanas, parte de los medios materiales y humanos de los servicios implicados

se han dedicado a los objetivos de detección e incorporación de omisiones, lo que ha permitido detectar 4.827 unidades urbanas omitidas, con un nivel de cumplimiento del 160,9% e incorporar 4.832 unidades urbanas, lo que supone una ejecución del 161,1% respecto al objetivo previsto de 3.000 unidades. Además se han incorporado 280 inmuebles correspondientes a desarrollos urbanísticos, con una ejecución del 280,0% sobre el objetivo de 100 unidades. El objetivo en cuanto al número de unidades a incorporar es inferior a años anteriores debido a que parte de los trabajos han estado destinados a la detección de fincas que puedan ser objeto de incorporación al catastro mediante el Procedimiento de Regularización Catastral que está previsto que realice la Dirección General del Catastro, durante el año 2016, con la colaboración de la Agencia Tributaria Madrid.

Como consecuencia de la

incorporación de omisiones de inmuebles y desarrollos urbanísticos

se ha producido un incremento de valor catastral de 801,84 millones de euros, de los cuales 534,88 millones de euros corresponden a incorporación de omisiones, lo que representa un 356,6% sobre el objetivo de 150 millones de euros, y 266,96 millones de euros corresponden a desarrollos urbanísticos, que representa un 267,0% sobre el objetivo de 100 millones de euros, superándose

notablemente el objetivo económico de incremento de valor catastral derivado de las omisiones.

Por otro lado, en relación con el

Plan de Inspección Catastral 2015 el

objetivo era realizar 140 actas de inspección con un incremento de valor catastral de 150 millones de euros, habiéndose realizado 146 actas, con una

ejecución del 104,3% y habiéndose incrementado el valor catastral en 292,07 millones de euros, lo que supone un 194,7% con respecto al objetivo previsto.

Por último, se han realizado 3.175 propuestas de resolución de recursos de reposición y reclamaciones, que supone un 122,1% sobre el objetivo de 2.600, correspondiendo 429 a

recursos de reposición contra las resoluciones de alteración de los datos catastrales y 2.746 a reclamaciones extemporáneas sobre la correspondencia de los datos catastrales con la realidad, que se tramitan en la mayoría de los casos mediante procedimientos de subsanación de discrepancias. La tramitación de estos expedientes ha supuesto la depuración de 17.256 unidades urbanas, lo que supone una ejecución del 115,0%.

Actividades
Mantenimiento y actualización permanente de las bases de datoscatastrales alfanumérica y gráfica mediante la incorporaci
Realización de actas de inspección catastral, de regulación de ladescripción de los inmuebles y documentos asociados a l
Depuración de las bases de datos catastrales alfanumérica y gráficamediante la realización de oficio de procedimientos d
Resolución de recursos y reclamaciones derivadas de las depuraciones yla actualización de las bases de datos catastrales
Desarrollo de procedimientos de coordinación con otrasdependencias para mejorar en eficiencia en la captura y depuración

Indicadores	Presupuestado	Realizado
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE OMISIONES (C) (NÚMERO)	3.000	4.832
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS DE DESARROLLOS URBANÍSTICOS (B) (NÚMERO)	100	280
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS POR DECLARACIONES (A) (NÚMERO)	15.000	11.945
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS TOTAL ( A+B+C+D) (NÚMERO)	18.100	17.203
INCREMENTO DE VALORACIÓN CAT. DERIVADO DE OMISIONES (C) (EUROS)	150.000.000	534.876.093
INCREMENTO VALORAC. CATASTRAL DERIVADO ACTAS INSPEC. (D) (EUROS)	150.000.000	292.067.414
UNIDADES URBANAS OMITIDAS DETECTADAS (NÚMERO)	3.000	0
U. URB. DEPURADAS MEDIANTE PROCEDIMIENTO SUBS. DISCREPANCIAS (NÚMERO)	15.000	17.256
PROPUESTAS RESOLUC. RECURSOS Y RECLAMAC.DATOS CATASTRALES (NÚMERO)	2.600	3.175
U.URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE ACTAS DE INSPECCIÓN (D) (NÚMERO)	140	146
INCREMENTO DE VALORACIÓN CATASTRAL TOTAL (A+B+C+D) (EUROS)	900.000.000	2.043.385.238
INCREMENTO DE VALORACIÓN CAT. DERIVADO DE DECLARACIONES (A) (EUROS)	500.000.000	949.482.328
INCREMENTO DE VALORACIÓN CATASTRAL DERIVADO DESAR.URB. (B) (EUROS)	100.000.000	266.959.403

ACTUALIZAR Y GESTIONAR EL FONDO DOCUMENTAL DE LA BIBLIOTECA AGENCIA TRIBUTARIA Y ATENDER LAS NECESIDADES DOCUMENTALES

Respecto a los objetivos establecidos para la Biblioteca de la Agencia Tributaria Madrid se ha producido una ejecución media del 104,4%, lo que da idea de una satisfactoria tarea de ejecución, difusión, gestión y actualización del fondo.

Destaca una ampliación sustancial del servicio de difusión de alertas normativas debido a la elevada producción normativa que ha tenido lugar en 2015.

Por otra parte, se confirma un previsible descenso en los indicadores relativos a préstamos y búsquedas, debido a una mayor oferta de publicaciones on line.

Actividades
Gestión, mantenimiento y actualización de los fondos bibliográficos y delas bases de datos documentales y bibliográficas
Circulación y custodia de dichos fondos.
Difusión de información documental y bibliográfica, así como de alertasnormativas.
Comunicación periódica de las actualizaciones del fondo bibliográfico.
Búsquedas documentales combinadas para todas aquellas unidades de laAgencia Tributaria Madrid que lo soliciten.
Gestión de la correspondiente partida presupuestaria ("Prensa, revistasy otras publicaciones").

Indicadores	Presupuestado	Realizado
DIFUSIÓN DE INFORMACIÓN SOBRE NOVEDADES BIBLIOGRÁFICAS (NÚMERO)	1.500	1.200
AVISOS DE ACTUALIZACIÓN DEL FONDO BIBLIOGRAFÍCO DIFUNDIDOS (NÚMERO)	2.100	2.100
FONDO BIBLIOGRÁFICO GESTIONADO (NÚMERO)	6.900	7.000
PUBLICACIONES ADQUIRIDAS (NÚMERO)	100	109
SUSCRIPCIONES VIVAS EN EL EJERCICIO (NÚMERO)	70	75
PRESTAMOS DE LIBROS Y REVISTAS Y BÚSQUEDAS DOCUMENTALES (NÚMERO)	1.000	960
DIFUSIÓN DE INFORMACIÓN SOBRE NOVEDADES NORMATIVAS (NÚMERO)	6.000	7.000

DESARROLLAR UN PLAN DE FORMACIÓN DE LA AGENCIA DE ACUERDO CON LAS NECESIDADES ESPECÍFICAS DETECTADAS

En relación con el indicador relativo al desarrollo de un plan de formación de la Agencia de acuerdo con las necesidades específicas detectadas, en el año 2015 se había previsto la realización de 20 ediciones y se han llevado a cabo 25 ediciones de acciones formativas en colaboración con el Instituto de Formación y Estudios del Gobierno Local de Madrid, lo cual supone una ejecución del 125,0%.

Con respecto a los cursos de formación de +til, se incluyeron en los indicadores para 2015 los necesarios para la implantación del IAE. Sin embargo, posteriormente se modificó la planificación general de +til, por lo que parte de estos cursos finalmente no se han impartido.

Actividades
Impartición del Plan Específico de Formación de la Agencia TributariaMadrid, en colaboración con el Instituto de Formaci
Impartición de la formación en la aplciación +til

Indicadores	Presupuestado	Realizado
CURSOS EN COLABORACIÓN CON EL INST.FORMAC.DEL GOBIERNO LOCAL (NÚMERO)	20	25
FORMACIÓN APLICACIÓN +TIL (NÚMERO)	11	3

DESARROLLAR Y AMPLIAR LOS PROCEDIMIENTOS DE ADMINISTRACIÓN ELECTRÓNICA Y TELEMÁTICA PARA FACILITAR A LOS CONTRIBUYENTES EL CUMPLIMIENTO DE SUS OBLIGACIONES TRIBUTARIAS

La creación de la carpeta del ciudadano y el incremento en la oferta de trámites y servicios en la web municipal, con la finalidad de facilitar al ciudadano el cumplimiento de sus obligaciones fiscales, se ha traducido en un incremento de los trámites tributarios del 16,3% con respecto al año anterior, con un grado de cumplimiento del objetivo establecido para 2015 del 139,4%.

Actividades
Colaborar en el desarrollo de nuevos programas informáticos porInternet, y en la mejora de los ya existentes, para reali

Indicadores	Presupuestado	Realizado
PAGOS TELEMÁTICOS Y TRÁMITES TRIBUTARIOS POR INTERNET (NÚMERO)	1.700.000	2.369.466

ELABORAR Y REALIZAR UN SEGUIMIENTO DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS

En relación al presupuesto de ingresos de 2014, una vez concluida la liquidación presupuestaria del ejercicio, se elaboró el Informe Anual de Ejecución del Presupuesto de Ingresos 2014 del Ayuntamiento de Madrid donde se analizan las principales agrupaciones económicas, fundamentalmente en cuanto a ingresos corrientes, así como las diferencias más relevantes de ejecución y realización respecto a 2012 y 2013. Asimismo este Informe Anual incorpora el análisis de la evolución de los deudores de presupuestos cerrados durante 2014.

Respecto al presupuesto de ingresos de 2015, a partir del mes de febrero se realizó el permanente seguimiento y análisis de la ejecución de los ingresos del Ayuntamiento de Madrid, en particular de los ingresos corrientes, y en concreto mediante las siguientes acciones:

- La monitorización diaria y mensual de la evolución de los ingresos contabilizados en el Sistema Integrado de Gestión Económico-Financiera (SAP/R3) - La obtención de explotaciones mensuales de los ingresos registrados en los Subsistemas de Gestión de Ingresos (GIIM, +TIL y MUGI-Multas), así como de la información requerida a las unidades responsables de la gestión de ingresos. - La detección de desviaciones o, en su caso, problemas en la ejecución prevista, así como su chequeo y contrastación con las unidades gestoras de ingresos, y/o servicio de control financiero de ingresos del Ayuntamiento. - La elaboración de Informes de ejecución de ingresos: Se han cumplimentado los 9 informes previstos. Estos informes mensuales incluyen también la evolución de los deudores presupuestarios de ejercicios cerrados. - La realización de previsiones de cierre del presupuesto de ingresos: Se han elaborado 9 previsiones, 2 más que las 7 previstas, incorporadas en los informes mensuales indicados.

Los informes mensuales de ejecución y previsión de cierre se destinan al Área de Gobierno de Economía y Hacienda.

Actividades
Obtención de toda la información relevante mediante la captación dedatos de ingresos de los sistemas y servicios municip
Realización de todos los trabajos y cálculos dirigidos a la elaboracióny seguimiento del presupuesto de ingresos.
Elaboración, verificación y seguimiento de las medidas y objetivos deingresos previstos en el Plan de Ajuste 2012-2022.
Elaboración de los marcos presupuestarios de ingresos a medioplazo y, en su caso, otras previsiones plurianuales que sea

Indicadores	Presupuestado	Realizado
INFORMES DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA (NÚMERO)	9	9
INFORMES DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA ANUAL DE INGRESOS (NÚMERO)	1	1
PREVISIONES DE CIERRE PRESUPUESTO DE INGRESOS (NÚMERO)	7	9

Agencia Tributaria Madrid

87.2 %

Objetivos

IMPULSAR Y MEJORAR LA ATENCIÓN INTEGRAL Y LA INFORMACIÓN AL CIUDADANO Y AL CONTRIBUYENTE

ATENCIÓN AL CONTRIBUYENTE:

En 2016 se han atendido en la Oficina de Atención Integral al Contribuyente (OAIC) a 478.725 personas. Asimismo las personas atendidas presencialmente en las Oficinas Gestoras de Tributos de la Subdirección de Gestión Tributaria han sido

4.131.

Total personas atendidas telefónicamente en la Subdirección General de Gestión Tributaria (Oficinas Gestoras): 41.083.

Total personas atendidas por comunicación postal 2.544.

Luego, en total, se han atendido a 526.486 personas.

A fecha 31 de diciembre de 2016 existen abiertas cinco sedes de la OAIC: Alcalá 45 (desde enero de 2005), Sacramento 3 (abril de 2007), Hierro nº 27 (septiembre 2009), Raimundo Fernández Villaverde nº 32 (marzo 2010), y la OAIC Norte trasladada del local de la

c/ Príncipe Carlos nº 40 - Sanchinarro (que se abrió en febrero de 2007), al local de la c/ Ramon Power (Hortaleza) (que se inauguró en febrero de 2016).

CAMPAÑAS DIVULGATIVAS:

Durante 2016 deben mencionarse las siguientes campañas divulgativas tendentes a informar o facilitar trámites al ciudadano:

- Notificación en el período voluntario del IVTM. - Notificación en el período voluntario del IBI. - Anuncios en prensa de la exposición de las matrículas (IBI, IVTM, IAE) anterior al período voluntario.

Asimismo, la Agencia Tributaria Madrid realizó durante 2016 la Campaña Publicitaria 'Acuérdate de olvidarte, domicilia el IBI', en colaboración con la Dirección General de Medios de Comunicación, para informar a los contribuyentes de las ventajas de domiciliar los tributos municipales, con especial énfasis en el IBI, y de los beneficios que se obtiene por acogerse a los distintos sistemas de pago que ofrece este impuesto: Sistema Especial de Pago (SEP) y Pago a la Carta (PAC).

La campaña se realizó del 17 de octubre al 30 de noviembre, coincidiendo con el período voluntario de pago del IBI. Las acciones publicitarias se realizaron a través de distintos medios: Carteles en el Metro, pantallas digitales en Cercanías, carteles y vinilos en autobuses, marquesinas y monopostes, así como la inserción de anuncios

tanto en prensa escrita como digital.

Estas acciones publicitarias se complementaron con la difusión en redes sociales) y con la exposición de carteles publicitarios y folletos informativos en todas las dependencias del Ayuntamiento de Madrid.

TIEMPO MEDIO DE ESPERA EN LA OAIC

En la OAIC el tiempo medio de espera por contribuyente en el ejercicio 2016 ha sido de 4 minutos y 50 segundos, lo que ha supuesto una ejecución favorable del 103,4% sobre la previsión inicial o compromiso que fue de 5 minutos.

En cuanto al tiempo medio de espera de los contribuyentes con cita previa ha sido de 3 minutos 26 segundos, el compromiso era de 4 minutos como máximo, luego ha tenido una ejecución

del 114,2%.

CARTA DE SERVICIOS

La Carta de Servicios de la Atención Integral al Contribuyente de la Agencia Tributaria Madrid (+m) fue aprobada por la Junta de Gobierno el 4 de enero de 2007 y evaluada por última vez el 29 de abril de 2016.

En noviembre de 2015 se inició el proceso de certificación con la Asociación Española de Normalización y Certificación (AENOR) de la Carta de Servicios de Atención Integral al Contribuyente.

Esta certificación se obtiene después de una auditoría en la que AENOR verifica que la Carta de Servicios cumple con los requisitos de la norma UNE 93200 tanto en lo referente a su contenido, a los compromisos de calidad asumidos y a los indicadores fijados.

Como resultado del proceso seguido, el 15 de enero de 2016 se obtuvo el correspondiente Certificado AENOR con una vigencia de tres años y con el correspondiente derecho de uso de la marca AENOR.

El detalle de los compromisos de calidad para 2016, sus indicadores asociados y el grado de cumplimiento de los indicadores más significativos se recogen a continuación:

1.- Prestar un servicio de calidad medido mediante el Indicador: Valoración de la ciudadanía con los servicios de atención en las OAIC. Se ha obtenido una valoración de 6, sobre la misma previsión.

2.- Ratio de quejas presentadas por el servicio recibido en las OAIC: sobre un compromiso de 30, se ha obtenido un resultado de 48,4. Luego se ha alcanzado una ejecución del 62,0%.

3.- Ratio felicitaciones recibidas por el servicio

recibido en las OAIC: sobre un compromiso de 8, se ha obtenido un resultado de 12,7. Luego se ha alcanzado una ejecución del 158,1%.

4.- Ratio de quejas presentadas relativas al tiempo de espera en las OAIC: sobre un compromiso de 2, se ha obtenido un resultado de 0,6. Luego se ha alcanzado una ejecución del 317,5%.

5.- Porcentaje

de usuarias/os que han resuelto de forma íntegra el trámite solicitado a las OAIC: sobre un compromiso de 95%, se ha obtenido un resultado de 97,4%. Luego se ha alcanzado una ejecución del 102,5%.

6.-Servicios tributarios disponibles en la página web municipal madrid.es, sobre un compromiso de 120, se ha obtenido un resultado de 145. Luego se ha alcanzado una ejecución del 120,8%.

7.-Satisfacción de las personas que usan

el Portal del Contribuyente, sobre un compromiso de valoración de >6, se ha obtenido un resultado de 7,4. Luego se ha

Actividades
Fomento del sistema de cita previa consiguiendo una mayor utilizacióndel mismo por parte de los ciudadanos, especialment
Mejorar los tiempos de espera en las OAIC.
Garantizar el funcionamiento polivalente del personal de las OAIC y lacoordinación entre los distintos Servicios gestore
Realización de diversas campañas informativas de los distintos tributosmunicipales, al objeto de dar conocimiento genera

Indicadores	Presupuestado	Realizado
CIUDADANOS ATENDIDOS PRENSENCIALMENTE EN OAIC Y OFIC.GESTORAS (NÚMERO)	484.000	482.856
TIEMPO MEDIO DE ESPERA EN OFICINA ATENCIÓN INTEGRAL CONTRIB. (MINUTOS)	5	4
C. INFORMATIVAS EN PRENSA Y/O RADIO SOBRE PERÍODO VOLUNTARIO (NÚMERO)	4	4
C. ENVÍO FOLLETOS INFORMATIVOS TRIB. PERÍODICOS (PASOS) (NÚMERO)	1	0
C. ENVÍO FOLLETOS INFORMATIVOS TRIB. PERÍODICOS (IVTM-IBI) (NÚMERO)	2	0
C.I. PRENSA ANUNCIOS EXPOSICIÓN MATRÍCULAS TRIB. PERIODICOS (NÚMERO)	3	3
CAMPAÑAS INFORMATIVAS EN PRENSA BENEFICIOS FISCALES (NÚMERO)	1	0
CAMPAÑAS INFORMATIVAS SOBRE EL SISTEMA PAGO A LA CARTA (PAC) (NÚMERO)	1	1
CIUDADANOS ATENDIDOS TELEFÓNICAMENTE EN GESTIÓN VOLUNTARIA (NÚMERO)	43.000	41.083

MEJORAR Y AGILIZAR LOS PROCEDIMIENTOS INTERNOS DE GESTIÓN TRIBUTARIA

Por primer año, tras la crisis, el número de inscripciones en las tres matrículas de los impuestos que se gestionan con padrón o matrícula: IBI,

IVTM e IAE, han superado las previsiones iniciales en un 100,3%, 101,1% y 100,1% respectivamente.

No obstante, se pueden destacar algunos elementos en relación con aspectos de gestión

e indicios de mejoría económica que no se encuentran incluidas en otros apartados:

En IVTM se ha incrementado en un 7,6% el número de autoliquidaciones con respecto a 2015. Ello se debe al aumento del número de matriculaciones de vehículos, confirmándose así la tendencia ascendente en la renovación de la flota de vehículos por un mayor dinamismo en la economía.

Es de destacar asimismo el aumento del número de liquidaciones del IBI motivado por el proceso de regularización catastral que se inició el 1 de abril de 2016 y los trabajos de depuración de deudas de fallecidos y NIF a ceros que se han realizado como parte de los objetivos de productividad durante todo el año 2016.

En cuanto a las autoliquidaciones de los diferentes tributos, todas ellas tienen también una ejecución superior a las previsiones: en el IIVTNU, un 103,5%, en el IVTM un 102,9%, en el ICIO, un 101,8% y en las correspondientes a tasas gestionadas en el Servicio de ICIO (Tasa por Prestaciones Urbanísticas y por Aprovechamiento Especial del Dominio Público Local) un 216,4%.

En relación con la Tasa de Gestión de Residuos Urbanos, señalar que la misma fue suprimida, con efectos 1 de enero de 2015, por lo que únicamente se han realizado las liquidaciones motivadas por actuaciones catastrales de carácter retroactivo (14.141 liquidaciones).

Actividades
Mantener actualizadas las matrículas de los diferentes tributosperiódicos, realizando trabajos de depuración de datos co
Agilizar las liquidaciones de los diferentes tributos, consiguiendo másactualización en su emisión.
Validación de domiciliaciones recogidas por teléfono
Tramitación de nuevas solicitudes de domiciliación
Procesar las domiciliaciones bancarias comunicadas por las entidadescolaboradoras
Relación con las entidades financieras para la actualización de datosbancarios

Indicadores	Presupuestado	Realizado
LIQUIDACIONES TASA GESTIÓN DE RESÍDUOS URBANOS (NÚMERO)	30.000	14.141
AUTOLIQUIDACIONES TASAS GESTIONADAS EN I.C.I.O. (NÚMERO)	8.000	17.315
AUTOLIQUIDACIONES I.C.I.O. (NÚMERO)	20.000	20.365
AUTOLIQUIDACIONES I.V.T.M. (NÚMERO)	75.000	77.147
AUTOLIQUIDACIONES I.I.V.T.N.U. (NÚMERO)	95.000	98.326
LIQUIDACIONES TASAS GEST. EN I.C.I.O.(DIRECTAS Y COMPLEM.) (NÚMERO)	2.000	1.572
LIQUIDACIONES I.C.I.O. (DIRECTAS Y COMPLEMENTARIAS) (NÚMERO)	2.000	1.610
LIQUIDACIONES POR DESCALIFICACIÓN VIVIENDAS ( IIVTNU-T. L.OBR) (NÚMERO)	200	238
LIQUIDACIONES COMPLEMENTARIAS I.I.V.T.N.U. (NÚMERO)	4.000	3.014
LIQUIDACIONES DIRECTAS I.I.V.T.N.U. (NÚMERO)	13.000	10.599
LIQUIDACIONES OTRAS TASAS GEST. POR SERV. TASAS (DIR. Y C.) (NÚMERO)	1.600	1.083
LIQUDACIONES DIRECTAS DE I.A.E. (NÚMERO)	6.500	6.183
LIQUDACIONES DIRECTAS I.V.T.M. (DIRECTAS Y COMPLEMENTARIAS) (NÚMERO)	25.000	22.936
LIQUIDACIONES DIRECTAS IBI (NÚMERO)	70.000	78.912
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.A.E. (NÚMERO)	33.700	33.728
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.V.T.M. (NÚMERO)	1.690.000	1.708.341
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.B.I. (NÚMERO)	2.150.000	2.156.818

REDUCIR EL FRAUDE FISCAL

Uno de loseObjetivos marcados por la Agencia Tributaria Madrid dentro del presupuesto correspondiente al año 2016 ha sido Reducir el Fraude Fiscal, encomendado principalmente a la Subdirección General de Inspección Tributaria y Coordinación Catastral, dedicada en gran parte de sus actividades al control de los incumplimientos tributarios.

Los resultados económicos obtenidos en esta actividad específica en 2016 han supuesto un incremento del 1,6% en relación con los realizados en 2015. No obstante, la ejecución del indicador 'Derechos económicos derivados de actas y sanciones' no ha alcanzado las previsiones iniciales, obteniendo un 98,5% de las mismas. Se ha de tener en cuenta, en función del plazo de prescripción, que la actividad inspectora en 2016 ha abarcado, principalmente, el período 2012-2015. Dicho lapso de tiempo ha venido marcado, desde el punto de vista de la actividad económica, por el cierre, a finales de 2013, de la crisis iniciada en 2008. Así, la economía española registró en el cuarto trimestre de 2013 un avance intertrimestral del 0,2%, una décima superior al del tercer trimestre, aunque en términos interanuales el PIB disminuyó un 0,2%, cerrándose el conjunto del año con un retroceso medio anual del 1,2%. Por tanto, hasta el ejercicio 2014 no se ha podido experimentar cierta recuperación que incida en los resultados de las actuaciones de control tributario.

Las tareas de mejora de la gestión en este ámbito han permitido que la actuación haya seguido orientada plenamente al logro de los resultados, como se observa, en concreto, analizando los siguientes indicadores:

'Actuaciones de comprobación e investigación': En relación con este indicador se ha alcanzado un grado de cumplimiento del 96,1%. Dos factores han incidido, sin duda, en que no se haya alcanzado el 100% del objetivo marcado: Por una parte la menor actividad en el sector de la construcción, que incide directamente en el ICIO; y, de otra, una escasa sistematización de la información facilitada por fuentes externas a la ATM, que ha obligado a realizar actuaciones complementarias, lo que ha ralentizado el inicio de actuaciones formales.

'Actuaciones de control en la vía pública': El grado de cumplimiento del objetivo ha sido del 90,6%. Conviene a este respecto tener en cuenta que, hasta diciembre de 2016 se ha encontrado pendiente la decisión del Tribunal Supremo acerca del método de cuantificación de la Tasa de Pasos de Vehículos, anulado por el Tribunal Superior de Justicia de Madrid.

Esta interinidad aconsejó cierta prudencia en cuanto a iniciar actuaciones de comprobación en el tributo.

Igualmente, se ha experimentado un ligero descenso en la Tasa de Vallas y Andamios y en la Tasa de Terrazas. En la primera motivado por el menor número de actuaciones en ICIO y la correlación existente entre ambos tributos; y en la segunda, debido a un mayor índice de cumplimiento voluntario, promovido las campañas de inspección realizadas con anterioridad.

'Notificaciones': Este indicador, con un grado de cumplimiento del 65 ,5%, incluye tanto las notificaciones propiamente dichas como las distintas comunicaciones que se producen en el procedimiento inspector. Su menor número respecto al previsto se ha debido al descenso de las comunicaciones relacionadas con trámites evitados por innecesarios y a la progresiva implantación del correo electrónico como medio de comunicación preferente con los obligados tributarios en orden a la mayor agilidad de los procedimientos.

'Expedientes de regularización tributaria': En relación con el indicador relativo a las actas de inspección y a las actuaciones de comprobación limitada, prácticamente se ha mantenido el número de expedientes del ejercicio anterior, con un 97,2% de ejecución respecto al objetivo fijado. Esta leve disminución está íntimamente vinculada con las causas detalladas respecto de los indicadores de actuaciones de comprobación e investigación y de control en la vía pública.

'Expedientes sancionadores': El incremento del número de expedientes sancionadores ha permitido alcanzar un 115,9% de cumplimiento del objetivo, contribuyendo de esta manera a uno de los fines esenciales de la lucha contra el fraude fiscal que exige velar por el correcto funcionamiento de los diferentes tributos municipales, detectando, corrigiendo y, en su caso, sancionando los incumplimientos.

'Propuestas de resolución': El grado de cumplimiento del indicador se ha situado en el 132,2%. En esta evolución ha incidido tanto el incremento de tramitación de expedientes sancionadores como una mayor dificultad en la aceptación del resultado de las regularizaciones en coyunturas económicas como la que se ha descrito más arriba.

Asimismo, se han enviado un total de 11.194 Notas Informativas en el IIVTNU por la detección de omisiones en la declaración o autoliquidación del impuesto, después de haber efectuado las depuraciones y cruces oportunos por la Oficina Gestora del Impuesto.

Durante el año 2016 se han dado traslado por el Servicio que gestiona el IIVTNU a la Inspección 5.135 actuaciones por no haberse atendido la nota informativa.

También cabe destacar la labor de depuración realizada por el Servicio del IIVTNU en la detección de omisiones de declaración o pagos en dicho impuesto a través de la información del I

Actividades
La inspección tributaria desarrollará sus actividades (que incluyen laregularización de la situación tributaria de los c
Tramitación de los expedientes de regularización tributaria e imposiciónde sanciones, así como la resolución de alegacio
Incorporación en las matrículas de los tributos periódicos de las altaso modificaciones en las inscripciones derivadas d
Ofrecer, con motivo de las actuaciones inspectoras, información a losobligados tributarios sobre los derechos y las obli
Realizar todas aquellas labores incardinadas en la lucha contra elfraude tributario local que resulten precisas para el
Detectar la falta de autoliquidación o declaración en plazo en elIIVTNU, para lo cual se cruzará informáticamente la inf

Indicadores	Presupuestado	Realizado
DERECHOS ECONÓMICOS DERIVADOS DE ACTAS Y SANCIONES (EUROS)	130.000.000	128.015.666
INCREMENTO DE VALORAC. CATASTRAL DERIVADO DE INSP. CATASTRAL (EUROS)	647.000.000	1.213.078.744
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE INSP. CATASTRAL (NÚMERO)	15.600	10.686
INFORMACIÓN DE OMISIONES RECOPILADA IMPUESTO DE SUCESIONES (NÚMERO)	5.000	3.520
NOTAS INFORMATIVAS ENVIADAS (NÚMERO)	12.000	11.194
ATENCIÓN CIUDADANA PRESENCIAL EN LA INSPECCIÓN DE TRIBUTOS (NÚMERO)	10.000	11.733
ATENCIÓN CIUDADANA TELEFÓNICA EN LA INSPECCIÓN DE TRIBUTOS (NÚMERO)	18.000	16.420
INCORPORACIÓN O MODIFICACIÓN DE MATRÍCULAS (NÚMERO)	3.500	2.291
ACTUACIONES DE CONTROL EN LA VÍA PÚBLICA (NÚMERO)	12.000	10.868
PROPUESTAS DE RESOLUCIÓN (NÚMERO)	6.500	8.590
EXPEDIENTES SANCIONADORES (NÚMERO)	4.000	4.635
ACTAS DE INSPECCIÓN (NÚMERO)	7.000	6.803
NOTIFICACIONES (NÚMERO)	16.000	10.479
ACTUACIONES DE COMPROBACIÓN E INVESTIGACIÓN (NÚMERO)	30.000	28.815

AGILIZAR Y REDUCIR LOS TIEMPOS DE TRAMITACIÓN DE EXPEDIENTES

El número de expedientes de solicitud de beneficios fiscales ha sido inferior al previsto, ya que la estimación se hizo

a mediados de año y, por acuerdo plenario de 23 de diciembre de 2015, se aprobó una modificación de la Ordenanza Fiscal del ICIO por la que se suprimió la bonificación masiva a todas las construcciones, instalaciones y obras de cualquier clase realizadas en el municipio de Madrid.

Desde hace unos años, la Agencia Tributaria Madrid, dentro de las medidas dirigidas a paliar la situación de crisis, ha establecido mayores facilidades de pago de los tributos municipales. A este efecto, se implantó el sistema Pago a la Carta, que permite fraccionar el pago de los tributos municipales de forma ágil desde diferentes canales: Internet, servicio telefónico 010 y oficinas de atención al público.

A pesar de la implantación de esta nueva forma de pago, las 'solicitudes de fraccionamiento y aplazamientos de pago' siguen teniendo una notable incidencia derivada de la situación económica que hemos atravesados estos últimos años.

Para mejorar la tramitación de estos expedientes se han realizado análisis de mejora en la aplicación informática de fraccionamientos en vía voluntaria de pago implementando la tramitación de las solicitudes de estos expedientes vía web cuando se trata de personas físicas; estando en trámite la implementación de las solicitudes en la web de las personas jurídicas.

De la misma forma, con la finalidad de facilitar al contribuyente sus gestiones, para el año 2017 está prevista la mecanización de los expedientes de aplazamientos y fraccionamientos de pago de proyectos de autoliquidación mecanizados del Impuesto sobre el Incremento del Valor de los terrenos de Naturaleza Urbana.

Se ha avanzado notablemente en la futura aplicación informática de aplazamientos y fraccionamientos de ejecutiva que permitirá los pagos domiciliados.

Los datos que se reflejan en el periodo voluntario se refieren a la totalidad de expedientes tramitados durante el ejercicio, referentes a solicitudes que han tenido entrada en el año 2016 y aquellas pendientes de trámite del ejercicio anterior.

El total de solicitudes de aplazamiento y fraccionamiento de pago presentadas por los contribuyentes en el ejercicio 2016 es de 23.268, de las cuales han sido tramitadas en el ejercicio 18.950, a las que habría que añadir las tramitadas de ejercicios anteriores que ascienden a 8.095, lo que suma un total de solicitudes tramitadas en el ejercicio de 27.045 solicitudes y 12.144 que se encuentran en diversos trámites como requerimientos por cumplimentar y en tramitación en la gestora. En total se han tramitado 39.189 solicitudes de aplazamiento y fraccionamiento de pago en periodo voluntario.

El incremento en el número de aplazamientos tramitados se debe a las solicitudes de organismos oficiales que, debido a sus peculiaridades pagan por transferencia en único pago.

La buena ejecución de los 'Expedientes de fraccionamiento en período ejecutivo',

34.908 expedientes tramitados y un 134,3% de ejecución sobre las previsiones, deviene de haber destinado a la gestión de los

mismos un mayor número de efectivos y haber potenciado el grupo de productividad específico para ello.

Desde el último trimestre del año 2015 y en el 2016, se han adoptado medidas que han incidido en una agilización de la tramitación y la resolución de un mayor número de expedientes de cara al ejercicio 2016. Así se ha incrementado en la relación de puestos de trabajo, el número de trabajadores dedicados a estas tareas; incluyendo como objetivo de productividad el incremento de expedientes tramitados y la reducción del plazo de resolución.

Además, se ha implementado una aplicación informática transitoria que agiliza notablemente la resolución de los expedientes de ejecutiva y permite la tramitación más ágil y segura de forma que se realiza la cumplimentación de datos y las actuaciones de forma mecanizada. Esto ha supuesto un enorme esfuerzo que ha repercutido en la mejora en la tramitación.

Todas las medidas adoptadas han permitido la resolución de todos los expedientes pendientes de tramitación de fraccionamiento de pago en vía voluntaria en el primer semestre del año. No obstante, coincidiendo con el periodo voluntario del IBI y como todos estos últimos ejercicios, el número de solicitudes de fraccionamiento de pago se ha incrementado notablemente, lo que ha determinado una acumulación a finales de año. No obstante se prevé, una vez adoptadas las medidas oportunas su tramitación y puesta al día en su totalidad durante los primeros meses de 2017.

En cuanto a expedientes de 'Reembolso del sistema especial de pago', se había previsto un número de 450. Sin embargo, debido al establecimiento por vez primera de un control de excesos en la emisión del primer plazo, el número de devoluciones por exceso de cobro ha sido de 191, minorándose en un 57,5% en relación con la previsión. En virtud de este control, se espera ir bajando casi a cero el número de estas devoluciones, lo que supone una notable mejora para el ciudadano y para la propia Administración.

Las 'Devoluciones de ingresos duplicados' han tenido un resultado de ejecución del 80,4% debido al menor número de solicitudes pr

Actividades
Agilizar la tramitación de expedientes de solicitud de beneficiosfiscales y de devolución de ingresos indebidos
Resolver y agilizar la tramitación de los expedientes de aplazamientos yfraccionamientos

Indicadores	Presupuestado	Realizado
EXPEDIENTES DE SOLICITUD DE BENEFICIOS FISCALES (NÚMERO)	32.000	20.035
EXPEDIENTES DE REEMBOLSO DEL SISTEMA ESPECIAL DE PAGO (NÚMERO)	450	191
EXPEDIENTES DE APLAZAMIENTOS (NÚMERO)	3.100	7.838
EXPEDIENTES DE FRACCIONAMIENTOS (PERÍODO VOLUNTARIO) (NÚMERO)	24.000	31.351
EXPEDIENTES DE FRACCIONAMIENTOS (PERÍODO EJECUTIVO) (NÚMERO)	26.000	34.908
EXPEDIENTES DE SOLICITUD DE DEVOLUCIÓN DE INGRESOS INDEBIDOS (NÚMERO)	7.000	6.742
EXPEDIENTES DE DEVOLUCIONES DE INGRESO (NÚMERO)	2.000	1.608
TIEMPO MEDIO DE TRAM. EXPTES SOLICITUD BENEFICIOS FISCALES (DÍAS)	28	33
TIEMPO MEDIO TRAM. EXPTES DE REEMBOLSO DEL SIST. ESPEC. PAGO (DÍAS)	100	90
TIEMPO MEDIO TRAMITACIÓN EXPEDIENTES DE APLAZAMIENTOS (DÍAS)	100	60
TIEMPO MEDIO DE TRAMITAC. EXPEDIENTES FRAC. (P. VOLUNTARIO) (DÍAS)	100	60
TIEMPO MEDIO TRAMITAC. EXPEDIENTES DE FRAC. (P. EJECUTIVO) (DÍAS)	90	25
TIEMPO MEDIO TRAM. EXPTES SOLICITUD DEV. INGRESOS INDEBIDOS (DÍAS)	30	27
TIEMPO MEDIO DE TRAM. EXPTES DEV. DE INGRESOS DUPLICADOS (DÍAS)	30	60

MODERNIZAR LOS ELEMENTOS DE GESTIÓN PARA FACILITAR EL CUMPLIMIENTO DE LA OBLIGACIONES TRIBUTARIAS A LOS CONTRIBUYENTES

Se ha consolidado la generación y cálculo de autoliquidaciones a través de los programas del IIVTNU, del ICIO y de tasas urbanísticas.

En concreto, en el IIVTNU se han practicado un total de

39.352 autoliquidaciones vía Web, lo que significa una ejecución del 140,5% sobre las previsiones. El porcentaje de autoliquidaciones generadas por Internet, respecto del total supone un 40,0%.

En el ICIO se han practicado por Internet un total de 12.594 autoliquidaciones, respecto del total supone un 61,8%, aunque estaban previstas realizar 15.000.

Es de destacar el crecimiento, del 109,6% de la autoliquidaciones por tasas urbanísticas por Internet. Se han practicado un total de 16.768 autoliquidaciones vía Web, respecto del total supone un 96,8%.

Uno de los objetivos estratégicos de la Agencia Tributaria Madrid es favorecer la domiciliación del pago de los tributos municipales de carácter periódico. Para este fin se han realizado diversas campañas divulgativas que han tenido como consecuencia un notable incremento en el número de recibos domiciliados. Se ha facilitado la domiciliación a través de Internet con nuevos y mejores accesos y se ha potenciado la domiciliación por teléfono.

Hay que destacar la campaña de domiciliaciones para el IBI, haciendo especial énfasis en el acogimiento al sistema de pago a la carta. Esta campaña ha tenido como principal objetivo el incremento de las domiciliaciones del IBI, sobre todo en la modalidad de pago especial denominada PAC.

Aunque el incremento en las domiciliaciones de este tributo se ha producido en todas las modalidades de pago domiciliado, ha sido notable en el PAC. En el comparativo de la emisión PAC de julio de 2016/enero de 2017 se observa un incremento en el número de recibos IBI, pasando de 385.111 a 438.130, que supone el 13,8%. En número de PAC se pasa de 251.349 a 286.951, lo que se resume en el 14,2% de aumento. En las domiciliaciones de IBI se incluye el total de domiciliaciones de pago único, del Sistema Especial de Pago y de Pago a la Carta.

Todos los indicadores relativos al número de recibos domiciliados en todos los tributos periódicos han tenido una ejecución positiva superior a las previsiones destacando como primera la evolución del IBI, que ha tenido una ejecución del 107,8% sobre las previsiones.

Actividades
Mantenimiento, actualización y, en su caso, mejora de los programas deautoliquidaciones de Internet, los cuales permiten
Realizar campañas de aproximación al ciudadano de este medio de pago,especialmente del PAC

Indicadores	Presupuestado	Realizado
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA IIVTNU (NÚMERO)	28.000	39.352
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA ICIO (NÚMERO)	15.000	12.594
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA TASAS URBAN. (NÚMERO)	8.000	16.768
RECIBOS DOMICILIADOS IVTM (NÚMERO)	490.000	504.189
RECIBOS DOMICILIADOS IBI (NÚMERO)	1.380.000	1.487.638
RECIBOS DOMICILIADOS IAE (NÚMERO)	12.750	12.899
RECIBOS DOMICILIADOS EN OCUPACIÓN VUELO, SUELO Y SUBSUELO (NÚMERO)	125	129
RECIBOS DOMICILIADOS PASO DE VEHÍCULOS (NÚMERO)	27.000	28.719

LOGRAR UNA MEJOR Y MÁS EFICAZ GESTIÓN RECAUDATORIA EN PERIODO EJECUTIVO MEDIANTE LA ASISTENCIA TÉCNICA Y LA COLABORACIÓN ADMINISTRATIVA

La bajada de las 'Notificaciones postales' y directamente relacionada con esta disminución la de las 'Notificaciones edictales', está relacionada con la disminución

de la entrada de

documentos que inician la vía de apremio. Cabe resaltar que si el número de

'Providencias de apremio' correspondientes a Multas de Circulación fue de 884.000 en el año 2015, en el ejercicio de 2016 este dato disminuyó a 807.000. En cuanto al resto de documentos, se pasó de 1.104.000 'Providencias de ap remio' en 2015 a

612.000 en 2016. Asimismo la reducción de las 'Notificaciones postales' en relación a las previsiones e incluso a 2015, además de por lo señalado anteriormente viene derivado de la mejor gestión que se hace de las mismas al agrupar en una misma notificación las distintas deudas que tenga un obligado tributario con el Ayuntamiento.

Las 'Notificaciones personales' no han sufrido variación notable, aunque se han incrementado ligeramente.

Respecto a las 'Gestiones en los registros públicos' sigue el incremento considerable de las solicitudes de información sobre inmuebles y las anotaciones preventivas de embargo en los Registros de la Propiedad, entre otras causas por el impulso dado con los expedientes tramitados en la Unidad de Grandes Deudores que ya se inició en el ejercicio pasado. Se ha producido un incremento notable de las 'Diligencias de embargos y derechos' y de la recaudación por esta actuación.

Las 'Liquidaciones por cobro de expedientes en vía de apremio' han disminuido ligeramente consecuencia de la tarea realizada en los últimos ejercicios tendente a la integración de 'códigos de sujeto' (expedientes de apremio). La tarea de integración que se realiza con carácter previo a la 'carga' de nueva deuda a la base de datos de recaudación ejecutiva supone que no se generen expedientes nuevos para deudores reincidentes cuyas deudas pasan a integrarse en expedientes ya existentes.

En cuanto al incremento del número de 'Diligencias de embargo', los datos incluidos en el indicador para 2015 no comprendía la totalidad de las diligencias de embargo. En la previsión para 2017 este indicador integra las siguientes actuaciones: diligencias de embargo de cuentas corrientes (Bancos/CAM) y AEAT (mecanizadas y masivas) así como las diligencias de embargo de otros bienes y derechos (salarios, sueldos y pensiones; inmuebles; créditos a corto plazo, vehículos). Por este motivo se dispara el incremento. El dato global de 2015, teniendo en cuenta el número de diligencias, es de 3.669.025, por lo que con respecto al resultado 2016, que ha sido de

3.051.369, ha habido un descenso, consecuencia también de la existencia de menor carga de documentos a la vía ejecutiva.

Actividades
Notificación de los actos administrtativos dictados en el procedimientode apremio
Investigación dobre el patrimonio de los deudores
Gestión de órdenes de embargo en cuentas corrientes
Práctica de diligencias de embargos de bienes inmuebles
Diligencias de embargos de créditos y AEAT
Realización de embargos de salarios, sueldos y pensiones (EDITRAM)
Seguimiento y aplicación al débito de las cantidades parcialesentregadas por los deudores dentro del procedimiento de ap
Seguimiento individualizado de expedientes de "grandes deudores".
Tratamiento de expedientes de deudores en concurso.
Tratamiento de la deuda pendiente de las Administraciones públicas(Estado, Comunidades Autónomas y Entes locales)
Gestión eficaz de los expedientes de fraccionamiento y aplazamiento.
Mejora en la atención e información ofrecida a los ciudadanos.
Incremento en la gestión de expedientes concursales

Indicadores	Presupuestado	Realizado
NOTIFICACIONES POSTALES (NÚMERO)	3.900.000	2.971.966
NOTIFCACIONES EDICTALES (NÚMERO)	725.000	559.846
NOTIFICACIONES PERSONALES (NÚMERO)	19.000	20.216
GESTIONES REGISTROS PÚBLICOS (NÚMERO)	15.000	22.067
DILIGENCIAS DE EMBARGOS Y DERECHOS (NÚMERO)	790.000	814.902
LIQUIDACIÓN POR COBRO DE EXPEDIENTES EN VÍA DE APREMIO (NÚMERO)	700.000	596.852
REALIZACIÓN DE ÓRDENES DE EMBARGO (DILIGENCIAS) A LA AEAT (NÚMERO)	1.250.000	2.236.467

INCREMENTAR EL PORCENTAJE DE RECAUDACIÓN EN PERÍODO VOLUNTARIO DE TRIBUTOS PERIÓDICOS

En el ejercicio 2016

se ha seguido potenciando la domiciliación bancaria, principalmente favoreciendo la utilización de los medios que son más ágiles y evitan desplazamientos a los ciudadanos, como la domiciliación a través de Internet y a través del teléfono 010 de Línea Madrid. Por otro lado se ha fomentado tanto el pago como la domiciliación directamente en las Oficinas de Atención Integral al Ciudadano y Línea Madrid, a lo que hay que añadir la utilización del sistema de domiciliaciones complementarias, que al mismo tiempo que facilitan la domiciliación bancaria, permiten el pago de la deuda a través de ésta en el mismo ejercicio.

Todo ello ha supuesto un incremento de los medios de pago al alcance del contribuyente que favorece el resultado de la recaudación.

Como consecuencia de lo anterior, en el ejercicio 2016 el indicador relativo a los 'Recibos pagados en período voluntario' se ha ejecutado en un 101,8% en los recibos de IVTM, en un

103,3% los del IBI y en un 101,9% los de la

Tasa de Ocupación de Vuelo, Suelo

y Subsuelo. Por el contrario se ha ejecutado en menor cuantía el relativo a IAE

con un 96 ,1%, aunque el número de recibos de su matrícula es muy pequeño en comparación con las de IBI e IVTM.

Actividades
Ampliar los medios de pago
Realizar campañas de información
Agilizar la resolución de incidencias anulando las providencias deapremio y reponiendo a voluntaria en su caso

Indicadores	Presupuestado	Realizado
RECIBOS PAGADOS EN PERIODO VOLUNTARIO I.V.T.M. (NÚMERO)	1.200.000	1.221.933
RECIBOS PAGADOS EN PERIODO VOLUNTARIO IBI (NÚMERO)	1.900.000	1.962.629
RECIBOS PAGADOS EN PERIODO VOLUNTARIO IAE (NÚMERO)	29.000	27.870
RECIBOS PAGADOS EN P.VOLUNT. OCUPACIÓN DE VUELO, SUELO, SUB. (NÚMERO)	160	163

PLANIFICAR Y ELABORAR LAS ORDENANZAS FISCALES Y DE PRECIOS PÚBLICOS, CON VISTAS A UNA MÁS EFICAZ GESTIÓN TRIBUTARIA, ASÍ COMO DE LAS CORRESPONDIENTES MEMORIAS ECONÓMICO-FINANCIERAS

A lo largo del ejercicio 2016 la actividad relacionada con la elaboración, modificación y aprobación, en su caso, de ordenanzas fiscales y precios públicos ha sido muy numerosa, como reflejan los datos que se muestran. De ellos se deriva que, sin llegar al 100% de lo previsto en relación con las memorias e informes realizados con la toma de decisiones, por un lado, y con las reuniones con los diferentes servicios municipales afectados, por otro, no obstante, el porcentaje es muy próximo a dicho 100%.

Así, para su entrada en vigor el 1 de enero de 2017 se han tramitado hasta trece expedientes de modificación o aprobación de ordenanzas fiscales y de precios públicos

Asimismo, se ha modificado, hasta en dos ocasiones a lo largo del año, el Acuerdo Plenario de 22 de diciembre de 2010, de establecimiento de los precios públicos por la prestación de servicios en centros deportivos y casas de baño.

Tanto antes, como durante la preparación de los documentos que integran los expedientes, como una vez iniciada la tramitación, se han tenido que llevar a cabo numerosas reuniones con los servicios afectados, así como entre los distintos servicios encargados de elaborar y formar los expedientes. Del mismo modo, se han elaborado informes y memorias que han servido de base para la adopción de las distintas decisiones que han dado lugar a las modificaciones indicadas.

En cuanto a la ejecución de los indicadores específicos de este objetivo se manifiesta lo siguiente:

'Solicitud de información en dependencias municipales': La ejecución es menor que las previsiones porque hasta el año 2015 se enviaba carta a todos los gestores municipales de tributos y precios públicos. Entrado el año 2016 se cambió el criterio y sólo se ha solicitado información de aquellos tributos y precios públicos sobre los que existía una propuesta de modificación.

'Solicitud de información empresas privadas: La ejecución es mayor que las previsiones porque se ha acudido a varias bases que contienen datos de empresas dentro del sector de aparcamientos públicos, como son el censo de locales y el censo del Impuesto sobre actividades económicas. A través de estas consultas se ha podido identificar un mayor número de empresas a las que, una vez localizadas, se dirigen las solicitudes de información.

'Estudios de costes':

Se han realizado 23 estudios de costes.

Actividades
Análisis de los costes de las actividades y servicios municipales quetienen contraprestación tributaria o de precios púb
Estudio de mercado de la utilidad derivada de la utilización privativa oaprovechamiento especial del dominio público loc
Elaboración de los informes técnico-económicos exigidos para llevar acabo el establecimiento o modificación de tasas o p
Realización de los estudios técnico-jurídicos y coordinación de losgrupos de trabajo que se constituyen para la elaborac

Indicadores	Presupuestado	Realizado
SOLICITUD DE INFORMACIÓN EN DEPENDENCIAS MUNICIPALES (NÚMERO)	180	96
MEMORIAS E INFORMES REALIZADOS PARA TOMA DE DECISIONES (NÚMERO)	150	140
REUNIONES CON LOS DIFERENTES SERVICIOS MUNICIPALES AFECTADOS (NÚMERO)	100	35
SOLICITUD DE INFORMACIÓN EMPRESAS PRIVADAS (NÚMERO)	75	321
ESTUDIOS DE COSTES (INFORMES TÉCNICO-ECONÓMICOS) (NÚMERO)	20	23

AGILIZAR LA RESOLUCIÓN DE RECURSOS DE REPOSICIÓN Y CONTRA LA PROVIDENCIA DE APREMIO

En relación con el objetivo nº 9 y en concreto, en lo referente al porcentaje de ejecución correspondiente al indicador: recursos tramitados contra liquidaciones en periodo voluntario, hay que mencionar que respecto al primer semestre se efectuó una reducción respecto a los objetivos propuestos de un 20%. Las causas que justificaron dicha reducción fueron básicamente cuestiones de ausencias de personal, reducción de personas adscritas al grupo de trabajo de productividad y de reorganización interna de los servicios.

Si tenemos en cuenta dicha reducción en relación con la

previsión anual de tramitación de 3.000 recursos, habría que considerar que la previsión real para este año era de tramitación de 2.700 recursos, y consecuentemente la ejecución realizada en el año hubiera supuesto un porcentaje ejecutado del 72%.

Asimismo, se han comenzado a realizar otras funciones de mejora en el ámbito de la revisión dirigidas a la agilización de la resolución de los recursos de reposición, consistentes en la elaboración de modelos de resolución y reasignación interna de funciones del personal de cada servicio, que han provocado un cierta ralentización en el ritmo de resolución pero que permitirán la mejora de los resultados a medio y largo plazo.

Por otra parte, el porcentaje de cumplimiento de recursos en vía de apremio, cercano al 100%, responde a la reorganización material de funciones que ha supuesto que se tramiten de forma conjunta por los distintos departamentos los recursos en vía voluntaria y en vía ejecutiva de cada materia.

Actividades
Resolución pronta de los recursos de reposición interpuestos contra losactos liquidatorios y cualesquiera otros actos de
Realizar los controles necesarios para la correcta distribución de losrecursos de reposición pendientes de resolver anal

Indicadores	Presupuestado	Realizado
REC.TRAMITADOS CONTRA PROVIDENCIA DE APREMIO RESTO MATERIAS (NÚMERO)	4.850	4.716
REC.TRAMITADOS CONTRA PROVIDENCIA DE APREMIO MULTAS TRÁFICO (NÚMERO)	38.000	36.557
REC. TRAMITADOS CONTRA LIQUIDACIONES EN PERÍODO VOLUNTARIO (NÚMERO)	3.000	1.944

AGILIZAR LA EJECUCIÓN DE SENTENCIAS Y EL CUMPLIMIENTO DE LAS RESOLUCIONES DEL TRIBUNAL ECONÓMICO-ADMINISTRATIVO DE MADRID

Respecto al indicador resoluciones judiciales y Resoluciones TEAMM cumplidas en periodo voluntario, simplemente, señalar que se comprueba que la previsión que se efectuó para este año

2016 de

número de ejecuciones no fue correcta, dado que el porcentaje de ejecución alcanzado excede de forma muy significativa de la misma.

Tanto en lo que se refiere a resoluciones judiciales como del TEAMM en período voluntario, claramente, las previsiones han sido erróneas. En el ejercicio 2016, tan solo las resoluciones TEAMM que han entrado ascienden a 1.779, cuando se habían previsto 550.

En este sentido cabe constatar un nivel de litigiosidad más elevado respecto de la previsión inicial que, en cualquier caso, supone un cumplimiento del 100%.

En el mismo sentido cabe valorar la ejecución de resoluciones del Tribunal Económico Administrativo Regional (TEAR) y del

Tribunal Económico Administrativo Central (TEAC).

En el caso de la ejecución de resoluciones judiciales y del TEAMM en vía ejecutiva en materia de multas, el porcentaje de ejecución queda, sin embargo, por debajo del 100% lo que permite apreciar una previsión errónea que puede estar justificada en la reducción de la litigiosodad por mejora en los criterios de resolución de los recursos de reposición.

Actividades
Organizar los trámites para llevar a puro y debido efecto lasresoluciones judiciales con rapidez
Llevar a efecto las resoluciones del Tribunal Económico-AdministrativoMunicipal de Madrid.
Llevar a efecto las resoluciones de los Tribunales Económico-Administrativoes Estatales, Regional y Central.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
RESOLUCIONES JUDICIALES EJECUTADAS (PERIODO VOLUNTARIO) (NÚMERO)	125	181
RESOLUCIONES TEAMM CUMPLIDAS (PERIODO VOLUNTARIO) (NÚMERO)	550	1.799
RESOLUCIONES DEL TEAR/TEAC CUMPLIDAS (NÚMERO)	5	67
RES. JUDIC. EJECUT. Y DEL TEAMM CUMPLIDAS MULTAS (P. EJEC.) (NÚMERO)	5.000	3.152
RES. JUDIC. EJECUT. Y DEL TEAMM CUMPLIDAS RESTO (P. EJEC.) (NÚMERO)	550	756

AGILIZAR LA REMISIÓN DE EXPEDIENTES A JUZGADOS, TRIBUNAL ECONÓMICO- ADMINISTRATIVO DE MADRID Y DEFENSOR DEL CONTRIBUYENTE

En este caso y respecto al indicador Expedientes remitidos al TEAMM resto periodo ejecutivo

la previsión de remisión de expedientes para 2016 de 700 expedientes tampoco fue correcta puesto que en el año 2016 únicamente se han interpuesto 472 reclamaciones al TEAM y se ha cerrado el ejercicio sin ninguna remisión pendiente de envío. Este dato se encuentra también vinculado al nivel de litigiosidad alcanzado durante el año 2016.

Respecto al indicador Expedientes remitidos al Defensor del Contribuyente que estaba previsto para

2016 en 180 expedientes tampoco fue correcta, puesto que

en el año 2016 únicamente han entrado un total de 65 peticiones.

Actividades
Implementar los medios materiales y personales que sean necesarios

Indicadores	Presupuestado	Realizado
EXPTES.REMIT. A JUZGADOS Y TEAMM EN MULTAS EN PERIODO EJEC. (NÚMERO)	3.275	2.753
EXPTES.REMITIDOS AL TEAMM RESTO PERIODO EJECUTIVO (NÚMERO)	700	472
EXPEDIENTES REMITIDOS AL DEFENSOR DEL CONTRIBUYENTE (NÚMERO)	180	42
EXPEDIENTES REMITIDOS AL TEAMM EN PERIODO VOLUNTARIO (NÚMERO)	1.350	1.014

CONTROL Y SEGUIMIENTO DE LOS CONVENIOS SUSCRITOS CON OTRAS ADMINISTRACIONES PÚBLICAS Y ENTIDADES PARA SIMPLIFICAR LOS TRÁMITES DE GESTIÓN TRIBUTARIA Y MEJORAR EL INTERCAMBIO DE INFORMACIÓN

En lo relativo al control y seguimiento de los convenios suscritos con otras administraciones públicas y entidades para simplificar los trámites de gestión tributaria y mejorar el intercambio de información, destaca el crecimiento de las 'Consultas telemáticas registradas al

Colegio de Registradores de la Propiedad y Mercantiles de España' derivadas del Convenio suscrito entre dicha Entidad y la Agencia Tributaria Madrid (+m), en virtud del cual se han realizado 3.826 peticiones telemáticas de información registral, lo que representa un grado de cumplimiento sobre el objetivo presupuestario del 182,2%.

En cuanto al Convenio de colaboración con la Jefatura Provincial de Tráfico (JPT) para el intercambio de información y mutua colaboración, en 2016 se han tramitado, a través de las oficinas de atención integral al contribuyente del Ayuntamiento de Madrid, 48.440 solicitudes de comunicación a la JPT del cambio de domicilio en permisos de circulación o conducción, lo que ha supuesto un grado de cumplimiento del objetivo fijado del 88,1%.

Asimismo, en el marco del Convenio de Colaboración con la AEAT para prestar asistencia técnica a los contribuyentes en la confección de sus declaraciones del IRPF, durante esta campaña de apoyo, realizada entre mayo y junio de 2016 en 10 centros municipales, se han presentado 222.119 declaraciones del impuesto.

Actividades
Control y seguimiento de los Convenios suscritos, y de los que estáprevisto rubricar, con la AEAT, la Comunidad de Madri

Indicadores	Presupuestado	Realizado
CONSULTAS TELEMÁTICAS A REG. DE LA PROPIEDAD Y MERCANTILES (NÚMERO)	2.100	3.826
CAMBIOS DE DOMICILIOS EN PERMISOS DE CIRCULACIÓN Y CONDUCCIÓN (NÚMERO)	55.000	48.440

GESTIONAR LAS DISTINTAS ENTIDADES COMUNES DE LAS BASES DE DATOS DE LA AGENCIA TRIBUTARIA MADRID MEDIANTE NORMALIZACIÓN, MANTENIMIENTO E INTEGRACIÓN DE LAS MISMAS

Las gestiones encaminadas a mantener actualizadas las bases de datos de la Agencia Tributaria Madrid, mediante las actividades de mantenimiento y normalización de obligados tributarios, índice fiscal y direcciones, han alcanzado la cifra de 961.564 actualizaciones, lo que representa un grado de cumplimiento del 79,8%, sobre las previsiones

Actividades
Actualización, normalización e integración de datos de sujetos ytratamiento de direcciones.
Mantenimiento de usuarios de los distintos sistemas informáticos deingresos

Indicadores	Presupuestado	Realizado
MANTENIMIENTO Y NORMALIZ. E INTEGRAC. OBLIGADOS TRIBUTARIOS (NÚMERO)	1.205.000	961.564

CONSEGUIR LA ADECUACIÓN DE LA BASE DE DATOS CATRASTRAL DEL MUNICIPIO DE MADRID A LA REALIDAD INMOBILIARIA URBANA

Durante el año 2016, al igual que en los últimos ejercicios, la actividad inmobiliaria se ha mantenido muy baja, produciéndose una pequeña disminución de un 12,8% en la entrada de declaraciones. La disminución de la entrada de declaraciones, durante el año 2016, se debe a que las que se presentan fuera del plazo legal se tramitan por el procedimiento de regularización catastral.

Mediante 'Declaraciones ordinarias' se han incorporado 11.877 unidades urbanas, con un 'Incremento de valor catastral' de 517,05 millones de euros, lo que representa un

129,3% sobre un objetivo de 400 millones de euros. Se han dado de alta total o parcialmente varios edificios de elevado valor catastral, con diferentes usos terciario, dotacional y residencial. Asimismo se ha mantenido el número de expedientes pendientes en el mínimo técnico indispensable derivado del propio proceso de tramitación.

Para conseguir la incorporación del resto de unidades urbanas, parte de los medios materiales y humanos de la Subdirección General de Inspección Tributaria y Coordinación Catastral se han dedicado a los objetivos de detección e incorporación de omisiones, la mayoría de las cuales se han tramitado por el

'Procedimiento de Regularización Catastral' (PRC) que realiza la Dirección General del Catastro, durante el año 2016 y parte del 2017, con la colaboración de la Agencia Tributaria Madrid, y fundamentalmente el personal técnico ha estado dedicado a la comprobación de los trabajos del citado procedimiento (PRC), previamente a la incorporación al catastro y notificación individual a los interesados.

Se han

detectado

16.246 'Unidades urbanas omitidas', con un

nivel de cumplimiento del 105,0% y se han

incorporado 10.450 'Unidades urbanas procedentes de omisiones', lo que supone una ejecución del 67,6% respecto al objetivo previsto de 15.470 unidades. Esto se debe a que la incorporación de inmuebles a la base de datos por el nuevo procedimiento (PRC) se ha producido con un cierto retraso sobre el plan previsto.

Además se han incorporado 83 inmuebles correspondientes a 'Unidades urbanas procedentes de desarrollos urbanísticos', con una

ejecución del 83% sobre el objetivo de 100 unidades. El objetivo en cuanto al número de unidades a incorporar es inferior a años anteriores debido a que se han aprobado menos desarrollos urbanísticos de los previstos.

Como consecuencia de la 'Incorporación de omisiones de inmuebles y desarrollos urbanísticos' se ha producido un 'Incremento de valor catastral' de 1.123 millones de euros, de los cuales 995 millones de euros corresponden a incorporación de omisiones, lo que representa un 193,2% sobre el objetivo de 515 millones de euros, y 128 millones de euros corresponden a desarrollos urbanísticos, que representa un 128% sobre el objetivo de 100 millones de euros. Se ha superado

notablemente el objetivo económico de incremento de valor catastral de las omisiones derivadas fundamentalmente del PRC y también se ha superado el objetivo económico de los desarrollos urbanísticos por la incorporación de la segunda fase del APE 18-06 Arroyo del Fresno.

Por otro lado, en relación con el

Plan de Inspección Catastral 2016 el

objetivo inicial

era realizar 30 actas de inspección con un incremento de valor catastral de 32 millones de euros, finalmente en el Plan de Inspección aprobado se modificaron los objetivos al alza incluyendo 55 actas de inspección con un incremento de valor de 55 millones de euros,

habiéndose realizado 153 actas, con una

ejecución del 510%, e incrementado el valor catastral en 90,19 millones de euros, lo que supone un 281,8% con respecto al objetivo inicial previsto.

Por último, se han realizado 2.953 'Propuestas de resolución de recursos de reposición y reclamaciones', que supone un 113,6% sobre el objetivo de 2.600, correspondiendo 395 a

recursos de reposición contra las resoluciones de alteración de los datos catastrales, 2.319

a reclamaciones extemporáneas sobre la correspondencia de los datos catastrales con la realidad, que se tramitan en la mayoría de los casos mediante procedimientos de subsanación de discrepancias, 165 recursos y alegaciones derivadas del PRC, y 74 recursos contra el procedimiento de valoración colectiva parcial realizado en el año 2016. La tramitación de estos expedientes ha supuesto la depuración de 58.119 unidades urbanas, lo que supone una ejecución del 387,5%.

Actividades
Mantenimiento y actualización permanente de las bases de datoscatastrales alfanumérica y gráfica mediante la incorporaci
Depuración de las bases de datos catastrales alfanumérica y gráficamediante la realización de oficio de procedimientos d
Resolución de recursos y reclamaciones derivadas de las depuraciones yla actualización de las bases de datos catastrales
Desarrollo de procedimientos de coordinación con otras dependencias paramejorar en eficiencia en la captura y depuración

Indicadores	Presupuestado	Realizado
INCREMENTO DE VALORACIÓN CAT. DERIVADO DE DECLARACIONES (A) (EUROS)	400.000.000	517.044.578
INCREMENTO DE VALORACIÓN CATASTRAL TOTAL (A+B+C+D) (EUROS)	900.000.000	1.730.123.322
U.URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE ACTAS DE INSPECCIÓN (D) (NÚMERO)	30	153
INCREMENTO DE VALORACIÓN CATASTRAL DERIVADO DESAR.URB. (B) (EUROS)	100.000.000	128.045.150
INCREMENTO DE VALORACIÓN CAT. DERIVADO DE OMISIONES (C) (EUROS)	515.000.000	994.845.975
INCREMENTO VALORAC. CATASTRAL DERIVADO ACTAS INSPEC. (D) (EUROS)	32.000.000	90.187.619
UNIDADES URBANAS OMITIDAS DETECTADAS (NÚMERO)	15.470	16.246
U. URB. DEPURADAS MEDIANTE PROCEDIMIENTO SUBS. DISCREPANCIAS (NÚMERO)	15.000	58.119
PROPUESTAS RESOLUC. RECURSOS Y RECLAMAC.DATOS CATASTRALES (NÚMERO)	2.600	2.953
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE OMISIONES (C) (NÚMERO)	15.470	10.450
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS DE DESARROLLOS URBANÍSTICOS (B) (NÚMERO)	100	83
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS POR DECLARACIONES (A) (NÚMERO)	12.000	11.877
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS TOTAL ( A+B+C+D) (NÚMERO)	27.600	22.563

ACTUALIZAR Y GESTIONAR EL FONDO DOCUMENTAL DE LA BIBLIOTECA AGENCIA TRIBUTARIA Y ATENDER LAS NECESIDADES DOCUMENTALES

Con relación a las magnitudes indicadas relativas a la ejecución durante 2016 de los indicadores de gestión del fondo documental y Biblioteca de la Agencia Tributaria Madrid, se puede observar que, en conjunto, se ha producido una ejecución media superior al 110%.

No obstante, sí hay algunos conceptos cuya variación supone la consolidación de ligeras tendencias a la baja que vienen apuntándose desde ejercicios anteriores como son los préstamos de libros, envíos de artículos de revista y búsquedas documentales, así como el número de libros adquiridos, que bajan levemente con respecto a lo previsto debido, esencialmente, a la mayor presencia de publicaciones online y consultables a texto completo que la Biblioteca viene ofreciendo a los usuarios en los últimos años.

Otro aspecto reseñable, relacionado a su vez con el punto anterior, es el aumento del número de suscripciones vivas con respecto a lo previsto y que viene a consolidar la tendencia al alza ya presente en 2015 y que se debe, sobre todo, al acuerdo de colaboración desarrollado entre la Biblioteca de la Agencia Tributaria y la Biblioteca Técnica del Ayuntamiento de Madrid, que permite una oferta bibliográfica más amplia y variada a través de la intranet municipal, sin exigir un mayor gasto. En este punto, debe tenerse en cuenta que, si bien la magnitud numérica es inferior a ejercicios anteriores, en muchos casos se trata de plataformas o colecciones que, bajo una única suscripción, engloban una pluralidad de títulos.

Finalmente, cabe destacar la evolución al alza de la difusión de alertas y novedades normativas, debida, sobre todo, a la incorporación de nuevos servicios alerta y boletines periódicos de novedades normativas por parte de la Biblioteca para su difusión, así como al aumento de personas interesadas en la recepción de estas comunicaciones. Y en cuanto a la difusión de información de novedades editoriales, se mantiene la tendencia a la baja, ya manifestada en el ejercicio anterior, y que responde a una mayor concentración de información en cada envío, precisamente para reducir su frecuencia.

Actividades
Gestión, mantenimiento y actualización de los fondos bibliográficos y delas bases de datos documentales y bibliográficas
Circulación y custodia de dichos fondos
Difusión de información documental y bibliográfica, así como de alertasnormativas
Comunicación periódica de las actualizaciones del fondo bibliográfico
Búsquedas documentales combinadas para todas aquellas unidades de laAgencia Tributaria Madrid que lo soliciten
Atención de todas las solicitudes enviadas a la Biblioteca desdecualquier servicio municipal, siempre que sea posible y
Gestión de la correspondiente partida presupuestaria ("Prensa, revistasy otras publicaciones")

Indicadores	Presupuestado	Realizado
AVISOS DE ACTUALIZACIÓN DEL FONDO BIBLIOGRÁFICO DIFUNDIDOS (NÚMERO)	2.000	2.000
DIFUSIÓN DE INFORMACIÓN SOBRE NOVEDADES BIBLIOGRÁFICAS (NÚMERO)	1.200	1.000
DIFUSIÓN DE INFORMACIÓN SOBRE NOVEDADES NORMATIVAS (NÚMERO)	6.000	12.000
PRESTAMOS DE LIBROS Y REVISTAS Y BÚSQUEDAS DOCUMENTALES (NÚMERO)	1.000	920
SUSCRIPCIONES VIVAS EN EL EJERCICIO (NÚMERO)	55	64
PUBLICACIONES ADQUIRIDAS (NÚMERO)	120	110
FONDO BIBLIOGRÁFICO GESTIONADO (NÚMERO)	7.000	7.000

DESARROLLAR UN PLAN DE FORMACIÓN DE LA AGENCIA DE ACUERDO CON LAS NECESIDADES ESPECÍFICAS DETECTADAS

En relación con el indicador relativo al desarrollo de un plan de formación de la Agencia de acuerdo con las necesidades específicas detectadas, en el año 2016 se han llevado a cabo 36 ediciones de acciones formativas en colaboración con la Escuela de Formación del Ayuntamiento de Madrid, lo cuál supone una ejecución del 156,5%.

En lo que se refiere a la formación de la aplicación +til, se habían previsto 20 ediciones en 2016, de las que sólo se han podido impartir las 5 ediciones, alcanzando un 25% de ejecución. Las 15 ediciones restantes están vinculadas a la implantación de los nuevos módulos de ICIO, Tasas urbanísticas y Tasas de ocupación, que finalmente se realizará en el 2017, momento en que se programarán estas actividades formativas a personas afectadas.

Actividades
Impartición del Plan Específico de Formación de la Agencia TributariaMadrid, en colaboración con la Subdireccion General
Impartición de la formación en la aplicación +til

Indicadores	Presupuestado	Realizado
CURSOS EN COLABORACIÓN CON LA S.G. DE FORMACIÓN (NÚMERO)	23	36
FORMACIÓN APLICACIÓN +TIL (NÚMERO)	20	5

DESARROLLAR Y AMPLIAR LOS PROCEDIMIENTOS DE ADMINISTRACIÓN ELECTRÓNICA Y TELEMÁTICA PARA FACILITAR A LOS CONTRIBUYENTES EL CUMPLIMIENTO DE SUS OBLIGACIONES TRIBUTARIAS

La creación de la carpeta del ciudadano y el incremento en la oferta de trámites y servicios en la Web municipal, con la finalidad de facilitar a las personas el cumplimiento de sus obligaciones fiscales, se ha traducido en un incremento de los trámites tributarios telemáticos del 21,4% con respecto al año anterior, con un grado de cumplimiento del objetivo establecido para 2016 del 129,4%.

Actividades
Colaborar en el desarrollo de nuevos programas informáticos porInternet, y en la mejora de los ya existentes, para reali

Indicadores	Presupuestado	Realizado
PAGOS TELEMÁTICOS Y TRÁMITES TRIBUTARIOS POR INTERNET (NÚMERO)	2.100.000	2.716.980

ELABORAR Y REALIZAR UN SEGUIMIENTO DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS

En relación al presupuesto de ingresos de 2015, una vez concluida la liquidación presupuestaria del ejercicio, se elaboró el 'Informe anual' de Ejecución del Presupuesto de Ingresos 2015 del Ayuntamiento de Madrid donde se analizan las principales agrupaciones económicas, fundamentalmente en cuanto a ingresos corrientes, así como las diferencias más relevantes de ejecución y realización respecto a los ejercicios precedentes de 2014 y 2013. Este Informe Anual incorpora el análisis de la evolución de los deudores de presupuestos cerrados durante 2015.

Respecto al presupuesto de ingresos de 2016, a partir del mes de febrero se realizó el permanente seguimiento y análisis de la ejecución de los ingresos del Ayuntamiento de Madrid, en particular de los ingresos corrientes, y en concreto mediante las siguientes acciones:

- Monitorización diaria y mensual de la evolución de los ingresos contabilizados en el Sistema Integrado de Gestión Económico-Financiera (SAP/R3) - Obtención de explotaciones mensuales de los ingresos registrados en los Subsistemas de Gestión de Ingresos (GIIM, +TIL y MUGI-Multas), así como de la información requerida a las unidades responsables de la gestión de ingresos. - Detección de desviaciones o, en su caso, problemas en la ejecución prevista, así como su chequeo y contrastación con las unidades gestoras de ingresos, y/o servicio de control financiero de ingresos del Ayuntamiento. - Elaboración de informes mensuales de ejecución de ingresos: Se han cumplimentado 10 informes sobre los 9 previstos, diferencia debida a que en este año han podido iniciarse un mes antes (febrero en lugar de marzo). Estos informes abarcan hasta el mes de noviembre e incluyen también la evolución de los deudores presupuestarios de ejercicios cerrados. - Realización de previsiones de cierre del presupuesto de ingresos: Se han elaborado 10 previsiones sobre las 7 previstas, dado que en este año ha sido posible incorporarlas en todos los informes mensuales indicados, mientras que a priori estaban previstas desde el informe de abril y sin las de un mes de verano (julio o agosto).

El informe anual de ejecución de ingresos y los informes mensuales de ejecución y previsión de cierre se publican en la intranet municipal (Ayre) y se destinan al Área de Gobierno de Economía y Hacienda.

ACONTECIMIENTOS POSTERIORES AL CIERRE Y EXPECTATIVAS PARA 2017:

Las previsiones de obtención de ingresos y de mejora de la atención al contribuyente, continúan bien encarriladas en virtud del Plan de Actuación de la Agencia Tributaria Madrid para 2017, aprobado por el Consejo Rector el día 13 de febrero.

No obstante no ocurre lo mismo con las previsiones de gasto/coste de los servicios recogidos en el Programa 93200 'Gestión tributaria', toda vez que la variación del Presupuesto inicial de 2017 ha sido superior en

un 10,3% al de 2016, con un incremento de 5.492.962 euros. Este fuerte incremento viene derivado del incremento del coste de los servicios postales, en lo relativo a las notificaciones a los contribuyentes, que se ha encarecido de forma muy notable como consecuencia de la entrada en vigor de la nueva Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Común de las Administraciones Públicas, que implica la realización del segundo intento de entrega de las notificaciones por la tarde y con tres horas de diferencia del intento realizado por la mañana. Convendría considerar la urgencia en la implementación de la notificación electrónica, a efectos de reducir los costes de dicho procedimiento.

Actividades
Obtención de toda la información relevante mediante la captación dedatos de ingresos de los sistemas y servicios municip
Realización de todos los trabajos y cálculos dirigidos a la elaboracióny seguimiento del presupuesto de ingresos
Elaboración del plan presupuestario de ingresos a medio plazo y, en sucaso, otras previsiones plurianuales que sean nece

Indicadores	Presupuestado	Realizado
INFORMES DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA ANUAL DE INGRESOS (NÚMERO)	1	1
INFORMES DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA (NÚMERO)	9	10
PREVISIONES DE CIERRE PRESUPUESTO DE INGRESOS (NÚMERO)	7	10

Agencia Tributaria Madrid

82.6 %

Objetivos

MEJORAR LA ATENCIÓN AL CIUDADANO Y AL CONTRIBUYENTE

ATENCIÓN AL CONTRIBUYENTE: En 2017 se han atendido en la Oficina de Atención Integral al Contribuyente (OAIC) a 503.533 personas. Asimismo los contribuyentes atendidos presencialmente en las Oficinas Gestoras de Tributos de la Subdirección de Gestión Tributaria han sido

2.330. Total contribuyentes atendidos telefónicamente en la Subdirección General de Gestión Tributaria (Oficinas Gestoras): 38.667.

La mejora en la información suministrada a través de otras vías y posibilidad de obtención de documentos por ellas y la paulatina adaptación de los contribuyentes a aquellas, en conjunción con la notable labor desarrollada por la Oficinas de Atención Integral al Contribuyente ha supuesto una reducción en el número de contribuyentes atendidos presencialmente por las gestoras.

Luego, en total,

en 2017 se han atendido a 526.486 contribuyentes, con un incremento sobre 2016 del 3,4%. A fecha 31 de diciembre de 2017 existen abiertas cinco sedes de la OAIC: Alcalá 45 (desde enero de 2005), Sacramento 3 (abril de 2007), Hierro nº 27 (septiembre 2009), Raimundo Fernández Villaverde nº 32 (marzo 2010), y la OAIC Norte trasladada al local de la c/ Ramon Power (Hortaleza) en febrero de 2016.

CAMPAÑAS DIVULGATIVAS: Como continuación a la campaña publicitaria 'Acuérdate de olvidarte, domicilia el IBI' desarrollada en 2016, la Agencia Tributaria Madrid ha realizado en 2017 dos campañas, también en colaboración con la Dirección General de Medios de Comunicación, para transmitir a la ciudadanía las ventajas de domiciliar los tributos municipales, en concreto las campañas se han centrado en dos de los impuestos con mayor relevancia: el Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica (IVTM) y el Impuesto sobre Bienes Inmuebles IBI).

A través de estas campañas publicitarias, la Agencia Tributaria Madrid ha querido transmitir a la ciudadanía la imagen de una 'administración amiga', cercana, ágil y accesible, con voluntad de ayudar y vocación de servicio público, centrándose en transmitir los esfuerzos que realiza la Agencia Tributaria Madrid para facilitar el cumplimiento de las obligaciones tributarias y difundir los medios con los que contamos para hacer más fácil el pago de los tributos municipales.

La campaña del IVTM se ha realizado del

16 al 31 de mayo de 2017, coincidiendo con la etapa final del período voluntario de pago del impuesto, y su objetivo ha sido transmitir a las madrileñas y a los madrileños lo fácil que es domiciliar los recibos del impuesto y las mejores condiciones de pago que ello conlleva. Las acciones publicitarias se han realizado a través de distintos medios, destacando la inserción de anuncios en radio y prensa; carteles y vinilos, tanto en autobuses como en aparcamientos de centros comerciales e hipermercados; inserciones en aplicaciones específicas para el pago de la ORA; difusión en las redes sociales y otros medios digitales, y la exposición de folletos informativos en todas las dependencias del Ayuntamiento de Madrid.

El resultado de la campaña publicitaria ha supuesto un incremento del 27 ,7% sobre las domiciliaciones del año 2016. Cabe destacar que el 44,3% de las domiciliaciones se han realizado a través del servicio telefónico 010, el 43,5% a través de la web municipal y el 12,2% restante de forma presencial.

En cuanto a la campaña del IBI, además de informar a las vecinas y a los vecinos de Madrid de las ventajas de domiciliar los tributos municipales, se ha hecho especial hincapié

en los beneficios económicos que pueden obtener por acogerse a alguno de los sistemas de pago que ofrece este impuesto: Sistema Especial de Pago (SEP) y Pago a la Carta (PAC). La campaña se ha realizado del 1 al 30 de noviembre, coincidiendo con el último mes del período voluntario de pago del IBI.

El incremento del sistema de domiciliación del Pago a la Carta durante los meses de campaña ha sido del 11,4%, sustancialmente superior al porcentaje del resto de domiciliaciones, un 6,9% en las domiciliaciones de pago único y un 1% en el SEP. También se debe destacar el incremento de casi un 11% en las domiciliaciones del Pago a la Carta comparando datos absolutos de las domiciliaciones captadas en el segundo semestre de 2017 frente a las que había hasta ese momento.

Como complemento a ambas campañas, y con el objetivo de promocionar e incentivar la solicitud de domiciliaciones bancarias a través de Internet, se ha publicitado la página www.madrid.es/domiciliaciones en distintos canales y subcanales de la web del Ayuntamiento de Madrid y se ha incorporado, en su página inicial, un vínculo directo para poder localizar de una forma sencilla toda la información referida a las domiciliaciones tributarias.

Además de estas campañas específicas, se han realizado otras campañas informativas para transmitir a la ciudadanía información que se considera de interés, como son la exposición al público de las matrículas de los tributos periódicos (IBI e IVTM)

y el censo del Impuesto sobre Actividades Económicas, a través de anuncios en prensa escrita, y el inicio y finalización de los períodos voluntarios de pago cuyo medio de difusión fue la radio.

CITAS PREVIAS CONCEDIDAS EN 4 DÍAS PARA ATENCIÓN PRESENCIAL Y TIEMPO MEDIO DE ESPERA EN LA OAIC En la OAIC el tiempo medio de

Actividades
Fomento del sistema de cita previa consiguiendo una mayorutilización del mismo por parte de los ciudadanos, especialment
Coordinación entre los Servicios gestores y las OAIC.
Mejorar los tiempos de espera en las OAIC de los contribuyentes queacuden con cita previa.
Garantizar el funcionamiento polivalente de los empleados de las OAIC yla coordinación entre las distintas OAIC.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
CIUDADADANOS ATENDIDOS PRESENCIALMENTE EN OAIC (NÚMERO)	479.160	503.533
CIUDADADANOS ATENDIDOS PRESENCIALMENTE EN OFIC. GESTORAS (NÚMERO)	4.270	2.230
CIUDADANOS ATENDIDOS TELEFÓNICAMENTE EN GESTIÓN VOLUNTARIA (NÚMERO)	42.500	38.667
C.I. PRENSA ANUNCIOS EXPOSICIÓN MATRÍCULAS TRIB. PERIODICOS (NÚMERO)	3	3
CITAS PREVIAS CONCEDIDAS EN 4 DIAS PARA ATENC.PRES. EN OAIC (PORCENTAJE)	95	67
TIEMPO MEDIO DE ESPERA EN OAIC CON CITA PREVIA (MINUTOS)	3	3

MEJORAR Y AGILIZAR LOS PROCEDIMIENTOS INTERNOS DE GESTIÓN TRIBUTARIA

El número de inscripciones las tres matrículas de los impuestos que se gestionan con padrón o matrícula:

IVTM e IAE, han superado las previsiones iniciales en un 101,3% y 103,7% respectivamente. A su vez el número de inscripciones en la matricula del IBI ha aumentado en relación a la de 2016 en un 100,5%, aunque en relación a la previsión sólo haya alcanzado el 99,8%.

No obstante, se pueden destacar algunos elementos en relación con aspectos de gestión

e indicios de mejoría económica que no se encuentran incluidas en otros apartados:

El incremento producido en las liquidaciones correspondientes al IVTM se producido por la regularización realizada con los sujetos fallecidos, de manera que la anulación de los recibos correspondientes a los años 2013, 2014 y 2015 ha supuesto la generación de 40.021 liquidaciones para dichos objetos a nombre de 'Herederos de'.

Respecto al incremento del número de liquidaciones de IBI, debe aclararse que las mismas son debidas tanto al trabajo de depuración de base de datos, respecto a inscripciones sin sujeto o con sujeto fallecido, como a la regularización de las liquidaciones conflictivas que se produjeron durante la regularización catastral.

La falta de realización del objetivo previsto de liquidaciones en el IIVTNU ha de achacarse tanto a la situación inestable generada por los pronunciamientos del TC sobre el Impuesto como a la regularización catastral producida. En este sentido, y puesto que éstas se producen en una parte importante tras las declaraciones del interesado, la reducción de éstas tras la regularización y la alegación en las mismas de una posible minusvalía han impedido tramitar muchas de ellas en tanto el legislador no se pronuncie. Igualmente, y respecto a las liquidaciones complementarias, el incremento en los medios de información, ayuda y motivación que se ponen a disposición del contribuyente ha supuesto que, del conjunto de autoliquidaciones revisadas, la mayoría fuesen correctas y, por ello, fuese innecesario practicar aquellas.

La notable reducción en el número de liquidaciones ante la descalificación de viviendas ha de achacarse tanto a la situación de c risis inmobiliaria, de la que se empieza a percibir un repunte de actividad promotora, como a la terminación en períodos anteriores de aquellas situaciones susceptibles de solicitarla, pues se han tramitado prácticamente todas las solicitudes existentes.

En relación con la Tasa de Gestión de Residuos Urbanos, señalar que la misma fue suprimida, con efectos 1 de enero de 2015, habiéndose realizado un esfuerzo por concluir el proceso de regularización, con carácter retroactivo, de las inscripciones pendientes (3.659 liquidaciones), no previéndose nuevas liquidaciones para la misma.

El notable desfase existente entre la previsión y lo realmente ejecutado respecto a las liquidaciones de la Tasa de Gestión de Residuos Urbanos para Actividades, debe su causa a la conjunción de la carencia de anualidades anteriores y la regularización catastral realizada en el año 2016, desconociéndose las consecuencias reales que en ésta se derivarían de aquella, tanto al inicio del año como en la revisión de indicadores, pues las mismas, con las consecuentes liquidaciones para ajustar la cuota a la realidad,

se han revisado y aplicado con posterioridad al período transcurrido entre ambos momentos.

Como consecuencia de la nueva ordenanza fiscal en la Tasa de Pasos de Vehículos y la nueva matrícula, este año, y por ser el primero, no se han emitido recibos, habiéndose notificado a todos los sujetos pasivos mediante liquidación.

En cuanto a otras tasas gestionadas por el Servicio de Tasas, la reducción respecto a las previsiones es debida a la constante disminución en la realización del hecho imponible de las mismas, tendencia que se prevé continuará en el futuro.

Actividades
Mantener actualizadas las matrículas de los diferentes tributosperiódicos, realizando trabajos de depuración de datos co
Agilizar las liquidaciones de los diferentes tributos, consiguiendo másactualización en su emisión.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
LIQUIDACIONES TASA GESTIÓN DE RESÍDUOS URBANOS (NÚMERO)	2.000	3.659
LIQUIDACIONES TRUA (NÚMERO)	1.000	9.535
AUTOLIQUIDACIONES TASAS GESTIONADAS EN I.C.I.O. (NÚMERO)	15.000	19.514
AUTOLIQUIDACIONES I.C.I.O. (NÚMERO)	20.000	23.587
AUTOLIQUIDACIONES I.V.T.M. (NÚMERO)	75.000	79.286
AUTOLIQUIDACIONES I.I.V.T.N.U. (NÚMERO)	100.000	101.931
LIQUIDACIONES TASAS GEST. EN I.C.I.O.(DIRECTAS Y COMPLEM.) (NÚMERO)	1.800	1.922
LIQUIDACIONES I.C.I.O. (DIRECTAS Y COMPLEMENTARIAS) (NÚMERO)	1.800	1.635
LIQUIDACIONES POR DESCALIFICACIÓN VIVIENDAS ( IIVTNU-T. L.O) (NÚMERO)	300	78
LIQUIDACIONES COMPLEMENTARIAS I.I.V.T.N.U. (NÚMERO)	3.500	2.674
LIQUIDACIONES DIRECTAS I.I.V.T.N.U. (NÚMERO)	12.000	10.670
LIQUIDACIONES OTRAS TASAS GEST. POR SERV. TASAS (DIR. Y C.) (NÚMERO)	1.100	844
LIQUDACIONES DIRECTAS DE I.A.E. (NÚMERO)	6.500	7.474
LIQUDACIONES I.V.T.M. (DIRECTAS Y COMPLEMENTARIAS) (NÚMERO)	25.000	62.294
LIQUIDACIONES DIRECTAS IBI (NÚMERO)	75.000	143.583
INSC. MATRÍCULA T. APROV. ESPECIAL DOM.PÚB.LOCAL CON P.VEHÍCULOS (NÚMERO)	51.900	0
INSC. MATRÍCULA TASA RESIDUOS URBANOS ACTIVIDADES (TRUA) (NÚMERO)	150.000	153.312
INSCRIPCIONES MATRÍCULA IAE (ACTIVIDADES PROFESIONALES) (NÚMERO)	12	11
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.A.E. (ACTIVIDADES EMPRESARIALES) (NÚMERO)	33.500	34.730
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.V.T.M. (NÚMERO)	1.710.000	1.732.961
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.B.I. (NÚMERO)	2.173.000	2.168.524

REDUCIR EL FRAUDE FISCAL

Uno de los Objetivos marcados por la Agencia Tributaria Madrid dentro del presupuesto correspondiente al año 2017 ha sido Reducir el Fraude Fiscal, encomendado principalmente a la Subdirección General de Inspección Tributaria y Coordinación Catastral, dedicada en gran parte de sus actividades al control de los incumplimientos tributarios.

Los resultados económicos obtenidos en esta actividad específica y determinados a través del indicador 'Derechos Económicos derivados de Actas y Sanciones' en 2017 han supuesto una ejecución del 100,2% en relación con los previstos.

En la valoración de los resultados económicos obtenidos, se ha de tener en cuenta que la actividad inspectora en 2017 ha tenido por objeto, principalmente, los hechos imponibles producidos en el período 2014-2015, periodos en los todavía es incipiente la recuperación de los sectores de la construcción e inmobiliario, los que más inciden sobre los tributos municipales (según los datos de la contabilidad nacional, el PIB de construcción cae un 1,2 en 2014, crece el 0,2 en 2015 y el 2,5 en 2016).

En este ejercicio merecen destacarse dos aspectos relevantes: en primer lugar el impacto del Procedimiento de Regularización Catastral de la Dirección General del Catastro en el municipio de Madrid, entre el 1 de abril de 2016 y el 31 de julio de 2017, que ha producido una disminución de considerable de la cuantía de los derechos económicos contraídos en este tributo en 2017 respecto de 2016. En segundo término, y en materia de tasas por ocupación de empresas de telecomunicaciones se ha producido una doble circunstancia que ha determinado la minoración de los derechos contraídos por este concepto.

Por una parte, las estrategias empresariales de algunos operadores de telefonía móvil, disociando la titularidad de los recursos de la prestación del servicio al abonado, han supuesto la drástica reducción de los derechos liquidados. Complementariamente, la extensión de la jurisprudencia en materia de telefonía móvil al ámbito de la fija ha impedido, durante el ejercicio 2017, girar liquidaciones por la denominada tasa del 1,5. Tal situación ha sido parcialmente compensada con la aprobación de la nueva tasa sobre telefonía fija que entró en vigor en el mes de julio y, en consecuencia, solamente ha permitido la liquidación de un semestre.

Por todo ello, teniendo en cuenta el contexto económico y los aspectos señalados anteriormente, debe considerarse muy satisfactorio el grado de ejecución del 100,2% en derechos económicos derivados de actas y sanciones.

Debe precisarse que el 0.96% corresponde a la imputación de pagos realizados en vía de gestión una vez iniciada la actuación inspectora, cuyo importe, por imperativo legal, según lo dispuesto en la Ley General Tributaria y en el Reglamento General de Gestión e Inspección, no puede considerarse ingreso espontáneo, sino ingreso a cuenta de la regularización, formando parte de la cuota objeto de dicha regularización y de la base de la sanción, de modo que la cuantía de dichos pagos, tras iniciarse el procedimiento de inspección, forma parte a todos los efectos de la suma regularizada.

En todos los demás indicadores de este apartado el nivel de cumplimiento ha estado por encima del 90%, dato que entra dentro de los parámetros normales de coherencia con el 100,20% de cumplimiento en cifra de derechos contraídos, pues el número de expedientes, notificaciones, actuaciones y propuestas depende del número de actuaciones que, de entre todas las realizadas, dan lugar a un acta de inspección o expediente sancionador y de la cuantía muy variable de cada expediente.

Cabe destacar que las actuaciones de control en vía pública y las actuaciones de comprobación e investigación tienen una función esencial de control tributario, de comprobación del cumplimiento y disuasión, que determina que solamente una parte se traduzca en expedientes de regularización con liquidación. Por otro lado, en las actuaciones de comprobación e investigación se incluyen las relativas a la investigación y selección de los espectros de contribuyentes y áreas de actuación sobre los que prioritariamente se proyectará la acción inspectora.

Asimismo merece especial referencia la alta actividad de notificación, con más de 14.000 en el año, y el gran volumen de recursos humanos y materiales (impresoras y consumibles principalmente) que la misma conlleva, como consecuencia de las distintas fases de notificación que acarrea cada expediente, así como la necesidad de reiterar muchas notificaciones fallidas, dado que aún no se dispone de la posibilidad de practicar la notificación electrónica.

Respecto a la bajada del indicador relativo a las Notas Informativas Enviadas, la mayor información facilitada al ciudadano sobre sus obligaciones tributarias y lo dispuesto en el artículo 33 de la Ordenanza Fiscal en aplicación de la Disposición Adicional Sexta de la Ley 22/2006 ha colaborado al aumento de la proporción de las autoliquidaciones en la gestión (superándose en un 50 % las previsiones de éstas) y, por tanto, a la reducción de notas informativas.

Durante el año 2017 se han dado traslado por el Servicio que gestiona el IIVTNU a la Inspección 5.240 actuaciones por no haberse atendido la nota informativa.

También cabe destacar la labor de depuración realizada p

Actividades
La inspección tributaria desarrollará sus actividades (queincluyen la regularización de la situación tributaria de los
Tramitación de los expedientes de regularización tributaria e imposiciónde sanciones, así como la resolución de alegacio
Incorporación en las matrículas de los tributos periódicos de las altaso modificaciones en las inscripciones derivadas d
Detectar la falta de autoliquidación o declaración en plazo en elIIVTNU, para lo cual se cruzará informáticamente la inf

Indicadores	Presupuestado	Realizado
ACTUACIONES DE COMPROBACIÓN E INVESTIGACIÓN (NÚMERO)	30.000	29.675
ACTUACIONES DE CONTROL EN LA VÍA PÚBLICA (NÚMERO)	14.000	12.827
NOTIFICACIONES (NÚMERO)	14.000	14.406
EXPEDIENTES DE REGULARIZACIÓN TRIBUTARIA (NÚMERO)	8.000	7.248
EXPEDIENTES SANCIONADORES (NÚMERO)	5.000	4.766
PROPUESTAS DE RESOLUCIÓN (NÚMERO)	7.000	6.515
NOTAS INFORMATIVAS ENVIADAS (NÚMERO)	12.000	8.762
INFORMACIÓN DE OMISIONES RECOPILADA IMPUESTO DE SUCESIONES (NÚMERO)	5.000	3.025
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE INSP. CATASTRAL (NÚMERO)	42.630	30.511
INCREMENTO DE VALORAC. CATASTRAL DERIVADO DE INSP. CATASTRAL (EUROS)	1.425.000.000	1.882.502.892
DERECHOS ECONÓMICOS DERIVADOS DE ACTAS Y SANCIONES (EUROS)	130.000.000	130.207.369

AGILIZAR Y REDUCIR LOS TIEMPOS DE TRAMITACIÓN DE EXPEDIENTES

Para mejorar la tramitación de estos expedientes se han realizado análisis de mejora en la aplicación informática de fraccionamientos en vía voluntaria de pago implementando la tramitación de las solicitudes de estos expedientes vía Web cuando se trata de personas físicas; estando en trámite la implementación de las solicitudes en la Web de las personas jurídicas.

De la misma forma, con la finalidad de facilitar al ciudadano sus gestiones para el año 2017 está prevista la mecanización de los expedientes de aplazamientos y fraccionamientos de pago de proyectos de autoliquidación mecanizados del Impuesto sobre el Incremento del Valor de los terrenos de Naturaleza Urbana. Se ha avanzado notablemente en la futura aplicación informática de aplazamientos y fraccionamientos de ejecutiva que permitirá los pagos domiciliados.

Los datos que se reflejan en el periodo voluntario se refieren a la totalidad de expedientes tramitados durante el ejercicio, referentes a solicitudes que han tenido entrada en el año 2017 y aquellas pendientes de trámite del ejercicio anterior. El total de solicitudes presentadas por los ciudadanos en el ejercicio 2017 es de 51.570, de las cuales

6.892 corresponden a aplazamientos y 44.871 a fraccionamientos.

Desde el último trimestre del año 2015, y durante 2016 y 2017 se han adoptado medidas que han incidido en una agilización de la tramitación y la resolución de un mayor número de expedientes de cara al ejercicio 2017. Así se ha incrementado en la relación de puestos de trabajo, el número de trabajadores dedicados a estas tareas; incluyendo como objetivo de productividad el incremento de expedientes tramitados y la reducción del plazo de resolución que ha mejorado considerablemente.

Además, se ha implementado una aplicación informática transitoria que agiliza notablemente la resolución de los expedientes de ejecutiva y permite la tramitación más ágil y segura de forma que se realizan la cumplimentación de datos y las actuaciones mecanizadamente. Esto ha supuesto un enorme esfuerzo que ha repercutido en la mejora en la tramitación.

Todas las medidas adoptadas han permitido la resolución de todos los expedientes pendientes de tramitación de fraccionamiento de pago en vía voluntaria en el primer semestre del año. No obstante, coincidiendo con el periodo voluntario del Impuesto de Bienes Inmuebles, el número de solicitudes de fraccionamiento de pago se ha incrementado notablemente, lo que ha determinado una acumulación a finales de año.

En cuanto a expedientes de reembolso del Sistema Especial de Pago, se había previsto un número de 400. Sin embargo, debido al establecimiento por vez primera de un control de excesos en la emisión del primer plazo, el número de devoluciones por exceso de cobro ha sido de 7. En virtud de este control, se espera ir bajando casi a cero el número de estas devoluciones, lo que supone una mejora para el ciudadano al no tener que realizar pagos improcedentes a la Administración. Por el contrario las devoluciones de Pago a la Carta se han visto incrementadas como consecuencia de variaciones en la matricula imprevistas.

Las devoluciones de ingresos indebidos han tenido un resultado de ejecución del 58,5% debido al menor número de solicitudes presentadas en el año 2017 respecto a años anteriores, lo que ha provocado que el desvío de la previsión.

En 2017 se ha realizado un esfuerzo para reducir los plazos de tramitación de los expedientes de beneficios fiscales y de solicitud de ingresos indebidos de los cinco impuestos municipales.

Debe destacarse que, a pesar de haberse incrementado éstos plazos respecto al año anterior, ello ha sido debido principalmente al notable aumento de las reclamaciones que, como consecuencia de la Sentencia de 11 de mayo del Tribunal Constitucional que declaró la inconstitucionalidad y nulidad de los arts. 107.1 , 107.2 a) y 110.4 del Real Decreto 2/2004, de 5 de marzo, por el que se aprobó el Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales, han llevado los medios disponibles en el Servicio del Impuesto sobre el Incremento del Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana a su límite. A pesar de ello, y debido al esfuerzo realizado, se ha conseguido bajar el plazo previsto de tramitación de ambos tipos de expedientes.

Actividades
Agilizar la tramitación de expedientes de solicitud de beneficiosfiscales y de devolución de ingresos indebidos.
Resolver y agilizar la tramitación de los expedientes de aplazamientos yfraccionamientos.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
EXPEDIENTES DE SOLICITUD DE BENEFICIOS FISCALES (NÚMERO)	22.250	22.780
EXPEDIENTES DE REEMBOLSO DEL SISTEMA ESPECIAL DE PAGO (NÚMERO)	400	7
EXPEDIENTES DE REEMBOLSO DEL PAGO A LA CARTA (NÚMERO)	800	2.056
EXPEDIENTES DE APLAZAMIENTOS (NÚMERO)	6.000	6.892
EXPEDIENTES DE FRACCIONAMIENTOS (PERÍODO VOLUNTARIO) (NÚMERO)	18.000	20.678
EXPEDIENTES DE FRACCIONAMIENTOS (PERÍODO EJECUTIVO) (NÚMERO)	26.000	24.193
EXPEDIENTES DE SOLICITUD DE DEVOLUCIÓN DE INGRESOS INDEBIDOS (NÚMERO)	6.550	4.476
EXPEDIENTES DE DEVOLUCIONES DE INGRESOS DUPLICADOS (NÚMERO)	1.500	877
TIEMPO MEDIO DE TRAM. EXPTES SOLICITUD BENEFICIOS FISCALES (DÍAS)	40	36
TIEMPO MEDIO TRAM. EXPTES DE REEMBOLSO DEL SIST. ESPEC. PAGO (DÍAS)	40	40
TIEMPO MEDIO TRAM. EXPTES DE REEMBOLSO DEL PAC (DÍAS)	60	90
TIEMPO MEDIO TRAMITACIÓN EXPEDIENTES DE APLAZAMIENTOS (DÍAS)	30	25
TIEMPO MEDIO DE TRAMITAC. EXPEDIENTES FRAC. (P. VOLUNTARIO) (DÍAS)	30	25
TIEMPO MEDIO TRAMITAC. EXPEDIENTES DE FRAC. (P. EJECUTIVO) (DÍAS)	30	25
TIEMPO MEDIO TRAM. EXPTES SOLICITUD DEV. INGRESOS INDEBIDOS (DÍAS)	42	32
TIEMPO MEDIO DE TRAM. EXPTES DEV. DE INGRESOS DUPLICADOS (DÍAS)	30	60

MODERNIZAR LOS ELEMENTOS DE GESTIÓN PARA FACILITAR EL CUMPLIMIENTO DE LA OBLIGACIONES TRIBUTARIAS A LOS CONTRIBUYENTES

Se ha consolidado la generación y cálculo de autoliquidaciones a través de los programas de Internet del IIVTNU, del ICIO y de Tasas Urbanísticas, superándose año a año la previsión que al efecto se realiza. En concreto:

-En el IIVTNU se han practicado un total de 44.654

autoliquidaciones vía Web. -El porcentaje de autoliquidaciones generadas por Internet, respecto del total supone un 43,5%. -En el ICIO se han practicado por Internet, un total de 15.137 autoliquidaciones, respecto del total supone un 64,2%. -En Tasas Urbanísticas se han practicado un total de 19.002

autoliquidaciones vía Web, respecto del total supone un 97,4%. Se ha pretendido asimismo favorecer la domiciliación del pago de los tributos municipales de carácter periódico. Para este fin se han realizado diversas campañas divulgativas que han tenido como consecuencia un notable incremento en el número de recibos domiciliados. Se ha facilitado la domiciliación a través de Internet con nuevos y mejores accesos y se ha potenciado la domiciliación por teléfono.

Procede destacar la campaña de domiciliaciones para el IBI, haciendo especial énfasis en el acogimiento al sistema de Pago a la Carta. Esta campaña realizada por la Agencia Tributaria Madrid, tenía como principal objetivo el incremento de las domiciliaciones del Impuesto sobre Bienes Inmuebles (IBI), sobre todo en la modalidad de pago especial denominada Pago a la Carta (PAC).

Aunque el incremento en las domiciliaciones de este tributo se ha producido en todas las modalidades de pago domiciliado, ha sido notable en el PAC. En el comparativo de la emisión PAC de julio de 2016/enero de 2017 se observa un incremento en el número de recibos IBI, pasando de 385.111 a 438.130, que supone el 13,8% de aumento. En número de PAC se pasa de 251.349 a 286.951, lo que se resume en el 14,2% de aumento.

Se ha facilitado la domiciliación a través de Internet con nuevos y mejores accesos y se ha potenciado la domiciliación por teléfono.

En las domiciliaciones de IBI se incluye en total de domiciliaciones de pago único, del Sistema Especial de Pago y de Pago a la Carta.

En cuanto a la Tasa de Paso de Vehículos, cuando se hizo la previsión no se conocía que la emisión se iba ha realizar mediante liquidación en lugar de recibo. Estas liquidaciones se notificaron individualmente y no pudieron ser objeto de domiciliación por lo que el resultado de ejecución ha sido de un 0%.

Actividades
Mantenimiento, actualización y, en su caso, mejora de los programas deautoliquidaciones de Internet, los cuales permiten
Realizar campañas de aproximación al ciudadano de este medio de pago,especialmente del PAC.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA IIVTNU (NÚMERO)	30.000	44.654
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA ICIO (NÚMERO)	16.000	15.137
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA TASAS URBAN. (NÚMERO)	13.000	19.002
RECIBOS DOMICILIADOS IVTM (NÚMERO)	520.000	518.275
RECIBOS DOMICILIADOS IBI (NÚMERO)	1.470.000	1.530.470
RECIBOS DOMICILIADOS IAE (NÚMERO)	12.400	13.499
RECIBOS DOMICILIADOS EN OCUPACIÓN VUELO, SUELO Y SUBSUELO (NÚMERO)	130	134
RECIBOS DOMICILIADOS PASO DE VEHÍCULOS (NÚMERO)	27.000	0
RECIBOS DOMICILIADOS TRUA (NÚMERO)	15.000	20.508

LOGRAR UNA MEJOR Y MÁS EFICAZ GESTIÓN RECAUDATORIA EN PERIODO EJECUTIVO MEDIANTE LA ASISTENCIA TÉCNICA Y LA COLABORACIÓN ADMINISTRATIVA

Se han incrementado ligeramente las 'Notificaciones postales' sobre el resultado obtenido en el ejercicio anterior, a pesar de no haberse alcanzado las previsiones, y se ha disminuido el número de las 'Notificaciones edictales'. Esta disminución se ha visto favorecida por el esfuerzo dedicado a la tarea de búsqueda de domicilios alternativos en los expedientes ejecutivos que eviten la publicación edictal.

En cuanto a las 'Notificaciones personales' han disminuido debido a la reducción de la actuación 'manual' de embargos de cuenta corriente que se convierte en una actuación residual al estar prácticamente mecanizado en su totalidad

el procedimiento para realizar este tipo de embargos.

Respecto a las 'Gestiones en los Registros Públicos', en ejercicios pasados ya se produjo un considerable incremento de las solicitudes de información sobre inmuebles y las anotaciones preventivas de embargo en los Registros de la Propiedad, entre otras causas por el impulso que se dio a estos expedientes con la creación de la Unidad de Grandes Deudores y que supuso un incremento notable de las diligencias de embargos y derechos y de la recaudación por esta actuación. En el ejercicio 2017 esta actuación ya se ha estabilizado.

En la 'Liquidación por cobro de expedientes en vía de apremio' sigue el ligero descenso debido a la tarea iniciada en los últimos ejercicios tendente a la integración de 'códigos de sujeto' (expedientes de apremio). La tarea de integración que se realiza con carácter previo a la 'carga' de nueva deuda a la base de datos de recaudación ejecutiva supone que no se generen expedientes nuevos para deudores reincidentes cuyas deudas pasan a integrarse en expedientes ya existentes.

En cuanto al

indicador 'Diligencias de Embargos de Bienes y Derechos', que integra todas las diligencias de embargo de cuentas corrientes (Bancos/CAM) y AEAT (mecanizadas y masivas) así como las diligencias de embargo de otros bienes y derechos (salarios, sueldos y pensiones; Inmuebles; créditos a corto plazo, vehículos), se constata un incremento del número de diligencias de embargo como viene ocurriendo en los últimos ejercicios.

Actividades
Notificación de los actos administrativos dictados en el procedimientorecaudatorio, de aprem y catastral.
Investigación sobre el patrimonio de los deudores.
Gestión de órdenes de embargo en cuentas corrientes.
Práctica de diligencias de embargos de bienes inmuebles.
Diligencias de embargo de cuentas corrientes (Bancos/CAM) y AEAT
Diligencias de embargo de otros bienes y derechos (Salarios, sueldos ypensiones; Inmuebles; Créditos a c/p; Vehículos) (
Realización de embargos de salarios, sueldos y pensiones.
Seguimiento y aplicación al débito de las cantidades parcialesentregadas por los deudores dentro del procedimiento de ap
Seguimiento individualizado de expedientes de "grandes deudores".
Tratamiento de expedientes de deudores en concurso.
Expedientes sancionadores.
Tratamiento de la deuda pendiente de las Administraciones Públicas(Estado, Comunidades Autónomas y Entes Locales).
Gestión eficaz de los expedientes de fraccionamiento y aplazamiento.
Mejora en la atención e información ofrecida a los ciudadanos.
Estudio y tramitación de expedientes "Fallidos" y "Fallecidos".

Indicadores	Presupuestado	Realizado
DILIGENCIAS DE EMBARGOS DE BIENES Y DERECHOS (NÚMERO)	2.050.000	3.358.836
LIQUIDACIONES POR COBRO DE EXPEDIENTES EN VÍA DE APREMIO (NÚMERO)	700.000	526.266
GESTIONES REGISTROS PÚBLICOS (NÚMERO)	25.000	21.064
NOTIFICACIONES PERSONALES (NÚMERO)	19.000	11.844
NOTIFICACIONES EDICTALES (NÚMERO)	725.000	467.503
NOTIFICACIONES POSTALES (NÚMERO)	3.500.000	2.996.216

INCREMENTAR EL PORCENTAJE DE RECAUDACIÓN EN PERIODO VOLUNTARIO DE TRIBUTOS PERIÓDICOS

En el ejercicio 2017

Todo ello ha supuesto un incremento de los medios de pago al alcance del ciudadano que favorece el resultado de la recaudación.

Como consecuencia de lo anterior, en el ejercicio 2017 el indicador relativo a los recibos pagados en período voluntario se ha ejecutado en un 102,7% los recibos de IBI, en un 106,5% los de IAE, los de la

Tasa de ocupación de Vuelo, Suelo

y Subsuelo, con un 114,3% y en un

100,8% los de IVTM. Por el contrario se han ejecutado en menor cuantía los relativos a la Tasa de Paso de Vehículos en un 87,5% y la Tasa de Residuos Urbanos de Actividades en un 93,4%, aunque el número de recibos de sus respectivas matrículas es muy pequeño en comparación con las de IBI y IVTM.

Actividades
Realizar campañas de aproximación al ciudadano de todos los medios depago, especialmente los telemáticos.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
RECIBOS PAGADOS EN PERIODO VOLUNTARIO I.V.T.M. (NÚMERO)	1.220.000	1.229.941
RECIBOS PAGADOS EN PERIODO VOLUNTARIO IBI (NÚMERO)	1.930.000	1.983.019
RECIBOS PAGADOS EN PERIODO VOLUNTARIO IAE (NÚMERO)	27.000	28.747
RECIBOS PAGADOS EN P.VOLUNT. OCUPACIÓN DE VUELO, SUELO, SUB. (NÚMERO)	140	160
RECIBOS PAGADOS EN PERIODO VOLUNTARIO TPV (NÚMERO)	43.000	37.631
RECIBOS PAGADOS EN PERIODO VOLUNTARIO TRUA (NÚMERO)	120.000	112.135

PLANIFICAR Y ELABORAR LAS ORDENANZAS FISCALES Y DE PRECIOS PÚBLICOS, CON VISTAS A UNA MÁS EFICAZ GESTIÓN TRIBUTARIA, ASÍ COMO DE LOS CORRESPONDIENTESINFORMES TÉCNICO-ECONÓMICOS

A lo largo del ejercicio 2017 la actividad relacionada con la elaboración, modificación y aprobación, en su caso, de ordenanzas fiscales y precios públicos ha sido muy numerosa, como reflejan los datos que se muestran. A pesar de lo cual no se han alcanzado las previsiones iniciales. En este sentido, debe tenerse en cuenta que, sin perjuicio de las reformas derivadas de criterios estrictamente jurídicos o de gestión de los tributos, en la toma final de decisiones influyen cuestiones de oportunidad política.

Así, para su entrada en vigor el 1 de julio de 2017, se ha aprobado una ordenanza fiscal reguladora de una nueva tasa, la Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por utilización privativa y aprovechamientos especiales constituidos en el suelo, subsuelo o vuelo de la vía pública a favor de empresas explotadoras de servicios de telefonía fija, y se han modificado dos ordenanzas fiscales ya vigentes, la Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por utilización privativa y aprovechamientos especiales constituidos en el suelo, subsuelo o vuelo de la vía pública a favor de empresas explotadoras de servicios de telefonía móvil; y la Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por utilización privativa y aprovechamientos especiales constituidos en el suelo, subsuelo o vuelo de la vía pública a favor de empresas explotadoras de servicios de suministros.

Para su entrada en vigor el 1 de enero de 2018, se han modificado diez ordenanzas fiscales: la Ordenanza Fiscal General de Gestión, Recaudación e Inspección; la Ordenanza Fiscal reguladora del Impuesto sobre Bienes Inmuebles; la Ordenanza Fiscal reguladora del Impuesto sobre Actividades Económicas; la Ordenanza Fiscal reguladora del Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica; la Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por prestación de servicios relacionados con licencias, autorizaciones y otros documentos administrativos de autotaxis; la Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por Expedición de Documentos Administrativos; la Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por prestación de servicios de higiene y salud pública; la Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por obtención de copias, cartografía, fotografías y microfilmes; la Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por derechos de examen; y la Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por utilización privativa o aprovechamiento especial del dominio público local.

Para su entrada en vigor el 4 de marzo de 2017, se adopta el Acuerdo Plenario de 28 de febrero de 2017, por el que se aprueba el establecimiento de los precios públicos por la prestación de servicios en las Escuelas Infantiles del Ayuntamiento de Madrid.

Para su entrada en vigor 4 de agosto de 2017, se adopta el Acuerdo Plenario de 20 de julio de 2017, por el que se modifica el Acuerdo Plenario de 28 de noviembre de 2007, para el establecimiento de los precios públicos por la prestación de servicios en los Viveros de Empresas.

Para su entrada en vigor el 18 de noviembre de 2017, se adopta el Acuerdo Plenario de 31 de octubre de 2017, por el que se aprueba la modificación del acuerdo del Pleno de 30 de noviembre de 2011, para el establecimiento de los precios públicos del Programa de Actividades Deportivas en la Nieve, de la Dirección General de Deportes.

Para su entrada en vigor el 1 de enero de 2018, se adopta el Acuerdo Plenario de 31 de octubre de 2017, por el que se aprueba la modificación del acuerdo del Pleno de 22 de diciembre de 2010, para el establecimiento de los precios públicos por la prestación de servicios en Centros Deportivos y Casas de Baños. Tanto antes, como durante la preparación de los documentos que integran los expedientes, como una vez iniciada la tramitación, se han tenido que llevar a cabo numerosas reuniones con los servicios afectados, así como entre los distintos servicios encargados de elaborar formar los expedientes. Del mismo modo, se han elaborado informes y memorias que han servido de base para la adopción de las distintas decisiones que han dado lugar a las modificaciones indicadas.

INDICADOR SOLICITUD DE INFORMACIÓN EN DEPENDENCIAS MUNICIPALES (161/165).

La información que se recaba de las dependencias municipales es esencial para calcular los estudios de costes por la prestación de servicios y fundamentar eficazmente los informes técnico-económicos relacionados con los tributos y precios públicos. La magnitud que mide este indicador está relacionado con los estudios de costes por la prestación de servicios o la realización de actividades que se acometen anualmente.INDICADOR SOLICITUD DE INFORMACIÓN EMPRESAS PRIVADAS (56/75).

Se han captado diversos datos de la totalidad de los locales de hostelería en alquiler que figuraban en cada buscador de carácter inmobiliario en Internet.

INDICADOR ESTUDIOS DE COSTES (22/20) Se han realizado 22 estudios de costes, sobre los 20 previstos. INDICADOR INFORMES TÉCNICO-ECONÓMICOS RELACIONADOS CON

TRIBUTOS Y PRECIOS PÚBLICOS MUNICIPALES (20/20) Se han realizado 20 estudios técnico económicos sobre los 20

previstos.

Actividades
Análisis de los costes de las actividades y servicios municipales quetienen contraprestación tributaria o de precios púb
Estudio de mercado de la utilidad derivada de la utilización privativa oaprovechamiento especial del dominio público loc
Elaboración de los informes técnico-económicos exigidos para llevar acabo el establecimiento o modificación de tasas o p
Realización de los estudios técnico-jurídicos y coordinación de losgrupos de trabajo que se constituyen para la elaborac
Tanto para la realización de los análisis de costes como para larealización de los estudios técnico-jurídicos y su poste
Solicitud de datos e información de las distintas dependenciasmunicipales o de determinadas entidades privadas, que se c
Elaboración de las memorias, textos acuerdos y demás documentosrequeridos para la aprobación, modificación y posterior p

Indicadores	Presupuestado	Realizado
SOLICITUD DE INFORMACIÓN EN DEPENDENCIAS MUNICIPALES (NÚMERO)	165	161
MEMORIAS E INFORMES REALIZADOS PARA TOMA DE DECISIONES (NÚMERO)	160	145
REUNIONES CON LOS DIFERENTES SERVICIOS MUNICIPALES AFECTADOS (NÚMERO)	115	105
SOLICITUD DE INFORMACIÓN EMPRESAS PRIVADAS (NÚMERO)	75	56
ESTUDIOS DE COSTES (INFORMES TÉCNICO-ECONÓMICOS) (NÚMERO)	20	22
GRUPOS DE TRABAJO PARA PROMOVER MODIFICACIONES NORMATIVAS (NÚMERO)	12	10
MEMORIAS JURIDICAS ELABORADAS PARA ALTERACIONES EN LAS OOFF (NÚMERO)	30	23
INFORMES TCO-EC. RELAC. CON TRIBUTOS Y PRECIOS PÚB.MUNICIP. (NÚMERO)	20	20

POTENCIAR LA COMUNICACIÓN Y ASISTENCIA A LOS GESTORES CON COMPETENCIAS DELEGADAS EN MATERIA TRIBUTARIA

En el ejercicio 2017 se han realizado 16 talleres tributarios: nueve de ellos relacionados con las Tasas por utilización privativa o aprovechamiento especial del dominio público local, con especial detenimiento en la Tasa por pasos de Vehículos; y los siete restantes referidos a las principales modificaciones introducidas en las ordenanzas fiscales para el ejercicio 2018. Con respecto a las consultas tributarias, la totalidad de las contestadas se han resuelto en un plazo medio de 15 días, muy próximo a los 13 días que fija el indicador.

La razón de superar, por muy poco, el plazo indicado, radica, fundamentalmente, en la complejidad de alguna de dichas consultas, que, en algunos casos, han tenido que ser consensuadas con otros servicios de la ATM, y, en otros, se ha requerido documentación e información adicional que ha tenido que ser solicitada al servicio que efectuaba la consulta.

Actividades
Organizar y preparar la temática de los talleres tributarios
Realizar una memoria final, en la que se recojan las cuestionesfundamentales planteadas en los talleres, y se relacionen
Establecer sistemas de evaluación del grado de satisfacción de lostalleres.
Elaborar los informes jurídicos que se consideren necesarios, ya sea araíz de las cuestiones planteadas en los talleres,

Indicadores	Presupuestado	Realizado
TALLERES TRIBUTARIOS (NÚMERO)	16	16
CONSULTAS TRIBUTARIAS (DÍAS)	13	15

AGILIZAR LA RESOLUCIÓN DE RECURSOS DE REPOSICIÓN

Dentro del mismo se diferencian los recursos tramitados contra liquidaciones en periodo voluntario, los recursos tramitados contra liquidaciones en periodo ejecutivo y los recursos tramitados contra liquidaciones en vía ejecutiva en materia de multas.

Esta distinción responde al hecho de que la impugnación de las liquidaciones en función de si se produce en vía voluntaria o ejecutiva presenta requisitos y peculiaridades propias que aconsejan una medición separada. En el caso de las multas la singularidad viene dada, por su parte, por el elevado volumen de recursos que se interponen en esta materia y por

plantearse,

además, en vía ejecutiva, con mayor afección para los intereses de los particulares.

En relación con los recursos tramitados en 2017 contra liquidaciones en periodo voluntario, cabe señalar que la previsión inicial de 2.500 recursos se ha mejorado con un total de 2.631 recursos resueltos. Esta mejora también se aprecia en los recursos tramitados contra providencias de apremio, ya que de los 4.800 inicialmente previstos se han resuelto 6.303. En el caso de los recursos tramitados contra las providencias de apremio en materia de multas, la estimación inicial era de 35.000 recursos y el resultado ha sido de 27.234.

Con todo ello, cabe constatar el importante esfuerzo realizado por los diferentes Servicios de Revisión que ha permitido aumentar el número de recursos tramitados en conjunto durante el año 2017. En el caso de los recursos tramitados contra las providencias de apremio en materia de multas aunque el dato quede por debajo de la previsión inicial, también refleja este importante esfuerzo teniendo en cuenta el volumen de recursos que se tramitan al año que se asumen por un único Servicio que, además, tiene atribuidas también competencias para resolver otros tributos.

Actividades
Resolución pronta de los recursos de reposición interpuestos contra losactos liquidatorios y cualesquiera otros actos de
Realizar los controles necesarios para la correcta distribución de losrecursos de reposición pendientes de resolver anal

Indicadores	Presupuestado	Realizado
REC. TRAMITADOS CONTRA LIQUIDACIONES EN PERÍODO VOLUNTARIO (NÚMERO)	2.500	2.631
REC.TRAMITADOS CONTRA PROVIDENCIA DE APREMIO MULTAS TRÁFICO (NÚMERO)	35.000	27.234
REC.TRAMITADOS CONTRA PROVIDENCIA DE APREMIO RESTO MATERIAS (NÚMERO)	4.800	6.303

AGILIZAR LA EJECUCIÓN DE SENTENCIAS Y EL CUMPLIMIENTO DE LAS RESOLUCIONES DEL TRIBUNAL ECONÓMICO-ADMINISTRATIVO DE MADRID

En este objetivo se mide el porcentaje de resoluciones judiciales y resoluciones del Tribunal Económico-Administrativo de Madrid

que se han ejecutado en plazo. La medición del indicador se hace desglosando las ejecuciones de resoluciones que se refieren al periodo voluntario, al periodo ejecutivo y de forma diferenciada, por los mismos motivos indicados en el apartado anterior las que se refieren en multas en vía ejecutiva.

En los tres supuestos se ha mejorado el porcentaje de ejecución inicialmente previsto llegando al 90,3 % en las relativas al periodo voluntario, al 95,7 % en las relativas al periodo ejecutivo y al 100,0% en el caso de multas en periodo ejecutivo. Resulta por lo tanto evidente el trabajo realizado por los Servicios de revisión, especialmente en el caso de multas, para el desarrollo de este tipo de actuación que tiene además una evidente e inmediata incidencia en los derechos de los ciudadanos.

Actividades
Organizar los trámites para llevar a puro y debido efecto lasresoluciones judiciales con rapidez.
Llevar a efectos las resoluciones del Tribunal Económico-AdministrativoMunicipal de Madrid.
Llevar a efecto las resoluciones de los Tribunales Económico-Administrativos Estatales, Regional y Central.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
SENT.Y RES.EJECUT.JUDIC. Y TEAMM MULTAS EN PLAZO (PER.EJEC) (PORCENTAJE)	83	100
SENT.Y RES.EJECUT.JUDIC.TEAMM Y TEAR/TEAC EN PLAZO (PER.EJEC) (PORCENTAJE)	83	96
SENT.Y RES.EJECUT.JUDIC.TEAMM Y TEAR/TEAC EN PLAZO (PER.VOL) (PORCENTAJE)	83	90

AGILIZAR LA REMISIÓN DE EXPEDIENTES A JUZGADOS Y TRIBUNAL ECONÓMICO- ADMINISTRATIVO DE MADRID

Con relación a las magnitudes indicadas relativas a la remisión en plazo de expedientes a juzgados y al Tribunal Económico-Administrativo de Madrid, se puede observar que, en conjunto, se ha producido una ejecución satisfactoria al haberse superado el porcentaje inicialmente previsto en el caso de los envíos en periodo ejecutivo, en general y en el caso concreto de multas.

En periodo voluntario, sin embargo, el porcentaje de ejecución ha sido de un 58,7%<(>,,<)> por debajo del

previsto. Si bien las tareas asociadas al envío de los expedientes

a los juzgados o el TEAMM son tareas de carácter instrumental, consistentes en la preparación del expediente para su envío, lo cierto es que en ocasiones, y en función del tributo de que se trate, suponen la recopilación, manejo y ordenación de un volumen considerable de documentos, lo que sin duda puede retrasar su realización.

Asimismo, hay que considerar la incidencia en el desarrollo de estas tareas,

del incremento de la litigiosidad, tanto en vía administrativa como contenciosa,

en materia de plusvalía.

Actividades
Implementar los medios materiales y personales que sean necesarios.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
EXPTES.REMIT A JUZGADOS Y TEAMM MULTAS EN PLAZO (PER. EJECUT) (PORCENTAJE)	80	93
EXPTES.REMIT. A JUZGADOS Y TEAMM Y TEAR/TEAC EN PLAZO (PER.EJECUT.) (PORCENTAJE)	80	94
EXPTES.REMIT A JUZGADOS Y TEAMM Y TEAR/TEAC EN PLAZO (PER.VOLUNT.) (PORCENTAJE)	80	47

CONTROL Y SEGUIMIENTO DE LOS CONVENIOS SUSCRITOS CON OTRAS ADMINISTRACIONES PÚBLICAS Y ENTIDADES PARA SIMPLIFICAR LOS TRÁMITES DE GESTIÓN TRIBUTARIA Y MEJORAR EL INTERCAMBIO DE INFORMACIÓN.

La solicitud de consultas a los Registros de la Propiedad está relacionada directamente con la depuración de los datos en la gestión de los tributos relacionados con inmuebles, como el IBI, la Plusvalía (IIVTNU), la Tasa de Residuos Urbanos de Actividades, etc.

Se ha mantenido la gestión habitual en la mayoría de los tributos inmobiliarios, pero no se puede afirmar lo mismo en el caso de la Plusvalía. La sentencia del Tribunal Constitucional, de 11 de mayo de 2017, anulando parcialmente la regulación del citado impuesto en el caso de minusvalía, ha supuesto que la prioridad en el trabajo realizado por ese Servicio Gestor haya sido modificada, y la normal configuración de sus objetivos ha variado para atender la demanda de información sobre la afectación al caso particular de la sentencia del Tribunal Constitucional, y de la presentación de solicitudes requiriendo la devolución del impuesto pagado. Esta situación ha producido que las habituales peticiones al Registro de la Propiedad, para la comprobación de fechas y de titularidades, tengan que ser aplazadas, en los supuestos que no se pueda producir la prescripción del impuesto, hasta que se dé solución al alto número de solicitudes de información y de expedientes de devolución. Para solucionar definitivamente este aumento de información o de expedientes tiene que esperarse a que la Administración Estatal regule el impuesto por la anulación parcial realizada por el Tribunal Constitucional.

La justificación anterior tampoco puede olvidar que la realización de trabajos no es repetitiva en cada ejercicio, pudiendo ser diferentes los objetivos de cada Subdirección y sus Servicios Gestores, dando prelación a la realización de unas tareas sobre otras, en función de las prioridades de los objetivos que hayan sido fijados por la Dirección de la ATM.

En cuanto al Convenio de colaboración con la Jefatura Provincial de Tráfico (JPT) para el intercambio de información y mutua colaboración, en 2017 se han tramitado, a través de las oficinas de Atención a la Ciudadanía del Ayuntamiento de Madrid, 53.073 solicitudes de comunicación a la JPT del cambio de domicilio en permisos de circulación o conducción, lo que ha supuesto un grado de cumplimiento del objetivo fijado del 102,1%.

Asimismo, en el marco del Convenio de Colaboración con la AEAT para prestar asistencia técnica a los contribuyentes en la confección de sus declaraciones del IRPF, durante esta campaña de apoyo, realizada entre mayo y junio de 2017 en 10 centros municipales, se han presentado 23.618 declaraciones del impuesto.

Actividades
Realizar las actividades de coordinación y en su caso las operacionesnecesarias para garantizar el correcto intercambio
Continuar la colaboración con la AEAT manteniendo la calidad en laconfección y presentación de las declaraciones del IRP

Indicadores	Presupuestado	Realizado
CONSULTAS TELEMÁTICAS A REG. DE LA PROPIEDAD Y MERCANTILES (NÚMERO)	4.252	3.302
CAMBIOS DE DOMICILIOS EN PERMISOS DE CIRCULACIÓN Y CONDUCCIÓN (NÚMERO)	52.000	53.073
DECLARAC. IRPF ASISTIDAS Y PRESENTADAS EN COLABOR. AEAT (NÚMERO)	25.000	23.618

GESTIONAR LAS DISTINTAS ENTIDADES COMUNES DE LAS BASES DE DATOS DE LA AGENCIA TRIBUTARIA MADRID MEDIANTE NORMALIZACIÓN, MANTENIMIENTO E INTEGRACIÓN DE LAS MISMAS

Las gestiones encaminadas a mantener actualizadas las bases de datos de la Agencia Tributaria Madrid, mediante las actividades de mantenimiento y normalización de obligados tributarios, índice fiscal y direcciones, han alcanzado la cifra de 987.524 actualizaciones, lo que representa un grado de cumplimiento del 109,1%, sobre las previsiones.

Actividades
Realizar las operaciones necesarias para la depuración, corrección ynormalización de los datos (especialmente identifica

Indicadores	Presupuestado	Realizado
MANTENIMIENTO Y NORMALIZ. E INTEGRAC. OBLIGADOS TRIBUTARIOS (NÚMERO)	905.000	987.524

CONSEGUIR LA ADECUACIÓN DE LA BASE DE DATOS CATRASTRAL DEL MUNICIPIO DE MADRID A LA REALIDAD INMOBILIARIA URBANA

Durante el año 2017, al igual que en los últimos ejercicios, la actividad inmobiliaria se ha mantenido relativamente baja, produciéndose un pequeño incremento de un 13,2 % en la entrada de declaraciones. El incremento de la entrada de declaraciones, durante el año 2017, se debe a un repunte de la actividad constructiva.

Se ha cumplido el objetivo de incorporación de 12.000 unidades urbanas en un 121,8 %, habiéndose realizado 14.611 nuevas inscripciones catastrales en la base de datos catastral mediante declaraciones ordinarias, con un incremento de valor catastral de 1.028,87 millones de euros, entre las que se incluyen

edificios de usos terciario, dotacional y residencial de elevado valor catastral, que representa un 171,5 % sobre un objetivo de 600 millones de euros. Asimismo se ha mantenido el número de expedientes pendientes en el mínimo técnico indispensable derivado del propio proceso de tramitación.

Desde principios de año hasta finales del mes de julio el personal técnico de los Servicios de Coordinación Catastral ha estado dedicado parcialmente a la comprobación de los trabajos del Procedimiento de Regularización Catastral (PRC) que ha realizado la Dirección General del Catastro, desde el 1 de abril de 2016 y hasta el 31 de julio de 2017, previamente a la incorporación al catastro de las alteraciones detectadas.

Posteriormente, para la detección y subsiguiente incorporación a la base de datos de las alteraciones de orden físico y económico no declaradas con trascendencia catastral se ha continuado con los trabajos iniciados en ejercicios anteriores, basados en el análisis de las discrepancias puestas de manifiesto a

través del cruce de la cartografía urbanística y el parcelario catastral y el contraste con la ortofoto facilitada por el Departamento de Cartografía Urbanística de la Dirección General de Planeamiento y Gestión Urbanística. Al mismo tiempo, se han utilizado otros canales de investigación a partir de la información de expedientes de inspección del Impuesto de Construcciones y Obras, certificados finales de obra del COAM, licencias de primera ocupación y funcionamiento, licencias de rehabilitaciones y reformas y otras informaciones sectoriales. El resultado ha sido, en el año 2017, la detección de 24.087 inmuebles con un nivel de cumplimiento de 56,7% sobre los 42.500 previstos y la incorporación de 30.459 inmuebles, lo que supone una ejecución del 71,7% respecto al objetivo previsto de 42.500.

Además se han incorporado 52 inmuebles correspondientes a desarrollos urbanísticos, con una ejecución del 52% sobre el objetivo de 100 inmuebles.

El resultado económico de la incorporación de omisiones y desarrollos urbanísticos

es un incremento de valor catastral de 1.882,51 millones de euros, de los cuales 1.867,15 millones de euros corresponden a omisiones, lo que representa un 144,2% sobre el objetivo de 1.295 millones y 15,36 millones de euros corresponden a desarrollos urbanísticos, que representa un 15,4 % sobre el objetivo de 100 millones. No ha sido posible alcanzar el objetivo económico de incremento de valor catastral en desarrollos urbanísticos, por la paralización de los nuevos desarrollos, pero se ha conseguido ampliamente el objetivo total.

En el Procedimiento de Regularización Catastral se han detectado y por tanto incorporado menos inmuebles de los previstos, pero se han superado los objetivos económicos de incremento de valor catastral.

En cuanto a los desarrollos urbanísticos incorporados podemos destacar la incorporación

del APE 03- 10 Metro, con 12 parcelas y un incremento de valor de 10,38 millones de euros.

Por otro lado, en relación con el

Plan de Inspección Catastral, durante el año 2017 se han iniciado 70 actas de inspección catastral. El

objetivo inicial

era realizar 30 actas de inspección con un incremento de valor catastral de 30 millones de euros, y aflorar 1,4 millones de euros de cuota IBI, valores inferiores a los

años anteriores por estar condicionado el inicio de actuaciones a la finalización del PRC.

Como consecuencia del retraso en la finalización del PRC hasta el 31 de julio, sobre el previsto inicialmente de 1 de abril, no se han podido iniciar actuaciones de inspección catastral hasta el mes de septiembre, por este motivo el plan se considera cumplido con el inicio de las actuaciones inspectoras previstas. Por último, se han realizado 3.878 propuestas de resolución de recursos de reposición y reclamaciones, que supone un 74,5% sobre el objetivo de 5.200, correspondiendo 1363 a recursos de reposición contra las resoluciones de alteración de los datos catastrales, que incluyen 1.020 recursos y alegaciones derivadas del PRC, y 60 recursos contra el procedimiento de valoración colectiva parcial realizado en el año 2016, no habiéndose alcanzado el objetivo de tramitación total debido a que la entrada de recursos ha sido muy inferior a la prevista.

Con respecto al resto de reclamaciones se han tramitado 2.515 reclamaciones extemporáneas sobre la correspondencia de los datos catastrales con la realidad, que se tramitan en la mayoría de los casos mediante procedim

Actividades
Mantenimiento y actualización permanente de las bases de datoscatastrales alfanumérica y gráfica mediante la incorporaci
Incorporación a la base de datos del catastro de los desarrollos ymodificaciones urbanísticas que se aprueben
Realización de las actuaciones de inspección catastral incluidas en elplan de inspección catastral aprobado por la direc
Depuración de las bases de datos catastrales alfanumérica y gráficamediante la realización de oficio de procedimientos d
Resolución de recursos y reclamaciones derivadas de las depuraciones yla actualización de las bases de datos catastrales
Atención a solicitudes de las subdirecciones de la atm como apoyo a latramitación de expedientes con trascendencia catas
Desarrollo de procedimientos de coordinación con otras dependencias paramejorar en eficiencia en la captura y depuración

Indicadores	Presupuestado	Realizado
U. URB. DEPURADAS MEDIANTE PROCEDIMIENTO SUBS. DISCREPANCIAS (NÚMERO)	15.000	43.780
UNIDADES URBANAS OMITIDAS DETECTADAS (NÚMERO)	42.500	24.087
INCREMENTO VALORAC. CATASTRAL DERIVADO ACTAS INSPEC. (D) (EUROS)	30.000.000	0
INCREMENTO DE VALORACIÓN CAT. DERIVADO DE OMISIONES (C) (EUROS)	1.295.000.000	1.867.147.209
INCREMENTO DE VALORACIÓN CATASTRAL DERIVADO DESAR.URB. (B) (EUROS)	100.000.000	15.355.683
INCREMENTO DE VALORACIÓN CAT. DERIVADO DE DECLARACIONES (A) (EUROS)	600.000.000	1.028.866.513
INCREMENTO DE VALORACIÓN CATASTRAL TOTAL (A+B+C+D) (EUROS)	2.025.000.000	2.911.369.405
U.URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE ACTAS DE INSPECCIÓN (D) (NÚMERO)	30	0
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE OMISIONES (C) (NÚMERO)	42.500	30.459
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS DE DESARROLLOS URBANÍSTICOS (B) (NÚMERO)	100	52
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS POR DECLARACIONES (A) (NÚMERO)	12.000	14.611
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS TOTAL ( A+B+C+D) (NÚMERO)	54.630	45.122
PROPUESTAS RESOLUC. RECURSOS Y RECLAMAC.DATOS CATASTRALES (NÚMERO)	5.200	3.875

ACTUALIZAR Y GESTIONAR EL FONDO DOCUMENTAL DE LA BIBLIOTECA AGENCIA TRIBUTARIA Y ATENDER LAS NECESIDADES DOCUMENTALES

Con relación a las magnitudes indicadas relativas a la ejecución durante 2017 de los indicadores de gestión del fondo documental y Biblioteca de la Agencia Tributaria Madrid, se puede observar que, en conjunto, se ha producido una ejecución media muy superior al 100%.

No obstante, sí hay algunos conceptos cuya variación supone la consolidación de ligeras tendencias a la baja que vienen apuntándose desde ejercicios anteriores, como son los préstamos de libros, envíos de artículos de revista y búsquedas documentales, que bajan levemente con respecto a lo previsto debido, esencialmente, a la mayor presencia de publicaciones online y consultables a texto completo que la Biblioteca viene ofreciendo a los usuarios en los últimos años.

Dos aspectos reseñables directamente relacionados con el punto anterior son, en primer lugar,

el ligero repunte al alza en las suscripciones vivas; y, en segundo lugar, el cumplimiento del objetivo previsto en cuanto a recursos documentales electrónicos accesibles desde Ayre que, en buena medida, se debe al desarrollo del proyecto de colaboración y coordinación entre la Biblioteca de la Agencia Tributaria y la Biblioteca Técnica Municipal, y que permite una oferta bibliográfica más amplia y variada a través de la intranet municipal, sin exigir un mayor gasto. En este punto, debe tenerse en cuenta que, si bien la magnitud numérica de este objetivo no es llamativa, se trata de plataformas o colecciones que, bajo una única suscripción, engloban una pluralidad de títulos.

Por su parte, cabe destacar una llamativa evolución al alza de la difusión de alertas y novedades normativas debida, sobre todo, a la incorporación de nuevos servicios alerta y boletines periódicos de novedades normativas por parte de la Biblioteca para su difusión, así como al sensible aumento de personas interesadas en la recepción de estas comunicaciones.

En cuanto a la difusión de información de novedades editoriales, se mantiene la tendencia a la baja, ya manifestada en el ejercicio anterior, y que responde a una mayor concentración de información en cada envío, precisamente para reducir su frecuencia.

Y, finalmente, una razón similar a la del punto anterior subyace en el ligero descenso de avisos de actualización del fondo bibliográfico debido a la tendencia, por parte de la Biblioteca, a evitar las publicaciones objeto de difusión en determinados momentos en los que, por coincidencia con circunstancias como períodos vacacionales, cierre de ejercicio económico, etc., se prevea una menor receptividad por parte de los distintos servicios administrativos destinatarios, lo que obliga a veces a la unificación de dos períodos bajo una única publicación.

Actividades
Gestión, mantenimiento y actualización de los fondos bibliográficos y delas bases de datos documentales y bibliográficas
Circulación y custodia de dichos fondos.
Difusión de información documental y bibliográfica, así como de alertasnormativas.
Comunicación periódica de las actualizaciones del fondo bibliográfico.
Búsquedas documentales combinadas para todas aquellas unidades de laAgencia Tributaria Madrid que lo soliciten.
Atención de todas las solicitudes enviadas a la Biblioteca desdecualquier servicio municipal, siempre que sea posible y
Mantenimiento de un canal en la Intranet municipal en el que se ofrece alos distintos servicios del Organismo, además de
Gestión de la correspondiente partida presupuestaria ("Prensa, revistasy otras publicaciones").

Indicadores	Presupuestado	Realizado
RECURSOS DOCUMENTALES ELECTRÓNICOS ACCESIBLES DESDE AYRE (NÚMERO)	7	7
AVISOS DE ACTUALIZACIÓN DEL FONDO BIBLIOGRÁFICO DIFUNDIDOS (NÚMERO)	1.600	1.200
DIFUSIÓN DE INFORMACIÓN SOBRE NOVEDADES BIBLIOGRÁFICAS (NÚMERO)	1.000	900
DIFUSIÓN DE INFORMACIÓN SOBRE NOVEDADES NORMATIVAS (NÚMERO)	4.000	8.000
PRESTAMOS DE LIBROS Y REVISTAS Y BÚSQUEDAS DOCUMENTALES (NÚMERO)	800	700
SUSCRIPCIONES VIVAS EN EL EJERCICIO (NÚMERO)	65	65
PUBLICACIONES ADQUIRIDAS (NÚMERO)	80	111
FONDO BIBLIOGRÁFICO GESTIONADO (NÚMERO)	7.100	7.200

DESARROLLAR UN PLAN DE FORMACIÓN DE LA AGENCIA DE ACUERDO CON LAS NECESIDADES ESPECÍFICAS DETECTADAS

En relación con el indicador relativo al desarrollo de un plan de formación de la Agencia de acuerdo con las necesidades específicas detectadas, en el año 2016 se han llevado a cabo 41 ediciones de acciones formativas en colaboración con la Escuela de Formación del Ayuntamiento de Madrid, lo cuál supone una ejecución del 102,5%.

En lo que se refiere a la formación de la aplicación +til, se habían previsto 28 ediciones en 2017, de las que sólo se han podido impartir las 5 ediciones, alcanzando un 17,9% de ejecución. Los que han quedado pendientes corresponden al ICIO y Tasas relacionadas debido a que la funcionalidad no pudo concluirse en 2017.

Actividades
Impartir el Plan Específico de Formación de la Agencia TributariaMadrid, en colaboración con la Escuela de Formación del

Indicadores	Presupuestado	Realizado
FORMACIÓN APLICACIÓN +TIL (NÚMERO)	28	5
CURSOS EN COLABORACIÓN CON EL INST.FORMAC.DEL GOBIERNO LOCAL (NÚMERO)	40	41

DESARROLLAR Y AMPLIAR LOS PROCEDIMIENTOS DE ADMINISTRACIÓN ELECTRÓNICA Y TELEMÁTICA PARA FACILITAR A LOS CONTRIBUYENTES EL CUMPLIMIENTO DE SUS OBLIGACIONES TRIBUTARIAS

La creación de la carpeta del ciudadano y el incremento en la oferta de trámites y servicios en la Web municipal, con la finalidad de facilitar al ciudadano el cumplimiento de sus obligaciones fiscales, se ha traducido en un incremento de los trámites tributarios telemáticos del 8 ,6% con respecto al año anterior, con un grado de cumplimiento del objetivo establecido para 2017 del 105,4%.

Actividades
Colaborar en el despliegue de nuevos programas informáticos porinternet, y en la mejora de los ya existentes, para reali

Indicadores	Presupuestado	Realizado
INCREMENTO ANUAL SERV. TRIB. REALIZADOS A TRAVÉS DE LA WEB (PORCENTAJE)	10	9
PAGOS TELEMÁTICOS Y TRÁMITES TRIBUTARIOS POR INTERNET (NÚMERO)	2.800.000	2.949.848