Gestión tributaria

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Año

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- Ingresado
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- Presupuestado
- Ingresado
Subtotal financiero
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Resultados objetivos

Gestión tributaria

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Agencia Tributaria Madrid

91.8 %

Objetivos

IMPULSAR Y MEJORAR LA ATENCIÓN INTEGRAL Y LA INFORMACIÓN AL CIUDADANO Y AL CONTRIBUYENTE

En 2011 se han atendido en la OAIC a 536.199 personas (en este dato está incluido el público atendido en el Procedimiento de Valoración Colectiva (PVC Rev. Catastral), tanto en las OAIC como en la Oficina de Guzmán el Bueno).

En los Puntos de Información Catastral (PIC), se han atendido presencialmente a 6.617 personas.

OAIC, en 2009: 629.597 Oficina Gestoras, en 2009: 10.064

OAIC, en 2010: 567.398 Oficinas Gestoras, en 2010: 10.625

OAIC, en

2011: 536.199 Oficinas Gestoras, en

2011:,,10.622

Total ciudadanos atendidos presencialmente en la Subdirección de Gestión Tributaria (apartado anterior + OAIC): 546.821

Total ciudadanos atendidos telefónicamente en la Subdirección de Gestión Tributaria (Oficinas Gestoras): 37.497.

A fecha 31 de diciembre de 2011 existen abiertas cinco sedes de la OAIC: Alcalá 45 (desde enero de 2005), c/ Príncipe Carlos nº 40 - Sanchinarro (febrero de 2007), Sacramento 3 (abril de 2007), Hierro nº 27 (septiembre 2009), y Raimundo Fernández Villaverde nº 32 (marzo 2010).

Ciudadanos atendidos presencialmente en las OAIC (por conceptos):

PVC: 29.632 (5,5%), con una afluencia media por día de 120,,,, EJECUTIVA: 26.063 (4,9%), con una afluencia media por día de 106 IBI/CATASTRO,,: 33.246,, (6,2%), con una afluencia media por día de 135 REGISTRO,,: 84.483,, (15,7%), con una afluencia media por día de 343,,,, ,, INFORMACIÓN: 66.604 (12,4%), con una afluencia media por día de 271 PLUSVALÍA: 42.121 (7,9%), con una afluencia media por día de 171 VEHÍCULOS: 7.834,, (1,5%), con una afluencia media por día de 32 TASA RESIDUOS: 5.452,, (1,0%), con una afluencia media por día de 22 I.A.E.: 1.104 (0,2%), con una afluencia media por día de 4 P.I.C.: 6.960 (1,3%), con una afluencia media por día de 28 DOCUMENTOS PAGO: 174.568 (32,6%), con una afluencia media por día de 710 DOMICILIACIONES: 19.545 (3,6%),con una afluencia media por día de 79 EMBARGOS: 12.077,, (2,2%), con una afluencia media por día de 49 RESTO: 26.510 (4,9%), con una afluencia media por día de 108 TOTAL: 536.199 (100%), con una afluencia media por día de

2.180

Otros datos de asistencia al contribuyente:

Se ha colaborado con la AEAT en la campaña del IRPF, instalando, sin perjuicio de los ubicados en otras dependencias municipales, 13 puestos de atención en las sedes de las OAIC: 4 en Alcalá 45, 3 en Sacramento 3, 3 en Sanchinarro y 3 en Hierro.

ATENCIÓN CON CITA PREVIA

El 17 de septiembre de 2010 se puso en marcha el nuevo sistema de atención con cita previa, en virtud del cual, con carácter general, es necesario para poder acceder a la atención presencial la previa petición de cita, si bien existen algunas categorías o conceptos que ocupan un menor tiempo de atención para los que no es necesaria la previa solicitud de cita.En el año 2011 se ha consolidado este sistema.

Aunque el Plan de Actuación ATM 2011 no fija un objetivo cuantitativo en materia de número de citas, hay que decir aquí que en 2011 se ha atendido en las OAIC a 158.307 contribuyentes con cita previa.

Personas atendidas con cita previa 2009:

50.099 Personas atendidas con cita previa 2010:

86.161 Personas atendidas con cita previa 2011: 158.307

Incremento 2011/2009: 216,0% Incremento 2011/2010:

83,7%

Las personas atendidas por cita previa, lo fueron por los siguientes conceptos: ,,,,,, PVC: 29.545,,(18,7%) IBI/Catastro: 34.829,,(22,0%) Ejecutiva: 26.036 (16,4%) Plusvalía: 42.680 (27,0%) IVTM,,: 7.797 (4,9%) Tasa Residuos: 5.239 (3,3%) I.A.E.: 1.230 (0,8%) P.I.C.: 6.969 (4,4%) Técnico Catastral: 3.982 (2,5%) TOTAL: 158.307 (100,0%)

CAMPAÑAS INFORMATIVAS:

Durante 2011 deben mencionarse las siguientes campañas divulgativas tendentes a informar o facilitar trámites al ciudadano:

Beneficios fiscales del IBI realizada mediante cuñas en radio.

Campaña informativa sobre la reducción en la cuota de la Tasa por Prestación del Servicio de Gestión de Residuos Urbanos (TRU) efectuada mediante:

- Carteles informativos en las Oficinas de Atención Integral al Contribuyente (OAIC), oficinas de Líneamadrid, Distritos, centros de mayores y centros de servicios sociales. Asimismo se remitierón carteles al Servicio Regional de Empleo de la CAM con destino al Punto de Atención del Servicio de Empleo y a las Oficinas de Empleo. - La web municipal www.munimadrid.es. En este último canal de atención existe un apartado específico sobre la reducción en la cuota

que incluye la posibilidad de solicitarla a través de la red. - Notificación en el período voluntario del IVTM mediante tríptico informativo. - Notificación en el período voluntario del IBI y de la TRU mediante tríptico informativo mixto de ambos tributos. - Envío de un tríptico informativo sobre la Tasa de Paso de Vehículos. - Anuncio en prensa, cuña en radio y banner en Internet sobre la cita previa para la revisión catastral. - Anuncio en prensa exposición de las matrículas 1er y 2º semestre (2). - Anuncio en prensa exposición del Censo del IAE. - Anuncio en prensa inicio período voluntario 1er y 2º semestre (2). - Cuña en radio fin período voluntario 1er y 2º semestre (2).

TIEMPO MEDIO DE ESPERA

En la OAIC el tiempo medio de espera por contribuyente en el ejercicio 2011 ha sido de 5'18'', lo que ha su

Actividades
Implementación con carácter general del sistema de cita previa para
Realización de diversas campañas divulgativas de los servicios prestados
Mejorar los tiempos de espera en las OAIC
Garantizar el funcionamiento polivalente del personal de las OAIC y la
Realización de diversas campañas informativas de los distintos tributos

Indicadores	Presupuestado	Realizado
TIEMPO MEDIO DE ESPERA EN OAIC (8,50 minutos) (MINUTOS)	8	5
CARTA CAMPAÑA A COLEGIOS OFICIALES PROMOCIONAR CITA PREVIA (NÚMERO)	4	0
C. INFORMATIVAS EN PRENSA Y/O RADIO SOBRE PERÍODO VOLUNTARIO (NÚMERO)	2	2
C. ENVIO FOLLETOS INFORM. TRIBUT. PERIÓDICOS (P.Voluntario) (NÚMERO)	3	3
CAMPAÑAS INFORMATIVAS EN PRENSA AUNCIOS EXPOSICIÓN MATRÍCULAS (NÚMERO)	3	3
CAMPAÑAS INFORMATIVAS EN PRENSA BENEFICIOS FISCALES (NÚMERO)	2	2
CAMPAÑAS INFORMATIVAS EN PRENSA PROMOCIÓN CITA PREVIA OAIC (NÚMERO)	2	2
CIUDADANOS ATENDIDOS TELEFÓNICAMENTE EN GESTIÓN VOLUNTARIA (NÚMERO)	70.000	37.497
CIUDADANOS ATENDIDOS PRESENCIALMENTE EN OAIC Y OFICINAS GESTORAS (NÚMERO)	661.000	546.821

MEJORAR Y AGILIZAR LOS PROCEDIMIENTOS INTERNOS DE GESTIÓN TRIBUTARIA Y RECAUDATORIA.

El número de inscripciones en las matrículas del IBI, IVTM, IAE y Tasa de Residuos Urbanos (TRU), han alcanzado prácticamente las previsiones iniciales, no obstante en el IBI y la TRU se ha ampliado dicho número en relación a la ejecución de 2010, mientras que en el IVTM e IAE han disminuido por motivo, básicamente de la recesión económica.

Se pueden destacar algunos aspectos en relación con mejoras de gestión que no se encuentran incluidas en otros apartados:

- La asunción por parte de la Agencia Tributaria Madrid en mayo de 2006 de las competencias delegadas en materia de tramitación de los expedientes de titularidad catastral por transmisiones de dominio, en virtud del Convenio de colaboración suscrito entre la Dirección General del Catastro y el Ayuntamiento de Madrid, de 19 de octubre de 2004, supuso una mejora notable en la calidad de la atención al ciudadano, evitándole desplazamientos innecesarios, y permitiéndole realizar en la misma oficina trámites relacionados con la transmisión de dominio de que se trate y que afectan a otros tributos (IIVTNU, Tasa de Residuos Urbanos, etc), lo que, en definitiva, supone además una agilización de la gestión tributaria. De hecho, cuando se asumió esta competencia, el plazo de tramitación de este tipo de expedientes era de 45 días en su globalidad, mientras que, en la actualidad, aproximadamente el 50% de los cambios de titularidad efectuados se han realizado en el acto en las OAIC (es decir, la gran mayoría de los que comparecen presencialmente) y, el 50% restante, a 31 de diciembre de 2011, se estaba tramitando en un plazo de 20 días.

- Respecto del IVTM cabe decir que se ha vuelto a producir un nuevo descenso en el número de autoliquidaciones correspondientes al año 2011 (58.564) con respecto a las del año anterior (74.590), que supone un 21 ,5%. Dicho descenso se debe a la caída en el número de matriculaciones, por la crisis de ventas del sector automovilístico.

- En cuanto al número de autoliquidaciones en el IIVTNU, cabe destacar el descenso en un 8,9%, respecto a 2010, en el número total de las mismas.

En el indicador actualización de datos de domiciliaciones de los distintos tributos municipales, se han superado los objetivos previstos. A título indicativo, en las relativas al IBI se han realizado 181.185 frente a las 166.720 de 2010 y en IVTM 91.255 frente a 82.480 del ejercicio anterior.

Actividades
Mantener actualizadas las matrículas de los diferentes tributos
Agilizar las liquidaciones de los diferentes tributos, consiguiendo más
Validación de domiciliaciones recogidas por teléfono
Tramitación de nuevas solicitudes de domiciliación
Procesar las domiciliaciones bancarias comunicadas por las entidades
Procesar las domiciliaciones recogidas con el pago por las entidades
Relación con las entidades financieras para la actualización de datos

Indicadores	Presupuestado	Realizado
LIQUIDACIONES DIRECTAS IAE (NÚMERO)	7.500	6.628
LIQUIDACIONES DIRECTAS IVTM (DIRECTAS Y COMPLEMENTARIAS) (NÚMERO)	20.000	23.768
LIQUIDACIONES DIRECTAS IBI (NÚMERO)	77.000	60.898
INSCRIPCIÓN MATRÍCULA TASA GESTIÓN RESIDUOS SÓLIDOS (NÚMERO)	2.075.000	2.066.997
INSCRIPCIONES MATRÍCULA IAE (NÚMERO)	37.000	36.715
INSCRIPCIONES MATRÍCULA IVTM (NÚMERO)	1.745.000	1.738.779
INSCRIPCIONES MATRÍCULA IBI (NÚMERO)	2.094.000	2.085.353
AUTOLIQUIDACIONES IIVTNU (NÚMERO)	70.000	61.432
AUTOLIQUIDACIONES IVTM (NÚMERO)	80.000	58.564
AUTOLIQUIDACIONES ICIO (NÚMERO)	15.500	16.119
LIQUIDACIONES TASAS GESTIONADAS ICIO (NÚMERO)	8.000	9.874
ACTUALIZACIÓN DE DATOS DE DOMICILIACIÓN DE IVTM (NÚMERO)	82.000	91.255
ACTUALIZACIONES DE DATOS DE DOMICILIACIÓN IBI (NÚMERO)	180.000	181.185
ACTUALIZACIONES DE DATOS DE DOMICILIACIÓN DE IAE (NÚMERO)	2.500	2.543
LIQUIDACIONES TASA GESTIÓN RESIDUOS URBANOS (NÚMERO)	50.000	59.373
LIQUIDACIONES TASAS GESTIONADAS IAE (DIRECTAS Y COMPLEMENT) (NÚMERO)	5.300	2.724
LIQUIDACIONES DIRECTAS IIVTNU (NÚMERO)	17.300	12.322
LIQUIDACIONES COMPLEMENTARIAS IIVTNU (NÚMERO)	7.700	5.670
LIQUIDACIONES POR DESCALIFIC.VIVIENDAS (IIVTNU-T.L.OBRA) (NÚMERO)	400	325
LIQUIDACIONES DIRECTAS ICIO (DIRECTAS Y COMPLEMENTARIAS) (NÚMERO)	3.500	2.197
LIQUIDACIONES TASAS GESTIONADAS ICIO (DIRECTAS Y COMPLEMENT) (NÚMERO)	1.800	2.492

REDUCIR EL FRAUDE FISCAL

En primer lugar, en cuanto a los resultados económicos de los derechos liquidados derivados de actas y sanciones, se señala que el incremento real, en relación con lo obtenido en el ejercicio 2010, es del 14,6%, al integrar en los 181,3 millones de euros de 2011 la totalidad de los resultados correspondientes a la tasa por aprovechamientos especiales constituidos en el suelo, subsuelo o vuelo de la vía pública a favor de empresas explotadoras de servicios de suministros ('Tasa del 1,5%'), sometida, al igual que en el caso de la telefonía móvil, a liquidación y control desde la Inspección Tributaria. Con idéntico criterio al actual, el dato de lo ejecutado en 2010 sería de 158,2 y no los 120,2 millones de euros reflejados. En relación con la previsión el incremento obtenido es del 81,3%.

Dicho incremento, al margen del derivado de la Tasa de Móviles, con motivo de la modificación de la ordenanza fiscal, responde, nuevamente, a la intensificación de la lucha contra el fraude fiscal y al continuo esfuerzo de la Inspección Tributaria por optimizar las actuaciones de comprobación e investigación, dentro de una gestión acorde con los principios de eficacia, eficiencia y orientación al ciudadano, en el marco del máximo respeto a sus derechos y garantías.

En el ámbito de la gestión, prosigue el descenso en el número de notificaciones anuales por la mejora en el acceso a las bases de datos, potenciando la búsqueda de domicilios y la entrega inmediata de notificaciones en aquellas actuaciones en que resulta imprescindible garantizar su urgente tramitación.

Asimismo, la búsqueda de optimización en los resultados Inspección y las dificultades derivadas de la grave situación de crisis, ha provocado la reducción en el número de documentos de la Inspección. Sin embargo, en cuanto a las propuestas de resolución se ha producido un incremento del 24,4%, debido fundamentalmente al considerable incremento de las actuaciones realizadas por el procedimiento de comprobación limitada en un determinado tributo, para evitar riesgos de prescripción.

La política de orientación al ciudadano llevada a cabo por la Inspección, facilitando al máximo posible la gestión al contribuyente, ofreciendo una mejor información y más fluida comunicación por medios telemáticos, ha motivado la reducción, respecto de las previsiones presupuestarias, de las cifras concernientes al indicador de atención ciudadana telefónica. En cambio, el relativo a la atención presencial no ha mantenido la línea de reducción prevista, reflejando un fuerte incremento respecto a las previsiones iniciales para el ejercicio 2011, debido a que se ha actuado intensamente en el ámbito de las tasas por utilización privativa o aprovechamiento especial del dominio público local. En este ámbito, se ha podido observar un importante incremento de demanda de información en nuestras oficinas, lo que ha requerido mayor atención por parte de los servicios

implicados.

A continuación se expresa, porcentualmente, el cumplimiento de los Indicadores previstos para el ejercicio 2011:

Notificaciones: 94,8% Actas de Inspección: 90,8% Expedientes sancionadores: 81,5% Propuestas de resolución: 124,4% Derechos económicos por Documentos de la Inspección: 181,3% (*) Incorporación o modificación de Matrículas: 80,6% Atención ciudadana telefónica: 83,8% Atención ciudadana presencial: 139,9%

(*) Teniendo en cuenta lo señalado en el primer párrafo del punto 3, siguiendo idénticos criterios que en ejercicios anteriores, el grado de ejecución del indicador presupuestario por este concepto sería de un 114'2%.

Se han enviado un total de 12.848 notificaciones mediante Notas Informativas a los contribuyentes en el IIVTNU por la detección de omisiones en la declaración o autoliquidación del impuesto, después de haber efectuado las depuraciones y cruces oportunos por la Oficina Gestora del Impuesto.

Derivado de las notificaciones anteriormente señaladas, durante el año 2011 se han dado traslado por el Servicio que gestiona el IIVTNU a la Inspección de Tributos de 7.320 actuaciones por no haberse atendido la nota informativa.

También cabe destacar la labor de depuración realizada por el Servicio del IIVTNU en la detección de omisiones de declaración o pagos en dicho impuesto a través de la información del Impuesto de Sucesiones. Dicha información después de las depuraciones y cruces oportunos da como fruto, como ha quedado expuesto, la detección de omisiones y el consiguiente envío de Notas Informativas. En concreto, en 2011 de las citadas 12.848 notificaciones remitidas, se han enviado 4.830 notas informativas que corresponden a transmisiones Mortis-Causa.

Derivado de las actuaciones de inspección catastral, se han incorporado en el ejercicio 2011 10.993 unidades urbanas con un 109,1% de ejecución sobre las previsiones, las cuales proceden de omisiones (10.227), desarrollos urbanísticos (703) y actas de inspección (63), que, a su vez, han generado un incremento de valoración catastral por importe de 1.738.184.532 euros, que supone un 217,3% de ejecución sobre lo previsto inicialmente, obtenido de omisiones (862.253.405 euros), desarrollos urbanísticos (578.034.480 euros) y actas de inspección (297.896.647 euros).

Actividades
La Agencia Tributaria desarrollará sus actividades (que incluyen la
Tramitación de los expedientes de regularización tributaria e imposición
Incorporación en las matrículas de los tributos periódicos de las altas
Ofrecer, con motivo de las actuaciones inspectoras, información a los
Realizar todas aquellas labores incardinadas en la lucha contra el
Detectar la falta de autoliquidación o declaración en plazo en el

Indicadores	Presupuestado	Realizado
ATENCIÓN CIUDADANA TELEFÓNICA EN LA INSPECCIÓN DE TRIBUTOS (NÚMERO)	17.000	14.250
ATENCIÓN CIUDADANA PRESENCIAL EN LA INSPECCIÓN DE TRIBUTOS (NÚMERO)	13.500	18.880
NOTAS INFORMATIVAS ENVIADAS (NÚMERO)	15.000	12.848
INFORMACIÓN RECOPILADA IMPUESTO DE SUCESIONES (NÚMERO)	4.750	4.830
U.URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE INSPEC. CATASTRAL (NÚMERO)	10.075	10.993
INCREMENTO DE VALORACIÓN CATASTRAL DERIVADO INSPEC.CATASTR. (EUROS)	700.000.000	1.738.184.532
DERECHOS ECONÓMICOS DERIVADOS DE ACTAS Y SANCIONES (EUROS)	100.000.000	181.259.142
NOTIFICACIONES (NÚMERO)	32.000	30.335
ACTAS DE INSPECCIÓN (NÚMERO)	12.000	10.901
EXPEDIENTES SANCIONADORES (NÚMERO)	7.000	5.707
PROPUESTAS DE RESOLUCIÓN (NÚMERO)	5.500	6.844
INCORPORACIÓN O MODIFICACIÓN DE MATRÍCULAS (NÚMERO)	4.500	3.629

AGILIZAR Y REDUCIR LOS TIEMPOS DE TRAMITACIÓN DE EXPEDIENTES

En 2011 se ha incrementado el esfuerzo en la tramitación de los expedientes de beneficios fiscales y de solicitud de devolución de ingresos indebidos, habiéndose mejorado los plazos de tramitación, computados en días (desde la fecha de entrada de la solicitud en el Registro de ATM, hasta la fecha de remisión del expediente por el servicio gestor a Intervención):

Expedientes Beneficios Fiscales: en 2010 en un periodo de 18 días, y en 2011, en 14 días,, Expedientes Solicitud devolución: en 2010 en un periodo de

25 días, y en 2011, en 28 días Global plazo tramitación expedientes: en 2010 en un periodo de

21 días, y en 2011, en 18 días

Desde hace unos años, la Agencia Tributaria Madrid, dentro de las medidas dirigidas a paliar la situación de crisis, ha establecido mayores facilidades de pago de los tributos municipales como ha sido la elevación de 1.500 a 5.000 euros del importe mínimo de deuda exigible para requerir la constitución de garantía de la deuda a aplazar.

En período voluntario estas medidas han tenido como consecuencia un considerable incremento en el número de solicitudes de aplazamiento y fraccionamiento de pago. Durante el año 2011, aunque ha disminuido el número de solicitudes de aplazamiento de pago de los tributos municipales, tramitándose un total de 5.280 en contraposición con las 7.005 tramitadas en el año 2011, ha tenido su contrapartida en el número de fraccionamientos solicitados, incrementándose estos en un 199% en relación con las solicitudes del año 2010, tramitándose un total de 15.844 fraccionamientos

frente a los 7.963 tramitados en 2010.

Asimismo en período ejecutivo la previsión en este punto se ha visto superada ampliamente por el número de solicitudes de fraccionamientos y aplazamientos de deudas, presentadas y tramitadas a lo largo del año 2011, lo que ha supuesto un grado de consecución del indicador de más de un 153%.

Actividades
Agilizar la tramitación de expedientes de solicitud de beneficios
Trámites tendentes a una más rápida tramitación
Resolver y agilizar la tramitación de los expedientes de aplazamientos y

Indicadores	Presupuestado	Realizado
EXPEDIENTES DE SOLICITUD DE BENEFICIOS FISCALES (NÚMERO)	29.600	13.974
EXPEDIENTES DE REEMBOLSO DEL SISTEMA ESPECIAL DE PAGO (NÚMERO)	500	1.321
EXPEDIENTES DE APLAZAMIENTOS (NÚMERO)	6.000	5.280
EXPEDIENTES DE FRACCIONAMIENTOS (PERíODO VOLUNTARIO) (NÚMERO)	15.000	15.844
EXPEDIENTES DE FRACCIONAMIENTOS (PERÍODO EJECUTIVO) (NÚMERO)	11.000	16.913
EXPEDIENTES DE SOLICITUD DE DEVOLUCIÓN DE INGRESOS INDEBIDOS (NÚMERO)	8.000	4.940
EXPEDIENTES POR DEVOLUCIONES DE INGRESOS DUPLICADOS (NÚMERO)	1.900	1.932
EXPEDIENTES DE SOLICITUD DE BENEFICIOS FISCALES TRAMITADOS MES (NÚMERO/MES)	2.467	1.165
EXPEDIENTES DE REEMBOLSO DEL SISTEMA ESPECIAL DE PAGO TRAMITADOS MES (NÚMERO/MES)	42	110
EXPEDIENTES DE APLAZAMIENTOS TRAMITADOS MES (NÚMERO/MES)	500	440
EXPEDIENTES DE FRACCIONAMIENTOS (PERÍODO VOLUNTARIO) TRAMITADOS MES (NÚMERO/MES)	1.250	1.320
EXPEDIENTES DE FRACCIONAMIENTOS (PERÍODO EJECUTIVO) TRAMITADOS MES (NÚMERO/MES)	917	1.409
EXPEDIENTES DE SOLICITUD DE DEVOLUCIÓN DE INGRESOS INDEBIDOS TRAM. MES (NÚMERO/MES)	667	412
EXPEDIENTES POR DEVOLUCIONES DE INGRESOS DUPLICADOS TRAMITADOS MES (NÚMERO/MES)	158	161

MODERNIZAR LOS ELEMENTOS DE GESTIÓN PARA FACILITAR EL CUMPLIMIENTO DE LAS OBLIGACIONES TRIBUTARIAS A LOS CONTRIBUYENTES.

Se ha incrementado notablemente la generación y cálculo de autoliquidaciones a través del programa del IIVTNU existente en la página Web del Ayuntamiento.

Las autoliquidaciones generadas mediante el programa de Internet han aumentado un 0,3% respecto a 2010, habiéndose practicado un total de 20.669 autoliquidaciones de este tipo. El porcentaje de autoliquidaciones generadas por Internet, respecto del total ha subido, ya que en 2010 suponían un 30,1% y en 2011 un 33,6%.

Se pretende favorecer la domiciliación del pago de los tributos municipales de carácter periódico. Para este fin se han realizado diversas campañas divulgativas que han tenido como consecuencia un notable incremento en el número de recibos domiciliados. Se ha facilitado la domiciliación a través de Internet con nuevos y mejores accesos y se ha implementado la domiciliación por teléfono.

Por otro lado, atendiendo a mejorar el servicio prestado al ciudadano, se han aprovechado las nuevas técnicas telemáticas y de atención presencial al ciudadano en las Oficinas de Atención al Ciudadano municipales, en el sentido de ampliar al máximo el plazo de que el ciudadano dispone para domiciliar o realizar modificaciones de domiciliaciones de sus tributos.

Igualmente, en aras de ofrecer un servicio de calidad al ciudadano se ha implantado la doble domiciliación en el sentido de que si se desea acogerse al Sistema Especial de Pago (SEP) y ya no es posible para el ejercicio vigente, se realiza una domiciliación en pago único para el ejercicio en que se realiza la solicitud, convirtiéndose en una domiciliación de SEP para el siguiente.

Hay que indicar que tanto los objetivos previstos como los conseguidos hacen referencia a recibos domiciliados y pagados y no a número de recibos domiciliados en matrícula.

Se han incrementado notablemente los recibos pagados mediante domiciliación bancaria, en porcentajes sobre matrícula que alcanzan al 23,8% en el IVTM, al 60,7% en el IBI y al 70,9% en la Tasa de Ocupación de Vuelo, Suelo y Subsuelo.

Al igual que en el IBI, la Tasa de Gestión de Residuos Urbanos (TRU) puede pagarse mediante el sistema especial consistente en fraccionamiento con domiciliación y bonificación en la cuota. Como resultado de las campañas realizadas en los últimos ejercicios, en el año 2011 se pagaron un total de 819.958 recibos por este sistema fraccionado, correspondientes a IBI y TRU.

Es de destacar el notable incremento de las domiciliaciones complementarias de período voluntario, sistema que existía ya como medio de resolución de incidencias de domiciliaciones y que en el año 2009 se implantó como un sistema complementario que comporta la domiciliación y el pago de cualquier tributo en su período voluntario de pago surtiendo efecto en el mismo período en que se domicilia.

Actividades
Mantenimiento, actualización y, en su caso, mejora de los programas de
Realizar campañas de aproximación al ciudadano de este medio de pago.
Resolver y agilizar la tramitación de los expedientes de aplazamientos y

Indicadores	Presupuestado	Realizado
RECIBOS DOMICILIADOS TASA DE GESTIÓN DE RESIDUOS (NÚMERO)	425.000	671.028
RECIBOS DOMICILIADOS PASO DE VEHÍCULOS (NÚMERO)	17.500	20.372
RECIBOS DOMICILIADOS EN OCUPACIÓN VUELO, SUELO Y SUBSUELO (NÚMERO)	160	158
RECIBOS DOMICILIADOS IAE (NÚMERO)	12.000	13.377
RECIBOS DOMICILIADOS IBI (NÚMERO)	1.250.000	1.245.393
RECIBOS DOMICILIADOS IVTM (NÚMERO)	390.600	412.900
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA IIVTNU (NÚMERO)	20.000	20.669

LOGRAR UNA MEJOR Y MÁS EFICAZ GESTIÓN RECAUDATORIA EN PERIODO EJECUTIVO MEDIANTE LA ASISTENCIA TÉCNICA Y LA COLABORACIÓN ADMINISTRATIVA.

En el año 2011 se ha mejorado la gestión recaudatoria en período ejecutivo que ha dado como resultado el incremento del importe final de cobros.

En el indicador referido al número de notificaciones edictales (por comparecencia) se advierte un incremento en relación al año 2010, d ebido, fundamentalmente, a la entrada en vigor de la modificación de la Ley General Tributaria que permite la publicación de este tipo de notificaciones en la sede electrónica de la propia administración tributaria, que se tradujo en el ámbito del Ayuntamiento de Madrid en la aprobación por el Pleno del Ayuntamiento el 20 de julio de 2011 de la modificación de la Ordenanza Fiscal General de Gestión, Recaudación, e Inspección. Con ello, se ha suprimido el coste que suponía el pago de la tasa por inserción de anuncios en el Boletín de la Comunidad de Madrid, lo que permite una mayor agilidad en la tramitación de los procedimientos de apremio.

Por su parte, en lo que se refiere a las diligencias de embargo de dinero depositado en cuentas corrientes y de otras clases de derechos (sueldos, fondos de inversión, vehículos, créditos, etc.), así como las remitidas a la AEAT para el embargo de devoluciones de IRPF o que por cualquier otro concepto pudiera corresponder a los deudores, el objetivo propuesto ha sido superado.

Todo ello ha supuesto un grado de consecución de un 134,1% en el indicador de número de expedientes cobrados por vía de apremio.

Actividades
Notificación de los actos administrativos dictados en el procedimiento
Investigación sobre el patrimonio de los deudores.
Gestión de órdenes de embargos en cuentas corrientes y práctica de
Realización de embargos de sueldos, salarios y pensiones.
Realización de embargos en los domicilios de los deudores.
Cálculo y adecuación de los embargos de cuentas corrientes a las
Apertura, seguimiento y aplicación al débito de las cantidades parciales

Indicadores	Presupuestado	Realizado
REALIZACIÓN DE ÓRDENES DE EMBARGO A LA AEAT (NÚMERO)	700.000	858.792
LIQUIDACIÓN POR COBRO DE EXPEDIENTES EN VÍA DE APREMIO (NÚMERO)	450.000	603.511
DILIGENCIAS DE EMBARGO Y DERECHOS (NÚMERO)	500.000	612.717
GESTIONES REGISTROS PÚBLICOS (NÚMERO)	20.000	18.300
NOTIFICACIONES PERSONALES (NÚMERO)	17.000	9.897
NOTIFICACIONES EDICTALES (NÚMERO)	480.000	530.740
NOTIFICACIONES POSTALES (NÚMERO)	3.600.000	3.639.543

INCREMENTAR EL PORCENTAJE DE RECAUDACIÓN EN PERÍODO VOLUNTARIO DE TRIBUTOS PERIÓDICOS

En el ejercicio 2011 se ha seguido potenciando la domiciliación bancaria, principalmente favoreciendo la utilización de los medios que son más ágiles y evitan desplazamientos a los ciudadanos, como la domiciliación a través de Internet y a través del teléfono 010 de Línea Madrid. Por otro lado, se ha fomentado tanto el pago como la domiciliación directamente en las Oficinas de Atención al Ciudadano, a lo que hay que añadir la utilización del sistema de domiciliaciones complementarias, que al mismo tiempo que facilitan la domiciliación bancaria, permiten el pago de la deuda a través de ésta en el mismo ejercicio.

Todo ello ha supuesto un incremento de los medios de pago al alcance del ciudadano que favorece el resultado de la recaudación.

El cuanto a la recaudación en el año 2011, en relación con el IVTM se han recaudado un 73,83% de recibos respecto a la matrícula, frente al 73 ,79% del año 2010. El porcentaje previsto de recaudación sobre matrícula de los tributos del segundo semestre alcanzaría en el IBI un 90,9%, en la TRU un 85,6% y en la TPV un 84,9%.

Es de destacar la evolución al alza de los pagos telemáticos, registrándose un total de 864.597, frente a los 787.760 realizados en el año 2010.

A estos datos hay que sumar la deuda que ha quedado aplazada a través de las solicitudes de aplazamientos/fraccionamientos de los contribuyentes que, debido a su actual situación económico-financiera, no han podido hacer frente al pago.

Actividades
Ampliar los medios de pago.
Realizar campañas de información
Agilizar la resolución de incidencias. Anulando la providencia de

Indicadores	Presupuestado	Realizado
RECIBOS PAGADOS EN P. V. OCUPACIÓN DE VUELO,SUELO,SUBSUELO (NÚMERO)	200	159
RECIBOS PAGADOS EN PERÍODO VOLUNTARIO TASA RESÍDUOS URBANOS (NÚMERO)	1.810.000	1.641.951
RECIBOS PAGADOS EN PERÍODO VOLUNTARIO IAE (NÚMERO)	31.000	29.800
RECIBOS PAGADOS EN PERÍODO VOLUNTARIO IBI (NÚMERO)	1.810.000	1.872.904
RECIBOS PAGADOS EN PERÍODO VOLUNTARIO IVTM (NÚMERO)	1.250.000	1.246.592

PLANIFICAR Y ELABORAR LAS ORDENANZAS FISCALES Y DE PRECIOS PÚBLICOS, CON VISTAS A UNA MÁS EFICAZ GESTIÓN TRIBUTARIA, ASÍ COMO DE LAS CORRESPONDIENTES MEMORIAS ECONÓMICO-FINANCIERAS.

MODIFICACIONES DE ORDENANZAS FISCALES

De las 28 ordenanzas fiscales y de precios públicos en vigor, han sido objeto de modificación 9 de ellas.

- Ordenanza Fiscal General de Gestión, Recaudación e Inspección. - Ordenanza Fiscal reguladora del Impuesto sobre Bienes Inmuebles. - Ordenanza Fiscal reguladora del Impuesto sobre Actividades Económicas. - Ordenanza Fiscal reguladora del Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica. - Ordenanza Fiscal reguladora del Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana. - Ordenanza Fiscal reguladora de las Tasas por Servicios y Actividades relacionados con el Medio Ambiente. - Ordenanza Fiscal reguladora de las Tasas por autorizaciones administrativas para la prestación de Servicios Funerarios con el Municipio de Madrid. - Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por Utilización Privativa o Aprovechamiento Especial del Dominio Público Local.

Asimismo, se ha procedido a la creación de una nueva tasa por el mantenimiento de los servicios de emergencia que presta el Cuerpo de Bomberos del Ayuntamiento de Madrid, y a la modificación de determinados Precios Públicos mediante Acuerdo Plenario:

- Por actividades deportivas en la nieve. - Por la prestación de servicios en centros deportivos y casas de baños, al introducirse un nuevo precio público, motivado por la entrada en funcionamiento de un nuevo espacio deportivo, el circuito de BMX 'Madrid Río' - Por la prestación de servicios en las factorías industriales de la Agencia de Desarrollo Económico 'Madrid Emprende'.

ACTUACIONES RELATIVAS A LAS MEMORIAS ECONÓMICO-FINANCIERAS.

En el ámbito municipal, se remitieron setenta y una solicitudes de información para la elaboración de los estudios de costes a los responsables de los programas presupuestarios mediales y finales de servicios cuya actividad genera ingresos por tasas y/o por precios públicos.

Externamente se enviaron ciento tres solicitudes de información al objeto de recabar los datos necesarios para el estudio de mercado relativo a la tasa por el servicio de estacionamiento de vehículos en determinadas zonas de la capital.

Con la información recibida y las directrices de variación impositiva se elaboraron veintidós estudios de costes de los que se derivan los correspondientes informes económico-financieros que pasaron a formar parte de diferentes expedientes de aprobación o modificación de tasas y precios públicos:

1. Informe económico-financiero relativo a la prestación del servicio de gestión de residuos urbanos. 2. Informe económico-financiero relativo a la prestación del servicio de actividades deportivas en la nieve. 3. Informe económico-financiero relativo a la nueva Tasa por el Mantenimiento de los Servicios de Emergencia que presta el Cuerpo de Bomberos del Ayuntamiento de Madrid. 4. Informe económico-financiero relativo a la prestación de servicios en el circuito BMX asociado al proyecto Madrid Rio.

Además de los informes anteriormente mencionados se elaboraron estudios referentes a:

- Tasa por retirada de vehículos da la vía pública - Tasa por expedición de documentos administrativos. - Tasa por servicios o actividades relacionadas con el Medio Ambiente. - Tasa por obtención de copias, cartografía, fotografías y microfilmes. - Tasa por utilización privativa o aprovechamiento especial del dominio público local. - Tasa por estacionamiento de vehículos. - Precio Público por la prestación de servicios en centros deportivos y casas de baños. - Precio Publico por la prestación de servicios o la realización de actividades.

Actividades
Realización de los estudios técnico-jurídicos y coordinación de los
Recabar de la unidad encargada de la elaboración de los estudios
Análisis de los costes de las actividades y servicios municipales que
Estudio de mercado de la utilidad derivada de la utilización privativa o
Elaboración de los informes técnico-económicos exigidos para llevar a

Indicadores	Presupuestado	Realizado
ESTUDIOS DE COSTES (INFORMES TÉCNICO-ECONÓMICOS) (NÚMERO)	20	21
SOLICITUD DE INFORMACIÓN EMPRESAS PRIVADAS (NÚMERO)	70	103
SOLICITUD DE INFORMACIÓN SERVICIOS MUNICIPALES (NÚMERO)	70	71
REUNIONES CON LOS DIFERENTES SERVICIOS MUNICIPALES AFECTADOS (NÚMERO)	100	100
MEMORIAS E INFORMES REALIZADOS PARA TOMA DE DECISIONES (NÚMERO)	150	150
SOLICITUDES DE INFORMACIÓN EN DEPENDENCIAS MUNICIPALES (NÚMERO)	200	200

AGILIZAR LA RESOLUCIÓN DE RECURSOS DE REPOSICIÓN Y CONTRA LA PROVIDENCIA DE APREMIO

Periodo voluntario:

El objetivo recogido en este punto (5.000 expedientes tramitados, aunque convendría hablar, con más propiedad, de recursos de reposición resueltos) se ha visto realizado en un 137,5% (6.875 recursos de reposición). Por tributos obtenemos los siguientes números: Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana: 996, Impuesto sobre Bienes Inmuebles: 574, Impuesto sobre Construcciones, Instalaciones y Obras: 90, Impuesto sobre Actividades Económicas: 204, Impuesto sobre Vehículos de Traccion Mecánica: 1.181, Tasa por recogida de residuos urbanos: 3.545 y resto de tasas: 194. A estos datos debemos añadir, ajenos al ámbito tributario, 91 recursos de reposición resueltos respecto de expedientes tramitados por ejecuciones sustitutorias llevadas a cabo por el Ayuntamiento.

Período ejecutivo

Los datos de los recursos tramitados contra providencia de apremio han sido: En multas de tráfico: 51.050, con una ejecución del 127,6% sobre la previsión. En el resto de materias, 5.788, de los cuales 176 corresponden al Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana, 885 al Impuesto sobre Bienes Inmuebles, 102 al Impuesto sobre Construcciones, Instalaciones y Obras, 222 al Impuesto sobre Actividades Económicas, 2.138 al Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica, 410 a sanciones administrativas, 1.290 a la Tasa de residuos urbanos, 365 al resto de Tasas, 63 a ejecución sustitutoria y, el resto, 137, a varios conceptos.

Actividades
Resolución pronta de los recursos de reposición interpuestos contra los
Realizar los controles necesarios para la correcta distribución de los

Indicadores	Presupuestado	Realizado
REC.TRAMITADOS CONTRA PROVIDENCIA DE APREMIO RESTO MATERIAS (NÚMERO)	6.000	5.788
REC.TRAMITADOS CONTRA PROVIDENCIA DE APREMIO MULTAS TRÁFICO (NÚMERO)	40.000	51.050
REC.TRAMITADOS CONTRA LIQUIDACIONES EN PERÍODO VOLUNTARIO (NÚMERO)	5.000	6.875

AGILIZAR LA EJECUCIÓN DE SENTENCIAS Y EL CUMPLIMIENTO DE LAS RESOLUCIONES DEL TRIBUNAL ECONÓMICO-ADMINISTRATIVO DE MADRID.

Período voluntario

Las resoluciones judiciales que se han llevado a puro y debido efecto han alcanzado la cifra de 112, a las que hay que añadir 48.047 cumplimientos de resoluciones del Tribunal Económico-Administrativo Municipal de Madrid y 7 resoluciones de los Tribunales Económico-Administrativos Estatales en los supuestos de tributos de gestión compartida. Del total, por tributos obtenemos los siguientes números: Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana, 182 resoluciones; Impuesto sobre Bienes Inmuebles, 333 resoluciones; Impuesto sobre Construcciones, Instalaciones y Obras, 45 resoluciones; Impuesto sobre Actividades Económicas, 102 resoluciones; Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica, 304 resoluciones y Tasas, 47.170 resoluciones (aquí hay que advertir que del este total, 47.066 corresponden a resoluciones 'tipo' de la Tasa de Residuos Urbanos, a raiz de la masiva entrada de reclamaciones que hubo ante el TEAMM durante los años 2009 y 2010); a lo que hay que añadir, fuera del ámbito tributario 30 resoluciones relativa a ejecuciones sustitutorias llevadas a cabo por el Ayuntamiento.

Período ejecutivo

En el caso de multas se ha dado cumplimiento a 6.913 resoluciones del TEAMM y solamente a 38 resoluciones judiciales. En el resto de materias se ha dado cumplimiento a 424 resoluciones del TEAMM y 25 resoluciones judiciales.

Actividades
Organizar los trámites para llevar a puro y debido efecto las
Llevar a efecto las resoluciones del Tribunal Económico-Administrativo
Llevar a efecto las resoluciones de los Tribunales Económico-

Indicadores	Presupuestado	Realizado
R.JUDICIALES EJECUTADAS Y DEL TEAM CUMPLIDAS RESTO (P.EJEC.) (NÚMERO)	400	449
R.JUDICIALES EJECUTADAS Y DEL TEAM CUMPLIDAS MULTAS (P.EJEC.) (NÚMERO)	6.000	6.951
RESOLUCIONES DEL TEAR/TEAC CUMPLIDAS POR S.G.SERV.JURIDICOS (NÚMERO)	50	7
RESOLUCIONES ECON-ADMIN. TEAMM CUMPLIDAS (P.VOLUNTARIO) (NÚMERO)	550	48.047
RESOLUCIONES JUDICIALES EJECUTADAS (PERIODO VOLUNTARIO) (NÚMERO)	60	112

AGILIZAR LA REMISIÓN DE EXPEDIENTES A JUZGADOS, TRIBUNAL ECONÓMICO- ADMINISTRATIVO DE MADRID Y DEFENSOR DEL CONTRIBUYENTE.

Los datos que resultan de este objetivo son:

- En período voluntario: de los 1.621 expedientes remitidos al TEAMM, 1.412, han sido en plazo (un 87,1%). - En periodo ejecutivo: en multas de los 8.341 expedientes remitidos al TEAMM, 4.242 han sido en plazo (un 50,9%) y en el resto de materias de los 782 expedientes remitidos al TEAMM, 581 han sido en plazo (un 74 ,3%).

Asimismo se ha dado contestación a un total de 458 sugerencias/reclamaciones presentadas ante el Defensor del Contribuyente.

Actividades
Mantener los medios materiales y personales que sean necesarios.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
EXPEDIENTES REMITIDOS AL TEAAM EN PERIODO VOLUNTARIO (NÚMERO)	1.000	1.621
EXPEDIENTES REMITIDOS AL DEFENSOR DEL CONTRIBUYENTE (NÚMERO)	300	458
EXPTES.REMITIDOS A JUZGADOS Y TEAMM RESTO PERIODO EJECUTIVO (NÚMERO)	700	782
EXPTES.REMITIDOS A JUZGADOS Y TEAMM MULTAS PERIODO EJECUTIVO (NÚMERO)	11.000	8.341

CONTROL Y SEGUIMIENTO DE LOS CONVENIOS SUSCRITOS CON 0TRAS ADMINISTRACIONES PÚBLICAS Y ENTIDADES PARA SIMPLIFICAR LOS TRÁMITES DE GESTIÓN

En este ejercicio se han realizado 2.435 peticiones telemáticas de información, lo que representa un grado de cumplimiento sobre el objetivo presupuestario del 162,3%.

Asimismo, en el marco del Convenio de Colaboración con la AEAT para prestar asistencia técnica a los contribuyentes en la confección de sus declaraciones del IRPF, durante esta campaña de apoyo, realizada entre el 3 de mayo y el 30 de junio de 2011 en 10 centros municipales, se han presentado 27.978 declaraciones del impuesto, lo que representa un porcentaje de ejecución del 98,2% sobre la cantidad prevista.

Actividades
Control y seguimiento de los Convenios suscritos, y de los que está
Continuar la colaboración con la AEAT e incrementar la calidad en la

Indicadores	Presupuestado	Realizado
DECLARACIONES IRPF ASISTIDAS Y PRESENTADAS EN COLABOR. AEAT (NÚMERO)	28.500	27.978
CONSULTAS TELEMÁTICAS A REG. DE LA PROPIEDAD Y MERCANTILES (NÚMERO)	1.500	2.435

GESTIONAR LAS DISTINTAS ENTIDADES COMUNES DE LAS BASES DE DATOS DE LA AGENCIA TRIBUTARIA MADRID, MEDIANTE NORMALIZACIÓN, MANTENIMIENTO E INTEGRACIÓN DE LAS MISMAS.

Se han incrementado las gestiones encaminadas a mantener actualizadas las bases de datos de la Agencia Tributaria Madrid, mediante las actividades de mantenimiento y normalización de obligados tributarios, índice fiscal y direcciones, habiéndose alcanzado la cifra de 804.800 actualizaciones, lo que representa un grado de cumplimiento del 75,1%.

Actividades
Actualización, normalización e integración de datos de sujetos y
Mantenimiento de usuarios de los distintos sistemas informáticos de

Indicadores	Presupuestado	Realizado
MANTENIMIENTO,NORMALIZAC.E INTEGRAC.OBLIGADOS TRIBUTARIOS (NÚMERO)	1.072.000	804.800

CONSEGUIR LA ADECUACIÓN DE LA BASE DE DATOS CATASTRAL DEL MUNICIPIO DE MADRID A LA REALIDAD INMOBILIARIA URBANA.

Durante el año 2011, como consecuencia de la desaceleración de la actividad inmobiliaria, la entrada de declaraciones se ha reducido en un 23,2% con respecto al año 2010. No obstante, se ha conseguido alcanzar el objetivo de incorporación de 26.075 unidades urbanas, habiéndose realizado 29.671 nuevas inscripciones catastrales en la base de datos catastral, lo que supone una ejecución del 113,8%. Asimismo se ha mantenido el número de expedientes pendientes en el mínimo técnico indispensable derivado del propio proceso de tramitación.

Mediante declaraciones ordinarias se han incorporado 18.741 unidades urbanas, con un incremento de valor catastral de 2.444 millones de euros, que representa un 443,3% sobre un objetivo de 550 millones de euros, que incluyen varios edificios de oficinas de elevado valor catastral.

Para conseguir la incorporación del resto de unidades urbanas, parte de los medios materiales y humanos se han dedicado a los objetivos de detección e incorporación de omisiones, lo que ha permitido obtener una detección de 7.539 unidades urbanas, con un

nivel de cumplimiento del 150,8% y una incorporación de 10.227 unidades urbanas de inmuebles omitidos que supone una ejecución del 105,4% respecto al objetivo previsto, y la incorporación de 703 inmuebles por desarrollos urbanísticos que supone una ejecución del 234,3% sobre el objetivo previsto.

Como consecuencia de la

incorporación de omisiones de inmuebles se ha producido un incremento de valor catastral de 862.253.405 millones de euros, que representa un 287,4% sobre el objetivo de 300 millones de euros.

Además se han incorporado dos desarrollos urbanísticos: correspondientes al proyecto de reparcelación del ámbito El Cañaveral UZP 2.01, con 394 parcelas resultantes, que suponen un incremento de valor catastral de 538 millones de euros, y del proyecto de reparcelación del ámbito La Atalayuela UZP 1.04 con 309 parcelas resultantes, que suponen un incremento de valor catastral de 40 millones de euros, habiéndose cumplido el objetivo previsto en un 192,7%.

Por otro lado, en relación con el Plan de Inspección Catastral el objetivo era realizar 75 actas de inspección con un incremento de valor de 200 millones de euros y aflorar 4,5 millones de euros de cuota de IBI habiéndose conseguido una ejecución del 148,9% con respecto al incremento de valor catastral y del 197,7% respecto a la cuota aflorada.

Por último, se han realizado 8.171 propuestas de resolución de recursos de reposición, de los cuales 5.577 derivan del Procedimiento de Valoración Colectiva de carácter general de Madrid (PVC) realizado durante el 2011, y otras reclamaciones, especialmente procedimientos de subsanación de discrepancias,

habiéndose depurado 70.079 unidades urbanas, lo que supone una ejecución del 467,2%, que en gran parte son consecuencia de

de los trabajos realizados dentro del citado PVC.

PROCEDIMIENTO DE VALORACIÓN COLECTIVA DE CARÁCTER GENERAL (PVCCG) DE MADRID 2011.

El inicio del procedimiento se produce con la aprobación de la nueva ponencia total de valores de los bienes inmuebles urbanos de Madrid el 20 de junio de 2011.

Previamente a la valoración de la base de datos catastral, con la nueva ponencia se han realizado por el personal de la Subdirección de Coordinación Catastral, en coordinación con la Gerencia Regional del Catastro, una serie de trabajos, realizados en los años 2010 y 2011,

consistentes en:

- Depuración y corrección de los datos erróneos en la base de datos catastral derivados del cruce de información gráfica y alfanumérica y el callejero municipal. - Actualización y depuración de las bases de datos gráfica y alfanumérica catastrales, con trabajos de campo, grabación y digitalización de croquis catastrales. - Revisión de la Línea de Delimitación de Suelo de Naturaleza Urbana con el planeamiento urbanístico vigente. - Actualización de los parámetros urbanísticos para la aplicación de la nueva ponencia de valores. - Colaboración en la obtención de información relativa a las Viviendas de Protección Oficial. - Colaboración en la definición de un entorno de mercado y selección de fichas representativas para el uso comercial. - Colaboración en la depuración

de los errores de validación y valoración derivados de la aplicación de la nueva ponencia de valores

Durante el año 2011 se ha llevado a cabo la notificación de los nuevos valores catastrales derivados del procedimiento de valoración colectiva de carácter general de Madrid (PVCCG), sobre 2.089.991 bienes inmuebles urbanos,

iniciándose la puesta en práctica de un nuevo sistema de notificaciones mediante notificación electrónica en la Sede Electrónica del Catastro entre el 06/07/2011 y el 15/09/2011, y posterior notificación postal entre el 26/09/2011 y el 19/11/2011.

Para la atención presencial al ciudadano derivada del PVCCG se ha instalado una oficina específica en el patio de operaciones del edificio de la Agencia Estatal de Administración

Tributaria, en la calle

Guzmán el Bueno 139, donde está ubicada la Gerencia Regional del Catastro de Madrid, así mismo en las cinco Oficinas de Atención Integral al Contribuyente (OAIC) de la Agencia Tributaria Madri

Actividades
Mantenimiento y actualización permanente de las bases de datos
Realización de actas de inspección catastral, de regulación de la
Depuración de las bases de datos catastrales alfanumérica y gráfica
Resolución de recursos y reclamaciones derivadas de las depuraciones de
Desarrollo de procedimientos de coordinación con otras dependencias para

Indicadores	Presupuestado	Realizado
INCREMENTO DE VALORACIÓN CATASTRAL TOTAL (A+B+C+D) (EUROS)	1.350.000.000	4.181.872.220
INCREMENTO VALORACIÓN CATASTRAL DERIVADO DECLARACIONES (A) (EUROS)	550.000.000	2.443.687.688
INCREMENTO VALORACIÓN CATASTRAL DERIVADO DESARR.URBANíS(B) (EUROS)	300.000.000	578.034.480
INCREMENTO DE VALORACIÓN CATASTRAL DERIVADO DE OMISIONES (C) (EUROS)	300.000.000	862.253.405
INCR. VALORACIÓN CATASTRAL DERIVADO DE ACTAS DE INSPEC. (D) (EUROS)	200.000.000	297.896.647
UNIDADES URBANAS OMITIDAS DETECTADAS (NÚMERO)	5.000	7.539
UND.URB.DEPURADAS MEDIANTE PROCEDIMENTO SUBS. DISCREPANCIAS. (NÚMERO)	15.000	70.079
PROPUESTAS RESOLUCIÓN RECURSOS Y RECLAMAC. DATOS CATASTR. (NÚMERO)	800	8.171
U.URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE ACTAS INSPECCIÓN (D) (NÚMERO)	75	63
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE OMISIONES (C) (NÚMERO)	9.700	10.227
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS DESARROLLOS URBANÍSTICOS (B) (NÚMERO)	300	703
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS POR DECLARACIONES (A) (NÚMERO)	16.000	18.741
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS TOTAL (A+B+C+D) (NÚMERO)	26.075	29.671

ACTUALIZAR, MANTENER Y GESTIONAR EL FONDO DOCUMENTAL DE LA BIBLIOTECA DE LA AGENCIA TRIBUTARIA. ATENDER LAS NECESIDADES DOCUMENTALES DE LOS DISTINTOS SERVICIOS.

Actividades
Gestión, mantenimiento y actualización de los fondos bibliográficos y de
Circulación y custodia de dichos fondos.
Difusión de información normativa, documental y bibliográfica
Búsquedas documentales combinadas para todas aquellas unidades de la
Gestión de la correspondiente partida presupuestaria (“Prensa, revistas

Indicadores	Presupuestado	Realizado
Fondo bibliográfico gestionado (monografías) (NÚMERO)	7.000	7.200
Publicaciones adquiridas (NÚMERO)	200	193
Suscripciones vivas en el ejercicio (NÚMERO)	100	102
Préstamos de libros y revistas, art. y búsquedas documentales (NÚMERO)	1.000	1.400
Boletines bibliográficos difundidos (NÚMERO)	2.400	2.400
Difusión de información sobre novedades biblio. y normativas (NÚMERO)	2.700	3.000

DESARROLLAR UN PLAN DE FORMACIÓN DE LA AGENCIA DE ACUERDO CON LAS NECESIDADES ESPECIFICAS.

En relación con el indicador relativo al desarrollo de un plan de formación de la Agencia de acuerdo con las necesidades específicas detectadas, en el año 2011 se han llevado a cabo 21 ediciones de acciones formativas en colaboración con el Instituto de Formación y Estudios del Gobierno Local de Madrid, además, se han desarrollado por el procedimiento de formación singularizada 2 acciones formativas de informática especializada con un total de 3 ediciones, lo que representa un total de 24 ediciones realizadas de un total previsto de 15, esto supone una ejecución de un

160%. Este incremento se debió, por una parte,

al esfuerzo formativo realizado con motivo de la revisión catastral y, por otra, a la organización de actividades de gestión de equipos para Oficinas de Atención Integral al Contribuyente de la Agencia Tributaria Madrid.

Se había fijado como otro de los objetivos la formación de la aplicación +til, con la previsión de un total de 65 ediciones, debido a que su puesta en marcha fue a finales de año, no se han podido llevar a cabo en su totalidad, por lo que sólo han podido desarrollarse 22 ediciones, lo que supone un 34% de ejecución.

Actividades
Impartición del Plan Específico de Formación de la Agencia Tributaria
Impartición de la formación en la aplicación +til con motivo de su

Indicadores	Presupuestado	Realizado
Cursos en colaboración con Inst Formac. del Gobierno Local (NÚMERO)	15	24
Cursos de Formación nueva aplicación gestión ingresos +til (NÚMERO)	65	22

DESARROLLAR Y AMPLIAR LOS PROCEDIMIENTOS DE ADMINISTRACIÓN ELECTRÓNICA Y TELEMÁTICA PARA FACILITAR A LOS CONTRIBUYENTES EL CUMPLIMIENTO DE SUS OBLIGACIONES TRIBUTARIAS

Durante este ejercicio se ha incrementado la oferta de trámites y servicios en la web municipal, con la finalidad de facilitar al ciudadano el cumplimiento de sus obligaciones fiscales. Como consecuencia de esta ampliación de la oferta, se han incrementado los trámites realizados a través de Internet en un 17,7% sobre el año anterior y se ha obtenido un grado de cumplimiento de dicho indicador del 130,3%.

Actividades
Colaborar en el desarrollo de nuevos programas informáticos por
Colaborar, con los servicios del IAM y de la Dirección General de

Indicadores	Presupuestado	Realizado
Pagos telemáticos y trámites tributarios por Internet (NÚMERO)	1.000.000	1.302.927

ELABORAR Y REALIZAR EL SEGUIMIENTO DE LA EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID.

1. En lo relativo a información del presupuesto de ingresos de 2010, una vez concluidos los trabajos necesarios para determinar la liquidación presupuestaria del ejercicio, en marzo de 2011 se elaboró el Informe Anual de Ejecución del Presupuesto de Ingresos 2010 del Ayuntamiento de Madrid donde se analizan las principales agrupaciones económicas, fundamentalmente en cuanto a ingresos corrientes, así como las diferencias más relevantes de ejecución y realización respecto a 2008 y 2009.

2. Respecto a la información del presupuesto de ingresos de 2011, a partir del mes de febrero se realizó el permanente seguimiento y análisis de la ejecución del presupuesto de ingresos del Ayuntamiento de Madrid, en particular de los ingresos corrientes, y en concreto mediante las siguientes acciones:

-La monitorización diaria y mensual de la evolución de los ingresos contabilizados en el Sistema Integrado de Gestión Económico-Financiera (SAP/R3). -La obtención de explotaciones mensuales de los ingresos registrados en los Subsistemas de Gestión de Ingresos (GIIM y MUGI-Multas), así como de la información requerida a las unidades responsables de la gestión de ingresos. -La detección de desviaciones o, en su caso, problemas en la ejecución prevista, así como su chequeo y contrastación con las unidades gestoras de ingresos, y/o servicio de control financiero de ingresos del Ayuntamiento. -La elaboración de Informes mensuales de ejecución de ingresos (8 de avance y 8 finales). -La realización de previsiones de cierre del presupuesto de ingresos (13).

3. En relación a la elaboración del presupuesto de ingresos y el informe económico-Financiero de 2012 del Ayuntamiento, los trabajos abarcaron desde abril a diciembre de 2011 dada la necesidad de elaborar, simultáneamente y en coordinación con el órgano de gestión presupuestaria, el Plan Económico-Financiero y el Plan de Saneamiento para el periodo 2012-2015, y posteriormente, una vez no aprobados estos por el Ministerio de Economía y Hacienda, el Plan Económico-Financiero ampliado para el periodo 2012-2016.

Para ello, además de contar con los estudios de costes realizados para las modificaciones de las Ordenanzas Fiscales y del análisis de toda la información necesaria para evaluar las previsiones de ingresos relativas a tributos estatales cedidos y del fondo complementario de financiación, se realizaron los análisis y simulaciones necesarias para evaluar las previsiones de ingresos tributarios del periodo 2012 al 2016. En particular, teniendo en cuenta la incidencia que, sobre los impuestos que gravan los bienes inmuebles urbanos y el incremento del valor de los terrenos de naturaleza urbana, tiene la Nueva Ponencia de Valores Catastrales del municipio de Madrid, elaborada por la Dirección General del Catastro y vigente a partir de 2012. Adicionalmente, se efectuaron los estudios y simulaciones para modificar los tramos de nuevos valores catastrales necesarios para mantener, con carácter general, las tarifas de la tasa de residuos urbanos.

Actividades
Obtención de toda la información relevante mediante la captación de
Realización de todos los trabajos y cálculos dirigidos a la elaboración
Verificación y seguimiento de las medidas y objetivos de ingresos

Indicadores	Presupuestado	Realizado
Informes de ejecución presupuestaria (NÚMERO)	16	16
Informes de ejecución presupuestaria anual de ingresos (NÚMERO)	1	1
Previsiones de cierre presupuesto de ingresos (NÚMERO)	14	13

MEJORAR LA EFICACIA EN LA GESTIÓN Y OBTENCIÓN DE LOS RECURSOS MUNICIPALES

El indicador está referido al coste de gestión y obtención de recursos municipales, en porcentaje entre Obligaciones Reconocidas del Presupuesto de la Agencia Tributaria Madrid y Recursos obtenidos en el Presupuesto del Ayuntamiento.

El numerador de dicho indicador las obligaciones reconocidas corrientes del Presupuesto de la Agencia Tributaria Madrid de 2011, deben recoger las realmente ejecutadas en un año (las que figuran en la liquidación corresponden a 11 meses) que han importado 53.505.256 euros y añadirle 808.321 euros que corresponden a las obligaciones de diciembre de 2010, simétricas a las que han pasado de diciembre de 2011 a 2012 (927.204 euros). Por tanto, en términos homogéneos hubieran supuesto las obligaciones reconocidas de 2011: 54.313.577 euros.

Para el denominador del Indicador no se consideraron los Derechos Reconocidos sino la cifra de Recaudación Líquida por aquellos conceptos de ingresos que se presupuestan desde ATM. La cifra de Recaudación Líquida obtenida en 2011 asciende a 3.168.516.534 euros.

Por tanto el Indicador arroja un resultado para 2011 de 1,7%.

Actividades
ACTUACIONES DE TODAS LAS UNIDADES DE LA AGENCIA TRIBUTARIA ENCAMINADAS A
MEDIDAS PARA MEJORAR LA PRODUCTIVIDAD Y EL AHORRO

Indicadores	Presupuestado	Realizado
COSTE DE GESTIÓN Y OBTENCIÓN DE RECURSOS MUNICIPALES (PORCENTAJE)	2	2

Agencia Tributaria Madrid

90.0 %

Objetivos

IMPULSAR Y MEJORAR LA ATENCIÓN INTEGRAL Y LA INFORMACIÓN AL CIUDADANO Y AL CONTRIBUYENTE

ATENCIÓN PRESENCIAL Y TELEFÓNICA AL CONTRIBUYENTE OFICINA DE ATENCIÓN INTEGRAL AL CONTRIBUYENTE

(OAIC)

En 2012 se han atendido en la OAIC a 486.345 personas. Asimismo los Ciudadanos atendidos presencialmente en las Oficinas Gestoras de Tributos de la Subdirección de Gestión Tributaria han sido

10.445.

Total ciudadanos atendidos presencialmente en la Subdirección de Gestión Tributaria (Oficinas Gestoras + OAIC): 496.790.

Total ciudadanos atendidos telefónicamente en la Subdirección General de Gestión Tributaria (Oficinas Gestoras): 38.737.

En los Puntos de Información Catastral (PIC), se ha atendido presencialmente a 6.446 personas.

A fecha 31 de diciembre de 2012 existen abiertas cinco sedes de la OAIC: C/ Alcalá 45 (desde enero de 2005), C/ Príncipe Carlos nº 40 - Sanchinarro (febrero de 2007), C/ Sacramento 3 (abril de 2007), C/ Hierro nº 27 (septiembre 2009), y C/ Raimundo Fernández Villaverde nº 32 (marzo 2010).

Ciudadanos atendidos presencialmente en las OAIC's (por conceptos):

INFORMACIÓN:,,56.351 (12%), con una afluencia media por día de

229, y un tiempo medio de espera de 0 minutos REGISTRO,,: 84.126,, (17%), con una afluencia media por día de 342, y un tiempo medio de espera de 4 minutos y 10 segundos PLUSVALÍA: 48.563 (10%), con una afluencia media por día,,de 197, y un tiempo medio de espera de 3 minutos y 56 segundos IVTM,,: 28.255,, (6%), con una afluencia media por día de 115, y un tiempo medio de espera de 6 minutos y 21 segundos IAE: 3.601 (1%), con una afluencia media por día,,de 15, y un tiempo medio de espera de 4 minutos y 22 segundos IBI CATASTRO: 89.396 (18%), con una afluencia media por día de 363, y un tiempo medio de espera de 6 minutos y 21 segundos TASA RESÍDUOS: 38.366 (8%), con una afluencia media por día de 156, y un tiempo medio de espera de 6 minutos y 55 segundos EJECUTIVA: 124.069 (26%), con una afluencia media por día de 504, y un tiempo medio de espera de 6 minutos y 43 segundos P.I.C.: 6.473 (1%), con una afluencia media por día de 26, y un tiempo medio de espera de 4 minutos y 2 segundos OTROS: 7.145,, (1%), con una afluencia media por día de 29, y un tiempo medio de espera de 3 minutos y 10 segundos TOTAL: 486.345 (100%), con una afluencia media por día de 1.977, y un tiempo medio de espera de 5 minutos y 2 segundos

Otros datos de asistencia al contribuyente:

Se ha colaborado con la AEAT en la campaña del IRPF, instalando, además de los 18 ubicados en otras dependencias municipales, 13 puestos de atención en las sedes de las OAIC's: 4 en C/ Alcalá 45, 3 en

C/ Sacramento 3, 3 en

C/ Sanchinarro y 3 en

C/ Hierro 27.

ATENCIÓN CON CITA PREVIA

El 17 de septiembre de 2010 se puso en marcha el sistema de atención con cita previa, en virtud del cual, con carácter general, es necesario para poder acceder a la atención presencial la previa petición de cita, si bien existen algunas categorías o conceptos que ocupan un menor tiempo de atención para los que no es necesaria.

En el año 2011 se comenzó a consolidar este sistema y se mejoró significativamente el tiempo de espera, habiéndose consolidado definitivamente en 2012 con un resultado de tiempo de espera de 5 minutos y 2 segundos.

Debe señalarse que es posible

concertar citas utilizando

los

tres canales de la atención al ciudadano / contribuyente en el Ayuntamiento de Madrid:

1. Presencial, en cualquiera de las OAIC,s y Oficinas de Atención al Ciudadano Líneamadrid.

2. Telefónico, llamando al teléfono 010 y también, en este caso sólo para citas del concepto tributario IBI / Catastro, a través del 902 353637 (Línea Directa del Catastro, teléfono de atención general de la Dirección General del Catastro.)

3. Telemático, por medio del Portal del Contribuyente y también

a través de los servicios generales de la página web municipal madrid.es

Aunque

el Plan de Actuación ATM 2011 no fija un objetivo cuantitativo en materia de número de citas, hay que decir aquí que en 2012 se ha atendido en las OAIC's a 125.784 contribuyentes con cita previa.

Personas atendidas con cita previa 2010.....

86.161 Personas atendidas con cita previa 2011..... 158.307 Personas atendidas con cita previa 2012..... 125.784

Diferencia en porcentaje 2012 / 2010........

46,0% Diferencia en porcentaje 2012 / 2011........ -20,5%

Las personas atendidas por cita previa, lo fueron por los siguientes conceptos: ,,,,,, PLUSVALÍA: 45.884 (36%) IBI/CATASTRO,,: 31.084 (25%) TEC/CATASTRO: 6.554 (5%) EJECUTIVA: 23.072 (18%) IVTM,,: 7.117 (6%) PIC:,,6.473 (5%) TASA RESÍDUOS: 4.678,, (4%) IAE: 922 (1%) TOTAL: 125.784 (100%)

El tiempo medio de espera para las personas atendidas en cita previa ha sido de 4 minutos y 4 segundos.

CAMPAÑAS INFORMATIVAS:

Durante 2012 deben mencionarse las siguientes campañas divulgativas tendentes a informar o facilitar trámites al ciudadano:

- Notificación en el período voluntario del IVTM mediante tríptico

informativo. - Notificación en el período voluntario del IBI y de la TRU mediante tríptico informativo mixto de ambos tributos frente al envío de trípticos diferenciados en 2010 y 2011, con el fin de reducir costes.

- Cuñas en radio: - Cuñas en radio sobre la cita previa

Actividades
Fomento del sistema de cita previa consiguiendo una mayor utilizacióndel mismo por parte de los ciudadanos, especialment
Realización de diversas campañas divulgativas de los servicios prestadosen las OAIC, así como para dar conocimiento de l
Elaboración de una encuesta de satisfacción para conocer la opinión delos contribuyentes sobre los diferentes servicios
Mejorar los tiempos de espera en las OAIC.
Garantizar el funcionamiento polivalente del personal de las OAIC y lacoordinación entre los distintos servicios gestore
Realización de diversas campañas informativas de los distintos tributosmunicipales, al objeto de dar conocimiento genera

Indicadores	Presupuestado	Realizado
Ciudadanos atendidos presencialmente en OAIC y Ofic. Gestor. (NÚMERO)	615.000	496.790
Ciudadanos atendidos telefónicamente en gestión voluntaria (NÚMERO)	70.000	38.737
C. informativas en prensa y/o radio sobre período voluntario (NÚMERO)	2	2
Tiempo medio de espera en OAIC (MINUTOS)	7	5
Campañas informativas en prensa promoción cita previa OAIC (NÚMERO)	2	1
Campañas informativas en prensa beneficios fiscales (NÚMERO)	2	2
Campañas informativas en prensa anunc. exposición matrículas (NÚMERO)	3	3
C.envío folletos informativos tributos periódicos (p.volunt) (NÚMERO)	2	2

MEJORAR Y AGILIZAR LOS PROCEDIMIENTOS INTERNOS DE GESTIÓN TRIBUTARIA Y RECAUDATORIA

El número de inscripciones en las matrículas del IBI, IVTM, IAE y TRU, no han alcanzado por muy poco las previsiones iniciales, no obstante en el IBI y la TRU se ha ampliado dicho número en relación a la ejecución de 2011, mientras que en el IVTM e IAE han disminuido por motivo, básicamente, de la recesión económica.

Se pueden destacar algunos aspectos en relación con mejoras de gestión que no se encuentran incluidas en otros apartados:

- La asunción por parte de la Agencia Tributaria Madrid en mayo de 2006 de las competencias delegadas en materia de tramitación de los expedientes de titularidad catastral por transmisiones de dominio, en virtud del Convenio de colaboración suscrito entre la Dirección General del Catastro y el Ayuntamiento de Madrid, de 19 de octubre de 2004, supuso una mejora notable en la calidad de la atención al ciudadano, evitándole desplazamientos innecesarios, y permitiéndole realizar en la misma oficina trámites relacionados con la transmisión de dominio de que se trate y que afectan a otros tributos (IIVTNU, TRU, etc), lo que, en definitiva, supone además una agilización de la gestión tributaria. De hecho, cuando se asumió esta competencia, el plazo de tramitación de este tipo de expedientes era de 45 días en su globalidad, mientras que, en la actualidad, aproximadamente el 50% de los cambios de titularidad efectuados se han realizado en el acto en las OAIC's (es decir, la gran mayoría de los que comparecen presencialmente) y, el 50% restante, a 31-12-2012 se estaba tramitando en un plazo de 20 días.

- Respecto del IVTM cabe decir que se ha vuelto a producir un nuevo descenso en el número de autoliquidaciones correspondientes al año 2012 (51.194) con respecto a las del año anterior (58.564), que supone un 12 ,6%, si bien el descenso ha sido menor que el que hubo en 2011 respecto de 2010, que fue del 21,5%. Dicho descenso se debe a la caída en el número de matriculaciones, por la crisis de ventas del sector automovilístico.

- En cuanto al número de autoliquidaciones en el IIVTNU, cabe destacar un leve ascenso de un 3,2%, respecto a 2011, en el número total de las mismas.

En el indicador 'actualización de datos de domiciliaciones de los distintos tributos municipales', se han superado los objetivos previstos. A título indicativo, en las relativas al IBI se han realizado 183.438 frente a las 181.185 de 2011 y en IVTM 91.813 frente a 91.255 del ejercicio anterior.

Actividades
Mantener actualizadas las matrículas de los diferentes tributosperiódicos, realizando trabajos de depuración de datos co
Agilizar las liquidaciones de los diferentes tributos, consiguiendo másactualización en su emisión.
Validación de domiciliaciones recogidas por teléfono
Tramitación de nuevas solicitudes de domiciliación
Procesar las domiciliaciones bancarias comunicadas por las entidadescolaboradoras.
Procesar las domiciliaciones recogidas con el pago por las entidadescolaboradoras
Relación con las entidades financieras para la actualización de datosbancarios.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
INSCRIPCIONES MATRÍCULA IAE (NÚMERO)	37.000	34.749
INSCRIPCIONES MATRÍCULA IVTM (NÚMERO)	1.740.000	1.733.624
INSCRIPCIONES MATRÍCULA IBI (NÚMERO)	2.104.000	2.097.786
ACTUALIZACIONES DE DATOS DE DOMICILIACIONES DE IAE (NÚMERO)	2.500	2.476
ACTUALIZACIONES DE DATOS DE DOMICILIACIONES DE IBI (NÚMERO)	182.000	183.438
ACTUALIZACIÓN DE DATOS DE DOMICILIACIÓN DE IVTM (NÚMERO)	83.000	91.813
AUTOLIQUIDACIONES TASAS GESTIONADAS EN ICIO (NÚMERO)	11.000	7.069
AUTOLIQUIDACIONES ICIO (NÚMERO)	16.500	15.208
AUTOLIQUIDACIONES IVTM (NÚMERO)	62.000	51.194
AUTOLIQUIDACIONES IIVTNU (NÚMERO)	62.000	63.405
LIQUIDACIONES TASAS GEST. EN ICIO (DIRECTAS Y COMPLEM.) (NÚMERO)	1.500	2.456
LIQUIDACIONES ICIO (DIRECTAS Y COMPLEMENTARIAS) (NÚMERO)	2.500	2.431
LIQUIDACIONES POR DESCALIFICACIÓN VIVIENDAS (IIVTNU-T.L.OBR) (NÚMERO)	400	170
LIQUIDACIONES COMPLEMENTARIAS IIVTNU (NÚMERO)	6.200	5.466
LIQUIDACIONES DIRECTAS IIVTNU (NÚMERO)	17.700	9.028
LIQUIDACIONES OTRAS TASAS GEST.POR SERV. TASAS (DIR. Y C.) (NÚMERO)	4.500	2.616
LIQUIDACIONES TASA GESTIÓN RESIDUOS URBANOS (NÚMERO)	62.000	63.743
LIQUIDACIONES DIRECTAS IAE (NÚMERO)	6.500	7.694
LIQUIDACIONES IVTM (DIRECTAS Y COMPLEMENTARIAS) (NÚMERO)	26.000	23.060
LIQUIDACIONES DIRECTAS IBI (NÚMERO)	67.000	52.328
INSCRIPCIONES MATRÍCULA TASA GESTIÓN RESIDUOS URBANOS (NÚMERO)	2.090.000	2.081.972

REDUCIR EL FRAUDE FISCAL

Los resultados económicos obtenidos en 2012 suponen un 114,7%, en relación con lo previsto en los Presupuestos para ese ejercicio (que ya tenía en cuenta el impacto de la crisis). Gracias a la intensificación de la lucha contra el fraude fiscal y al continuo esfuerzo de la Inspección Tributaria por optimizar las actuaciones de comprobación e investigación, dentro de una gestión acorde a los principios de eficacia, eficiencia y orientación al ciudadano, se ha podido superar la previsión inicial.

Las tareas de mejora de la gestión han repercutido en los porcentajes de ejecución de los indicadores/actividades incluidos en este apartado, al tiempo que han permitido que la actuación haya seguido orientada al logro de los resultados fijados.

El descenso en el número de Notificaciones frente a lo inicialmente previsto se debe a que se ha continuado con la mejora en el acceso a las bases de datos, potenciando la búsqueda de domicilios y la entrega inmediata de notificaciones en aquellas actuaciones en que era imprescindible garantizar su urgente tramitación. Al tiempo hay que destacar que el descenso se debe también a la mejora obtenida con la incorporación a las notificaciones del acuse de recibo de doble intento, lo que permite hacer un único envío para practicar la notificación.

Asimismo, la consecución de un óptimo resultado económico y la realización de actuaciones inspectoras que integran varios ejercicios económicos han dado como resultado la reducción en el número de documentos (actas y expedientes sancionadores).

En cuanto a las incorporaciones y modificaciones en las distintas Matrículas hay que hacer mención al aumento considerable que se ha producido en la Matrícula de IAE como consecuencia de la Campaña de Inspección sobre

Grupos de Empresas.

Se han enviado un total de 11.834 notificaciones mediante Notas Informativas a los contribuyentes en el IIVTNU por la detección de omisiones en la declaración o autoliquidación del impuesto, después de haber efectuado las depuraciones y cruces oportunos por la Oficina Gestora del Impuesto.

Derivado de las notificaciones anteriormente señaladas, durante el año 2012 se ha dado traslado por el Servicio que gestiona el IIVTNU a la Inspección de Tributos de 5.999 actuaciones por no haberse atendido la nota informativa.

También cabe destacar la labor de depuración realizada por el Servicio del IIVTNU en la detección de omisiones de declaración o pagos en dicho impuesto a través de la información del Impuesto de Sucesiones. Dicha información después de las depuraciones y cruces oportunos da como fruto, como ha quedado expuesto, la detección de omisiones y el consiguiente envío de Notas Informativas. En concreto, en 2012 de las citadas 11.834 notificaciones remitidas, se han enviado 4.270 notas informativas que corresponden a transmisiones Mortis-Causa.

Derivado de las actuaciones de inspección catastral, se han incorporado en el ejercicio 2012 5.375 unidades urbanas, las cuales proceden de omisiones (5.151), desarrollos urbanísticos (127) y actas de inspección (97),

que, a su vez, han generado un incremento de valoración catastral por importe de 1.022.873.726 euros, que supone un 186,0% de ejecución sobre lo previsto inicialmente, obtenido de omisiones (816.763.517 euros), desarrollos urbanísticos (24.285.446 euros) y actas de inspección (181.824.763 euros).

Actividades
La Inspección Tributaria desarrollará sus actividades (que incluyen laregularización de la situación tributaria de los c
Tramitación de los expedientes de regularización tributaria e imposiciónde sanciones, así como la resolución de alegacio
Incorporación en las matrículas de los tributos períodicos de las altaso modificaciones en las inscripciones derivadas d
Ofrecer, con motivo de las actuaciones inspectoras, información a losobligados tributarios sobre los derechos y las obli
Realizar todas aquellas labores incardinadas en la lucha contra elfraude tributario local que resulten precisas para e
Detectar la falta de autoliquidación o declaración en plazo en elIIVTNU, para lo cual se cruzará informáticamente la inf

Indicadores	Presupuestado	Realizado
DERECHOS ECONÓMICOS DERIVADOS DE ACTAS Y SANCIONES (EUROS)	125.000.000	143.373.530
INCREMENTO DE VALORACIÓN CATASTRAL DERIVADO DE INSPEC. CATASTRAL (EUROS)	550.000.000	1.022.873.726
UNID. URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE INSPEC. CATASTRAL (NÚMERO)	6.060	5.375
INFORMACIÓN DE OMISIONES RECOPILADA IMPUESTO DE SUCESIONES (NÚMERO)	4.500	6.469
NOTAS INFORMATIVAS ENVIADAS (NÚMERO)	14.000	11.834
ATENCIÓN CIUDADANA PRESENCIAL EN LA INSPECCIÓN DE TRIBUTOS (NÚMERO)	15.000	14.000
ATENCIÓN CIUDADANA TELEFÓNICA EN LA INSPECCIÓN DE TRIBUTOS (NÚMERO)	15.000	16.000
INCORPORACIÓN O MODIFICACION DE MATRÍCULAS (NÚMERO)	2.500	3.868
PROPUESTAS DE RESOLUCIÓN (NÚMERO)	6.000	5.352
EXPEDIENTES SANCIONADORES (NÚMERO)	6.300	5.720
ACTAS DE INSPECCIÓN (NÚMERO)	10.500	9.092
NOTIFICACIONES (NÚMERO)	20.000	16.568

AGILIZAR Y REDUCIR LOS TIEMPOS DE TRAMITACIÓN DE EXPEDIENTES

En 2012 se ha incrementado el esfuerzo en la tramitación de los expedientes de beneficios fiscales y de solicitud de devolución de ingresos indebidos, habiéndose mejorado los plazos de tramitación, computados en días (desde la fecha de entrada de la solicitud en el Registro de ATM, hasta la fecha de remisión del expediente por el Servicio gestor a Intervención).

Expedientes Beneficios Fiscales: en 2011 en un periodo de 14 días, y en 2012, en 12 días,, Expedientes Solicitud devolución: en 2011 en un periodo de 28,,días, y en 2012, en 20 días Global plazo tramitación expediente: en 2011 en un periodo de 18 días, y en 2012, en 14 días

Desde hace unos años, la Agencia Tributaria Madrid, dentro de las medidas dirigidas a paliar la situación de crisis, ha establecido mayores facilidades de pago de los tributos municipales.

En período voluntario estas medidas han tenido como consecuencia una ejecución superior a la prevista en el número de solicitudes de aplazamiento y fraccionamiento de pago. No obstante en el año 2012 ha disminuido el número de solicitudes de aplazamiento de pago de los tributos municipales, tramitándose un total de 4.562 en contraposición con las 5.280 tramitadas en el año 2011. Esta bajada ha tenido su contrapartida en el número de fraccionamientos solicitados, tramitándose un total de 16.965 fraccionamientos

frente a los 15.844 tramitados en 2011.

En 2012 se ha producido un notable incremento en los expedientes de reembolso del Sistema Especial de Pago, pasando de 1.321 en el 2011 a 22.882. El desvío es debido a las revisiones catastrales y los cambios legislativos, que han afectado a las matrículas de IBI y TRU, produciéndose

disminuciones del valor catastral, bajadas en los tipos, aumento de beneficios fiscales, disminución de cuotas o bases liquidables en las matrículas de 2012 en relación a las del 2011.

Asimismo en período ejecutivo la previsión en este punto se ha superado por el número de solicitudes de fraccionamientos de deudas 18.144, presentadas y tramitadas a lo largo del año 2012, que asimismo han sido superiores a los 16.913 de 2011.

En lo que se refiere al tiempo medio de tramitación , se ha cumplido la previsión en su totalidad, con la excepción de los expedientes de reembolso del Sistema Especial de Pago.

Actividades
Agilizar la tramitación de expedientes de solicitud de beneficiosfiscales y de devolución de ingresos indebidos.
Resolver y agilizar la tramitación de los expedientes de aplazamientos yfraccionamientos

Indicadores	Presupuestado	Realizado
EXPEDIENTES DE SOLICITUD DE BENEFICIOS FISCALES (NÚMERO)	30.600	49.097
EXPEDIENTES DE REEMBOLSO DEL SISTEMA ESPECIAL DE PAGO (NÚMERO)	1.200	22.882
EXPEDIENTES DE APLAZAMIENTOS (NÚMERO)	4.000	4.562
EXPEDIENTES DE FRACCIONAMIENTOS (PERÍODO VOLUNTARIO) (NÚMERO)	16.000	16.965
EXPEDIENTES DE FRACCIONAMIENTOS (PERÍODO EJECUTIVO)) (NÚMERO)	18.000	18.144
EXPEDIENTES DE SOLICITUD DE DEVOLUCIÓN DE INGRESOS INDEBIDOS (NÚMERO)	7.000	4.628
EXPEDIENTES DE DEVOLUCIONES DE INGRESO (NÚMERO)	2.000	2.014
TIEMPO MEDIO DE TRAM. EXPTES SOLICITUD BENEFICIOS FISCALES (DÍAS)	28	12
TIEMPO MEDIO DE TRAM. EXPTES REEMBOLSO DEL SIST. ESPEC. PAGO (DÍAS)	120	160
TIEMPO MEDIO DE TRAMITACION EXPEDIENTES DE APLAZAMIENTOS (DÍAS)	90	90
TIEMPO MEDIO DE TRAMITAC. EXPEDIENTES FRAC. (P.VOLUNTARIO) (DÍAS)	90	90
TIEMPO MEDIO DE TRAMITAC. EXPEDIENTES DE FRAC. (P.EJECUTIVO) (DÍAS)	90	90
TIEMPO MEDIO DE TRAM. EXTES SOLICITUD DEV. INGRESOS INDEBIDOS (DÍAS)	40	20
TIEMPO MEDIO DE TRAM. EXTES DEV. DE INGRESOS DUPLICADOS (DÍAS)	30	30

MODERNIZAR LOS ELEMENTOS DE GESTIÓN PARA FACILITAR EL CUMPLIMIENTO DE LAS OBLIGACIONES TRIBUTARIAS A LOS CONTRIBUYENTES.

Se ha consolidado la generación y cálculo de autoliquidaciones a través del programa del IIVTNU existente en la página Web del Ayuntamiento.

En 2012 se han efectuado un total de 19.505 autoliquidaciones por este procedimiento. El porcentaje de autoliquidaciones generadas por Internet, respecto del total ha supuesto un 30,8%.

En el programa correspondiente al tributo ICIO se han realizado por Internet 3.214 liquidaciones.

Hay que indicar que tanto los objetivos previstos como los conseguidos hacen referencia a recibos domiciliados y pagados y no a número de recibos domiciliados en matrícula.

Se han incrementado notablemente los recibos pagados mediante domiciliación bancaria, alcanzando unos porcentajes sobre matrícula que alcanzan el 25,6% en el IVTM, al 63,6% en el IBI y al 70,2% en la Tasa de Ocupación de Vuelo, Suelo y Subsuelo, frente al 23,7% en el IVTM, al 60,7% en el IBI y al 70,8% en la Tasa de Ocupación de Vuelo, Suelo y Subsuelo, que tenían en 2011. En la Tasa de Paso de Vehículos en 2012 no ha

habido padrón para este tributo, por lo que no ha podido tener recibos domiciliados

Al igual que en el IBI, la TRU puede pagarse mediante el sistema especial consistente en fraccionamiento con domiciliación y bonificación en la cuota. Como resultado de las campañas realizadas en los últimos ejercicios, en el año 2012 se pagaron un total de 934.130 recibos por este sistema fraccionado, correspondientes a IBI y TRU.

Es de destacar el notable incremento de las domiciliaciones complementarias de período voluntario, sistema que existía ya como medio de resolución de incidencias de domiciliaciones y que en el año 2009 se implantó como un sistema complementario que comporta la domiciliación y el pago de cualquier tributo en su período voluntario de pago, surtiendo efecto en el mismo período en que se domicilia.

Como novedad, se ha implantado el Pago a Cuenta (PAC), como sistema que permite el adelanto de pago del IBI y la TRU mediante cuotas mensuales, bimestrales, trimestrales y semestrales, pudiendo obtener hasta el 5% de bonificación en la cuota de los tributos acogidos. Este sistema comienza a funcionar en 2013. Desde el 1 de noviembre al 20 de diciembre de 2012, fecha en que se realizó la primera emisión del PAC, se habían realizado un total de 41.742 adhesiones a este sistema, que comprendían 65.345 recibos de IBI y 61.343 recibos de TRU.

Actividades
Mantenimiento, actualización y, en su caso, mejora de los programas deautoliquidaciones de Internet, los cuales permiten
Realizar campañas de aproximación al ciudadano de este medio de pago.
Resolver y agilizar la tramitación de los expedientes de aplazamientos yfraccionamientos.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA IIVTNU (NÚMERO)	21.000	19.505
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA ICIO (NÚMERO)	3.500	3.214
RECIBOS DOMICILIADOS IVTM (NÚMERO)	410.000	443.389
RECIBOS DOMICILIADOS IBI (NÚMERO)	1.190.000	1.311.380
RECIBOS DOMICILIADOS IAE (NÚMERO)	12.000	12.744
RECIBOS DOMICILIADOS EN OCUPACIÓN VUELO, SUELO Y SUBSUELO (NÚMERO)	190	151
RECIBOS DOMICILIADOS PASO DE VEHÍCULOS (NÚMERO)	19.000	0
RECIBOS DOMICILIADOS TASA GESTIÓN DE RESÍDUOS URBANOS (NÚMERO)	400.000	829.405

LOGRAR UNA MEJOR Y MÁS EFICAZ GESTIÓN RECAUDATORIA EN PERÍODO EJECUTIVO MEDIANTE LA ASISTENCIA TÉCNICA Y LA COLABORACÍON ADMINISTRATIVA

En el año 2012 se ha mejorado la gestión recaudatoria en período ejecutivo que ha dado como resultado el incremento del importe final de cobros.

En el indicador referido al número de notificaciones edictales (anuncios en el Boletín del Ayuntamiento de Madrid) se advierte un incremento en relación al año 2011, debido, fundamentalmente, a que a partir del mes de mayo, se comenzó a anunciar notificaciones referidas a diligencias de embargo en cuenta corriente.

En lo que respecta a las gestiones realizadas en los Registros Públicos (de la Propiedad, fundamentalmente), no ha podido alcanzarse el número previsto para el año 2012, dado que en el segundo trimestre del año, el Colegio de Registradores acordó suprimir el Servicio de índices, por el que se facilitaba a las Administraciones Públicas, de forma masiva y gratuita, toda la información relativa a los inmuebles que figuran a nombre de los deudores a las Haciendas Públicas.

Todo ello ha supuesto un grado de consecución de más del 100% (101,1%) en el indicador de número de expedientes cobrados por vía de apremio.

Actividades
Notificación de los actos administrativos dictados en el procedimientode apremio.
Investigación sobre el patrimonio de los deudores.
Gestión de órdenes de embargos en cuentas corrientes y práctica dediligencias de embargos de bienes inmuebles.
Realización de embargos de sueldos, salarios y pensiones
Realización de embargos en los domicilios de los deudores.
Cálculo y adecuación de los embargos de cuentas corrientes a laslimitaciones establecidas por la Ley de Enjuiciamiento C
Apertura, seguimiento y aplicación al débito de las cantidades parcialesentregadas por los deudores dentro del procedimi

Indicadores	Presupuestado	Realizado
Notificaciones postales (NÚMERO)	3.650.000	3.710.755
Notificaciones edictales (NÚMERO)	490.000	784.505
Notificaciones personales (NÚMERO)	1.600	9.705
Gestiones registros públicos (NÚMERO)	22.000	9.484
Diligencias de embargos y derechos (NÚMERO)	510.000	587.738
Liquidación por cobro de expedientes en vía de apremio (NÚMERO)	600.000	606.592
Realización de ordenes de embargo (diligencias) a la AEAT (NÚMERO)	750.000	1.186.107

INCREMENTAR EL PORCENTAJE DE RECAUDACIÓN EN PERÍODO VOLUNTARIO DE TRIBUTOS PERIÓDICOS

En el ejercicio 2012 se ha seguido potenciando la domiciliación bancaria, principalmente favoreciendo la utilización de los medios que son más ágiles y evitan desplazamientos a los ciudadanos, como la domiciliación a través de Internet y a través del teléfono 010 de Línea Madrid. Por otro lado se ha fomentado tanto el pago como la domiciliación directamente en las Oficinas de Atención al Ciudadano y Línea Madrid, a lo que hay que añadir la utilización del sistema de domiciliaciones complementarias, que al mismo tiempo que facilitan la domiciliación bancaria, permiten el pago de la deuda a través de ésta en el mismo ejercicio.

Todo ello ha supuesto un incremento de los medios de pago al alcance del ciudadano que favorece el resultado de la recaudación.

En cuanto a la recaudación en el año 2012, en relación con el IVTM se han recaudado un 73,9% de recibos respecto a la matrícula, frente al 73 ,8% del año 2011. El porcentaje previsto de recaudación sobre matrícula de los tributos del segundo semestre alcanzaría en el IBI un 91,2%, frente al 90,9% del 2011, y en la TRU un 86,9%, frente al 85 ,6% del año anterior.

Por lo que se refiere a la Tasa por Paso de Vehículos, en el 2012 no se ha generado matrícula del tributo, cobrándose mediante liquidaciones, de las que se ha obtenido una recaudación por importe de 11.151.117 euros.

Es de destacar la evolución al alza de los pagos telemáticos, registrándose un total de 914.496 frente a los 864.597 realizados en el año 2011.

Actividades
Ampliar los medios de pago
Realizar campañas de información
Agilizar la resolución de incidencias. Anulando la providencia deapremio y reponiendo a voluntaria.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
RECIBOS PAGADOS EN PERIODO VOLUNTARIO IVTM (NÚMERO)	1.250.000	1.241.636
RECIBOS PAGADOS EN PERIODO VOLUNTARIO IBI (NÚMERO)	1.810.000	1.882.465
RECIBOS PAGADOS EN PERIODO VOLUNTARIO IAE (NÚMERO)	31.000	27.821
RECIBOS PAGADOS EN P.VOLUNT. TASA RESÍDUOS URBANOS (NÚMERO)	1.810.000	1.640.546
RECIBOS PAGADOS EN P.VOLUNT. OCUPACIÓN DE VUELO, SUELO, SUB. (NÚMERO)	200	153

PLANIFICAR Y ELABORAR LAS ORDENANZAS FISCALES Y DE PRECIOS PÚBLICOS, CON VISTAS A UNA MÁS EFICAZ GESTIÓN TRIBUTARIA

MODIFICACIONES DE ORDENANZAS FISCALES

Para su entrada en vigor en el propio año 2012 han sido objeto de modificación las siguientes ordenanzas fiscales:

- Ordenanza Fiscal Reguladora del Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana: Disposición adicional: al amparo del Real Decreto Ley 12/2012, de 30 de marzo, se suprime la reducción sobre la base imponible como consecuencia de la modificación de los valores catastrales que estaba fijada en un 40%. Se suprime la disposición adicional.

- Ordenanza Fiscal Reguladora de la Tasa por Estacionamiento de Vehículos en determinadas zonas de la capital: Incremento de tarifas en la zona de Bajas Emisiones, diferenciando entre plazas azules y verdes y entre horarios valle y punta. También se incrementan las plazas azules del Área Diferenciada Espectáculos Públicos en horario punta (un 5%). Se amplían las tarifas hasta las 21 horas por modificación de la Ordenanza de Movilidad para la Ciudad de Madrid.

- Ordenanza Fiscal General de Gestión, Recaudación e Inspección: Establecimiento del PAC o Pago a la Carta que posibilitará el pago domiciliado conjunto del IBI y la TRU en fracciones mensuales, bimestrales, trimestrales o semestrales, confirmando una bonificación de hasta el 5% de las cuotas tributarias de las liquidaciones adheridas al PAC.

- Ordenanza Fiscal Reguladora de las Tasas por Servicios y Actividades relacionados con el Medio Ambiente: Se reduce del 5% al 3,25% la bonificación que ha de aplicarse a los acogidos al sistema especial de pago (SEP), porque, de otra manera tendrían mejor trato que los acogidos al PAC.

- Ordenanza Fiscal Reguladora del Impuesto sobre Bienes Inmuebles. Se reduce del 5% al 3,25% la bonificación que ha de aplicarse a los acogidos al sistema especial de pago (SEP), porque, de otra manera tendrían mejor trato que los acogidos al PAC. Para su entrada en vigor desde el día 1 de enero de 2013, de las 28 ordenanzas fiscales y de precios públicos en vigor en 2012, han sido objeto de modificación 15 de ellas:

- Ordenanza Fiscal Reguladora del Impuesto sobre Actividades Económicas. Artículo 15.1: actualización de los coeficiente de situación un 2% (IPC previsto). Artículo 16.2.regla 4ª (bonificación por rendimiento neto negativo): modificación del texto relativo a la obligatoriedad de presentar las cuentas anuales consolidadas para la acreditación de que existe un grupo de sociedades. Artículo 16.2.regla 5ª (bonificación por rendimiento neto negativo): determinación de que la aplicación de la bonificación se hará sobre todas las actividades que ejerza el sujeto pasivo. Disposición adicional tercera (bonificación por inicio de nueva actividad empresarial, aplicable a los períodos tercero y cuarto): extender su aplicación a 2013. Disposición adicional cuarta (bonificación por creación de empleo): Extender su aplicación a 2013. Incremento de los porcentajes de bonificación aplicables: del 15%, 20% y 25%, pasan al 20%, 25% y 30%, respectivamente. Modificación del texto relativo a la obligatoriedad de presentar las cuentas anuales consolidadas para la acreditación de que existe un grupo de sociedades.

- Ordenanza Fiscal Reguladora del Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica.

Artículo 4.4.A) y letra A) del cuadro de bonificaciones del artículo 4.5: se incorpora un nuevo tipo de vehículo con la máxima bonificación (75%, ilimitadamente), los vehículos eléctricos de rango extendido. Artículo 5.1: actualización cuotas un 2% (IPC previsto). Artículo 10.3 (exposición al público del padrón o matrícula): sustituir la referencia al 'Tablón de Edictos de la Casa Consistorial' por el 'Tablón de Edictos de la sede electrónica del Ayuntamiento'.

- Ordenanza Fiscal Reguladora de la Tasa por Entrada y Visitas al Planetario de Madrid. Incremento de las tarifas un 2% (IPC previsto). Las tarifas correspondientes a niños, mayores de 65 años

y estudiantes, se suben por encima del 2% (de 1,55 euros a 1,65 euros), como consecuencia del IPC acumulado como de los años en los que el resto de tarifas se han actualizado y estas han permanecido invariables, como consecuencia de los redondeos practicados.

- Ordenanza Fiscal Reguladora de la Tasa por Retirada de Vehículos de la Vía Pública. Artículos 2 y 3: supresión del hecho imponible, y, por tanto, del sujeto pasivo la retirada y depósito de vehículos a requerimiento de autoridades judiciales o administrativas pertenecientes a otras Administraciones Públicas, en virtud de la sentencia del Tribunal Supremo de 11 de julio de 2012 (se mantienen, sin embargo, en la gestión -artículo 7.2-, las liquidaciones mensuales, por resultar aplicable a otros supuestos distintos del que se suprime). Artículo 5, epígrafe 1: sustitución de las referencias a transportes y traslados suplementarios por 'transportes complementarios' (unificar con epígrafe 3). Artículo 5: incremento de las tarifas un 2% (IPC previsto). La cuota por depósito de vehículos (epígrafe 2), correspondiente a la hora o fracción de 'Motocicletas, ciclomotores, bicicletas, carros y similares', se incrementa por encima del 2% (de 0,75 euros a 0,85 e

Actividades
Realización de los estudios técnico-jurídicos y coordinación de losgrupos de trabajo que se constituyan para la elaborac
Recabar de la unidad encargada de la elaboración de los estudiostécnicos-económicos, los datos y las memorias que se req
Análisis de los costes de las actividades y servicios municipales quetienen contraprestación tributaria o de precios púb
Estudio de mercado de la utilidad derivada de la utilización privativa oaprovechamiento especial del dominio público loc
Elaboración de los informes técnico-económicos exigidos para llevara cabo el establecimiento o modificación de tasas o p

Indicadores	Presupuestado	Realizado
Solicitud de información en dependencias municipales (NÚMERO)	200	180
Memorias e informes realizados para toma de decisiones (NÚMERO)	150	152
Reuniones con los diferentes servicios municipales afectados (NÚMERO)	100	92
SOLICITUD DE INFORMACIÓN SERVICIOS MUNICIPALES (NÚMERO)	70	65
SOLICITUD DE INFORMACIÓN EMPRESAS PRIVADAS (NÚMERO)	70	72
ESTUDIOS DE COSTES (NÚMERO)	20	21

AGILIZAR LA RESOLUCIÓN DE RECURSOS DE REPOSICIÓN,ASÍ COMO DE LOS PLANTEADOS CONTRA LA PROVIDENCIA DE APREMIO

Periodo voluntario:

El objetivo recogido en este punto (6.000 expedientes tramitados, aunque convendría hablar, con más propiedad, de recursos de reposición resueltos) se ha visto realizado en un 65,4% (3.925 recursos de reposición). Dicha caída fundamentalmente se ha debido a la disminución de los recursos relativos a la Tasa de Residuos Urbanos, que fueron masivos durante los primeros años de su entrada en vigor en 2009 (así en 2010 fueron 6.800 recursos frente a los 1.039 en 2012). Por tributos obtenemos los siguientes números: Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana: 921, Impuesto sobre Bienes Inmuebles: 708, Impuesto sobre Construcciones, Instalaciones y Obras: 83, Impuesto sobre Actividades Económicas: 366, Impuesto sobre Vehículos de Traccion Mecánica: 417, Tasa de Residuos Urbanos: 1.289 y resto de tasas: 114. A estos datos debemos añadir, ajenos al ámbito tributario, 27 recursos de reposición resueltos respecto de expedientes tramitados por ejecuciones sustitutorias llevadas a cabo por el Ayuntamiento.

Período ejecutivo

Los datos de los recursos tramitados contra providencia de apremio han sido: En multas de tráfico: 50.725, con una ejecución del 120,8%. En el resto de materias, 4.555, de los cuales 168 corresponden al Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana, 658 al Impuesto sobre Bienes Inmuebles, 112 al Impuesto sobre Construcciones, Instalaciones y Obras, 293 al Impuesto sobre Actividades Económicas, 1.536 al Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica, 346 a sanciones administrativas, 939 a la Tasa de Residuos Urbanos, 344 al resto de Tasas, 19 a ejecución sustitutoria y, el resto, 140, a varios conceptos.

Actividades
Resolución pronta de los recursos de reposición interpuestos contra losactos liquidatorios y cualesquiera otros actos de
Realizar los controles necesarios para la correcta distribución de losrecursos de reposición pendientes de resolver anal

Indicadores	Presupuestado	Realizado
Rec. tramitados contra liquidaciones en periodo voluntario (NÚMERO)	6.000	3.925
Rec. tramitados contra providencia de apremio multas tráfico (NÚMERO)	42.000	50.725
Rec. tramitados contra providencia de apremio resto materias (NÚMERO)	6.000	4.555

AGILIZAR LA EJECUCIÓN DE SENTENCIAS Y EL CUMPLIMIENTO DE LAS RESOLUCIONES DE LOS TRIBUNALES ECONÓMICO-ADMINISTRATIVO DE MADRID

Período voluntario

Las resoluciones judiciales que se han llevado a puro y debido efecto han alcanzado la cifra de 138, a las que hay que añadir 48.948 cumplimientos de resoluciones del Tribunal Económico-Administrativo Municipal de Madrid (TEAMM) y 3 resoluciones de los Tribunales Económico-Administrativos Estatales en los supuestos de tributos de gestión compartida. Del total, por tributos obtenemos los siguientes números: Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana, 291 resoluciones; Impuesto sobre Bienes Inmuebles, 209 resoluciones; Impuesto sobre Construcciones, Instalaciones y Obras, 84 resoluciones; Impuesto sobre Actividades Económicas, 34 resoluciones; Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica, 13 resoluciones y Tasas, 48.440 resoluciones (aquí hay que advertir que de este total, 48.399 corresponden a resoluciones de la Tasa de Residuos Urbanos, a raiz de la masiva entrada de reclamaciones que hubo ante el TEAMM durante los años 2009 y 2010) ; a lo que hay que añadir, fuera del ámbito tributario 18 resoluciones relativa a ejecuciones sustitutorias llevadas a cabo por el Ayuntamiento.

Período ejecutivo

En el caso de multas se ha dado cumplimiento a 7.863 resoluciones del TEAMM y solamente a 34 resoluciones judiciales. En el resto de materias se ha dado cumplimiento a 694 resoluciones del TEAMM y 38 resoluciones judiciales.

Actividades
Organizar los trámites para llevar a puro y debido efecto lasresoluciones judiciales con rapidez.
Llevar a efecto las resoluciones del Tribunal Económico-AdministrativoMunicipal de Madrid.
Llevar a efecto las resoluciones de los Tribunales Económico-Administrativos Estatales, Regional y Central.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
Resoluciones judiciales ejecutadas (período voluntario) (NÚMERO)	70	138
Resoluciones Econ-Admin.TEAMM cumplidas (p. voluntario) (NÚMERO)	31.000	48.948
Res.del TEAR/TEAC cumplidas por S.G. Serv. Jurídicos (NÚMERO)	50	3
Res. judic. ejecut. y del TEAMM cumplidas multas (p.ejec.) (NÚMERO)	6.000	7.897
Res. judic. ejecut. y del TEAMM cumplidas resto (p. ejec.) (NÚMERO)	400	732

AGILIZAR LA REMISIÓN DE EXPEDIENTES A JUZGADOS, TRIBUNAL ECONÓMICO- ADMINISTRATIVO DE MADRID Y DEFENSOR DEL CONTRIBUYENTE

Los datos que resultan de este objetivo son:

- En período voluntario: de los 1.005 expedientes remitidos al TEAMM, 797, han sido en plazo (un 79,3%). - En periodo ejecutivo: en multas de los 7.164 expedientes remitidos al TEAMM, 5.446 han sido en plazo (un 76,0%) y en el resto de materias de los 643 expedientes remitidos al TEAMM, 535 han sido en plazo (un 83 ,2%).

Se ha dado contestación a un total de 313 sugerencias/reclamaciones presentadas ante el Defensor del Contribuyente.

Actividades
Implementar los medios materiales y personales que sean necesarios

Indicadores	Presupuestado	Realizado
Exped. remit. a Juzgados y TEAMM multas período ejecutivo (NÚMERO)	8.000	7.164
Expedientes remitidos al TEAMM en período voluntario (NÚMERO)	1.100	1.005
Expedientes remitidos al Defensor del Contribuyente (NÚMERO)	350	313
Expedientes remitidos al TEAMM resto en período ejecutivo (NÚMERO)	400	643

CONTROL Y SEGUIMIENTO DE LOS CONVENIOS SUSCRITOS CON OTRAS ADMINISTRACIONES PÚBLICAS Y ENTIDADES PARA SIMPLIFICAR LOS TRÁMITES DE GESTIÓN TRIBUTARIA Y MEJORAR EL INTERCAMBIO DE INFORMACIÓN.

En este ejercicio se han realizado 2.858 peticiones telemáticas de información, lo que representa un grado de cumplimiento sobre el objetivo presupuestario del 127%.

Asimismo, en el marco del Convenio de Colaboración con la AEAT para prestar asistencia técnica a los contribuyentes en la confección de sus declaraciones del IRPF, durante esta campaña de apoyo, realizada entre el 3 de mayo y el 2 de julio de 2012 en 10 centros municipales, se han presentado 29.603 declaraciones del impuesto, lo que representa un porcentaje de ejecución del 103,9% sobre la cantidad prevista.

Actividades
Control y seguimiento de los convenios suscritos, y de los que estáprevisto rubricar, con la AEAT, la Comunidad de Madri
Continuar la colaboración con la AEAT manteniendo la calidad en laconfección y presentación de las declaraciones del IRP

Indicadores	Presupuestado	Realizado
Declarac. IRPF asistidas y presentadas en colabor. AEAT (NÚMERO)	28.500	29.603
Consultas telemáticas a Reg. de la Propiedad y Mercantiles (NÚMERO)	2.250	2.858

GESTIONAR LAS DISTINTAS ENTIDADES COMUNES DE LAS BASES DE DATOS DE LA AGENCIA TRIBUTARIA MADRID, MEDIANTE NORMALIZACIÓN, MANTENIMIENTO E INTEGRACIÓN DE LAS MISMAS

Se han incrementado las gestiones encaminadas a mantener actualizadas las bases de datos de la Agencia Tributaria Madrid, mediante las actividades de mantenimiento y normalización de obligados tributarios, índice fiscal y direcciones, habiéndose alcanzado la cifra de 1.407.390 actualizaciones, lo que representa un grado de cumplimiento del 131,3%.

Actividades
Actualización, normalización e integración de datos de sujetos ytratamiento de direcciones.
Mantenimiento de usuarios de los distintos sistemas informáticos deingresos.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
Mantenimiento y normaliz.. e integrac. obligados tributarios (NÚMERO)	1.072.000	1.407.390

CONSEGUIR LA ADECUACIÓN DE LA BASE DE DATOS CATRASTRAL DEL MUNICIPIO DE MADRID A LA REALIDAD INMOBILIARIA URBANA

Durante el año 2012, como consecuencia de la desaceleración de la actividad inmobiliaria, la entrada de declaraciones se ha reducido en un 33,4% con respecto al año 2011. No obstante, se ha conseguido alcanzar y mejorar el objetivo de incorporación de 20.060 unidades urbanas, habiéndose realizado 22.227 nuevas inscripciones catastrales en la base de datos catastral, lo que supone una ejecución del 110,8%. Asimismo se ha mantenido el número de expedientes pendientes en el mínimo técnico indispensable derivado del propio proceso de tramitación.

Mediante declaraciones ordinarias se han incorporado 16.852 unidades urbanas, con un incremento de valor catastral de 833.652.351 euros, que representa un 119,1% sobre un objetivo de 700.000.000 euros que incluyen varios edificios de oficinas de elevado valor catastral.

nivel de cumplimiento del 145,0%

una incorporación de 5.278 unidades urbanas de inmuebles omitidos que supone una ejecución del 88,1 % respecto al objetivo previsto, y la incorporación de 127 inmuebles por desarrollos urbanísticos que supone una ejecución del 127,0% sobre el objetivo previsto.

Como consecuencia de la

incorporación de omisiones de inmuebles y desarrollos urbanísticos

se ha producido un incremento de valor catastral de 841.048.963 euros, de los cuales 816.763.517 euros corresponden a incorporación de omisiones que representa un 408,4% sobre el objetivo de 200.000.000 euros, y 24.285.446 euros corresponden a desarrollos urbanísticos, que representa un 16,2% sobre el objetivo de 150.000.000 euros.

No ha sido posible incorporar el desarrollo urbanístico correspondiente al ámbito UZI.0.06 Arroyo del Fresno, cuyo proyecto de reparcelación se aprobó el 10/05/2012, como consecuencia de la Sentencia 28/09/2012 del Tribunal Supremo, en relación con la Revisión del Plan General de Ordenación Urbana de Madrid de 1997.

De los desarrollos urbanísticos incorporados el mas relevante es el ámbito APE 08.01, Cantalejo, cuyo proyecto de reparcelación fue aprobado el 31 de marzo de 2011, y publicado en el BOCM el 15 de junio de 2011. El resultado es la incorporación de 127 parcelas, con un incremento de valor catastral de 24.285.446 euros.

Por otro lado, en relación con el

Plan de Inspección Catastral el

objetivo era realizar 60 actas de inspección con un incremento de valor de 200 millones de euros y aflorar 5 millones de euros de cuota de IBI habiéndose conseguido una

ejecución del 161,7% con respecto al número de actas, un 90,9% con respecto al incremento de valor catastral y del 178,6% respecto a la cuota aflorada.

Por último, se han realizado 16.084 propuestas de resolución de recursos de reposición y reclamaciones, que supone un 160,8% sobre el objetivo de 10.000, de los cuales 14.012 son recursos derivados del Procedimiento de Valoración Colectiva de Carácter General de Madrid (PVCCG) realizado durante el 2011, y el resto

reclamaciones, especialmente procedimientos de subsanación de discrepancias, que también son consecuencia fundamentalmente del PVCCG, habiéndose depurado 14.930 unidades urbanas, (la previsión era de 13.000 aunque figura erróneamente 3.000 en el Presupuesto editado) lo que supone una ejecución del 114,8%, que en gran parte son consecuencia de los trabajos realizados dentro del citado PVCCG.

Actividades
Mantenimiento y actualización permanente de las bases de datoscatastrales alfanumérica y gráfica mediante la incorporaci
Realización de actas de inspección catastral, de regulación de ladescripción de los inmuebles y documentos asociados a l
Depuración de las bases de datos catastrales alfanumérica y gráficamediante la realización de oficio de procedimientos d
Resolución de recursos y reclamaciones derivadas de las depuraciones yla actualización de las bases de datos catastrales
Desarrollo de procedimientos de coordinación con otras dependencias paramejorar en eficiencia en la captura y depuración

Indicadores	Presupuestado	Realizado
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS TOTAL ( A+B+C+D) (NÚMERO)	20.060	22.227
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS POR DECLARACIONES (A) (NÚMERO)	14.000	16.852
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS DE DESARROLLOS URBANÍSTICOS (B) (NÚMERO)	100	127
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE OMISIONES (C) (NÚMERO)	5.900	5.151
U. URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE ACTAS INSPECCIÓN (D) (NÚMERO)	60	97
INCREMENTO DE VALORACIÓN CATASTRAL TOTAL (A+B+C+D) (EUROS)	1.250.000.000	1.856.526.077
INCREMENTO VALORACIÓN CATASTRAL DERIVADO DECLARACIONES (A) (EUROS)	700.000.000	833.652.351
PROPUESTAS RESOLUC. RECURSOS Y RECLAMAC. DATOS CATASTRALES (NÚMERO)	10.000	16.084
U. URB. DEPURADAS MEDIANTE PROCEDIMIENTO SUBS. DISCREPANCIAS (NÚMERO)	3.000	14.930
UNIDADES URBANAS OMITIDAS DETECTADAS (NÚMERO)	4.000	5.799
INCREMENTO VALORAC. CATASTRAL DERIVADO ACTAS INSPEC. (D) (EUROS)	200.000.000	181.824.763
INCREMENTO VALORACIÓN CATASTRAL DERIVADO DE OMISIONES (C) (EUROS)	200.000.000	816.763.517
INCREMENTO DE VALORACIÓN CATASTRAL DERIVADO DESAR.URB. (B) (EUROS)	150.000.000	24.285.446

ACTUALIZAR Y GESTIONAR EL FONDO DOCUMENTAL DE LA BIBLIOTECA AGENCIA TRIBUTARIA Y ATENDER LAS NECESIDADES DOCUMENTALES

Respecto a los objetivos establecidos para la Biblioteca de la Agencia Tributaria Madrid se ha producido una ejecución media superior al 100% a pesar de la disminución de la dotación presupuestaria, lo que da idea de una satisfactoria tarea de ejecución, difusión, gestión y actualización del fondo encomendad, aún contando con recursos inferiores a los de ejercicios anteriores.

Con todo, destaca la disminución de adquisiciones y suscripciones, así como el aumento de solicitudes atendidas y ampliación sustancial del servicio de difusión de alertas normativas y bibliográficas.

Actividades
Gestión, mantenimiento y actualización de los fondos bibliográficos y delas bases de datos documentales y bibliográficas
Circulación y custodia de dichos fondos.
Difusión de información normativa, documental y bibliográfica.
Búsquedas documentales combinadas para todas aquellas unidades de laAgencia Tributaria Madrid que lo soliciten.
Gestión de la correspondiente partida presupuestaria ("Prensa, revistasy otras publicaciones")

Indicadores	Presupuestado	Realizado
FONDO BIBLIOGRÁFICO GESTIONADO (NÚMERO)	6.900	7.000
PUBLICACIONES ADQUIRIDAS (NÚMERO)	180	88
SUSCRIPCIONES VIVAS EN EL EJERCICIO (NÚMERO)	95	80
PRESTAMOS DE LIBROS Y REVISTAS Y BÚSQUEDAS DOCUMENTALES (NÚMERO)	1.200	1.450
BOLETINES BIBLIOGRÁFICOS DIFUNDIDOS (NÚMERO)	2.400	2.400
DIFUSIÓN DE INFORMACIÓN SOBRE NOVEDADES BIBLIO. Y NORMATIVAS (NÚMERO)	2.700	5.000

DESARROLLAR UN PLAN DE FORMACIÓN DE LA AGENCIA DE ACUERDO CON LAS NECESIDADES ESPECÍFICAS DETECTADAS

En relación con el indicador relativo al desarrollo de un plan de formación de la Agencia de acuerdo con las necesidades específicas detectadas, en el año 2012 se han llevado a cabo 10 ediciones de acciones formativas en colaboración con el Instituto de Formación y Estudios del Gobierno Local de Madrid, además,

se han desarrollado por el procedimiento de formación singularizada 2 acciones formativas de informática especializada con un total de 3 ediciones, lo que representa un total de 13 ediciones realizadas de un total previsto de 11, esto supone una ejecución de un

118,2%.

Se había fijado como otro de los objetivos la formación de la aplicación +til, con la previsión de un total de 44 ediciones, llevándose a cabo 6 cursos con un total de 36 ediciones realizadas, lo que supone un 81,8%.

Actividades
Impartición del Plan Específico de Formación de la Agencia TributariaMadrid, en colaboración con el Instituto de Formaci
Impartición de la formación en la aplicación +til con motivo de supróxima implantación

Indicadores	Presupuestado	Realizado
CURSOS EN COLABORACIÓN CON INST. FORMAC. DEL GOBIERNO LOCAL (NÚMERO)	11	13
FORMACIÓN APLICACIÓN +TIL (NÚMERO)	44	36

DESARROLLAR Y AMPLIAR LOS PROCEDIMIENTOS DE ADMINISTRACIÓN ELECTRÓNICA Y TELEMÁTICA PARA FACILITAR A LOS CONTRIBUYENTES EL CUMPLIMIENTO DE SUS OBLIGACIONES TRIBUTARIAS

Durante este ejercicio, aunque se ha incrementado la oferta de trámites y servicios en la web municipal con la finalidad de facilitar al ciudadano el cumplimiento de sus obligaciones fiscales, los trámites tributarios realizados a través de Internet han disminuido un 9,7% con respecto al año anterior, con un grado de cumplimiento del objetivo del 90,5%. Sin embargo los pagos telemáticos se han incrementado en un 5,8%. En total la ejecución ha sido de 1.176.796 trámites y pagos por Internet.

Actividades
Colaborar en el desarrollo de nuevos programas informáticos porInternet y en la mejora de los ya existentes, para realiz

Indicadores	Presupuestado	Realizado
PAGOS TELEMÁTICOS Y TRÁMITES TRIBUTARIOS POR INTERNET (NÚMERO)	1.300.000	1.176.796

ELABORAR Y REALIZAR UN SEGUIMIENTO DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS

En relación al presupuesto de ingresos de 2011, una vez concluida la liquidación presupuestaria del ejercicio, se elaboró el Informe Anual de Ejecución del Presupuesto de Ingresos 2011 del Ayuntamiento de Madrid donde se analizan las principales agrupaciones económicas, fundamentalmente en cuanto a ingresos corrientes, así como las diferencias más relevantes de ejecución y realización respecto a 2009 y 2010. A este Informe Anual se ha incorporado este año el análisis de la evolución de los deudores de presupuestos cerrados durante 2011.

Respecto al presupuesto de ingresos de 2012, a partir del mes de febrero se realizó el permanente seguimiento y análisis de la ejecución de los ingresos del Ayuntamiento de Madrid, en particular de los ingresos corrientes, y en concreto mediante las siguientes acciones: - La monitorización diaria y mensual de la evolución de los ingresos contabilizados en el Sistema Integrado de Gestión Económico-Financiera (SAP/R3). - La obtención de explotaciones mensuales de los ingresos registrados en los Subsistemas de Gestión de Ingresos (GIIM y MUGI-Multas), así como de la información requerida a las unidades responsables de la gestión de ingresos. - La detección de desviaciones o, en su caso, problemas en la ejecución prevista, así como su chequeo y contrastación con las unidades gestoras de ingresos, y/ó servicio de control financiero de ingresos del Ayuntamiento. - La elaboración de Informes mensuales de ejecución de ingresos: Se han cumplimentado 11 respecto a los 16 previstos, dado que en 2012, a partir del mes de marzo, en lugar de elaborar dos informes mensuales (avance y final), se realiza un solo informe mensual de ejecución destinado al Área de Gobierno de Economía, Hacienda y Administración Pública, que incorpora la previsión de cierre de los ingresos corrientes con el objetivo de facilitar el seguimiento normativo establecido para las previsiones contenidas en el Plan de Ajuste 2012-2022.del Ayuntamiento de Madrid (artículo 10 del Real Decreto-Ley 7/2012, de 9 de marzo, y artículos 9.3 y 10.3 de la Orden HAP/2105/2012, de 1 de octubre). Este informe mensual incluye también la evolución de los deudores presupuestarios de ejercicios cerrados. - La realización de previsiones de cierre del presupuesto de ingresos: Se han elaborado las 14 previstas, 9 incorporadas en los informes mensuales indicados y otras 5 adicionales.

En relación a la elaboración del presupuesto de ingresos y el informe económico-Financiero de 2013 del Ayuntamiento, los trabajos en coordinación con el órgano de gestión presupuestaria abarcaron desde junio a noviembre de 2012, bajo las directrices de adaptación de las potencialidades de los ingresos corrientes en 2013 a las previsiones y medidas fiscales previstas en el Plan de Ajuste 2012-2022.

Para ello, además de contar con los estudios de costes realizados para las modificaciones de las Ordenanzas Fiscales y del análisis de la información disponible sobre tributos estatales cedidos y del fondo complementario de financiación; se realizaron los análisis y simulaciones necesarios para evaluar las previsiones de ingresos tribut arios y otros ingresos corrientes para 2013.

Actividades
Obtención de toda la información relevante mediante la captación dedatos de ingresos de los sistemas y servicios municip
Realización de todos los trabajos y cálculos dirigidos a la elaboracióny seguimiento del presupuesto de ingresos.
Elaboración, verificación y seguimiento de las medidas y objetivos deingresos previstos en el Plan de Saneamiento 2009-2

Indicadores	Presupuestado	Realizado
INFORMES DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA (NÚMERO)	16	11
INFORMES DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA ANUAL DE INGRESOS (NÚMERO)	1	1
PREVISIONES DE CIERRE PRESUPUESTO DE INGRESOS (NÚMERO)	14	14

Agencia Tributaria Madrid

92.5 %

Objetivos

IMPULSAR Y MEJORAR LA ATENCIÓN INTEGRAL Y LA INFORMACIÓN AL CIUDADANO Y AL CONTRIBUYENTE.

ATENCION PRESENCIAL Y TELEFÓNICA AL CONTRIBUYENTE OFICINA DE ATENCIÓN INTEGRAL AL CONTRIBUYENTE (OAIC)

En 2013 se han atendido en las OAIC a 496.213 personas. Asimismo los Ciudadanos atendidos presencialmente en las Oficinas Gestoras de Tributos de la Subdirección de Gestión Tributaria han sido

6.507.

Total ciudadanos atendidos presencialmente en la Subdirección de Gestión Tributaria (Oficinas Gestoras + OAIC): 502.720.

Total ciudadanos atendidos telefónicamente en la Subdirección General de Gestión Tributaria (Oficinas Gestoras): 40.734.

En los Puntos de Información Catastral (PIC), se ha atendido presencialmente a 4.271 personas.

A fecha 31 de diciembre de 2013 existen abiertas cinco sedes de la OAIC: Alcalá 45 (desde enero de 2005), c/ Príncipe Carlos nº 40 - Sanchinarro (febrero de 2007), Sacramento 3 (abril de 2007), Hierro nº 27 (septiembre 2009), y Raimundo Fernández Villaverde nº 32 (marzo 2010).

- Ciudadanos atendidos presencialmente en las OAIC (por conceptos):

INFORMACIÓN:,,49.677 (10%), con una afluencia media por día de 201, y una espera de 0 minutos REGISTRO: 96.384 (19%), con una afluencia media por día de 390, y una espera de 5 minutos PLUSVALÍA: 52.532 (10%),,,con una afluencia media por día de 213, y una espera de 3 minutos y 36 segundos. IVTM,,: 28.884,, (6%,,), con una afluencia media por día de 117, y una espera de 6 minutos y 38 segundos. IAE: 2.952 (1%), con una afluencia media por día de 12, y una espera de 4 minutos y 11 segundos. IBI CATASTRO,,: 88.413,, (18%), con una afluencia media por día de 358, y una espera de 6 minutos y 12 segundos. TASA RESÍDUOS: 38.537 (8%), con una afluencia media por día de 156, y una espera de 7 minutos y 37 segundos. EJECUTIVA: 128.884 (26%), con una afluencia media,, por día de 522, y una espera de 6 minutos y 31 segundos. P.I.C.: 4.271 (1%), con una afluencia media por día de 17, y una espera de 3 minutos y 54 segundos. OTROS: 5.679,, (1%,,), con una afluencia media por día de 23, y una espera de 4 minutos y 20 segundos. TOTAL: 496.213 (100%,,), con una afluencia media por día de 2.009, y una espera de 5 minutos y 14 segundos.

Otros datos de asistencia al contribuyente:

Se ha colaborado con la AEAT en la campaña del IRPF, instalando, además de los 18 ubicados en otras dependencias municipales, 13 puestos de atención en las sedes de las OAIC: 4 en Alcalá 45, 3 en Sacramento 3, 3 en Sanchinarro y 3 en Hierro 27.

ATENCIÓN CON CITA PREVIA

En el año 2011 se comenzó a consolidar este sistema y se mejoró significativamente el tiempo de espera, habiéndose consolidado definitivamente

de modo que en 2013 se ha obtenido un resultado de tiempo medio de espera de 5 minutos y 14 segundos.

Debe señalarse que es posible

concertar citas utilizando

los

tres canales de la atención al ciudadano/contribuyente en el Ayuntamiento de Madrid:

1. Presencial, en cualquiera de las OAIC y Oficinas de Atención al Ciudadano Líneamadrid.

3. Telemático, por medio del Portal del Contribuyente y también

a través de los servicios generales de la página web municipal madrid.es

Aunque el Plan de Actuación ATM 2013 no fija un objetivo cuantitativo en materia de número de citas, hay que decir aquí que en 2013 se ha atendido en las OAIC a 125.292 contribuyentes con cita previa.

Las personas atendidas por cita previa, lo fueron por los siguientes conceptos:

PLUSVALÍA: 50.402 (40%) IBI/CATASTRO,,: 28.831,,(23%) TEC/CATASTRO,,: 6.656,,(5%) EJECUTIVA: 23.717 (19%) IVTM,,: 7.075,,(6%) P.I.C.: 4.271 (3%) TASA RESÍDUOS: 3.518,,(3%) IAE: 822,, (1%) TOTAL: 125.292 (100%)

El tiempo medio de espera para las personas atendidas en cita previa ha sido de 3 minutos y 32 segundos.

CAMPAÑAS INFORMATIVAS:

Durante 2013 deben mencionarse las siguientes campañas divulgativas tendentes a informar o facilitar trámites al ciudadano:

- Notificación en el período voluntario del IVTM mediante tríptico

informativo. - Notificación en el período voluntario del IBI y de TRU mediante tríptico informativo mixto de ambos tributos.

- Cuñas en radio: - Cuñas en radio sobre el nuevo sistema especial de pago a la carta (PAC) (2) - Cuñas en radio sobre las bonificaciones en el IBI. - Cuñas en radio sobre la finalización del período voluntario 1er

y 2º semestre (2).

- Anuncios en prensa: - Anuncios en prensa de la exposición de las matrículas 1er

y 2º semestre. - Anuncio en prensa de la exposición del Censo del IAE - Anuncio en prensa del inicio del período voluntario 1er

y 2º semestre (2).

- Campaña informativa sobre la reducción en la cuota de la TRU efectuada mediante: - Carteles informativos en

Actividades
Fomento del sistema de cita previa consiguiendo una mayor utilizacióndel mismo por parte de los ciudadanos, especialment
Realización de diversas campañas divulgativas de los servicios prestadosen las OAIC, así como para dar conocimiento de l
Elaboración de una encuesta de satisfacción para conocer la opinión delos contribuyentes sobre los diferentes servicios
Mejorar los tiempos de espera en las OAIC.
Garantizar el funcionamiento polivalente del personal de las OAIC y lacoordinación entre los distintos servicios gestore
Realización de diversas campañas informativas de los distintos tributosmunicipales, al objeto de dar conocimiento genera
Información sobre la necesidad de utilizar el sistema de cita previa enla mayoría de las gestiones para la mejora de los

Indicadores	Presupuestado	Realizado
CIUDADANOS ATENDIDOS TELEFÓNICAMENTE EN GESTIÓN VOLUNTARIA (NÚMERO)	57.500	40.734
CAMPAÑAS INFORMATIVAS EN PRENSA PROMOCIÓN CITA PREVIA OAIC (NÚMERO)	2	2
CAMPAÑAS INFORMATIVAS EN PRENSA BENEFICIOS FISCALES (NÚMERO)	2	2
CAMPAÑAS INFORMATIVAS EN PRENSA ANUNC. EXPOSICIÓN MATRÍCULAS (NÚMERO)	3	3
C. ENVÍO FOLLETOS INFORMATIVOS TRIBUTOS PERÍODIC. (P.VOLUNT) (NÚMERO)	2	2
C. INFORMATIVAS EN PRENSA Y/O RADIO SOBRE PERÍODO VOLUNTARIO (NÚMERO)	2	2
TIEMPO MEDIO ESPERA EN OFIC. ATENCIÓN INTEG. CONTRIBUYENTE (MINUTOS)	6	5
CIUDADADANOS ATENDIDOS PRESENCIALMENTE EN OAIC Y OFIC. GEST. (NÚMERO)	535.000	502.720

MEJORAR Y AGILIZAR LOS PROCEDIMIENTOS INTERNOS DE GESTIÓN TRIBUTARIA Y RECAUDATORIA.

El número de inscripciones en las matrículas del IBI y TRU, han superado aunque en muy pequeña cifra las previsiones iniciales, no obstante en el IVTM y el IAE no se han alcanzado las previsiones en un 0,8 y un 3,7 por ciento respectivamente por motivo, otro año más, de la recesión económica.

Se pueden destacar algunos aspectos en relación con mejoras de gestión que no se encuentran incluidas en otros apartados:

- La asunción por parte de la Agencia Tributaria Madrid en mayo de 2006 de las competencias delegadas en materia de tramitación de los expedientes de titularidad catastral por transmisiones de dominio, en virtud del Convenio de colaboración suscrito entre la Dirección General del Catastro y el Ayuntamiento de Madrid, de 19 de octubre de 2004, supuso una mejora notable en la calidad de la atención al ciudadano, evitándole desplazamientos innecesarios, y permitiéndole realizar en la misma oficina trámites relacionados con la transmisión de dominio de que se trate y que afectan a otros tributos (Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana (IIVTNU), TRU, etc), lo que, en definitiva, supone además una agilización de la gestión tributaria. De hecho, cuando se asumió esta competencia, el plazo de tramitación de este tipo de expedientes era de 45 días en su globalidad, mientras que, en la actualidad, aproximadamente el 50% de los cambios de titularidad efectuados se han realizado en el acto en las OAIC (es decir, la gran mayoría de los que comparecen presencialmente) y, el 50% restante, a 31-12-2013 se estaba tramitando en un plazo de 20 días.

- Respecto del IVTM cabe decir que se ha producido un leve ascenso del 3 ,1% en el número de autoliquidaciones correspondientes al año 2013 (52.788), rompiéndose así la tendencia descendente desde 2010.

- En cuanto al número de autoliquidaciones en el IIVTNU, cabe destacar un notable ascenso de un 19,2%, respecto a 2012, en el número total de las mismas.

En el indicador 'actualización de datos de domiciliaciones de los distintos tributos municipales', se han superado los objetivos previstos en algunos tributos. A título indicativo, en las relativas al IVTM

se han realizado 104.109

frente a 91.813 del ejercicio anterior y en IAE 2.623 frente a 2.476 de 2012. Por el contrario en IBI se han realizado 128.740 frente a las 183.438 de 2012.

Actividades
Mantener actualizadas las matrículas de los diferentes tributosperiódicos, realizando trabajos de depuración de datos co
Agilizar las liquidaciones de los diferentes tributos, consiguiendo másactualización en su emisión.
Validación de domiciliaciones recogidas por teléfono
Tramitación de nuevas solicitudes de domiciliación.
Procesar las domiciliaciones bancarias comunicadas por las entidadescolaboradoras.
Relación con las entidades financieras para la actualización de datosbancarios

Indicadores	Presupuestado	Realizado
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.B.I. (NÚMERO)	2.107.500	2.112.098
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.V.T.M. (NÚMERO)	1.735.000	1.721.805
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.A.E. (NÚMERO)	36.500	35.145
INSCRIPCIONES MATRICULA TASA GESTIÓN RESÍDUOS URBANOS (NÚMERO)	2.092.000	2.093.039
LIQUIDACIONES DIRECTAS IBI (NÚMERO)	65.000	58.283
LIQUIDACIONES POR DESCALIFIC. VIVIENDAS ( IIVTNU-T. L.OBR) (NÚMERO)	250	102
LIQUIDACIONES I.C.I.O. (DIRECTAS Y COMPLEMENTARIAS) (NÚMERO)	2.300	2.739
LIQUIDACIONES TASAS GEST. EN I.C.I.O.(DIRECTAS Y COMPLEM.) (NÚMERO)	2.000	1.945
AUTOLIQUIDACIONES I.I.V.T.N.U. (NÚMERO)	58.000	75.599
AUTOLIQUIDACIONES I.V.T.M. (NÚMERO)	53.000	52.788
LIQUIDACIONES DIRECTAS I.V.T.M. (DIRECTAS Y COMPLEMENTARIAS) (NÚMERO)	23.000	25.188
LIQUIDACIONES DIRECTAS DE I.A.E. (NÚMERO)	6.500	6.671
LIQUIDACIONES TASA GESTIÓN DE RESÍDUOS URBANOS (NÚMERO)	61.000	59.164
LIQUIDACIONES OTRAS TASAS GEST. POR SERV. TASAS (DIR. Y C.) (NÚMERO)	2.500	2.191
LIQUIDACIONES DIRECTAS I.I.V.T.N.U. (NÚMERO)	11.000	12.247
LIQUIDACIONES COMPLEMENTARIAS I.I.V.T.N.U. (NÚMERO)	5.000	5.660
ACTUALIZACIONES DE DATOS DOMICILIACIONES DE IAE (NÚMERO)	2.500	2.623
ACTUALIZACIONES DE DATOS DE DOMICILACIONES DE IBI (NÚMERO)	185.000	128.740
ACTUALIZACIÓN DE DATOS DE DOMICILIACIÓN DE IVTM (NÚMERO)	85.000	104.109
AUTOLIQUIDACIONES TASAS GESTIONADAS EN I.C.I.O. (NÚMERO)	10.000	7.848
AUTOLIQUIDACIONES I.C.I.O. (NÚMERO)	15.000	15.084

REDUCIR EL FRAUDE FISCAL.

Los resultados económicos obtenidos en 2013 en cuanto a derechos económicos derivados de actuaciones de la Inspección Tributaria suponen un 116,4%, en relación con lo previsto en los Presupuestos para ese ejercicio. Pese al extraordinario impacto de la crisis las actuaciones de la Inspección, dentro de una gestión acorde a los principios de eficacia, eficiencia y orientación al ciudadano, se ha podido superar la previsión inicial.

Asimismo, la consecución de un óptimo resultado económico y la disminución de actuaciones inspectoras en el ámbito del IIVTNU, con motivo del menor número de transmisiones realizadas en los años regularizados, han provocado una ligera reducción en el número de Actas de inspección, con un porcentaje de ejecución del 96,3%. Sin embargo, el número de Expedientes Sancionadores, en conjunto, ha superado las previsiones, por cuanto el porcentaje de ejecución ha sido del 107,1%, así como las Incorporaciones o modificaciones en las distintas Matrículas (un 112,7% de ejecución).

Las Propuestas de resolución también se han incrementado respecto a la previsión inicial, habiéndose alcanzado un porcentaje de ejecución del 120,3%, con motivo, principalmente, del

número de recursos resueltos y del aumento de procedimientos de comprobación limitada.

En cuanto a la política de orientación al ciudadano llevada a cabo por la Inspección, facilitando al máximo posible la gestión al contribuyente, ofreciendo una mejor información y más fluida comunicación por medios telemáticos, ha motivado la reducción de las cifras concernientes al Indicador de Atención ciudadana presencial. El indicador relativo a la Atención telefónica también ha mantenido la línea de reducción prevista respecto a las previsiones iniciales para 2013, en orden a evitar desplazamientos innecesarios a los contribuyentes.

Atención ciudadana telefónica: 91,7% Atención ciudadana presencial: 90,8%

Se han enviado un total de 12.317 notificaciones mediante Notas Informativas a los contribuyentes en el IIVTNU por la detección de omisiones en la declaración o autoliquidación del impuesto, después de haber efectuado las depuraciones y cruces oportunos por la Oficina Gestora del Impuesto.

Durante el año 2013 se ha dado traslado por el Servicio que gestiona el IIVTNU a la Inspección de Tributos de 4.823 actuaciones por no haberse atendido la nota informativa.

También cabe destacar la labor de depuración realizada por el Servicio del IIVTNU en la detección de omisiones de declaración o pagos en dicho impuesto a través de la información del Impuesto de Sucesiones. Dicha información después de las depuraciones y cruces oportunos da como fruto, como ha quedado expuesto, la detección de omisiones y el consiguiente envío de Notas Informativas. En concreto, en 2013 de las citadas 12.317 notificaciones remitidas, se han enviado 3.346 notas informativas que corresponden a transmisiones Mortis-Causa.

Derivado de las actuaciones de inspección catastral, se han incorporado en el ejercicio 2013, 4.599 unidades urbanas, las cuales proceden de omisiones (4.311), desarrollos urbanísticos (169) y actas de inspección (119),

que, a su vez, han generado un incremento de valoración catastral por importe de 1.176.010.228 euros, que supone un 213,8% de ejecución sobre lo previsto inicialmente, obtenido de omisiones (813.670.666 euros), desarrollos urbanísticos (149.193.117 euros) y actas de inspección (213.146.445 euros).

Actividades
La inspección tributaria desarrollará sus actividades (queincluyen la regularización de la situación tributaria de los
Tramitación de los expedientes de regularización tributaria e imposiciónde sanciones, así como la resolución de alegacio
Incorporación en las matrículas de los tributos períodicos de las altaso modificaciones en las inscripciones derivadas d
Ofrecer, con motivo de las actuaciones inspectoras, información a losobligados tributarios sobre los derechos y las obli
Realizar todas aquellas labores incardinadas en la lucha contra elfraude tributario local que resulten precisas para el
Detectar la falta de autoliquidación o declaración en plazo en elIIVTNU, para lo cual se cruzará informáticamente la inf

Indicadores	Presupuestado	Realizado
DERECHOS ECONÓMICOS DERIVADOS DE ACTAS Y SANCIONES (EUROS)	110.000.000	128.037.570
INCREMENTO DE VALORACIÓN CATASTRAL DERIVADO DE INSPEC. CATASTRAL (EUROS)	550.000.000	1.176.010.228
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE INSPEC. CATASTRAL (NÚMERO)	6.700	4.599
INFORMACIÓN DE OMISIONES RECOPILADA IMPUESTO DE SUCESIONES (NÚMERO)	4.500	5.758
NOTAS INFORMATIVAS ENVIADAS (NÚMERO)	12.000	12.317
ATENCIÓN CIUDADANA PRESENCIAL EN LA INSPECCIÓN DE TRIBUTOS (NÚMERO)	16.000	14.535
ATENCIÓN CIUDADANA TELEFÓNICA EN LA INSPECCIÓN DE TRIBUTOS (NÚMERO)	17.000	15.595
INCORPORACIÓN O MODIFICACION DE MATRÍCULAS (NÚMERO)	1.500	1.691
PROPUESTAS DE RESOLUCIÓN (NÚMERO)	5.300	6.377
EXPEDIENTES SANCIONADORES (NÚMERO)	5.000	5.357
ACTAS DE INSPECCIÓN (NÚMERO)	8.500	8.185
NOTIFICACIONES (NÚMERO)	16.000	12.786

AGILIZAR Y REDUCIR LOS TIEMPOS DE TRAMITACIÓN DE EXPEDIENTES.

En 2013 se ha realizado un importante esfuerzo para mantener unos plazos óptimos en la tramitación de los expedientes de beneficios fiscales y de solicitud de devolución de ingresos indebidos, computados en días (desde la fecha de entrada de la solicitud en el Registro de ATM, hasta la fecha de remisión del expediente por el Servicio gestor a Intervención)

,,Expedientes Beneficios Fiscales: en un período de 31 días ,,Expedientes Solicitud devolución Ingresos Indebidos: en un período de 23 días,,,,,, ,,Global: en un período de 27 días,,,,

Desde hace unos años, la Agencia Tributaria Madrid, dentro de las medidas dirigidas a paliar los efectos de la situación de crisis, ha establecido mayores facilidades de pago de los tributos municipales.

A este efecto, se ha implantado un nuevo sistema de pago, denominado Pago a la Carta, que permite fraccionar el pago de los tributos, a voluntad del interesado en cuanto a número de plazos dentro del año tributario, pudiéndose acceder al mismo de forma ágil desde diferentes canales: Internet, Línea Madrid 010 y oficinas de atención al público

Estas medidas han tenido como consecuencia una considerable disminución del número total de solicitudes de aplazamiento y fraccionamiento de pago. Durante el año 2013 ha disminuido el número de solicitudes de aplazamiento de pago de los tributos municipales, tramitándose un total de 3.755 en contraposición con las 4.562 tramitadas en el año 2012. Esta bajada ha tenido su reflejo también en el número de fraccionamientos solicitados, tramitándose un total de 15.023 fraccionamientos frente a los 19.965 tramitados en 2012.

Asimismo en período ejecutivo, al igual que en años precedentes, se sigue observando un incremento de solicitudes de fraccionamientos y aplazamientos de deudas presentadas y tramitadas, superándose el número previsto y asimismo la ejecución ha sido superior al 100%. En lo que se refiere al tiempo medio de tramitación, se ha cumplido la previsión en su totalidad, con la excepción de los expedientes de reembolso del Sistema Especial de Pago, y solicitud de Beneficios fiscales.

Actividades
Agilizar la tramitación de expedientes de solicitud de beneficiosfiscales y de devolución de ingresos indebidos.
Resolver y agilizar la tramitación de los expedientes de aplazamientosfraccionamientos.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
EXPEDIENTES DE SOLICITUD DE BENEFICIOS FISCALES (NÚMERO)	40.000	41.816
EXPEDIENTES DE REEMBOLSO DEL SISTEMA ESPECIAL DE PAGO (NÚMERO)	1.200	432
EXPEDIENTES DE APLAZAMIENTOS (NÚMERO)	3.000	3.755
EXPEDIENTES DE FRACCIONAMIENTOS (PERÍODO VOLUNTARIO) (NÚMERO)	12.000	15.023
EXPEDIENTES DE FRACCIONAMIENTOS (PERÍODO EJECUTIVO) (NÚMERO)	19.000	21.000
EXPEDIENTES DE SOLICITUD DE DEVOLUCIÓN DE INGRESOS INDEBIDOS (NÚMERO)	6.000	7.607
EXPEDIENTES DE DEVOLUCIONES DE INGRESO (NÚMERO)	2.000	2.027
TIEMPO MEDIO TRAM. EXPTES. SOLICITUD BENEFICIOS FISCALES (DÍAS)	25	31
TIEMPO MEDIO TRAM. EXPTES. REEMBOLSO SIST. ESPEC. PAGO (DÍAS)	110	120
TIEMPO MEDIO TRAMITACIÓN EXPEDIENTES DE APLAZAMIENTOS (DÍAS)	90	90
TIEMPO MEDIO DE TRAMITAC. EXPEDIENTES FRAC. (P. VOLUNTARIO) (DÍAS)	90	90
TIEMPO MEDIO TRAMITAC. EXPEDIENTES DE FRAC. (P. EJECUTIVO) (DÍAS)	90	90
TIEMPO MEDIO TRAM. EXPTES. SOLICIT. DEV. INGRESOS INDEBIDOS (DÍAS)	38	23
TIEMPO MEDIO DE TRAM. EXPTES. DEV. INGRESOS DUPLICADOS (DÍAS)	30	30

MODERNIZAR LOS ELEMENTOS DE GESTIÓN PARA FACILITAR EL CUMPLIMIENTO DE LA OBLIGACIONES TRIBUTARIAS A LOS CONTRIBUYENTES.

Se ha consolidado la generación y cálculo de autoliquidaciones a través del programa del IIVTNU existente en la página Web del Ayuntamiento.

En 2013 se han efectuado un total de 22.241 autoliquidaciones por este procedimiento, lo que significa una ejecución del 103,4% sobre las previsiones. El porcentaje de autoliquidaciones generadas por Internet, respecto del total ha supuesto un 29,4%.

En el programa correspondiente al tributo ICIO se han realizado por Internet 3.814 liquidaciones, que aunque sólo significan un 63,6% sobre las previsiones suponen un 18,7% de aumento sobre las liquidaciones de 2012.

Hay que indicar que tanto los objetivos previstos como los conseguidos hacen referencia a recibos domiciliados y pagados y no a número de recibos domiciliados en matrícula.

Se han incrementado notablemente los recibos pagados mediante domiciliación bancaria, alcanzando unos porcentajes sobre matrícula que alcanzan el 27,1% en el IVTM, al 64,3% en el IBI y al 51,7% en la TRU.

Al igual que en el IBI, la TRU puede pagarse mediante el sistema especial consistente en fraccionamiento con domiciliación y bonificación en la cuota. Como resultado de las campañas realizadas en los últimos ejercicios, en el año 2013 se pagaron un total de 920.082 recibos por este sistema fraccionado, correspondientes a IBI y TRU.

Como novedad, se ha implantado el Pago a la Carta (PAC), como sistema que permite el adelanto de pago del IBI y la TRU mediante cuotas mensuales, bimestrales, trimestrales y semestrales, pudiendo obtener hasta el 5% de bonificación en la cuota de los tributos acogidos. Este sistema comienza a funcionar en 2013. Mediante este sistema se ha tramitado el cobro de 74.781 recibos de IBI y 70.186 recibos de TRU.

Actividades
Mantenimiento, actualización y, en su caso, mejora de los programas deautoliquidaciones a través de Internet, los cuales
Realizar campañas de aproximación al ciudadano de este medio de pago.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA IIVTNU (NÚMERO)	21.500	22.241
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA ICIO (NÚMERO)	6.000	3.814
RECIBOS DOMICILIADOS IVTM (NÚMERO)	440.000	465.922
RECIBOS DOMICILIADOS IBI (NÚMERO)	1.210.000	1.371.487
RECIBOS DOMICILIADOS IAE (NÚMERO)	12.000	12.830
RECIBOS DOMICILIADOS EN OCUPACIÓN VUELO, SUELO Y SUBSUELO (NÚMERO)	200	150
RECIBOS DOMICILIADOS TASA GESTIÓN DE RESÍDUOS URBANOS (NÚMERO)	640.000	1.260.115

LOGRAR UNA MEJOR Y MÁS EFICAZ GESTIÓN RECAUDATORIA EN PERIODO EJECUTIVO MEDIANTE LA ASISTENCIA TÉCNICA Y LA COLABORACIÓN ADMINISTRATIVA.

En el año 2013 se ha mejorado la gestión recaudatoria en período ejecutivo que ha dado como resultado el incremento del importe final de cobros.

Por lo que se refiere al número de notificaciones realizadas, se han superado las previsiones realizadas en cuanto a notificaciones postales y edictales, quedando numero de notificaciones personales en un 98,6% de las previstas, aunque superan en un 1,6% a las realizadas en 2012.

En lo que respecta a las gestiones realizadas en los Registros Públicos (de la Propiedad, fundamentalmente), se ha superado en un 18,1% las realizadas en 2012 aunque no ha podido alcanzarse el número previsto para el año 2013, dado que la búsqueda de inmuebles que son propiedad de los deudores a la Hacienda Municipal es totalmente manual, mediante consultas individualizadas en las bases de datos de Catastro (sólo municipio de Madrid) e IBI, por lo que no puede realizarse el mismo volumen de gestiones en el Registro de la Propiedad que cuando la búsqueda de inmuebles era masiva a través del extinguido Servicio de Índices del Colegio de Registradores.

Todo ello ha supuesto un grado de consecución del 109,6% en el indicador resultado de número de expedientes cobrados por vía de apremio.

Actividades
Notificación de los actos administrativos dictados en el procedimientode apremio.
Anuncios de notificación por comparecencia en la sede electrónica
Investigación sobre el patrimonio de los deudores.
Gestión de órdenes de embargos en cuentas corrientes y práctica dediligencias de embargos de bienes inmuebles.
Realización de embargos de sueldos, salarios y pensiones.
Realización de embargos en los domicilios de los deudores.
Cálculo y adecuación de los embargos de cuentas corrientes a laslimitaciones establecidas por la Ley de Enjuiciamiento C
Apertura, seguimiento y aplicación al débito de las cantidades parcialesentregadas por los deudores dentro del procedimi
Tratamiento pormenorizado de expedientes de grandes deudores
Actuaciones para el cobro de la deuda que mantienen con la Haciendamunicipal diversos entes públicos de la Administraci
Expedientes sancionadores por incumplimiento de órdenes de embargo.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
NOTIFICACIONES POSTALES (NÚMERO)	3.700.000	3.867.345
NOTIFICACIONES PERSONALES (NÚMERO)	10.000	9.861
NOTIFICACIONES EDICTALES (NÚMERO)	680.000	710.169
GESTIONES REGISTROS PÚBLICOS (NÚMERO)	24.000	11.205
DILIGENCIAS DE EMBARGOS Y DERECHOS (NÚMERO)	620.000	793.537
LIQUIDACIÓN POR COBRO DE EXPEDIENTES EN VÍA DE APREMIO (NÚMERO)	640.000	701.146
REALIZACIÓN DE ÓRDENES DE EMBARGO (DILIGENCIAS) A LA AEAT (NÚMERO)	800.000	1.174.152

INCREMENTAR EL PORCENTAJE DE RECAUDACIÓN EN PERIODO VOLUNTARIO DE TRIBUTOS PERIÓDICOS.

En el ejercicio 2013 se ha seguido potenciando la domiciliación bancaria, principalmente favoreciendo la utilización de los medios que son más ágiles y evitan desplazamientos a los ciudadanos, como la domiciliación a través de Internet y a través del teléfono 010 de Línea Madrid. Por otro lado se ha fomentado tanto el pago como la domiciliación directamente en las Oficinas de Atención al Ciudadano y Línea Madrid, a lo que hay que añadir la utilización del sistema de domiciliaciones complementarias, que al mismo tiempo que facilitan la domiciliación bancaria, permiten el pago de la deuda a través de ésta en el mismo ejercicio.

Todo ello ha supuesto un incremento de los medios de pago al alcance del ciudadano que favorece el resultado de la recaudación.

El cuanto a la recaudación en el año 2013, en relación con el IVTM se han recaudado un 74,1% de recibos respecto a la matrícula, frente al 73 ,9% del año 2012. El porcentaje previsto de recaudación sobre matrícula de los tributos del segundo semestre alcanzaría en el IBI un 91,2%, frente al 91,1% del 2012, y en la TRU un 88,9%, frente al 86 ,8% del año anterior.

Por lo que se refiere a la Tasa por Paso de Vehículos, en el 2013 como consecuencia de la Sentencia del Tribunal Supremo, que anuló la fórmula de cálculo, no se ha generado matrícula del tributo, cobrándose mediante liquidaciones.

Es de destacar la evolución al alza de los pagos telemáticos, registrándose un total de 996.145 frente a los 914.496 realizados en el año 2012.

Actividades
Ampliar los medios de pago
Realizar campañas de información
Agilizar la resolución de incidencias anulando las providencias deapremio y reponiendo a voluntaria en su caso

Indicadores	Presupuestado	Realizado
RECIBOS PAGADOS EN PERIODO VOLUNTARIO I.V.T.M. (NÚMERO)	1.200.000	1.234.862
RECIBOS PAGADOS EN PERIODO VOLUNTARIO IBI (NÚMERO)	1.810.000	1.895.411
RECIBOS PAGADOS EN PERIODO VOLUNTARIO IAE (NÚMERO)	30.000	27.953
RECIBOS PAGADOS EN P.VOLUNT. TASA RESÍDUOS URBANOS (NÚMERO)	1.800.000	1.704.472
RECIBOS PAGADOS EN P.VOLUNT. OCUPACIÓN DE VUELO, SUELO, SUB. (NÚMERO)	170	157

PLANIFICAR Y ELABORAR LAS ORDENANZAS FISCALES Y DE PRECIOS PÚBLICOS, CON VISTAS A UNA MÁS EFICAZ GESTIÓN TRIBUTARIA, ASÍ COMO DE LAS CORRESPONDIENTES MEMORIAS ECONÓMICO-FINANCIERAS.

MODIFICACIONES DE ORDENANZAS FISCALES

Para su entrada en vigor en el propio año 2013 han sido objeto de modificación las siguientes ordenanzas fiscales:

- Ordenanza Fiscal General de Gestión, Recaudación e Inspección:

Incremento del límite a partir del cual se exige aportar garantía en los aplazamientos y fraccionamiento a 18.000 euros.

- Ordenanza Fiscal reguladora del Impuesto sobre Bienes Inmuebles

Adaptación de la ordenanza fiscal a la Ley 16/2012, de 27 de diciembre, por la que se adoptan diversas medidas tributarias dirigidas a la consolidación de las finanzas públicas y al impulso de la actividad económica.

Se introduce una bonificación a favor de los inmuebles pertenecientes al patrimonio histórico en los que se desarrollan explotaciones económicas.

- Ordenanza Fiscal reguladora del Impuesto sobre Construcciones, Instalaciones y Obras

Incorporación de una bonificación a favor de las construcciones, instalaciones y obras realizadas en locales donde se desarrollan actividades económicas hasta los primeros 45.000 euros del coste real y efectivo de las construcciones, para el fomento del empleo.

Para su entrada en vigor desde el día 1 de enero de 2014, de las 30 ordenanzas fiscales y de precios públicos en vigor en 2013, han sido objeto de modificación 12 de ellas:

- Ordenanza Fiscal General de Gestión, Recaudación e Inspección

Modificación del Índice Fiscal de Calles (altas, bajas, cambios de denominación o categoría).

Modificación del artículo 93.1: sustitución de la referencia al 'Tablón de anuncios de la Casa Consistorial' por el 'Tablón de Edictos de la sede electrónica del Ayuntamiento'.

- Ordenanza Fiscal reguladora del Impuesto sobre Bienes Inmuebles

Prórroga de la bonificación por patrimonio histórico a favor de inmuebles en los que se desarrollan explotaciones económicas.

- Ordenanza Fiscal reguladora del Impuesto sobre Actividades Económicas

Prórroga hasta 2014 de las bonificaciones por creación de empleo y por inicio de actividad.

Actualización de los coeficientes de situación conforme al 2% (previsto en el Plan de Ajuste).

- Ordenanza Fiscal reguladora del Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica

Actualización de las cuotas conforme al 2% (previsto en el Plan de Ajuste).

- Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por Prestación de Servicios relacionados con Licencias, Autorizaciones y otros Documentos Administrativos de Autotaxis

Creación de nuevos hechos imponibles: expedición de la autorización para exhibir y difundir publicidad; expedición de la autorización para la homologación de soportes publicitarios; y diligenciado del libro de reclamaciones.

Modificación de la estructura y denominación del hecho imponible relativo a las 'Revisiones municipales' (para su adaptación a la Ordenanza reguladora del Taxi).

Unificación de terminología en cuanto al hecho imponible 'permisos municipales de conducir'.

- Ordenanza Fiscal reguladora de las Tasas por Servicios y Actividades relacionados con el Medio Ambiente

Reducción de las tarifas correspondientes a la Tasa por prestación del servicio de gestión de residuos urbanos un 12%, para su adaptación al coste derivado del nuevo contrato que se formalice.

Anexo B), tarifa n.º 2 ('Tarifa por eliminación en Vertedero'): - Modificación de la denominación de la tarifa: pasa a llamarse 'Servicios por tratamiento y eliminación de residuos' (es más acorde con los servicios que comprende). - Supresión de las tarifas contenidas en las letras d) ('Separación y clasificación de restos') y f) ('Biometanización de materia orgánica'), por no utilizarse. - Incremento de algunas tarifas por encima del IPC, reducción de la tarifa 'Separación y clasificación de envases' (letra b) e incremento por debajo del IPC de la tarifa 'Tratamiento de maderas y podas' (letra k).

- Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por prestación de Servicios de Retirada, Transporte, y Almacenaje en el Almacén de Villa

Reducción del 100% de la tarifa por depósito en los casos de desahucio.

Reducción del 100% de la tarifa por depósito a favor de parados, pensionistas, asalariados o autónomos, cuyos ingresos anuales no superen determinadas cantidades, en los casos de lanzamiento por ruina, incendio, derribo forzoso o cualquier otra causa análoga.

- Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por Prestación de Servicios de Higiene y Salud Pública

Epígrafe A) Análisis de alimentos, bebidas y productos que interesan a la higiene y sanidad: modificación de algunas de las determinaciones existentes, para actualización de terminología y procedimientos analíticos.

- Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por obtención de copias, cartografía, fotografías y microfilmes

Epígrafe A): ('Obtención de fotocopias de documentos, copias de planos, de fichas, fotogramas y cartografía'):

Apartado 1: introducción de dos nuevas tarifas, DIN A-2 y DIN A-2 color.

Apartado 2, letra a): incremento de la tarifa por encima del IPC previsto.

Apartado 2, letra b): introducción de una nueva letra b), que grave la obtenci

Actividades
Análisis de los costes de las actividades y servicios municipales quetienen contraprestación tributaria o de precios púb
Estudio de mercado de la utilidad derivada de la utilización privativa oaprovechamiento especial del dominio público loc
Elaboración de los informes técnico-económicos exigidos para llevar acago el establecimiento o modificación de tasas o p
Realización de los estudios técnico-jurídicos y coordinación de losgrupos de trabajo que se constituyan para la elaborac
Recabar de la unidad encargada de la elaboración de los estudiostécnicos y económicos, los datos y las memorias que se r

Indicadores	Presupuestado	Realizado
SOLICITUD DE INFORMACIÓN EN DEPENDENCIAS MUNICIPALES (NÚMERO)	200	185
MEMORIAS E INFORMES REALIZADOS PARA TOMA DE DECISIONES (NÚMERO)	150	140
REUNIONES CON LOS DIFERENTES SERVICIOS MUNICIPALES AFECTADOS (NÚMERO)	100	90
SOLICITUD DE INFORMACIÓN SERVICIOS MUNICIPALES (NÚMERO)	70	68
SOLICITUD DE INFORMACIÓN EMPRESAS PRIVADAS (NÚMERO)	70	65
ESTUDIOS DE COSTES (NÚMERO)	20	20

AGILIZAR LA RESOLUCIÓN DE RECURSOS DE REPOSICIÓN Y CONTRA LA PROVIDENCIA DE APREMIO.

Periodo voluntario:

El objetivo recogido en este punto (5.100 expedientes tramitados, aunque convendría señalar, con más propiedad, de recursos de reposición resueltos) se ha visto realizado en un 78,7% (4.015 recursos de reposición). Dicha caída fundamentalmente se ha debido a la disminución de los recursos relativos a la tasa por prestación del servicio de gestión de residuos urbanos, que fueron masivos durante los primeros años contados a partir de su entrada en vigor el 1 de enero de 2009 (así en 2010 fueron 6.800 recursos frente a los 1.242 en 2013). Por tributos obtenemos los siguientes números: Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana: 1.080, Impuesto sobre Bienes Inmuebles: 726, Impuesto sobre Construcciones, Instalaciones y Obras: 91, Impuesto sobre Actividades Económicas: 325, Impuesto sobre Vehículos de Traccion Mecánica: 398, Tasa por recogida de residuos urbanos: 1.242 y resto de tasas: 72. A estos datos debemos añadir, ajenos al ámbito tributario, 81 recursos de reposición resueltos respecto de expedientes tramitados por ejecuciones sustitutorias llevadas a cabo por el Ayuntamiento.

Período ejecutivo

Los datos de los recursos tramitados contra providencia de apremio han sido: En multas de tráfico: 55.963, con una ejecución del 124,4%. En el resto de materias, 4.583, de los cuales 211 corresponden al Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana, 533 al Impuesto sobre Bienes Inmuebles, 132 al Impuesto sobre Construcciones, Instalaciones y Obras, 298 al Impuesto sobre Actividades Económicas, 1.503 al Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica, 488 a sanciones administrativas, 1.262 a Tasas, 23 a ejecución sustitutoria y, el resto, 133, a varios conceptos.

Actividades
Resolución pronta de los recursos de reposición interpuestos contra losactos liquidatorios y cualesquiera otros actos de
Realizar los controles necesarios para la correcta distribución de losrecursos de reposición pendientes de resolver anal

Indicadores	Presupuestado	Realizado
REC. TRAMITADOS CONTRA LIQUIDACIONES EN PERÍODO VOLUNTARIO (NÚMERO)	5.100	4.015
REC.TRAMITADOS CONTRA PROVIDENCIA DE APREMIO MULTAS TRÁFICO (NÚMERO)	45.000	55.963
REC.TRAMITADOS CONTRA PROVIDENCIA DE APREMIO RESTO MATERIAS (NÚMERO)	5.400	4.583

AGILIZAR LA EJECUCIÓN DE SENTENCIAS Y EL CUMPLIMIENTO DE LAS RESOLUCIONES DEL TRIBUNAL ECONÓMICO-ADMINISTRATIVO DE MADRID.

Período voluntario

Las resoluciones judiciales que se han llevado a puro y debido efecto han alcanzado la cifra de 198, a las que hay que añadir 3.019 cumplimientos de resoluciones del Tribunal Económico-Administrativo Municipal de Madrid y 8 resoluciones de los Tribunales Económic o-Administrativos Estatales en los supuestos de tributos de gestión compartida. Del total, por tributos obtenemos los siguientes números: Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana, 147 resoluciones; Impuesto sobre Bienes Inmuebles, 211 resoluciones; Impuesto sobre Construcciones, Instalaciones y Obras, 61 resoluciones; Impuesto sobre Actividades Económicas, 75 resoluciones; Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica, 22 resoluciones y Tasas, 2.486 resoluciones (aquí hay que advertir que del este total, 2.451 corresponden a resoluciones 'tipo' de la tasa de residuos urbanos, a raiz de la masiva entrada de reclamaciones que hubo ante el TEAMM durante los años 2009 y 2010) ; a lo que hay que añadir, fuera del ámbito tributario 17 resoluciones relativa a ejecuciones sustitutorias llevadas a cabo por el Ayuntamiento.

Período ejecutivo

En el caso de multas se ha dado cumplimiento a 9.708 resoluciones del TEAMM y solamente a 28 resoluciones judiciales. En el resto de materias se ha dado cumplimiento a 544 resoluciones del TEAMM y 37 resoluciones judiciales.

Actividades
Organizar los trámites para llevar a puro y debido efecto lasresoluciones judiciales con rapidez.
Llevar a efecto las resoluciones del Tribunal Económico-AdministrativoMunicipal de Madrid.
Llevar a efecto las resoluciones de los Tribunales Económico-Administrativos Estatales, Regional y Central.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
RESOLUCIONES JUDICIALES EJECUTADAS (PERIODO VOLUNTARIO) (NÚMERO)	50	198
RESOLUCIONES ECON-ADMIN. TEAMM CUMPLIDAS (P. VOLUNTARIO) (NÚMERO)	900	3.019
RES. DEL TEAR/TEAC CUMPLIDAS POR S G SERV. JURÍDICOS (NÚMERO)	50	8
RES. JUDIC. EJECUT. Y DEL TEAM CUMPLIDAS MULTAS (P. EJEC.) (NÚMERO)	6.000	9.736
RES. JUDIC. EJECUT. Y DEL TEAM CUMPLIDAS RESTO (P. EJEC.) (NÚMERO)	400	581

AGILIZAR LA REMISIÓN DE EXPEDIENTES A JUZGADOS, TRIBUNAL ECONÓMICO- ADMINISTRATIVO DE MADRID Y DEFENSOR DEL CONTRIBUYENTE.

Los datos que resultan de este objetivo son:

- En período voluntario: de los 851 expedientes remitidos al TEAMM, 741, han sido en plazo (un 87,1%). - En periodo ejecutivo: en multas de los 6.898 expedientes remitidos al TEAMM, 5.279 han sido en plazo (un 76,5%) y en el resto de materias de los 656 expedientes remitidos al TEAMM, 594 han sido en plazo (un 90 ,6%).

Desde esta Subdirección se ha dado contestación a un total de 312 sugerencias/reclamaciones presentadas ante el Defensor del Contribuyente.

Actividades
Implementar los medios materiales y personales que sean necesarios

Indicadores	Presupuestado	Realizado
EXPEDIENTES REMITIDOS AL TEAMM EN PERIODO VOLUNTARIO (NÚMERO)	1.300	851
EXPEDIENTES REMITIDOS AL DEFENSOR DEL CONTRIBUYENTE (NÚMERO)	400	312
EXPTES.REMITIDOS AL TEAMM RESTO PERIODO EJECUTIVO (NÚMERO)	600	656
EXPTES. REMIT. A JUZGADOS Y TEAMM EN MULTAS EN PERIODO EJECUTIVO (NÚMERO)	8.500	6.898

CONTROL Y SEGUIMIENTO DE LOS CONVENIOS SUSCRITOS CON OTRAS ADMINISTRACIONES PÚBLICAS Y ENTIDADES PARA SIMPLIFICAR LOS TRÁMITES DE GESTIÓN TRIBUTARIA Y MEJORAR EL INTERCAMBIO DE INFORMACIÓN.

De acuerdo con el Convenio de colaboración entre el Colegio de Registradores de la Propiedad y Mercantiles de España y la Agencia Tributaria Madrid (+m). Que regula los términos para la petición de información registral a través del servidor web de los Registradores de España, en este ejercicio se han realizado 3.117 peticiones telemáticas de información, lo que representa un grado de cumplimiento sobre el objetivo previsto del 129,9%.

Asimismo, en el marco del Convenio de colaboración con la AEAT para prestar asistencia técnica a los contribuyentes en la confección de sus declaraciones del IRPF, durante esta campaña de apoyo, realizada entre el 13 de mayo y el 1 de julio de 2013 en 10 centros municipales, se han presentado 28.071 declaraciones del impuesto, lo que representa un porcentaje de ejecución del 93,6% sobre la cantidad prevista.

Actividades
Control y seguimiento de los Convenios suscritos, y de los que estáprevisto rubricar, con la AEAT, la Comunidad de Madri
Continuar la colaboración con la AEAT manteniendo la calidad en laconfección y presentación de las declaraciones del IRP

Indicadores	Presupuestado	Realizado
DECLARAC. IRPF ASISTIDAS Y PRESENTADAS EN COLABOR. AEAT (NÚMERO)	30.000	28.071
CONSULTAS TELEMÁTICAS A REG. DE LA PROPIEDAD Y MERCANTILES (NÚMERO)	2.400	3.117

GESTIONAR LAS DISTINTAS ENTIDADES COMUNES DE LAS BASES DE DATOS DE LA AGENCIA TRIBUTARIA MADRID MEDIANTE NORMALIZACIÓN, MANTENIMIENTO E INTEGRACIÓN DE LAS MISMAS.

Se han incrementado las gestiones encaminadas a mantener actualizadas las bases de datos de la Agencia Tributaria Madrid, mediante las actividades de mantenimiento y normalización de obligados tributarios, índice fiscal y direcciones, habiéndose alcanzado la cifra de 1.098.388 actualizaciones, lo que representa un grado de cumplimiento del 156,9%.

Actividades
Actualización, normalización e integración de datos de sujetos ytratamiento de direcciones.
Mantenimiento de usuarios de los distintos sistemas informáticos deingresos.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
MANTENIMIENTO Y NORMALIZ. E INTEGRAC. OBLIGADOS TRIBUTARIOS (NÚMERO)	700.000	1.098.388

CONSEGUIR LA ADECUACIÓN DE LA BASE DE DATOS CATRASTRAL DEL MUNICIPIO DE MADRID A LA REALIDAD INMOBILIARIA URBANA.

Durante el año 2013, la entrada de declaraciones catastrales se ha mantenido estable con respecto al año 2012, si bien en los ejercicios anteriores ya se había producido una fortísima desaceleración de la actividad inmobiliaria. En este marco, se ha conseguido alcanzar el objetivo de incorporación de 20.200 unidades urbanas, habiéndose realizado 22.132 nuevas inscripciones en la base de datos catastral, lo que supone una ejecución del 109,6%. Asimismo se ha mantenido el número de expedientes pendientes en el mínimo técnico indispensable derivado del propio proceso de tramitación.

Mediante declaraciones ordinarias se han incorporado 17.533 unidades urbanas, con un incremento de valor catastral de 823,85 millones de euros,

lo que representa un 164,8% sobre un objetivo de 500 millones de euros. Se han dado de alta total o parcialmente varios edificios de elevado valor catastral, con diferentes usos terciarios y dotacionales.

Para conseguir la incorporación del resto de unidades urbanas, parte de los medios materiales y humanos de la Subdirección de Coordinación e Inspección Catastral se han dedicado a los objetivos de detección e incorporación de omisiones, lo que ha permitido detectar 4.557 unidades urbanas omitidas, con un

nivel de cumplimiento del 91,1%

e incorporar 4.311 unidades urbanas, lo que supone una ejecución del 66,3% respecto al objetivo previsto. Además se han incorporado 169 inmuebles correspondientes a desarrollos urbanísticos, con una

ejecución del 169 ,0% sobre el objetivo.

Como consecuencia de la

incorporación de omisiones de inmuebles y desarrollos urbanísticos

se ha producido un incremento de valor catastral de 962,86 millones de euros, de los cuales 813,67 millones de euros corresponden a incorporación de omisiones, lo que representa un 406,8% sobre el objetivo de 200 millones de euros, y 149,19 millones de euros corresponden a desarrollos urbanísticos, que representa un 99,5% sobre el objetivo de 150 millones de euros.

Por otro lado, en relación con el

Plan de Inspección Catastral 2013 el

objetivo era realizar 100 actas de inspección con un incremento de valor catastral de 200 millones de euros, habiéndose realizado 119 actas, con una

ejecución del 119,0% y habiéndose incrementado el valor catastral en 213,15 millones de euros, lo que supone un 106,6% con respecto al objetivo previsto.

Se puede comprobar que no ha sido posible alcanzar los objetivos de detección e incorporación en cuanto a número de unidades urbanas omitidas. Ello es debido a que del año 2005 al 2013

se han incorporado un total de 132.232 unidades urbanas, con lo que el número inicial de omisiones ha quedado muy reducido, y cada vez es más difícil encontrarlas.

A esto se añade que hay muy pocas omisiones nuevas, pues desde el año 2004 la Ordenanza Municipal de Tramitación de Licencias Urbanísticas y la posterior Ordenanza por la que se establece el Régimen de Gestión

y Control de las Licencias Urbanísticas de Actividad, incluyen una previsión según la cual no podrá otorgarse la licencia de primera ocupación y funcionamiento sin la previa presentación de la declaración de alteración catastral. Sin embargo, si se ha superado notablemente el objetivo económico de incremento de valor catastral derivado de las omisiones, por lo que el interés principal en materia de omisiones catastrales ha quedado sobradamente conseguido.

Tras figurar en los objetivos 2012 y no poder ser incorporado como consecuencia de la Sentencia del Tribunal Supremo de 28 de septiembre de 2012, en relación con la Revisión del Plan General de Ordenación Urbana de Madrid de 1997, en 2013 sí ha sido posible incorporar el desarrollo urbanístico correspondiente al ámbito UZI.0.06 Arroyo del Fresno, cuyo proyecto de reparcelación se aprobó el 10 de mayo de 2012.

Por último, se han realizado 6.304 propuestas de resolución de recursos de reposición y reclamaciones, que supone un 131,3% sobre el objetivo de 4.800, de los cuales 2.333 son recursos derivados del Procedimiento de Valoración Colectiva de Carácter General de Madrid (PVCCG) realizado durante el 2011, y el resto son recursos de reposición contra las resoluciones de alteración de los datos catastrales y reclamaciones extemporáneas sobre la correspondencia de los datos catastrales con la realidad, que se tramitan en la mayoría de los casos mediante procedimientos de subsanación de discrepancias. En gran parte, estas reclamaciones también han sido consecuencia del PVCCG, habiéndose depurado 25.688 unidades urbanas, lo que supone una ejecución del 171 ,3%.

Actividades
Mantenimiento y actualización permanente de las bases de datoscatastrales alfanumérica y gráfica mediante la incorporaci
Realización de actas de inspección catastral, de regulación de ladescripción de los inmuebles y documentos asociados a l
Depuración de las bases de datos catastrales alfanumérica y gráficamediante la realización de oficio de procedimientos d
Resolución de recursos y reclamaciones derivadas de las depuraciones yla actualización de las bases de datos catastrales
Desarrollo de procedimientos de coordinación con otras dependencias paramejorar en eficiencia en la captura y depuración

Indicadores	Presupuestado	Realizado
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS TOTAL ( A+B+C+D) (NÚMERO)	20.200	22.132
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS POR DECLARACIONES (A) (NÚMERO)	13.500	17.533
UNIDADES URBANAS INCORPOR. DE DESARROLLOS URBANÍSTICOS (B) (NÚMERO)	100	169
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE OMISIONES (C) (NÚMERO)	6.500	4.311
U. URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE ACTAS INSPECC. (D) (NÚMERO)	100	119
INCREMENTO DE VALORACIÓN CATASTRAL TOTAL (A+B+C+D) (EUROS)	1.250.000.000	1.999.857.234
INCREMENTO DE VALORACIÓN CATAS. DERIVADO DE DECLARAC. (A) (EUROS)	500.000.000	823.847.006
INCREMENTO DE VALORACIÓN CATASTRAL DERIVADO DESAR.URB. (B) (EUROS)	150.000.000	149.193.117
INCREMENTO DE VALORAC. CATASTRAL DERIVADO DE OMISIONES (C) (EUROS)	200.000.000	813.670.666
INCREMENTO VALORAC. CATASTRAL DERIVADO ACTAS INSPEC. (D) (EUROS)	200.000.000	213.146.445
UNIDADES URBANAS OMITIDAS DETECTADAS (NÚMERO)	5.000	4.557
U. URBANAS DEPURADAS MEDIANTE PROCED. SUBS. DISCREPANCIAS (NÚMERO)	15.000	25.668
PROPUESTAS RESOLUC. RECURSOS Y RECLAMAC.DATOS CATASTRALES (NÚMERO)	4.800	6.304

ACTUALIZAR Y GESTIONAR EL FONDO DOCUMENTAL DE LA BIBLIOTECA AGENCIA TRIBUTARIA Y ATENDER LAS NECESIDADES DOCUMENTALES.

Respecto a los objetivos establecidos para la Biblioteca de la Agencia Tributaria Madrid se ha producido una ejecución media superior del 119%, intensificándose la tendencia de evolución al alza del aprovechamiento y utilización tanto de fondos adquiridos como de recursos electrónicos disponibles, lo que da

idea de una satisfactoria tarea de ejecución, difusión, gestión y actualización del fondo.

,,Destaca la disminución de adquisiciones y suscripciones, una mayor utilización de las versiones on line, el aumento de solicitudes atendidas y ampliación sustancial del servicio de difusión de alertas normativas y bibliográficas. Esto último es debido, por una parte, al aumento del número de destinatarios que han solicitado este servicio y, por otra, a la elevada producción normativa que ha tenido lugar en 2013.

Actividades
Gestión, mantenimiento y actualización de los fondos bibliográficos y delas bases de datos documentales y bibliográficas
Circulación y custodia de dichos fondos.
Difusión de información documental y bibliográfica, así como de alertasnormativas.
Búsquedas documentales combinadas para todas aquellas unidades de laAgencia Tributaria Madrid que lo soliciten.
Gestión de la correspondiente partida presupuestaria (Prensa, revistasy otras publicaciones).

Indicadores	Presupuestado	Realizado
FONDO BIBLIOGRÁFICO GESTIONADO (NÚMERO)	6.900	6.800
PUBLICACIONES ADQUIRIDAS (NÚMERO)	120	90
SUSCRIPCIONES VIVAS EN EL EJERCICIO (NÚMERO)	80	70
PRESTAMOS DE LIBROS Y REVISTAS Y BÚSQUEDAS DOCUMENTALES (NÚMERO)	1.500	1.700
BOLETINES BIBLIOGRÁFICOS DIFUNDIDOS (NÚMERO)	2.700	2.020
DIFUSIÓN DE INFORMACIÓN SOBRE NOVEDADES BIBLIO. Y NORMATIVAS (NÚMERO)	2.700	8.000

DESARROLLAR UN PLAN DE FORMACIÓN DE LA AGENCIA DE ACUERDO CON LAS NECESIDADES ESPECÍFICAS DETECTADAS.

En relación con el indicador relativo al desarrollo de un plan de formación de la Agencia de acuerdo con las necesidades específicas detectadas, en el año 2013 se han llevado a cabo 12 ediciones de acciones formativas en colaboración con el Instituto de Formación y Estudios del Gobierno Local de Madrid, lo cual supone una ejecución del

109,1%.

Se había fijado como otro de los objetivos la formación de la aplicación +til, con la previsión de un total de 13 ediciones, llevándose a cabo 4 ediciones realizadas, lo que supone un 30,8%. Esta situación se debió al retraso, por parte de la empresa adjudicataria, en el desarrollo de las funcionalidades necesarias para la gestión del IAE y las distintas Tasas. Ello hizo que solo se pudiera impartir la parte correspondiente al IVTM.

Actividades
Impartición del Plan Específico de Formación de la Agencia TributariaMadrid, en colaboración con el Instituto de Formaci
Impartición de la formación en la aplicación +til.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
CURSOS EN COLABORACIÓN CON EL INST. FORMAC. DEL GOBIERNO LOCAL (NÚMERO)	11	12
FORMACIÓN APLICACIÓN +TIL (NÚMERO)	13	4

DESARROLLAR Y AMPLIAR LOS PROCEDIMIENTOS DE ADMINISTRACIÓN ELECTRÓNICA Y TELEMÁTICA PARA FACILITAR A LOS CONTRIBUYENTES EL CUMPLIMIENTO DE SUS OBLIGACIONES TRIBUTARIAS.

La creación de la carpeta del ciudadano y el incremento la oferta de trámites y servicios en la web municipal, con la finalidad de facilitar al ciudadano el cumplimiento de sus obligaciones fiscales, se ha traducido en un incremento de los trámites tributarios del 34,2% con respecto al año anterior, con un grado de cumplimiento del objetivo establecido del 105,3%. Asimismo, los pagos telemáticos se han incrementado en un 8,9%.

Actividades
Colaborar en el desarrollo de nuevos programas informáticos porInternet, y en la mejora de los ya existentes, para reali

Indicadores	Presupuestado	Realizado
PAGOS TELEMÁTICOS Y TRÁMITES TRIBUTARIOS POR INTERNET (NÚMERO)	1.500.000	1.578.836

ELABORAR Y REALIZAR UN SEGUIMIENTO DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS.

En relación al presupuesto de ingresos de 2012, una vez concluida la liquidación presupuestaria del ejercicio, se elaboró el Informe Anual de Ejecución del Presupuesto de Ingresos 2012 del Ayuntamiento de Madrid donde se analizan las principales agrupaciones económicas, fundamentalmente en cuanto a ingresos corrientes, así como las diferencias más relevantes de ejecución y realización respecto a 2010 y 2011. Asimismo este Informe Anual incorpora el análisis de la evolución de los deudores de presupuestos cerrados durante 2012.

Respecto al presupuesto de ingresos de 2013, a partir del mes de febrero se realizó el permanente seguimiento y análisis de la ejecución de los ingresos del Ayuntamiento de Madrid, en particular de los ingresos corrientes, y en concreto mediante las siguientes acciones:

- La monitorización diaria y mensual de la evolución de los ingresos contabilizados en el Sistema Integrado de Gestión Económico-Financiera (SAP/R3). - La obtención de explotaciones mensuales de los ingresos registrados en los Subsistemas de Gestión de Ingresos (GIIM, +TIL y MUGI-Multas), así como de la información requerida a las unidades responsables de la gestión de ingresos. - La detección de desviaciones o, en su caso, problemas en la ejecución prevista, así como su chequeo y contrastación con las unidades gestoras de ingresos, y/o servicio de control financiero de ingresos del Ayuntamiento. - La elaboración de Informes mensuales de ejecución de ingresos: Se han cumplimentado los 8 informes previstos (febrero a mayo y agosto a noviembre). Este informe mensual incluye también la evolución de los deudores presupuestarios de ejercicios cerrados. - La realización de previsiones de cierre del presupuesto de ingresos: Se han elaborado las 7 previstas, incorporadas en los informes mensuales indicados desde marzo, y otras 2 previsiones de cierre adicionales.

Los informes mensuales de ejecución y previsión de cierre se destinan al Área de Gobierno de Economía, Hacienda y Administración Pública, con el objetivo de facilitar el seguimiento normativo establecido para las previsiones contenidas en el Plan de Ajuste del Ayuntamiento de Madrid aprobado en 2012, así como de la Revisión del Plan de Ajuste aprobada en septiembre de 2013 (artículos 9.3 y 10.3 de la Orden HAP/2105/2012, de 1 de octubre).

En relación a la elaboración del presupuesto de ingresos y el informe económico-Financiero de 2014 del Ayuntamiento, los trabajos se enmarcaron dentro de los de elaboración de las previsiones y medidas fiscales para la Revisión del Plan de Ajuste 2012-2023, realizándose en coordinación con el órgano de gestión presupuestaria desde junio a octubre de 2013.

Para ello, además de contar con los estudios de costes realizados para las modificaciones de las Ordenanzas Fiscales y del análisis de la información disponible sobre tributos estatales cedidos y del fondo complementario de financiación, se realizaron los análisis y simulaciones necesarios para evaluar las previsiones de ingresos tributarios y otros ingresos corrientes para el periodo 2013 a 2023.

Actividades
Obtención de toda la información relevante mediante la captación dedatos de ingresos de los sistemas y servicios municip
Realización de todos los trabajos y cálculos dirigidos a la elaboracióny seguimiento del presupuesto de ingresos.
Elaboración, verificación y seguimiento de las medidas y objetivos deingresos previstos en el Plan de Ajuste 2012-2022.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
INFORMES DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA (NÚMERO)	8	8
INFORMES DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA ANUAL DE INGRESOS (NÚMERO)	1	1
PREVISIONES DE CIERRE PRESUPUESTO DE INGRESOS (NÚMERO)	7	9

Agencia Tributaria Madrid

91.0 %

Objetivos

IMPULSAR Y MEJORAR LA ATENCIÓN INTEGRAL Y LA INFORMACIÓN AL CIUDADANO Y AL CONTRIBUYENTE

ATENCIÓN PRESENCIAL Y TELEFÓNICA AL CONTRIBUYENTE OFICINA DE ATENCIÓN INTEGRAL AL CONTRIBUYENTE

(OAIC)

En 2014 se han atendido en la OAIC a 479.818 personas. Asimismo los Ciudadanos atendidos presencialmente en las Oficinas Gestoras de Tributos de la Subdirección de Gestión Tributaria han sido

4.715.

Total ciudadanos atendidos presencialmente en la Subdirección de Gestión Tributaria (Oficinas Gestoras + OAIC): 484.533.

Total ciudadanos atendidos telefónicamente en la Subdirección General de Gestión Tributaria (Oficinas Gestoras): 44.270.

En los Puntos de Información Catastral (PIC), se ha atendido presencialmente a 3.787 personas.

A fecha 31 de diciembre de 2014 existen abiertas cinco sedes de la OAIC: Alcalá 45 (desde enero de 2005), c/ Príncipe Carlos nº 40 - Sanchinarro (febrero de 2007), Sacramento 3 (abril de 2007), Hierro nº 27 (septiembre 2009), y Raimundo Fernández Villaverde nº 32 (marzo 2010).

- Ciudadanos atendidos presencialmente en las OAIC (por conceptos):

INFORMACIÓN: 40.573

( 8%), con una afluencia media por día de 164, y una espera de 0 minutos REGISTRO: 96.460 (19%), con una afluencia media por día de 379, y una espera de 4 minutos y 58 segundos PLUSVALÍA: 61.801 (10%), con una afluencia media por día de 250, y una espera de 3 minutos y 29 segundos IVTM: 26.070 (5%), con una afluencia media por día de 106,

y una espera de 6

minutos y 41 segundos IAE: 2.372 (0%), con una afluencia media por día de 10, y una espera de 4 minutos y 42 segundos IBI CATASTRO: 80.741 (17%), con una afluencia media por día de 327, 6 minutos y 4 segundos TASA RESÍDUOS: 34.594 (7%), con una afluencia media por día de 140, 7 minutos y 29 segundos EJECUTIVA: 131.680 ( 27%), con una afluencia media por día de 533, y una espera de 6 minutos y 46 segundos P.I.C.:

3.787 (1%), con una afluencia media por día de 15, y una espera de 3 minutos OTROS: 4.740

(1%), con una afluencia media por día de 19, y una espera de 5 minutos y 10 segundos TOTAL: 479.818 (100%), con una afluencia media por día de 1.943, y una espera de 5 minutos y 18 segundos Otros datos de asistencia al contribuyente:

Se ha colaborado con la AEAT en la campaña del IRPF, instalando,

sin perjuicio de los ubicados en otras dependencias municipales, 13 puestos de atención en las sedes de las OAIC: 4 en Alcalá 45, 3 en Sacramento 3, 3 en Sanchinarro y 3 en Hierro 27, habiendo atendido a un total de 9.178 personas.

ATENCIÓN CON CITA PREVIA

En 2014 se ha obtenido un resultado de tiempo medio de espera de 5 minutos y 18 segundos.

Debe señalarse que es posible

concertar citas utilizando

los

tres canales de la atención al ciudadano / contribuyente en el Ayuntamiento de Madrid:

1. Presencial, en cualquiera de las OAIC y Oficinas de Atención al Ciudadano Líneamadrid.

3. Telemático, por medio del Portal del Contribuyente y también

a través de los servicios generales de la página web municipal madrid.es

Aunque

el Plan de Actuación ATM 2014 no fija un objetivo cuantitativo en materia de número de citas, hay que decir aquí que en 2014 se ha atendido en las OAIC a 128.829 contribuyentes con cita previa.

Las personas atendidas por cita previa, lo fueron por los siguientes conceptos:

PLUSVALÍA:

60.024 (47%) IBI/CATASTRO: 25.834 (20%) TEC/CATASTRO: 4.835 (4%) EJECUTIVA: 25.721 (20%) IVTM: 5.648 (4%) P.I.C.:

3.787 (3%) TASA RESÍDUOS:

2.385

(2%) IAE:

595

(0%) TOTAL: 128.829

(100%)

El tiempo medio de espera para las personas atendidas en cita previa ha sido de 3 minutos y 18 segundos.

CAMPAÑAS INFORMATIVAS:

Durante 2014 deben mencionarse las siguientes campañas divulgativas tendentes a informar o facilitar trámites al ciudadano:

- Notificación en el período voluntario del IVTM mediante tríptico

informativo. - Notificación en el período voluntario del IBI y TRU y díptico informativo. - Envío de un tríptico informativo sobre la Tasa de Pasos de Vehículos. - 158 cuñas en radio sobre bonificaciones en el IBI y otros tributos.

- Campaña informativa sobre la reducción en la cuota de la TRU efectuada mediante: - Carteles informativos en las OAIC, oficinas de Líneamadrid, Distritos, centros de mayores y centros de servicios sociales. Asimismo, se remitieron carteles al Servicio Regional de Empleo de la CAM con destino al Punto de Atención del Servicio de Empleo y a las Oficinas de Empleo. En total 700 carteles. - Información permanente en la web municipal www.madrid.es.

En este último canal de atención existe un apartado específico sobre la reducción en la cuota

que incluye la posibilidad de solicitarla a través de la red. - Carta informativa a la

Actividades
Fomento del sistema de cita previa consiguiendo una mayor utilizacióndel mismo por parte de los ciudadanos, especialment
Realización de diversas campañas divulgativas de los servicios prestadosen las OAIC, así como para dar conocimiento de l
Mejorar los tiempos de espera en las OAIC.
Garantizar el funcionamiento polivalente del personal de las OAIC y lacoordinación entre los distintos servicios gestore
Realización de diversas campañas informativas de los distintos tributosmunicipales, al objeto de dar conocimiento genera

Indicadores	Presupuestado	Realizado
TIEMPO MEDIO DE ESPERA EN OFICINA ATENCIÓN INTEGRAL CONTRIB. (MINUTOS)	5	5
CAMPAÑAS INFORMATIVAS EN PRENSA Y/O RADIO SOBRE PERÍODO VOLUNTARIO (NÚMERO)	4	4
CAMPAÑA ENVÍO FOLLETOS INFORMATIVOS TRIB. PERÍODICOS (P.VOLUNT.) (NÚMERO)	3	2
CAMPAÑAS INFORMATIVAS PRENSA ANUNCIOS EXPOSICIÓN MATRÍCULAS TRIB. PERIODICOS (NÚMERO)	3	3
CAMPAÑAS INFORMATIVAS EN PRENSA BENEFICIOS FISCALES (NÚMERO)	2	2
CAMPAÑAS INFORMATIVAS SOBRE EL SISTEMA PAGO A LA CARTA (PAC) (NÚMERO)	1	1
CIUDADANOS ATENDIDOS TELEFÓNICAMENTE EN GESTIÓN VOLUNTARIA (NÚMERO)	40.000	44.270
CIUDADADANOS ATENDIDOS PRESENCIALMENTE EN OAIC Y OFIC. GESTORAS (NÚMERO)	480.000	484.533

MEJORAR Y AGILIZAR LOS PROCEDIMIENTOS INTERNOS DE GESTIÓN TRIBUTARIA Y RECAUDATORIA

El número de inscripciones en las matrículas del IBI y TRU, han superado aunque en muy pequeña cifra las previsiones iniciales, no obstante en el IVTM y el IAE no se han alcanzado las previsiones en un 0,6 y un 1,1 por ciento respectivamente por motivo, otro año más, de la crisis económica.

No obstante, se pueden destacar algunos aspectos en relación con aspectos de gestión

e indicios de mejoría económica que no se encuentran incluidas en otros apartados:

- La asunción por parte de la Agencia Tributaria Madrid en mayo de 2006 de las competencias delegadas en materia de tramitación de los expedientes de titularidad catastral por transmisiones de dominio, en virtud del Convenio de colaboración suscrito entre la Dirección General del Catastro y el Ayuntamiento de Madrid, de 19 de octubre de 2004, supuso una mejora notable en la calidad de la atención al ciudadano, evitándole desplazamientos innecesarios, y permitiéndole realizar en la misma oficina trámites relacionados con la transmisión de dominio de que se trate y que afectan a otros tributos (IIVTNU, TRU, etc), lo que, en definitiva, supone además una agilización de la gestión tributaria. De hecho, cuando se asumió esta competencia, el plazo de tramitación de este tipo de expedientes era de 45 días en su globalidad, mientras que, en la actualidad, aproximadamente el 50% de los cambios de titularidad efectuados se han realizado en el acto en las OAIC (es decir, la gran mayoría de los que comparecen presencialmente) y, el 50% restante, a 31 de diciembre de 2014 se estaba tramitando en un plazo de 21 días.

- En IVTM se ha incrementado un 13,5% el número de autoliquidaciones con respecto a 2013. Ello se debe al aumento del número de matriculaciones de vehículos, confirmándose así la tendencia ascendente, que ya se inició en 2013 (un 3,1% respecto a 2012), dado que desde 2010 a 2012 se producían descensos anuales.

- En cuanto al número de autoliquidaciones por transmisiones inter vivos en el IIVTNU, cabe destacar un notable ascenso de un 33,2%, respecto a 2013, en el número total de las mismas.

Cada año se emprenden campañas informativas dirigidas a fomentar la domiciliación bancaria como forma de pago de los tributos que tienen un carácter periódico. Para el IAE, en el año 2014, se preveía un escaso éxito debido a la crisis económica que estábamos atravesando; no obstante, los resultados no han sido los previstos sino que por el contrario, ha habido una buena aceptación de esta forma de pago propuesta y se han incrementado considerablemente el número de domiciliaciones obteniéndose un resultado de ejecución del 170,1%.

se ha ejecutado un 117,6% sobre las previsiones y en

IAE 3.402 frente a 2.623 de 2013. Asimismo en IBI se han realizado 190.669 actualizaciones frente a las 128.740 de 2013, aunque en este caso no se ha alcanzado el 100% sobre las previsiones.

Actividades
Mantener actualizadas las matrículas de los diferentes tributosperiódicos, realizando trabajos de depuración de datos co
Agilizar las liquidaciones de los diferentes tributos, consiguiendo másactualización en su emisión.
Validación de domiciliaciones recogidas por teléfono
Tramitación de nuevas solicitudes de domiciliación.
Procesar las domiciliaciones bancarias comunicadas por las entidadescolaboradoras.
Relación con las entidades financieras para la actualización de datosbancarios.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.B.I. (NÚMERO)	2.120.000	2.128.911
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.V.T.M. (NÚMERO)	1.712.000	1.701.257
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.A.E. (NÚMERO)	34.500	34.125
INSCRIPCIONES MATRICULA TASA GESTIÓN RESÍDUOS URBANOS (NÚMERO)	2.093.000	2.105.307
LIQUIDACIONES DIRECTAS IBI (NÚMERO)	65.000	75.217
LIQUDACIONES DIRECTAS I.V.T.M. (DIRECTAS Y COMPLEMENTARIAS) (NÚMERO)	28.000	23.950
LIQUDACIONES DIRECTAS DE I.A.E. (NÚMERO)	8.300	6.198
LIQUIDACIONES TASA GESTIÓN DE RESÍDUOS URBANOS (NÚMERO)	60.000	69.016
LIQUIDACIONES OTRAS TASAS GEST. POR SERV. TASAS (DIR. Y C.) (NÚMERO)	2.500	1.348
LIQUIDACIONES DIRECTAS I.I.V.T.N.U. (NÚMERO)	12.000	14.139
LIQUIDACIONES COMPLEMENTARIAS I.I.V.T.N.U. (NÚMERO)	6.500	3.432
LIQUIDACIONES POR DESCALIFICACIÓN VIVIENDAS ( IIVTNU-T. L.OBR) (NÚMERO)	200	144
LIQUIDACIONES I.C.I.O. (DIRECTAS Y COMPLEMENTARIAS) (NÚMERO)	2.400	2.114
LIQUIDACIONES TASAS GEST. EN I.C.I.O.(DIRECTAS Y COMPLEM.) (NÚMERO)	2.400	1.820
AUTOLIQUIDACIONES I.I.V.T.N.U. (NÚMERO)	65.000	92.012
AUTOLIQUIDACIONES I.V.T.M. (NÚMERO)	49.000	59.907
AUTOLIQUIDACIONES I.C.I.O. (NÚMERO)	13.000	18.514
AUTOLIQUIDACIONES TASAS GESTIONADAS EN I.C.I.O. (NÚMERO)	7.000	8.674
ACTUALIZACIÓN DE DATOS DE DOMICILIACIÓN DE IVTM (NÚMERO)	88.000	103.500
ACTUALIZACIONES DE DATOS DE DOMICILIACIONES DE IBI (NÚMERO)	195.000	190.669
ACTUALIZACIONES DE DATOS DOMICILIACIONES DE IAE (NÚMERO)	2.000	3.402

REDUCIR EL FRAUDE FISCAL

Los resultados económicos obtenidos en 2014 en cuanto a derechos económicos derivados de actuaciones de la Inspección Tributaria han supuesto un 107,7%, en relación con lo previsto en los Presupuestos para ese ejercicio. Estos resultados se han logrado por la diversificación de la lucha contra el fraude fiscal, las mejoras en la gestión y el esfuerzo por optimizar las actuaciones de comprobación e investigación, que dentro de una gestión acorde a los principios de eficacia, eficiencia y orientación al ciudadano, han permitido superar la previsión inicial y remontar la tendencia decreciente de los últimos años.

El incremento global del número de actuaciones ha ido acompañado en este ejercicio de un aumento en el número de notificaciones practicadas. Sin embargo, sigue teniendo plena operatividad para cuantificar este indicador la incorporación en las notificaciones del acuse de recibo de doble intento, con lo que se ha consolidado que las notificaciones correspondientes se hagan en un único envío, con el ahorro de costes y medios que ello implica.

Asimismo, el indicador relativo a las actas de Inspección ha experimentado un aumento, al incrementarse la actividad inspectora sobre lo inicialmente previsto, en un 8'3%. El que concierne a expedientes sancionadores ha descendido ligeramente, si bien, en cuanto al importe por infracciones tributarias, se ha superado en más de un 14% lo obtenido en el ejercicio anterior.

En cuanto a las Incorporaciones o modificaciones en las distintas Matrículas hay que hacer mención al aumento que se ha producido (en torno a un 40,9% sobre lo previsto) por las actuaciones, básicamente, en Pasos de Vehículos y en el IAE. En el caso de Pasos por la reanudación de las actuaciones inspectoras, tras la aprobación de la nueva Ordenanza fiscal, y en el caso del IAE por la Campaña con los Grupos de Empresas.

Las Propuestas de resolución también se han incrementado respecto a la previsión inicial, habiéndose alcanzado un porcentaje de ejecución del 115,2% con motivo, principalmente, del incremento de la litigiosidad, tanto en recursos de reposición como en reclamaciones económico-administrativas.

En cuanto a la política de orientación al ciudadano llevada a cabo por la Inspección, se ha incrementado tanto el indicador relativo a la atención presencial, en el que se ha alcanzado una ejecución del 123,2%, como el de atención telefónica (en el que se ha realizado una ejecución del 104,3%), motivada por el incremento del número de actuaciones y de la litigiosidad.

Se han enviado un total de 12.994 notificaciones mediante Notas Informativas a los contribuyentes en el IIVTNU por la detección de omisiones en la declaración o autoliquidación del impuesto, después de haber efectuado las depuraciones y cruces oportunos por la Oficina Gestora del Impuesto.

Durante el año 2014 se ha dado traslado por el Servicio que gestiona el IIVTNU a la Inspección de Tributos de 8.651 actuaciones por no haberse atendido la nota informativa.

que afectaban a 5.124 objetos tributarios del municipio de Madrid.

Dicha información después de las depuraciones y cruces oportunos da como fruto, como ha quedado expuesto, la detección de omisiones y el consiguiente envío de Notas Informativas. En concreto, en 2014 de las citadas 12.994 notificaciones remitidas, se han enviado 5.673 notas informativas que corresponden a transmisiones Mortis-Causa.

Derivado de las actuaciones de inspección catastral se han incorporado, en el ejercicio 2014, 4.596 unidades urbanas, las cuales proceden de omisiones (4.344), desarrollos urbanísticos (130) y actas de inspección (122),

que, a su vez, han generado un incremento de valoración catastral por importe de 755.404.043 euros, que supone un 188,9% de ejecución sobre lo previsto inicialmente, obtenido de omisiones (526.777.364 euros), desarrollos urbanísticos (42.438.978 euros) y actas de inspección (186.187.701 euros).

Actividades
La inspección tributaria desarrollará sus actividades (que incluyen laregularización de la situación tributaria de los c
Tramitación de los expedientes de regularización tributaria e imposiciónde sanciones, así como la resolución de alegacio
Incorporación en las matrículas de los tributos periódicos de las altaso modificaciones en las inscripciones derivadas d
Ofrecer, con motivo de las actuaciones inspectoras, información a losobligados tributarios sobre los derechos y las obli
Realizar todas aquellas labores incardinadas en la lucha contra elfraude tributario local que resulten precisas para el
Detectar la falta de autoliquidación o declaración en plazo en elIIVTNU, para lo cual se cruzará informáticamente la inf

Indicadores	Presupuestado	Realizado
NOTIFICACIONES (NÚMERO)	15.000	17.125
ACTAS DE INSPECCIÓN (NÚMERO)	9.000	9.744
EXPEDIENTES SANCIONADORES (NÚMERO)	5.500	5.235
PROPUESTAS DE RESOLUCIÓN (NÚMERO)	6.000	6.911
INCORPORACIÓN O MODIFICACIÓN DE MATRÍCULAS (NÚMERO)	3.000	4.228
ATENCIÓN CIUDADANA TELEFÓNICA EN LA INSPECCIÓN DE TRIBUTOS (NÚMERO)	16.500	17.202
ATENCIÓN CIUDADANA PRESENCIAL EN LA INSPECCIÓN DE TRIBUTOS (NÚMERO)	14.000	17.245
DERECHOS ECONÓMICOS DERIVADOS DE ACTAS Y SANCIONES (EUROS)	125.000.000	134.595.786
INCREMENTO DE VALORAC. CATASTRAL DERIVADO DE INSP. CATASTRAL (EUROS)	400.000.000	755.404.043
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE INSP. CATASTRAL (NÚMERO)	3.220	4.596
INFORMACIÓN DE OMISIONES RECOPILADA IMPUESTO DE SUCESIONES (NÚMERO)	5.000	5.124
NOTAS INFORMATIVAS ENVIADAS (NÚMERO)	12.000	12.994

AGILIZAR Y REDUCIR LOS TIEMPOS DE TRAMITACIÓN DE EXPEDIENTES

En 2014 se ha realizado un importante esfuerzo para mantener unos plazos óptimos en la tramitación de los expedientes de beneficios fiscales y de solicitud de devolución de ingresos indebidos, computados en días (desde la fecha de entrada de la solicitud en el Registro de ATM, hasta la fecha de remisión del expediente por el Servicio gestor a Intervención)

Expedientes Beneficios Fiscales: en un período de 26 días Expedientes Solicitud devolución Ingresos Indebidos: en un período de 71 días,, Global: en un período de 36 días,,,,,,,,

- Expedientes de fraccionamientos período voluntario A pesar de los esfuerzos destinados a agilizar la tramitación de los expedientes de aplazamientos y fraccionamientos mecanizando al máximo los tramites que así lo permiten, el volumen de solicitudes de aplazamiento o fraccionamiento ha experimentado un importante incremento en el año 2014, de forma que los tiempos de tramitación se han prolongado.

-Expedientes de fraccionamientos período ejecutivo Al contrario que en años anteriores, se observa una disminución de solicitudes de fraccionamientos y aplazamientos de las deudas en período ejecutivo presentadas. En lo que se refiere al tiempo medio de tramitación, se ha cumplido la previsión en su totalidad.

Actividades
Agilizar la tramitación de expedientes de solicitud de beneficiosfiscales y de devolución de ingresos indebidos.
Resolver y agilizar la tramitación de los expedientes de aplazamientos yfraccionamientos

Indicadores	Presupuestado	Realizado
EXPEDIENTES DE SOLICITUD DE BENEFICIOS FISCALES (NÚMERO)	45.000	49.290
EXPEDIENTES DE REEMBOLSO DEL SISTEMA ESPECIAL DE PAGO (NÚMERO)	1.500	457
EXPEDIENTES DE APLAZAMIENTOS (NÚMERO)	3.100	3.122
EXPEDIENTES DE FRACCIONAMIENTOS (PERÍODO VOLUNTARIO) (NÚMERO)	16.000	17.696
EXPEDIENTES DE FRACCIONAMIENTOS (PERÍODO EJECUTIVO) (NÚMERO)	24.000	19.878
EXPEDIENTES DE SOLICITUD DE DEVOLUCIÓN DE INGRESOS INDEBIDOS (NÚMERO)	7.000	5.836
EXPEDIENTES DE DEVOLUCIONES DE INGRESO (NÚMERO)	2.000	1.912
TIEMPO MEDIO DE TRAM. EXPTES SOLICITUD BENEFICIOS FISCALES (DÍAS)	22	26
TIEMPO MEDIO TRAM. EXPTES DE REEMBOLSO DEL SIST. ESPEC. PAGO (DÍAS)	110	100
TIEMPO MEDIO TRAMITACIÓN EXPEDIENTES DE APLAZAMIENTOS (DÍAS)	90	150
TIEMPO MEDIO DE TRAMITAC. EXPEDIENTES FRAC. (P. VOLUNTARIO) (DÍAS)	90	150
TIEMPO MEDIO TRAMITAC. EXPEDIENTES DE FRAC. (P. EJECUTIVO) (DÍAS)	120	120
TIEMPO MEDIO TRAM. EXPTES SOLICITUD DEV. INGRESOS INDEBIDOS (DÍAS)	35	71
TIEMPO MEDIO DE TRAM. EXPTES DEV. DE INGRESOS DUPLICADOS (DÍAS)	30	30

MODERNIZAR LOS ELEMENTOS DE GESTIÓN PARA FACILITAR EL CUMPLIMIENTO DE LA OBLIGACIONES TRIBUTARIAS A LOS CONTRIBUYENTES

Se ha consolidado la generación y cálculo de autoliquidaciones a través del programa del IIVTNU que se puede descargar a través de la página Web del Ayuntamiento.

En 2014 se han efectuado un total de 27.792 autoliquidaciones por este procedimiento, lo que significa una ejecución del 132,3% sobre las previsiones. El porcentaje de autoliquidaciones generadas por Internet, respecto del total ha supuesto un 30,2%.

En el programa correspondiente al tributo ICIO se han realizado por Internet 10.630 liquidaciones, que significan un 354,3% sobre las previsiones.

Como línea estratégica se continúa favoreciendo la domiciliación del pago de los tributos municipales de carácter periódico. Para este fin se han realizado diversas campañas divulgativas que han tenido como consecuencia un notable incremento en el número de recibos domiciliados. Se ha facilitado la domiciliación a través de Internet con nuevos y mejores accesos y se ha implementado la domiciliación por teléfono.

Asimismo, se ha hecho una nueva campaña recordatoria del sistema de

Pago a la Carta (PAC), que permite el adelanto de pago del IBI y la TRU mediante cuotas mensuales, bimestrales, trimestrales y semestrales, pudiendo obtener hasta el 5% de bonificación en la cuota de los tributos acogidos.

En consecuencia se han incrementado notablemente los recibos pagados mediante domiciliación bancaria de prácticamente todos los tributos periódicos, alcanzando unos porcentajes sobre matrícula que alcanzan el 28,2% en el IVTM, al 66,3% en el IBI y al 62,9 en la TRU

Actividades
Mantenimiento, actualización y, en su caso, mejora de los programas deautoliquidaciones de Internet, los cuales permiten
Realizar campañas de aproximación al ciudadano de este medio de pago,especialmente del PAC.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA IIVTNU (NÚMERO)	21.000	27.792
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA ICIO (NÚMERO)	3.000	10.630
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA TASAS URBANÍSTICAS (NÚMERO)	6.000	7.796
RECIBOS DOMICILIADOS IVTM (NÚMERO)	443.000	480.602
RECIBOS DOMICILIADOS IBI (NÚMERO)	1.320.000	1.412.135
RECIBOS DOMICILIADOS IAE (NÚMERO)	12.700	13.036
RECIBOS DOMICILIADOS EN OCUPACIÓN VUELO, SUELO Y SUBSUELO (NÚMERO)	160	137
RECIBOS DOMICILIADOS PASO DE VEHÍCULOS (NÚMERO)	20.000	23.875
RECIBOS DOMICILIADOS TASA GESTIÓN DE RESÍDUOS URBANOS (NÚMERO)	830.000	1.324.112

LOGRAR UNA MEJOR Y MÁS EFICAZ GESTIÓN RECAUDATORIA EN PERIODO EJECUTIVO MEDIANTE LA ASISTENCIA TÉCNICA Y LA COLABORACIÓN ADMINISTRATIVA

En el año 2014 se han incrementado tanto las actuaciones de embargo de los bienes y derechos (cuentas corrientes, inmuebles, créditos de terceros a favor de los deudores, etc.), como los embargos de devoluciones que deba ordenar la AEAT a favor de los deudores a la Hacienda Municipal.

En lo que respecta a las gestiones realizadas en los Registros Públicos (de la Propiedad, fundamentalmente), se han superado las previsiones realizadas, debido a la recuperación del sistema de petición masiva para localización de inmuebles propiedad de los deudores, que ha permitido la grabación en la base de datos de recaudación ejecutiva, de más de 15.000 bienes inmuebles.

Sin embargo, el número de notificaciones personales ha disminuido debido a que se han dedicado los esfuerzos mayores a la realización de órdenes de embargo de cuenta corriente 'manuales', esto es, mediante presentación de la diligencia en la sucursal bancaria donde la cuenta a embargar figura abierta, actuación que ha demostrado su efectividad, reflejada en el indicador del conjunto de actuaciones de embargo de bienes y derechos.

Todo ello ha supuesto un grado de consecución del 104,2% en el indicador de número de expedientes cobrados por vía de apremio.

Para el embargo de devoluciones de IRPF o que por cualquier otro concepto pudiera corresponder a los deudores, el objetivo propuesto ha sido superado en un 46,8%.

Todo ello ha supuesto un grado de consecución del 109,6% en el indicador resultado de número de expedientes cobrados por vía de apremio.

Actividades
Notificación de los actos administrativos dictados en el procedimientode apremio
Investigación sobre el patrimonio de los deudores.
Gestión de órdenes de embargo en cuentas corrientes.
Práctica de diligencias de embargos de bienes inmuebles
Diligencias de embargos de créditos y AEAT.
Realización de embargos de salarios, sueldos y pensiones.(EDITRAM)
Seguimiento y aplicación al débito de las cantidades parcialesentregadas por los deudores dentro del procedimiento de ap
Seguimiento individualizado de expedientes de "grandes deudores".Tratamiento de la deuda pendiente de las Administracio
Gestión eficaz de los expedientes de fraccionamiento y aplazamiento.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
NOTIFICACIONES POSTALES (NÚMERO)	3.750.000	3.404.629
NOTIFICACIONES EDICTALES (NÚMERO)	785.000	674.684
NOTIFICACIONES PERSONALES (NÚMERO)	17.000	11.073
GESTIONES REGISTROS PÚBLICOS (NÚMERO)	9.500	15.515
DILIGENCIAS DE EMBARGOS Y DERECHOS (NÚMERO)	775.000	1.049.315
REALIZACIÓN DE ÓRDENES DE EMBARGO (DILIGENCIAS) A LA AEAT (NÚMERO)	875.000	1.032.679
LIQUIDACIÓN POR COBRO DE EXPEDIENTES EN VÍA DE APREMIO (NÚMERO)	645.000	672.156

INCREMENTAR EL PORCENTAJE DE RECAUDACIÓN EN PERIODO VOLUNTARIO DE TRIBUTOS PERIÓDICOS

En el ejercicio 2014 se ha seguido potenciando la domiciliación bancaria, principalmente favoreciendo la utilización de los medios que son más ágiles y evitan desplazamientos a los ciudadanos, como la domiciliación a través de Internet y a través del teléfono 010 de Línea Madrid. Por otro lado se ha fomentado tanto el pago como la domiciliación directamente en las Oficinas de Atención al Ciudadano y Línea Madrid, a lo que hay que añadir la utilización del sistema de domiciliaciones complementarias, que al mismo tiempo que facilitan la domiciliación bancaria, permiten el pago de la deuda a través de ésta en el mismo ejercicio.

Todo ello ha supuesto un incremento de los medios de pago al alcance del ciudadano que favorece el resultado de la recaudación.

El porcentaje de recaudación en período voluntario sobre matrícula de los tributos periódicos alcanzaría en el IBI un 89,8%,

en el IVTM se han recaudado en período voluntario un 70,0%, en el IAE un 78,5% y en la TRU un 78,2%. El IBI es el único tributo periódico que ha superado en un 3,4% las previsiones iniciales en este aspecto.

Actividades
Ampliar los medios de pago
Realizar campañas de información.
Agilizar la resolución de incidencias anulando las providencias deapremio y reponiendo a voluntaria en su caso.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
RECIBOS PAGADOS EN P.VOLUNT. OCUPACIÓN DE VUELO, SUELO, SUB. (NÚMERO)	170	141
RECIBOS PAGADOS EN P.VOLUNT. TASA RESÍDUOS URBANOS (NÚMERO)	1.800.000	1.645.510
RECIBOS PAGADOS EN PERIODO VOLUNTARIO IAE (NÚMERO)	30.000	26.804
RECIBOS PAGADOS EN PERIODO VOLUNTARIO IBI (NÚMERO)	1.850.000	1.912.501
RECIBOS PAGADOS EN PERIODO VOLUNTARIO I.V.T.M. (NÚMERO)	1.230.000	1.190.284

PLANIFICAR Y ELABORAR LAS ORDENANZAS FISCALES Y DE PRECIOS PÚBLICOS, CON VISTAS A UNA MÁS EFICAZ GESTIÓN TRIBUTARIA, ASÍ COMO DE LAS CORRESPONDIENTES MEMORIAS ECONÓMICO-FINANCIERAS

MODIFICACIONES DE ORDENANZAS FISCALES

Para su entrada en vigor en el propio año 2014 han sido objeto de modificación (en vigor a partir del 1 de julio de 2014) las siguientes ordenanzas fiscales:

ORDENANZA FISCAL REGULADORA DEL IMPUESTO SOBRE EL INCREMENTO DE VALOR DE LOS TERRENOS DE NATURALEZA URBANA. Se modificaron los siguientes apartados del artículo 18: - Apartado 1. Se incrementa el importe de los tramos de valor determinantes de la bonificación por transmisión mortis-causa aplicable para que tenga mayor alcance. - Apartado 3, se suprimen los dos requisitos que se contienen en la letra a), relativos a la vivienda habitual del causante, el de convivencia y el de permanencia, con el objeto de extender el ámbito de este beneficio fiscal y que se aplique a un mayor número de contribuyentes.

ORDENANZA FISCAL REGULADORA DE LA TASA POR ESTACIONAMIENTO DE VEHÍCULOS EN DETERMINADAS ZONAS DE LA CAPITAL. - Desaparece la diferenciación entre horario valle y horario punta y se establece la aplicación de unos recargos y de unas reducciones en función de dos variables: la tecnología del vehículo y el nivel de ocupación del barrio en el momento del estacionamiento. - Se aumenta el tiempo máximo de estacionamiento en plazas verdes y azules (pasándose de una a dos horas y de dos a cuatro, respectivamente). - Se suprime el 'Área Diferenciada de Espectáculos Públicos' al permitirse el tiempo máximo de estacionamiento en todas las plazas azules a cuatro horas; se crea un Ámbito Diferenciado de Larga Estancia que permite hasta doce horas de estacionamiento; y se añaden las tarifas de un nuevo colectivo cualificado : 'Empresas de vehículo multiusuarios o carsharing'.

Para su entrada en vigor desde el día 1 de enero de 2015, de las 30 ordenanzas fiscales y de precios públicos en vigor en 2014, han sido objeto de modificación 8 de ellas:

ORDENANZA FISCAL GENERAL DE GESTIÓN,RECAUDACIÓN E INSPECCIÓN. - Artículo 34. Pago mediante domiciliación bancaria. El pago puede domiciliarse en una cuenta corriente de quien no es obligado tributario. En concordancia con el artículo 38.2.h) de esta ordenanza para los supuestos de fraccionamiento. - Artículo 42.2. Se propone la modificación de los efectos de la falta de pago en plazo de cualquiera de los plazos de un fraccionamiento solicitado en el período voluntario: se establece que solo se iniciará el período ejecutivo para el plazo incumplido - Artículos 45.2, 49.2.b), 49.3 y 49.4. Se modifican las fechas de los plazos en que han de presentarse las solicitudes o modificaciones del PAC para que produzcan efectos; y cambio, igualmente, de las fechas de producción de efectos. El cumplimiento de los plazos y nuevos ficheros a que obliga la normativa SEPA motiva estos cambios. - Artículo 48.5 y disposición adicional segunda. Se suprime, en ambos casos, la referencia que se contiene, en el PAC, a la Tasa por prestación del servicio de gestión de residuos urbanos. - Artículo 91. Se sustituye la obligación de efectuar las notificaciones por comparecencia mediante publicación en la sede electrónica del Ayuntamiento, por la publicación, en todo caso, en el BOE. De acuerdo con lo dispuesto en la Ley 15/2014, de 16 de septiembre, que modifica el artículo 112 de la LGT. En el acuerdo se hace constar que lo dispuesto en este artículo entrará en vigor el día 1 de junio de 2015. - Modificación del Índice Fiscal de Calles (altas, bajas, cambios de denominación o categoría).

ORDENANZA FISCAL REGULADORA DEL IMPUESTO SOBRE BIENES INMUEBLES. - Reducción de los tipos impositivos, para anular el efecto de la subida de la base imponible. - Artículo 8.3. Incrementar el umbral de valor catastral a partir del cual se aplicará un tipo de gravamen diferenciado, a 20.000.000 euros para el uso deportivo. Dentro del artículo 12 y con respecto a las familias numerosas: - Se aplica la bonificación por familia numerosa a la totalidad del inmueble, en los casos de separación, nulidad o divorcio, cuando el inmueble pertenece por mitades a ambos cónyuges. - En los casos de caducidad del título de familia numerosa, el plazo de que se dispone para acreditar la renovación, en su caso, del título de familia numerosa: hasta la fecha de finalización del período de interposición de recursos contra deudas de vencimiento periódico. - Se incrementa el importe de los tramos de valor catastral determinantes del porcentaje a aplicar por bonificación por familia numerosa - Para su adaptación a la Ordenanza Ómnibus, se suprime la obligatoriedad de presentar el DNI y se sustituye la referencia a la Comunidad Autónoma de Madrid por el órgano competente (el título de familia numerosa puede haberse expedido en otra Comunidad Autónoma) - Artículo 20.3. Modificación del plazo máximo hasta el que se puede solicitar el acogimiento al SEP, en los casos en los que la solicitud se formule a través de técnicas de telecomunicación o telemáticas o bien presencialmente en las oficinas municipales de atención (hasta el 30 de abril), para que tenga efectos en el ejercicio que se solicita. - Disposicio

Actividades
Análisis de los costes de las actividades y servicios municipales quetienen contraprestación tributaria o de precios púb
Estudio de mercado de la utilidad derivada de la utilización privativa oaprovechamiento especial del domino público loca
Elaboración de los informes técnico-económicos exigidos para llevar acabo el establecimiento o modificación de tasas o p
Realización de los estudios técnico-jurídicos y coordinación de losgrupos de trabajo que se constituyen para la elaborac

Indicadores	Presupuestado	Realizado
SOLICITUD DE INFORMACIÓN EN DEPENDENCIAS MUNICIPALES (NÚMERO)	180	175
MEMORIAS E INFORMES REALIZADOS PARA TOMA DE DECISIONES (NÚMERO)	150	140
REUNIONES CON LOS DIFERENTES SERVICIOS MUNICIPALES AFECTADOS (NÚMERO)	100	98
SOLICITUD DE INFORMACIÓN SERVICIOS MUNICIPALES (NÚMERO)	70	72
SOLICITUD DE INFORMACIÓN EMPRESAS PRIVADAS (NÚMERO)	70	68
ESTUDIOS DE COSTES (NÚMERO)	20	22

AGILIZAR LA RESOLUCIÓN DE RECURSOS DE REPOSICIÓN Y CONTRA LA PROVIDENCIA DE APREMIO

Periodo voluntario: El objetivo recogido en este punto (4.000 expedientes tramitados, aunque convendría hablar, con más propiedad, de recursos de reposición resueltos) se ha visto realizado en un 94,4% (3.775 recursos de reposición). Dicha caída fundamentalmente se ha debido a la disminución de los recursos relativos a la TRU, que fueron masivos durante los primeros años contados a partir de su entrada en vigor el 1 de enero de 2009 (así en 2010 fueron 6.800 recursos frente a los 1.098 en 2014). Por tributos obtenemos los siguientes números: IIVTNU: 1.024, IBI: 841, ICIO: 265, IAE: 310, IVTM: 101, TRU: 1.098 y resto de tasas: 34. A estos datos debemos añadir, ajenos al ámbito tributario, 102 recursos de reposición resueltos respecto de expedientes tramitados por ejecuciones sustitutorias llevadas a cabo por el Ayuntamiento.

Período ejecutivo: Los datos de los recursos tramitados contra providencia de apremio han sido: En multas de tráfico: 44.791, con una ejecución del 89,6%. En el resto de materias, 5.507, de los cuales 190 corresponden al IIVTNU, 621 al IBI, 89 al ICIO, 304 al IAE, 1.838 al IVTM, 1.145 a sanciones administrativas, 1.134 a Tasas, 16 a ejecución sustitutoria y, el resto, 170, a varios conceptos.

Actividades
Resolución pronta de los recursos de reposición interpuestos contra losactos liquidatorios y cualesquiera otros actos de
Realizar los controles necesarios para la correcta distribución de losrecursos de reposición pendientes de resolver, ana

Indicadores	Presupuestado	Realizado
REC.TRAMITADOS CONTRA PROVIDENCIA DE APREMIO RESTO MATERIAS (NÚMERO)	4.200	5.507
REC. TRAMITADOS CONTRA LIQUIDACIONES EN PERÍODO VOLUNTARIO (NÚMERO)	4.000	3.775
REC.TRAMITADOS CONTRA PROVIDENCIA DE APREMIO MULTAS TRÁFICO (NÚMERO)	50.000	44.791

AGILIZAR LA EJECUCIÓN DE SENTENCIAS Y EL CUMPLIMIENTO DE LAS RESOLUCIONES DEL TRIBUNAL ECONÓMICO-ADMINISTRATIVO DE MADRID

Período voluntario: Las resoluciones judiciales que se han llevado a puro y debido efecto han alcanzado la cifra de 136, a las que hay que añadir 760 cumplimientos de resoluciones del Tribunal Económico-Administrativo Municipal de Madrid y 8 resoluciones de los Tribunales Económico-Administrativos Estatales en los supuestos de tributos de gestión compartida. Del total, por tributos obtenemos los siguientes números: IIVTNU, 242 resoluciones; IBI, 129 resoluciones; ICIO, 27 resoluciones; IAE, 55 resoluciones; IVTM, 5 resoluciones y Tasas, 278 resoluciones; a lo que hay que añadir, fuera del ámbito tributario 24 resoluciones relativas a ejecuciones sustitutorias llevadas a cabo por el Ayuntamiento.

Período ejecutivo: En el caso de multas se ha dado cumplimiento a 8.309 resoluciones del TEAMM y a 49 resoluciones judiciales. En el resto de materias se ha dado cumplimiento a 909 resoluciones del TEAMM y 55 resoluciones judiciales.

Actividades
Organizar los trámites para llevar a puro y debido efecto lasresoluciones judiciales con rapidez.
Llevar a efecto las resoluciones del Tribunal Económico-AdministrativoMunicipal de Madrid.
Llevar a efecto las resoluciones de los Tribunales Económico-Administrativos Estatales, Regional y Central.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
RES. JUDIC. EJECUT. Y DEL TEAMM CUMPLIDAS RESTO (P. EJEC.) (NÚMERO)	650	964
RES. JUDIC. EJECUT. Y DEL TEAMM CUMPLIDAS MULTAS (P. EJEC.) (NÚMERO)	8.000	8.358
RESOLUCIONES DEL TEAR/TEAC CUMPLIDAS (NÚMERO)	50	8
RESOLUCIONES TEAMM CUMPLIDAS (PERIODO VOLUNTARIO) (NÚMERO)	1.500	760
RESOLUCIONES JUDICIALES EJECUTADAS (PERIODO VOLUNTARIO) (NÚMERO)	100	136

AGILIZAR LA REMISIÓN DE EXPEDIENTES A JUZGADOS, TRIBUNAL ECONÓMICO- ADMINISTRATIVO DE MADRID Y DEFENSOR DEL CONTRIBUYENTE

Los datos que resultan de este objetivo son:

- En período voluntario: de los 1.384 expedientes remitidos al TEAMM, 626, han sido en plazo (un 87,07%).

- En periodo ejecutivo: en multas de los 4.204 expedientes remitidos al TEAMM, 2.433 han sido en plazo (un 58%) y en el resto de materias de los 662 expedientes remitidos al TEAMM, 546 han sido en plazo (un 82%). Además se han remitido 9 a Juzgados. Desde la Subdirección General de Servicios Jurídicos de Tributos se ha dado contestación a un total de 221 sugerencias/reclamaciones presentadas ante la Oficina de Sugerencias, Reclamaciones y de Atención al Contribuyente y a 59 quejas formuladas ante el Defensor del Pueblo (hasta el 2012 ambos tipos de reclamaciones se dirigían al Defensor del Contribuyente)

Actividades
Implementar los medios materiales y personales que sean necesarios.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
EXPTES.REMIT. A JUZGADOS Y TEAMM EN MULTAS EN PERIODO EJEC. (NÚMERO)	5.000	4.213
EXPTES.REMITIDOS AL TEAMM RESTO PERIODO EJECUTIVO (NÚMERO)	600	662
EXPEDIENTES REMITIDOS AL DEFENSOR DEL CONTRIBUYENTE (NÚMERO)	350	280
EXPEDIENTES REMITIDOS AL TEAMM EN PERIODO VOLUNTARIO (NÚMERO)	700	1.384

CONTROL Y SEGUIMIENTO DE LOS CONVENIOS SUSCRITOS CON OTRAS ADMINISTRACIONES PÚBLICAS Y ENTIDADES PARA SIMPLIFICAR LOS TRÁMITES DE GESTIÓN TRIBUTARIA Y MEJORAR EL INTERCAMBIO DE INFORMACIÓN.

De acuerdo con el Convenio de Colaboración entre el Colegio de Registradores de la Propiedad y Mercantiles de España y la Agencia Tributaria Madrid (+m), que regula los términos para la petición de información registral a través del servidor web de los Registradores de España, en este ejercicio se han realizado 2.744 peticiones telemáticas de información, lo que representa un grado de cumplimiento sobre el objetivo presupuestario del 88,5%.

Asimismo, en el marco del Convenio de Colaboración con la AEAT para prestar asistencia técnica a los contribuyentes en la confección de sus declaraciones del IRPF, durante esta campaña de apoyo, realizada entre el 12 de mayo y el 30 de junio de 2014 en 10 centros municipales, se han presentado 24.304 declaraciones del impuesto, lo que representa un porcentaje de ejecución del 97,2% sobre la cantidad prevista.

En cuanto al Convenio de colaboración con la Jefatura Provincial de Tráfico (JPT) para el intercambio de información y mutua colaboración, en 2014 se han tramitado, a través de las oficinas de Atención a la Ciudadanía del Ayuntamiento de Madrid, 54.153 solicitudes de comunicación a la JPT del cambio de domicilio en permisos de circulación o conducción, lo que ha supuesto un grado de cumplimiento del objetivo fijado del 108,3%.

Actividades
Control y seguimiento de los Convenios suscritos, y de los que estáprevisto rubricar, con la AEAT, la Comunidad de Madri
Continuar la colaboración con la AEAT manteniendo la calidad en laconfección y presentación de las declaraciones del IRP

Indicadores	Presupuestado	Realizado
CONSULTAS TELEMÁTICAS A REG. DE LA PROPIEDAD Y MERCANTILES (NÚMERO)	3.100	2.744
CAMBIO DE DOMICILIOS EN PERMISOS DE CIRCULACIÓN Y CONDUCCIÓN (NÚMERO)	50.000	54.153
DECLARAC. IRPF ASISTIDAS Y PRESENTADAS EN COLABOR. AEAT (NÚMERO)	25.000	24.304

GESTIONAR LAS DISTINTAS ENTIDADES COMUNES DE LAS BASES DE DATOS DE LA AGENCIA TRIBUTARIA MADRID MEDIANTE NORMALIZACIÓN, MANTENIMIENTO E INTEGRACIÓN DE LAS MISMAS

Se han incrementado las gestiones encaminadas a mantener actualizadas las bases de datos de la Agencia Tributaria Madrid, mediante las actividades de mantenimiento y normalización de obligados tributarios, índice fiscal y direcciones, habiéndose alcanzado la cifra de 1.174.696 actualizaciones, lo que representa un grado de cumplimiento del 117,5%.

Actividades
Actualización, normalización e integración de datos de sujetos ytratamiento de direcciones.
Mantenimiento de usuarios de los distintos sistemas informáticos deingresos.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
MANTENIMIENTO Y NORMALIZ. E INTEGRAC. OBLIGADOS TRIBUTARIOS (NÚMERO)	1.000.000	1.248.287

CONSEGUIR LA ADECUACIÓN DE LA BASE DE DATOS CATRASTRAL DEL MUNICIPIO DE MADRID A LA REALIDAD INMOBILIARIA URBANA

Durante el año 2014, al igual que en los últimos ejercicios, la actividad inmobiliaria se ha mantenido muy baja, produciéndose una pequeña disminución de un 11,7% en la entrada de declaraciones, si bien en los ejercicios anteriores ya se había producido una fuerte desaceleración de la actividad inmobiliaria. En este marco, se ha conseguido alcanzar el objetivo de incorporación de 16.600 unidades urbanas, habiéndose realizado 20.543 nuevas inscripciones en la base de datos catastral, lo que supone una ejecución del 123,8%. Asimismo se ha mantenido el número de expedientes pendientes en el mínimo técnico indispensable derivado del propio proceso de tramitación.

Mediante declaraciones ordinarias se han incorporado 16.069 unidades urbanas, con un incremento de valor catastral de 1.076 millones de euros,

lo que representa un 215,3% sobre un objetivo de 500 millones de euros. Se han dado de alta total o parcialmente varios edificios de elevado valor catastral, con diferentes usos terciario, dotacional y residencial.

Para conseguir la incorporación del resto de unidades urbanas, parte de los medios materiales y humanos de la Subdirección se han dedicado a los objetivos de detección e incorporación de omisiones, lo que ha permitido detectar 4.411 unidades urbanas omitidas, con un

nivel de cumplimiento del 146,5%

e incorporar 4.344 unidades urbanas, lo que supone una ejecución del 144,8% respecto al objetivo previsto de 3.000 unidades. Además se han incorporado 130 inmuebles correspondientes a desarrollos urbanísticos, con una

ejecución del 130,0% sobre el objetivo de 100 unidades.

Como consecuencia de la

incorporación de omisiones de inmuebles y desarrollos urbanísticos

se ha producido un incremento de valor catastral de 569,22 millones de euros, de los cuales 526,88 millones de euros corresponden a incorporación de omisiones, lo que representa un 526,8% sobre el objetivo de 100 millones de euros, y 42,44 millones de euros corresponden a desarrollos urbanísticos, que representa un 28,3% sobre el objetivo de 150 millones de euros.

Durante el año 2014 la actividad de aprobación de nuevos desarrollos urbanísticos se ha visto afectada por la Sentencia del Tribunal Supremo de 28 de septiembre de 2012, que declaraba nulas las determinaciones de varios ámbitos del

Plan General de Ordenación Urbana de Madrid de 1997, que ha dado lugar a la posterior aprobación por el Consejo de Gobierno de la Comunidad de Madrid el 1 de agosto de 2013, de la Revisión Parcial del PGOUM de 1985 y Modificación del PGOUM de 1977, así como por varias sentencias posteriores.

A pesar de haberse cumplido los objetivos de detección e incorporación en cuanto a número de unidades urbanas omitidas, cada año van disminuyendo

debido a que del año 2005 al 2014

se han incorporado un total de 136.703 unidades urbanas, con lo que el número inicial de omisiones ha quedado muy reducido.

Por otro lado, en relación con el

Plan de Inspección Catastral 2014 el

objetivo era realizar 120 actas de inspección con un incremento de valor catastral de 150 millones de euros, habiéndose realizado 122 actas, con una

ejecución del 101,7% y habiéndose incrementado el valor catastral en 186,19 millones de euros, lo que supone un 124,1% con respecto al objetivo previsto.

Por último, se han realizado 3.503 propuestas de resolución de recursos de reposición y reclamaciones, que supone un 159,2% sobre el objetivo de 2.200, correspondiendo 631 a

recursos de reposición contra las resoluciones de alteración de los datos catastrales y 2.872

a reclamaciones extemporáneas sobre la correspondencia de los datos catastrales con la realidad, que se tramitan en la mayoría de los casos mediante procedimientos de subsanación de discrepancias. La tramitación de estos expedientes ha supuesto la depuración de 19.267 unidades urbanas, lo que supone una ejecución del 148,2%.

Actividades
Mantenimiento y actualización permanente de las bases de datoscatastrales alfanumérica y gráfica mediante la incorporaci
Realización de actas de inspección catastral, de regulación de ladescripción de los inmuebles y documentos asociados a l
Depuración de las bases de datos catastrales alfanumérica y gráficamediante la realización de oficio de procedimientos d
Resolución de recursos y reclamaciones derivadas de las depuraciones yla actualización de las bases de datos catastrales
Desarrollo de procedimientos de coordinación con otras dependencias paramejorar en eficiencia en la captura y depuración

Indicadores	Presupuestado	Realizado
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS TOTAL ( A+B+C+D) (NÚMERO)	16.720	20.665
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS POR DECLARACIONES (A) (NÚMERO)	13.500	16.069
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS DE DESARROLLOS URBANÍSTICOS (B) (NÚMERO)	100	130
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE OMISIONES (C) (NÚMERO)	3.000	4.344
U.URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE ACTAS DE INSPECCIÓN (D) (NÚMERO)	120	122
INCREMENTO DE VALORACIÓN CATASTRAL TOTAL (A+B+C+D) (EUROS)	900.000.000	1.831.728.010
INCREMENTO DE VALORACIÓN CAT. DERIVADO DE DECLARACIONES (A) (EUROS)	500.000.000	1.076.323.967
INCREMENTO DE VALORACIÓN CATASTRAL DERIVADO DESAR.URB. (B) (EUROS)	150.000.000	42.438.978
INCREMENTO DE VALORACIÓN CAT. DERIVADO DE OMISIONES (C) (EUROS)	100.000.000	526.777.364
INCREMENTO VALORAC. CATASTRAL DERIVADO ACTAS INSPEC. (D) (EUROS)	150.000.000	186.187.701
UNIDADES URBANAS OMITIDAS DETECTADAS (NÚMERO)	3.000	4.411
U. URB. DEPURADAS MEDIANTE PROCEDIMIENTO SUBS. DISCREPANCIAS (NÚMERO)	13.000	19.267
PROPUESTAS RESOLUC. RECURSOS Y RECLAMAC.DATOS CATASTRALES (NÚMERO)	2.200	3.503

ACTUALIZAR Y GESTIONAR EL FONDO DOCUMENTAL DE LA BIBLIOTECA AGENCIA TRIBUTARIA Y ATENDER LAS NECESIDADES DOCUMENTALES

Respecto a los objetivos establecidos para la Biblioteca de la Agencia Tributaria Madrid se ha producido una ejecución media del 117,5%, lo que da idea de una satisfactoria tarea de ejecución, difusión, gestión y actualización del fondo.

Destaca una ampliación sustancial del servicio de difusión de alertas normativas y bibliográficas debido a la elevada producción normativa que ha tenido lugar en 2014.

Por otra parte, se confirma un previsible descenso en los indicadores relativos a préstamos y búsquedas, debido a una mayor oferta de publicaciones on line.

Actividades
Gestión, mantenimiento y actualización de los fondos bibliográficos y delas bases de datos documentales y bibliográficas
Circulación y custodia de dichos fondos.
Difusión de información documental y bibliográfica, así como de alertasnormativas.
Búsquedas documentales combinadas para todas aquellas unidades de laAgencia Tributaria Madrid que lo soliciten.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
FONDO BIBLIOGRÁFICO GESTIONADO (NÚMERO)	6.900	6.880
PUBLICACIONES ADQUIRIDAS (NÚMERO)	100	105
SUSCRIPCIONES VIVAS EN EL EJERCICIO (NÚMERO)	70	70
PRESTAMOS DE LIBROS Y REVISTAS Y BÚSQUEDAS DOCUMENTALES (NÚMERO)	1.500	1.163
DIFUSIÓN DE INFORMACIÓN SOBRE NOVEDADES NORMATIVAS (NÚMERO)	4.500	6.500
DIFUSIÓN DE INFORMACIÓN SOBRE NOVEDADES BIBLIOGRÁFICAS (NÚMERO)	1.500	2.400

DESARROLLAR UN PLAN DE FORMACIÓN DE LA AGENCIA DE ACUERDO CON LAS NECESIDADES ESPECÍFICAS DETECTADAS

En relación con el indicador relativo al desarrollo de un plan de formación de la Agencia de acuerdo con las necesidades específicas detectadas, en el año 2014 se había previsto la realización de 18 ediciones y se han llevado a cabo 24 ediciones de acciones formativas en colaboración con el Instituto de Formación y Estudios del Gobierno Local de Madrid, lo cual supone una ejecución del 133,3 %.

Con respecto a los cursos de formación de +til, se incluyeron en los indicadores para 2014 los necesarios para la implantación del IAE. Sin embargo, posteriormente se modificó la planificación general de +til y el módulo del IAE no se ha contratado, por lo que estos cursos finalmente no se han impartido. En 2014

se ha celebrado únicamente la sesión formativa

'Básico +til y módulos horizontales de Recursos y Suspensiones' dirigida a las personas del Servicio Jurídico de la Agencia Tributaria Madrid que han comenzado a trabajar en producción en

+til para gestionar los recursos y suspensiones de IVTM.

Actividades
Impartición del Plan Específico de Formación de la Agencia TributariaMadrid, en colaboración con el Instituto de Formaci
Impartición de la formación en la aplicación +til.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
CURSOS EN COLABORACIÓN CON EL INST.FORMAC.DEL GOBIERNO LOCAL (NÚMERO)	18	24
FORMACIÓN APLICACIÓN +TIL (NÚMERO)	13	1

DESARROLLAR Y AMPLIAR LOS PROCEDIMIENTOS DE ADMINISTRACIÓN ELECTRÓNICA Y TELEMÁTICA PARA FACILITAR A LOS CONTRIBUYENTES EL CUMPLIMIENTO DE SUS OBLIGACIONES TRIBUTARIAS

La creación de la carpeta del ciudadano y el incremento en la oferta de trámites y servicios en la web municipal, con la finalidad de facilitar al ciudadano el cumplimiento de sus obligaciones fiscales, se ha traducido en un incremento de los trámites tributarios del 29,1% con respecto al año anterior, con un grado de cumplimiento del objetivo establecido para 2014 del 135,9%.

Actividades
Colaborar en el desarrollo de nuevos programas informáticos porInternet, y en la mejora de los ya existentes, para reali

Indicadores	Presupuestado	Realizado
PAGOS TELEMÁTICOS Y TRÁMITES TRIBUTARIOS POR INTERNET (NÚMERO)	1.500.000	2.038.004

ELABORAR Y REALIZAR UN SEGUIMIENTO DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS

En relación al presupuesto de ingresos de 2013, una vez concluida la liquidación presupuestaria del ejercicio, se elaboró el Informe Anual de Ejecución del Presupuesto de Ingresos 2013 del Ayuntamiento de Madrid donde se analizan las principales agrupaciones económicas, fundamentalmente en cuanto a ingresos corrientes, así como las diferencias más relevantes de ejecución y realización respecto a 2011 y 2012. Asimismo este Informe Anual incorpora el análisis de la evolución de los deudores de presupuestos cerrados durante 2013. Respecto al presupuesto de ingresos de 2014, a partir del mes de febrero se realizó el permanente seguimiento y análisis de la ejecución de los ingresos del Ayuntamiento de Madrid, en particular de los ingresos corrientes, y en concreto mediante las siguientes acciones: - La monitorización diaria y mensual de la evolución de los ingresos contabilizados en el Sistema Integrado de Gestión Económico-Financiera (SAP/R3) - La obtención de explotaciones mensuales de los ingresos registrados en los Subsistemas de Gestión de Ingresos (GIIM, +TIL y MUGI-Multas), así como de la información requerida a las unidades responsables de la gestión de ingresos. - La detección de desviaciones o, en su caso, problemas en la ejecución prevista, así como su chequeo y contrastación con las unidades gestoras de ingresos, y/o servicio de control financiero de ingresos del Ayuntamiento. - La elaboración de Informes de ejecución de ingresos: Se han cumplimentado 11 informes, 2 más de los previstos. Estos informes mensuales incluyen también la evolución de los deudores presupuestarios de ejercicios cerrados. - La realización de previsiones de cierre del presupuesto de ingresos: Se han elaborado las 7 previstas, incorporadas en los informes mensuales indicados desde marzo, y otras 5 previsiones de cierre adicionales.

Los informes mensuales de ejecución y previsión de cierre se destinan al Área de Gobierno de Economía, Hacienda y Administración Pública, con el objetivo de facilitar el seguimiento normativo establecido para las previsiones contenidas en el Plan de Ajuste del Ayuntamiento de Madrid aprobado en 2012, así como de las revisiones del Plan de Ajuste aprobadas en septiembre de 2013 y en junio de 2014 (artículos 9.3 y 10.3 de la Orden HAP/2105/2012, de 1 de octubre).

Actividades
Obtención de toda la información relevante mediante la captación dedatos de ingresos de los sistemas y servicios municip
Realización de todos los trabajos y cálculos dirigidos a la elaboracióny seguimiento del presupuesto de ingresos.
Elaboración, verificación y seguimiento de las medidas y objetivos deingresos previstos en el Plan de Ajuste 2012-2022.
Elaboración de los marcos presupuestarios de ingresos a medio plazo y,en su caso, otras previsiones plurianuales que sea

Indicadores	Presupuestado	Realizado
PREVISIONES DE CIERRE PRESUPUESTO DE INGRESOS (NÚMERO)	7	12
INFORMES DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA ANUAL DE INGRESOS (NÚMERO)	1	1
INFORMES DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA (NÚMERO)	9	11

Agencia Tributaria Madrid

86.6 %

Objetivos

IMPULSAR Y MEJORAR LA ATENCIÓN INTEGRAL Y LA INFORMACIÓN AL CIUDADANO Y AL CONTRIBUYENTE

ATENCIÓN PRESENCIAL Y TELEFÓNICA AL CONTRIBUYENTE OFICINA DE ATENCIÓN INTEGRAL AL CONTRIBUYENTE

(OAIC)

En 2015 se han atendido en la OAIC a 458.677 personas. Asimismo los ciudadanos atendidos presencialmente en las Oficinas Gestoras de Tributos de la Subdirección de Gestión Tributaria han sido 3.650.

Total ciudadanos atendidos presencialmente en la Subdirección de Gestión Tributaria (Oficinas Gestoras + OAIC): 462.327.

Total ciudadanos atendidos telefónicamente en la Subdirección General de Gestión Tributaria (Oficinas Gestoras): 38.607.

Total ciudadanos atendidos por comunicación postal 2.176.

A fecha 31 de diciembre de 2015 existen abiertas cuatro sedes de la OAIC: Alcalá 45 (desde enero de 2005), Sacramento 3 (abril de 2007), Hierro nº 27 (septiembre 2009), y Raimundo Fernández Villaverde nº 32 (marzo 2010), estándose trasladando la OAIC Norte del local de la

c/ Príncipe Carlos nº 40 - Sanchinarro (abierta en febrero de 2007), al local de la c/ Ramon Power (Hortaleza).

CAMPAÑAS DIVULGATIVAS:

Durante 2015 deben mencionarse las siguientes campañas divulgativas tendentes a informar o facilitar trámites al ciudadano:

- Notificación en el período voluntario del IVTM y díptico informativo. - Notificación en el período voluntario del IBI y díptico informativo. - Anuncios en prensa de la exposición de las matrículas (IBI, IVTM, IAE) anterior al período voluntario.. - Carta informativa a la Federación Regional de Asociaciones de Vecinos de Madrid -FRAVM- para distribución entre sus asociados.

TIEMPO MEDIO DE ESPERA EN LA OAIC

En la OAIC el tiempo medio de espera por contribuyente en el ejercicio 2015 ha sido de 4 minutos y 54 segundos, lo que ha supuesto una ejecución favorable del 111,0% sobre la previsión inicial que fue de 5 minutos y 30 segundos.

CARTA DE SERVICIOS

La Carta de Servicios de la Atención Integral al Contribuyente de la Agencia Tributaria Madrid fue aprobada por la Junta de Gobierno el 4 de enero de 2007.

En el informe de evaluación del año 2015 se ha actualizado su contenido y revisado los compromisos e indicadores, comprobando que existe coherencia entre los compromisos reflejados en la Carta de Servicios y los objetivos presupuestarios.

Entre los indicadores asociados a los compromisos podríamos destacar:

- El tiempo medio de espera en las OAIC ha sido de 4 minutos y 54 segundos frente al compromiso de 7 minutos y 30 segundos, para 2016 se ha previsto en 5 minutos - El tiempo medio de espera dentro del sistema de cita previa ha sido 3 minutos 04 segundos frente a los 4 minutos y 30 segundos

fijados como compromiso. - El 85% de los contribuyentes ha sido atendido antes de 10 minutos siendo el compromiso de un 80% - El 98,5% de los usuarios ha resuelto el trámite solicitado en las OAIC, si su resolución era competencia de dichas oficinas, con compromiso del 95%

El grado de cumplimiento de todos los compromisos de 2015 (nº de indicadores cumplidos/total de indicadores x 100) ha sido del

71,4%.

Actividades
Fomento del sistema de cita previa consiguiendo una mayor utilizacióndel mismo por parte de los ciudadanos, especialment
Mejorar los tiempos de espera en las OAIC.
Garantizar el funcionamiento polivalente del personal de las OAIC y lacoordinación entre los distintos Servicios gestore
Realización de diversas campañas informativas de los distintos tributosmunicipales, al objeto de dar conocimiento genera

Indicadores	Presupuestado	Realizado
CIUDADANOS ATENDIDOS PRESENCIALMENTE EN OAIC Y OFIC.GEST. (NÚMERO)	475.000	462.327
TIEMPO MEDIO DE ESPERA EN OFICINA ATENCIÓN INTEGRAL CONTRIB. (MINUTOS)	5	5
C. INFORMATIVAS EN PRENSA Y/O RADIO SOBRE PERÍODO VOLUNTARIO (NÚMERO)	4	4
C. ENVÍO FOLLETOS INFORMATIVOS TRIB. PERIÓDICO (PASOS) (NÚMERO)	1	1
C. ENVÍO FOLLETOS INFORMATIVOS TRIB. PERIÓDICOS (IVTM-IBI) (NÚMERO)	2	2
C.I. PRENSA ANUNCIOS EXPOSICIÓN MATRÍCULAS TRIB.PERIÓDICOS (NÚMERO)	3	3
CAMPAÑAS INFORMATIVAS EN PRENSA BENEFICIOS FISCALES (NÚMERO)	1	0
CAMPAÑAS INFORMATIVAS SOBRE EL SISTEMA PAGO A LA CARTA (PAC) (NÚMERO)	1	1
CIUDADANOS ATENDIDOS TELEFÓNICAMENTE EN GESTIÓN VOLUNTARIA (NÚMERO)	38.500	38.607

MEJORAR Y AGILIZAR LOS PROCEDIMIENTOS INTERNOS DE GESTIÓN TRIBUTARIA

El número de inscripciones en las matrículas del IBI e IVTM, han superado aunque en

un pequeño porcentaje las previsiones iniciales (100 ,4% y 100,3% respectivamente), no obstante en el IAE no se han alcanzado las previsiones

en un 96,3%.

No obstante, se pueden destacar algunos extremos en relación con aspectos de gestión

e indicios de mejoría económica que no se encuentran incluidas en otros apartados:

En IVTM se ha incrementado en un 19,7% el número de autoliquidaciones con respecto a 2014. Ello se debe al aumento del número de matriculaciones de vehículos, confirmándose así la tendencia ascendente que ya se inició en 2013 y continuó en 2014 (un 3,1% respecto a 2012 y un 13,5% en 2014 respecto a 2013), dado que desde 2010 a 2012 se produjo un descenso anual.

En cuanto al número de autoliquidaciones por transmisiones inter vivos en el IIVTNU, cabe destacar un notable ascenso de un 10% respecto a 2014, en el número total de las mismas y un 1,9% en global.

Ello se debe a una mejora en el mercado inmobiliario que se empezó a notar en 2014. En 2015, según datos de la Asociación de Consultores Inmobiliarios (ACI), la compraventa de vivienda subió un 16,6% en el tercer trimestre del año.

En relación con la Tasa de Gestión de Residuos Urbanos, señalar que la misma fue suprimida, con efectos 1 de enero de 2015 por lo que únicamente se ha realizado las liquidaciones motivadas por actuaciones catastrales de carácter retroactivo (32.054 liquidaciones).

Actividades
Mantener actualizadas las matrículas de los diferentes tributosperiódicos, realizando trabajos de depuración de datos co
Agilizar las liquidaciones de los diferentes tributos, consiguiendo másactualización en su emisión.
Validación de domiciliaciones recogidas por teléfono
Tramitación de nuevas solicitudes de domiciliación
Procesar las domiciliaciones bancarias comunicadas por las entidadescolaboradoras
Relación con las entidades financieras para la actualización de datosbancarios

Indicadores	Presupuestado	Realizado
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.B.I. (NÚMERO)	2.135.000	2.143.690
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.V.T.M. (NÚMERO)	1.690.000	1.695.253
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.A.E. (NÚMERO)	34.500	33.208
LIQUIDACIONES DIRECTAS I.B.I. (NÚMERO)	60.000	66.003
LIQUIDACIONES DIRECTAS I.V.T.M. (DIRECTAS Y COMPLEMENTARIAS) (NÚMERO)	25.000	25.817
LIQUIDACIONES DIRECTAS I.A.E. (NÚMERO)	6.500	6.618
LIQUIDACIONES OTRAS TASAS GEST.POR SER.TASAS (DIR. Y C.) (NÚMERO)	2.200	1.043
LIQUIDACIONES DIRECTAS I.I.V.T.N.U. (NÚMERO)	14.000	12.815
LIQUIDACIONES COMPLEMENTARIAS I.I.V.T.N.U. (NÚMERO)	3.500	4.054
LIQUIDACIONES POR DESCALIFICACIÓN VIVIENDAS (IIVTNU-T.L.O.) (NÚMERO)	200	295
LIQUIDACIONES I.C.I.O. (DIRECTAS Y COMPLEMENTARIAS) (NÚMERO)	2.400	2.163
LIQUIDACIONES TASAS GEST. EN I.C.I.O. (DIRECTAS Y COMPLEM.) (NÚMERO)	2.000	1.535
AUTOLIQUIDACIONES I.I.V.T.N.U. (NÚMERO)	87.000	104.668
AUTOLIQUIDACIONES I.V.T.M. (NÚMERO)	65.000	71.720
AUTOLIQUIDACIONES I.C.I.O. (NÚMERO)	17.000	20.587
AUTOLIQUIDACIONES TASAS GESTIONADAS EN I.C.I.O. (NÚMERO)	8.000	12.906
LIQUIDACIONES TASA GESTIÓN DE RESÍDUOS URBANOS (NÚMERO)	30.000	32.054

REDUCIR EL FRAUDE FISCAL

Uno de los Objetivos marcados por la Agencia Tributaria Madrid dentro del presupuesto correspondiente al año 2015 ha sido Reducir el Fraude Fiscal, encomendado, prácticamente en su totalidad, a la Subdirección General de Inspección Tributaria, dedicada plenamente al control de los incumplimientos tributarios.

Los resultados económicos obtenidos en 2015 suponen un incremento del 0 ,8% en relación con lo previsto en los Presupuestos

para ese ejercicio. La intensificación y diversificación de la lucha contra el fraude fiscal y el esfuerzo continuado de la Inspección Tributaria para optimizar las actuaciones de comprobación e investigación -dentro de una gestión acorde a los principios de eficacia, eficiencia y orientación al ciudadano- han permitido cumplir con las previsiones fijadas.

Las tareas de mejora de la gestión han permitido que la actuación haya seguido orientada plenamente al logro de los resultados.

Notificaciones: A pesar de haber alcanzado los resultados económicos previstos, se ha producido una disminución de las notificaciones practicadas.

Actas y Sanciones: En relación con el indicador relativo a las actas de inspección y a los expedientes sancionadores, se ha producido un descenso en el mismo, aunque se han obtenido los resultados económicos previstos. Tal disminución deriva fundamentalmente, de la caída en la actividad empresarial en los años en que se han concretado las actuaciones inspectoras, que son los correspondientes al periodo no prescrito, esto es, los más agudos de la crisis.

En cuanto a las Incorporaciones o modificaciones en las distintas Matrículas hay que hacer mención al aumento que se ha producido, básicamente, (en torno a un 68,8% más de lo previsto) por las actuaciones en el IAE.

En las Propuestas de resolución, se ha producido también una disminución, como consecuencia de haber disminuido el nº de actas y de expedientes sancionadores, debido a los motivos ya enunciados.

A continuación se expresa, porcentualmente, el cumplimiento de los indicadores previstos para el ejercicio 2015.

,,Notificaciones: 77,3% ,,Actas de Inspección: 89,6% ,,Expedientes sancionadores: 83,8% ,,Propuestas de resolución: 64,5% ,,Incorporación o modificación de Matrículas: 168,8 % ,,Derechos económicos Actas y Sanciones: 100,8%

En cuanto a la política de orientación al ciudadano llevada a cabo por la Inspección, se ha incrementado tanto el indicador relativo a la atención presencial, como a la

atención telefónica.

,,Atención ciudadana telefónica: 104,3% ,,Atención ciudadana presencial: 119,1%

Derivado de las actuaciones de inspección catastral se han incorporado, en el ejercicio 2015, 5.258 unidades urbanas, significando una ejecución del 162,3% sobre las previsiones iniciales. Estas incorporaciones, a su vez, han generado un incremento de valoración catastral por importe de 1.093.902.910 euros, que supone un 273,5% de ejecución sobre lo previsto inicialmente.

Asimismo, se han enviado un total de 14.324 Notas Informativas en el IIVTNU por la detección de omisiones en la declaración o autoliquidación del impuesto, después de haber efectuado las depuraciones y cruces oportunos por la Oficina Gestora del Impuesto.

Durante el año 2015 se han dado traslado por el Servicio que gestiona el IIVTNU a la Inspección 4.508 actuaciones por no haberse atendido la nota informativa.

También cabe destacar la labor de depuración realizada por el Servicio del IIVTNU en la detección de omisiones de declaración o pagos en dicho impuesto a través de la información del Impuesto de Sucesiones. De hecho se detectaron en dicho servicio fallecimientos en el impuesto que afectaban a 4.127 objetos tributarios del municipio de Madrid.

Dicha información después de las depuraciones y cruces oportunos da como fruto, como ha quedado expuesto, la detección de omisiones y el consiguiente envío de Notas Informativas. En concreto, en 2015 de las citadas 14.324 citadas, se han enviado 6.050 notas informativas corresponden a transmisiones Mortis-Causa.

Actividades
La inspección tributaria desarrollará sus actividades (que incluyen laregularización de la situación tributaria de los c
Tramitación de los expedientes de regularización tributaria e imposiciónde sanciones, así como la resolución de alegacio
Incorporación en las matrículas de los tributos períodicos de las altaso modificaciones en las inscripciones derivadas d
Ofrecer, con motivo de las actuaciones inspectoras, información a losobligados tributarios sobre los derechos y las obli
Realizar todas aquellas labores incardinadas en la lucha contra elfraude tributario local que resulten precisas para el
Detectar la falta de autoliquidación o declaración en plazo en elIIVTNU, para lo cual se cruzará informáticamente la inf

Indicadores	Presupuestado	Realizado
NOTIFICACIONES (NÚMERO)	14.000	10.827
ACTAS DE INSPECCIÓN (NÚMERO)	8.000	7.167
EXPEDIENTES SANCIONADORES (NÚMERO)	5.000	4.188
PROPUESTAS DE RESOLUCIÓN (NÚMERO)	7.000	4.518
INCORPORACIÓN O MODIFICACIÓN DE MATRÍCULAS (NÚMERO)	2.000	3.376
ATENCIÓN CIUDADANA TELEFÓNICA EN LA INSPECCIÓN DE TRIBUTOS (NÚMERO)	15.000	15.647
ATENCIÓN PRESENCIAL EN LA INSPECCIÓN DE TRIBUTOS (NÚMERO)	13.000	15.484
NOTAS INFORMATIVAS ENVIADAS (NÚMERO)	12.000	14.324
INFORMACIÓN DE OMISIONES RECOPILADA IMPUESTO DE SUCESIONES (NÚMERO)	5.000	4.127
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE INSP.CATASTRAL (NÚMERO)	3.240	5.258
INCREMENTO DE VALORAC. CATASTRAL DERIVADO DE INSP. CATASTRAL (EUROS)	400.000.000	1.093.902.910
DERECHOS ECONÓMICOS DERIVADOS DE ACTAS Y SANCIONES (EUROS)	125.000.000	126.035.645

AGILIZAR Y REDUCIR LOS TIEMPOS DE TRAMITACIÓN DE EXPEDIENTES

Se ha producido un incremento significativo sobre las previsiones iniciales

en el número de expedientes tramitados relativos a reembolso del sistema especial de pago (un 350,8%), en los expedientes de aplazamientos (un 232,3%) y en los expedientes de solicitud de fraccionamientos en período voluntario (un 127,8%). En el resto de expedientes por el contrario se produce una disminución de los expedientes tramitados sobre los previstos, en los expedientes de solicitud de beneficios fiscales únicamente se registraron un 84,6% sobre la previsión, en los expedientes de solicitud de fraccionamientos en período ejecutivo se registraron

un 79,3%, en los expedientes de solicitud de devolución de ingresos indebidos un 82,4% y en los expedientes de devoluciones de ingresos duplicados un 76,6%.

En cuanto a los tiempos medios de tramitación de expedientes, se ha producido una mejoría de un 172,7% en los expedientes tramitados relativos a reembolso del sistema especial de pago y se mantiene la previsión en los expedientes de devoluciones de ingresos duplicados.

A su vez han tenido una ejecución peor que la previsión en los expedientes en los expedientes de solicitud de beneficios fiscales (un 78,6%), en los expedientes de aplazamientos (un -33,3%), en los expedientes de solicitud de fraccionamientos en período voluntario (un -33,3%), en los expedientes de solicitud de fraccionamientos en período ejecutivo (-100%) y en los expedientes de solicitud de devolución de ingresos indebidos (-126,7%).

Desde hace unos años, la Agencia Tributaria, dentro de las medidas dirigidas a paliar la situación de crisis, ha establecido mayores facilidades de pago de los tributos municipales. A este efecto, se implantó el sistema Pago a la Carta, que permite fraccionar el pago de los tributos municipales de forma ágil desde diferentes canales: Internet, servicio telefónico 010 y oficinas de atención al público.

A pesar de la implantación de esta nueva forma de pago, las solicitudes de fraccionamientos y aplazamientos de pago siguen teniendo una notable incidencia.

Los datos que se reflejan

en período voluntario se refieren a la totalidad de expedientes tramitados durante el ejercicio, referentes a

solicitudes que han tenido entrada en el año 2015 y aquellas pendientes de trámite del ejercicio anterior.

El total de solicitudes presentadas por los ciudadanos en el ejercicio 2015 es de 22.197, de las cuales han sido tramitadas en el ejercicio 14.102, a las que habría que añadir las tramitadas del ejercicio anterior que ascienden a 13.553; lo que suma un total de solicitudes tramitadas en el ejercicio de 27.655 solicitudes.

El incremento en el número de aplazamientos tramitados se debe a las solicitudes de

organismos oficiales que, debido a sus peculiaridades pagan por transferencia en único pago.

Respecto al tiempo medio de tramitación de los aplazamientos y fraccionamientos, éste se ha elevado considerablemente debido al importante incremento de las solicitudes durante este ejercicio.

Tanto la resolución de expedientes de fraccionamiento como el tiempo de tramitación de los mismos, tanto en período voluntario de pago como en período ejecutivo, ha tenido un desfase considerable entre la previsión y la ejecución del presupuesto. El gran número de solicitudes presentadas junto con deficiencias de carácter estructural (falta de personal y de aplicación informática en ejecutiva) y traslados del personal a otras unidades,

han impedido la tramitación de un mayor número de solicitudes.

No obstante, desde el último trimestre del año 2015 y en el 2016, se han adoptado medidas que incidirán en una agilización de la tramitación y la resolución de un mayor número de expedientes de cara al ejercicio 2016. Así se ha incrementado, en la futura relación de puestos de trabajo, el número de trabajadores dedicados a estas tareas; y hasta tanto, se ha puesto como objetivo de productividad el incremento de expedientes tramitados y reducción del plazo de resolución.

Además, se ha implementado una aplicación informática transitoria que agiliza notablemente la resolución de los expediente de ejecutiva y permite la tramitación más ágil y segura de forma que se realizan la cumplimentación de datos y las actuaciones mecanizadamente. Esto ha supuesto un enorme esfuerzo que supondrá una gran mejora en la tramitación.

También se ha avanzado notablemente en la futura aplicación informática de aplazamientos y fraccionamientos de ejecutiva que permitirá los pagos domiciliados.

Por otra parte, se ha avanzado en la implementación de la posibilidad de aplazar y fraccionar a través de la página web del Ayuntamiento, lo que supondrá una mayor facilidad para el ciudadano.

En cuanto a expedientes de reembolso del Sistema Especial de Pago, se había previsto un número de 800 teniendo en cuenta la desaparición de la TRU. Sin embargo, debido al incremento del porcentaje de bonificación en la matrícula del IBI, han resultado a devolver 2.806, que conlleva una desviación del 350,8% se ejecución sobre las previsiones.

Las devoluciones de ingresos indebidos han tenido un resultado de ejecución del 76,6% debido al menor numero de solicitudes presentadas en el año 2015 respecto a años anteriores, lo que ha

Actividades
Agilizar la tramitación de expedientes de solicitud de beneficiosfiscales y de devolución de ingresos indebidos.
Resolver y agilizar la tramitación de los expedientes de aplazamientos yfraccionamientos.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
EXPEDIENTES DE SOLICITUD DE BENEFICIOS FISCALES (NÚMERO)	45.500	38.476
EXPEDIENTES DE REEMBOLSO DEL SISTEMA ESPECIAL DE PAGO (NÚMERO)	800	2.806
EXPEDIENTES DE APLAZAMIENTOS (NÚMERO)	3.100	7.200
EXPEDIENTES DE FRACCIONAMIENTOS (PERÍODO VOLUNTARIO) (NÚMERO)	16.000	20.455
EXPEDIENTES DE FRACCIONAMIENTOS (PERÍODO EJECUTIVO) (NÚMERO)	22.000	17.451
EXPEDIENTES DE SOLICITUD DE DEVOLUCIÓN DE INGRESOS INDEBIDOS (NÚMERO)	11.000	9.064
EXPEDIENTES DE DEVOLUCIONES DE INGRESO (NÚMERO)	2.000	1.531
TIEMPO MEDIO DE TRAM. EXPTES SOLICITUD BENEFICIOS FISCALES (DÍAS)	28	34
TIEMPO MEDIO TRAM. EXPTES DE REEMBOLSO DEL SIST. ESPEC. PAGO (DÍAS)	110	30
TIEMPO MEDIO TRAMITACIÓN EXPEDIENTES DE APLAZAMIENTOS (DÍAS)	90	210
TIEMPO MEDIO DE TRAMITAC. EXPEDIENTES FRAC. (P. VOLUNTARIO) (DÍAS)	90	210
TIEMPO MEDIO TRAMITAC. EXPEDIENTES DE FRAC. (P. EJECUTIVO) (DÍAS)	90	270
TIEMPO MEDIO TRAM. EXPTES SOLICITUD DEV. INGRESOS INDEBIDOS (DÍAS)	30	98
TIEMPO MEDIO DE TRAM. EXPTES DEV. DE INGRESOS DUPLICADOS (DÍAS)	30	30

MODERNIZAR LOS ELEMENTOS DE GESTIÓN PARA FACILITAR EL CUMPLIMIENTO DE LAS OBLIGACIONES TRIBUTARIAS A LOS CONTRIBUYENTES

Se ha consolidado la generación y cálculo de autoliquidaciones a través de los programas del IIVTNU, del ICIO y de Tasas Urbanísticas.

En concreto, en el IIVTNU se han practicado un total de 36.236 autoliquidaciones vía Web. El porcentaje de autoliquidaciones generadas por Internet, respecto del total supone un 34,6%.

En el ICIO se han practicado por Internet, un total de 12.914 autoliquidaciones, respecto del total supone un 59,4%.

En Tasas Urbanísticas se han practicado un total de 12.365 autoliquidaciones vía Web, respecto del total supone un 95,6%.

Es importante indicar que en el año 2015, en cumplimiento de lo dispuesto en el artículo 34.2 de la Ordenanza Fiscal General de Gestión, Recaudación e Inspección (OFGGRI), se realizó por primera vez la baja de oficio de las domiciliaciones no atendidas en dos ejercicios consecutivos para limpiar las matrículas de domiciliaciones no reales e incrementar el porcentaje de pago. Esto minora las domiciliaciones en matrícula, por lo que el incremento real ha sido mayor.

En las domiciliaciones de IBI se incluye en total de domiciliaciones de pago único, del Sistema Especial de Pago de Pago a la Carta.

En consecuencia, se han incrementado sobre las previsiones iniciales los recibos pagados mediante domiciliación bancaria en el IBI (el 104,9%), en el IVTM (el 101,5%) y en la Tasa de Paso de Vehículos (el 113,0%), no obstante en el resto de los tributos periódicos, no se ha alcanzado la ejecución prevista llegándose únicamente al 96,8 en el IAE y al 85,3% en los recibos relativos a la Tasa por Ocupación de Vuelos, Suelo y Subsuelo. El porcentaje de desviación de los recibos domiciliados en la Tasa de Paso de Vehículos (113,0%) es debido a la recuperación del pago de este tributo por matrícula y consecuentemente de las domiciliaciones.

Actividades
Mantenimiento, actualización y, en su caso, mejora de los programas deautoliquidaciones de Internet, los cuales permiten
Realizar campañas de aproximación al ciudadano de este medio de pago,especialmente del PAC.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA IIVTNU (NÚMERO)	22.500	36.236
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA ICIO (NÚMERO)	3.000	12.914
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA TASAS URBAN. (NÚMERO)	6.000	12.365
RECIBOS DOMICILIADOS EN IVTM (NÚMERO)	475.000	482.155
RECIBOS DOMICILIADOS EN IBI (NÚMERO)	1.380.000	1.447.066
RECIBOS DOMICILIADOS EN IAE (NÚMERO)	12.750	12.341
RECIBOS DOMICILIADOS EN OCUPACIÓN VUELO, SUELO Y SUBSUELO (NÚMERO)	150	128
RECIBOS DOMICILIADOS EN PASO DE VEHÍCULOS (NÚMERO)	23.000	25.980

LOGRAR UNA MEJOR Y MÁS EFICAZ GESTIÓN RECAUDATORIA EN PERIODO EJECUTIVO MEDIANTE LA ASISTENCIA TÉCNICA Y LA COLABORACIÓN ADMINISTRATIVA.

En el año 2015 se han incrementado tanto las actuaciones de embargo de los bienes y derechos (cuentas corrientes, inmuebles, créditos de terceros a favor de los deudores, etc.) en un 124,2% sobre las previsiones iniciales, como los embargos de devoluciones que deba ordenar la

AEAT a favor de los deudores a la Hacienda Municipal que se ha realizado en un 230,5% sobre las previsiones.

La bajada

en las notificaciones postales se debe a problemas técnicos con las impresoras y la introducción de modificación en los impresos por cambios corporativos. De igual forma, la disminución de las notificaciones edictales

está directamente relacionada con la disminución en las postales.

Las notificaciones personales no han sufrido un variación destacable.

Respecto a las gestiones con los registros públicos se han incrementado considerablemente las solicitudes sobre información de inmuebles, así como las anotaciones preventivas de embargo en los Registro de la

Propiedad, entre otras causas por el impulso dado con la creación de la unidad de 'Grandes Deudores'. Esto ha incidido directamente en el incremento de diligencias de embargos y derechos.

La liquidación por cobro de expedientes en vía de apremio no ha sufrido una variación destacable.

Sin embargo la mejora de la gestión de los expedientes sobre los que se dictan diligencia de embargo sobre devoluciones de la AEAT ha determinado una significativa mejora en los resultados positivos de las órdenes de embargo.

Actividades
Notificación de los actos administrativos dictados en el procedimientode apremio
Investigación sobre el patrimonio de los deudores.
Gestión de órdenes de embargo en cuentas corrientes.
Práctica de diligencias de embargos de bienes inmuebles.
Diligencias de embargos de créditos y AEAT.
Realización de embargos de salarios, sueldos y pensiones (EDITRAM)
Seguimiento y aplicación al débito de las cantidades parcialesentregadas por los deudores dentro del procedimiento de ap
Seguimiento individualizado de expedientes de "grandes deudores".Tratamiento de la deuda pendiente de las Administracio
Gestión eficaz de los expedientes de fraccionamiento y aplazamiento.
Incremento en la gestión de expedientes concursales.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
NOTIFICACIONES POSTALES (NÚMERO)	3.900.000	3.475.532
NOTIFICACIONES EDICTALES (NÚMERO)	720.000	622.170
NOTIFICACIONES PERSONALES (NÚMERO)	18.700	17.740
GESTIONES REGISTROS PÚBLICOS (NÚMERO)	10.550	26.745
DILIGENCIAS DE EMBARGOS Y DERECHOS (NÚMERO)	776.000	963.904
LIQUIDACIONES POR COBRO DE EXPEDIENTES EN VÍA DE APREMIO (NÚMERO)	700.000	648.363
REALIZACIÓN DE ÓRDENES DE EMBARGO(DILIGENCIAS) A LA AEAT (NÚMERO)	1.180.000	2.719.648

INCREMENTAR EL PORCENTAJE DE RECAUDACIÓN EN PERIODO VOLUNTARIO DE TRIBUTOS PERIÓDICOS

En el ejercicio 2015

Todo ello ha supuesto un incremento de los medios de pago al alcance del ciudadano que favorece el resultado de la recaudación.

En el ejercicio 2015 se ha seguido incrementando la recaudación de los tributos periódicos. Este incremento se observa en los principales tributos, como IBI e IVTM. El único tributo que ha experimentado un descenso en la recaudación ha sido la Tasa de Ocupación. Esta matrícula contiene muy pocos recibos, aunque el descenso en la recaudación no sea significativo por ese motivo, sí que afecta al porcentaje total de recaudación, ocasionando la baja del mismo.

El importe total de la recaudación ha ascendido a 1.406 millones de euros. Teniendo en cuenta que en el ejercicio 2015 se suprimió la TRU, el importe recaudado es altamente satisfactorio.

Es de destacar la evolución al alza de los pagos telemáticos de tributos periódicos, registrándose un total de 996.145 frente a los 914.496 realizados en el año 2014.

El porcentaje de recibos pagados en recaudación en período voluntario sobre matrícula de los tributos periódicos alcanzaría en el IBI un 89 ,6%,

en el IVTM se han recaudado en período voluntario un 70,1% y en el IAE un 80,5%. El IBI es el único tributo periódico que ha superado con un 101,0% las previsiones iniciales en este aspecto.

Este año 2015 se han ingresado asimismo en período voluntario 41.985 recibos de la Tasa por Paso de Vehículos.

Actividades
Ampliar los medios de pago
Realizar campañas de información
Agilizar la resolución de incidencias anulando las providencias deapremio y reponiendo a voluntaria en su caso.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
RECIBOS PAGADOS EN PERIODO VOLUNTARIO I.V.T.M. (NÚMERO)	1.230.000	1.188.225
RECIBOS PAGADOS EN PERIODO VOLUNTARIO IBI (NÚMERO)	1.900.000	1.919.834
RECIBOS PAGADOS EN PERIODO VOLUNTARIO IAE (NÚMERO)	30.000	26.742
RECIBOS PAGADOS EN P.VOLUNT. OCUPACIÓN DE VUELO, SUELO, SUB. (NÚMERO)	160	149

PLANIFICAR Y ELABORAR LOS PROYECTOS DE ORDENANZAS FISCALES Y DE PRECIOS PÚBLICOS, CON VISTAS A UNA MÁS EFICAZ GESTIÓN TRIBUTARIA, ASÍ COMO DE LOS CORRESPONDIENTES INFORMES TÉCNICO-ECONÓMICOS

Modificaciones de Ordenanzas Fiscales

Durante el ejercicio 2015 se han realizado diversas modificaciones en las Ordenanzas Fiscales y de Precios Públicos Municipales.

Así, para su entrada en vigor el 9 de mayo de 2015, se han modificado las siguientes ordenanzas fiscales y de precios públicos, cuya aprobación por el Pleno tuvo lugar el 28 de abril de 2015, previa la aprobación de los proyectos, inicial y definitivo, por la Junta de Gobierno de la Ciudad de Madrid, a propuesta de la Delegada del Área de Gobierno de Economía, Hacienda y Administración Pública:

,,Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por estacionamiento de vehículos en determinadas zonas de la capital.

-,,Se extiende la no sujeción a la tasa a los vehículos correspondientes a la prestación de servicios sociales del Ayuntamiento de Madrid, tales como los de teleasistencia, lavandería, comida a domicilio y centros de día, siempre que el estacionamiento se produzca en el ejercicio de los servicios que les son propios y dispongan de la señalización externa característica que permite su identificación.

,,Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por derechos de examen.

-,,Se incorpora al texto la posibilidad de subsanar la falta de pago de la tasa, de forma que dicha falta de pago no conducirá, directamente, a la inadmisión a las pruebas selectivas, sino que se establece un plazo de diez días hábiles, contados a partir del siguiente al de la publicación del Decreto por el que se aprueba la lista provisional de admitidos y excluidos, para la subsanación. -,,Se incorporan dos nuevos beneficios fiscales: una exención a favor de víctimas del terrorismo, el cónyuge y sus ascendientes o descendientes, por naturaleza o adopción; y una bonificación a favor de familias numerosas (del 50% para los miembros de familias numerosas de categoría general; del 100% para las de categoría especial).

,,Ordenanza reguladora de los precios públicos por la prestación de servicios o la realización de actividades.

-,,En los precios correspondientes a la 'asistencia a talleres y cursos de gestión municipal', se introduce la aclaración de que cuando la incorporación al curso o taller se realice iniciado el trimestre, se abonarán los gastos de inscripción y la cuota correspondiente al trimestre en curso. -,,En los mismos precios, se incorpora una reducción a favor de los miembros de familias numerosas (del 50% de la cuota para los miembros de las familias numerosas de categoría general y del 90% para los miembros de las familias numerosas de categoría especial); -,,Se introducen especialidades en las normas de gestión de los precios por asistencia a los cursos y talleres, con la finalidad de favorecer una gestión del cobro de los mismos más ágil y eficaz. -,,Se suprimen los precios tanto por visitas como por la utilización de salas y servicios en el Faro de la Moncloa, toda vez que pasa a gestionarse por la sociedad municipal Madrid Destino Cultura Turismo y Negocio, S.A.

Asimismo, para su entrada en vigor el 13 de mayo de 2015, se ha modificado la siguiente ordenanza fiscal, cuya aprobación por el Pleno tuvo lugar el 28 de abril de 2015, previa la aprobación de los proyectos, inicial y definitivo, por la Junta de Gobierno de la Ciudad de Madrid, a propuesta de la Delegada del Área de Gobierno de Economía, Hacienda y Administración Pública:

,,Ordenanza Fiscal reguladora del Impuesto sobre construcciones, instalaciones y obras.

-,,Adaptación del texto de la ordenanza a la última reforma que se llevó a cabo de los preceptos que regulan este impuesto en el texto refundido de la Ley reguladora de las Haciendas Locales, aprobado por Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo (en adelante, TRLRHL); reforma que tuvo lugar mediante Ley 12/2012, de 26 de diciembre, de medidas urgentes de liberalización del comercio y de determinados servicios. Se incorporan, en concreto, las referencias a los nuevos actos de control urbanístico que contempla la normativa reguladora del urbanismo: así, la declaración responsable y las comunicaciones previas. -,,Supresión de la obligatoriedad de tener que aportar por los sujetos pasivos el DNI, para su adecuación a la Ordenanza para la adaptación al ámbito de la Ciudad de Madrid de la Directiva 2006/123/CE, del Parlamento Europeo y del Consejo de 12 de diciembre de 2006, relativa a los servicios en el mercado interior, aprobada por Acuerdo Plenario de 30 de marzo de 2011. -,,Se incorpora una bonificación por declaración de especial interés o utilidad municipal, del 95% a favor de la totalidad de las construcciones, instalaciones y obras que se realicen en el término municipal de Madrid, cualquiera que sea su clase, con el límite de 3.000 euros; bonificación de carácter rogado, susceptible de solicitarse en cualquier momento anterior a la notificación de la liquidación definitiva. -,,Se introducen modificaciones para la gestión más ágil y eficaz de la declaración de especial interés o utilidad municipal ante el Pleno.

Por otro lado, para su entrada en vigor el 1 de enero de 20

Actividades
Análisis de los costes de las actividades y servicios municipales quetienen contraprestación tributaria o de precios púb
Estudio de mercado de la utilidad derivada de la utilización privativa oaprovechamiento especial del domino público loca
Elaboración de los informes técnico-económicos exigidos para llevar acabo el establecimiento o modificación de tasas o p
Realización de los estudios técnico-jurídicos y coordinación de losgrupos de trabajo que se constituyen para la elaborac

Indicadores	Presupuestado	Realizado
SOLICITUD DE INFORMACIÓN EN DEPENDENCIAS MUNICIPALES (NÚMERO)	200	177
MEMORIAS E INFORMES REALIZADOS PARA TOMA DE DECISIONES (NÚMERO)	125	113
REUNIONES CON LOS DIFERENTES SERVICIOS MUNICIPALES AFECTADOS (NÚMERO)	85	80
SOLICITUD DE INFORMACIÓN EMPRESAS PRIVADAS (NÚMERO)	70	0
ESTUDIOS DE COSTES (INFORMES TÉCNICO-ECONÓMICOS) (NÚMERO)	20	19

AGILIZAR LA RESOLUCIÓN DE RECURSOS DE REPOSICIÓN

Periodo voluntario:

El objetivo recogido en este punto (4.000 expedientes tramitados, aunque convendría hablar, con más propiedad, de recursos de reposición resueltos) se ha visto realizado en un 78,8% (3.153 recursos de reposición). Por tributos obtenemos los siguientes números: Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana: 976, Impuesto sobre Bienes Inmuebles: 711, Impuesto sobre Construcciones, Instalaciones y Obras: 96, Impuesto sobre Actividades Económicas: 213, Impuesto sobre Vehículos de Traccion Mecánica: 158, Tasa por gestión

de residuos urbanos: 909 y resto de tasas: 38. A estos datos debemos añadir, ajenos al ámbito tributario, 52 recursos de reposición resueltos respecto de expedientes tramitados por ejecuciones sustitutorias llevadas a cabo por el Ayuntamiento.

Período ejecutivo

Los datos de los recursos tramitados contra providencia de apremio han sido: En multas de tráfico: 31.939, con una ejecución del 64,5%. En el resto de materias, 4.787, de los cuales 156 corresponden al Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana, 505 al Impuesto sobre Bienes Inmuebles, 49 al Impuesto sobre Construcciones, Instalaciones y Obras, 270 al Impuesto sobre Actividades Económicas, 1.662 al Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica, 958 a sanciones administrativas, 970 a Tasas, 62 a ejecución sustitutoria y, el resto, 155, a varios conceptos.

Actividades
Resolución pronta de los recursos de reposición interpuestos contra losactos liquidatorios y cualesquiera otros actos de
Realizar los controles necesarios para la correcta distribución de losrecursos de reposición pendientes de resolver anal

Indicadores	Presupuestado	Realizado
REC. TRAMITADOS CONTRA LIQUIDACIONES EN PERÍODO VOLUNTARIO (NÚMERO)	4.000	3.153
REC. TRAMITADOS CONTRA PROVIDENCIA DE APREMIO MULTAS TRÁFICO (NÚMERO)	49.500	31.939
REC. TRAMITADOS CONTRA PROVIDENCIA DE APREMIO RESTO MATERIAS (NÚMERO)	4.500	4.787

AGILIZAR LA EJECUCIÓN DE SENTENCIAS Y EL CUMPLIMIENTO DE LAS RESOLUCIONES DEL TRIBUNAL ECONÓMICO-ADMINISTRATIVO DE MADRID

Período voluntario

Las resoluciones judiciales que se han llevado a puro y debido efecto han alcanzado la cifra de 117, a las que hay que añadir 916 cumplimientos de resoluciones del Tribunal Económico-Administrativo Municipal de Madrid y 10 resoluciones de los Tribunales Económico -Administrativos Estatales en los supuestos de tributos de gestión compartida. Del total, por tributos obtenemos los siguientes números: Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana, 468 resoluciones; Impuesto sobre Bienes Inmuebles, 198 resoluciones; Impuesto sobre Construcciones, Instalaciones y Obras, 35 resoluciones; Impuesto sobre Actividades Económicas, 36 resoluciones; Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica, 12 resoluciones y Tasas, 273 resoluciones; a lo que hay que añadir, fuera del ámbito tributario 21 resoluciones relativas a ejecuciones sustitutorias llevadas a cabo por el Ayuntamiento.

Período ejecutivo

En el caso de multas se ha dado cumplimiento a 3.684 resoluciones del TEAMM y solamente a 57 resoluciones judiciales. En el resto de materias se ha dado cumplimiento a 581 resoluciones del TEAMM y 39 resoluciones judiciales.

Actividades
Organizar los trámites para llevar a puro y debido efecto lasresoluciones judiciales con rapidez.
Llevar a efecto las resoluciones del Tribunal Económico-AdministrativoMunicipal de Madrid.
Llevar a efecto las resoluciones de los Tribunales Económico-Administrativos Estatales, Regional y Central.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
RESOLUCIONES JUDICIALES EJECUTADAS (PERÍODO VOLUNTARIO) (NÚMERO)	200	117
RESOLUCIONES TEAMM CUMPLIDAS (PERÍODO VOLUNTARIO) (NÚMERO)	1.200	916
RESOLUCIONES TEAR/TEAC CUMPLIDAS (NÚMERO)	15	10
RES. JUDIC. EJECUT. Y DEL TEAMM CUMPLIDAS MULTAS (P. EJEC.) (NÚMERO)	8.000	3.741
RES. JUDIC. EJECUT. Y DEL TEAMM CUMPLIDAS RESTO (P. EJEC.) (NÚMERO)	700	620

AGILIZAR LA REMISIÓN DE EXPEDIENTES A JUZGADOS, TRIBUNAL ECONÓMICO- ADMINISTRATIVO DE MADRID Y DEFENSOR DEL CONTRIBUYENTE

Los datos que resultan de este objetivo son:

- En período voluntario: de los 1.243 expedientes remitidos al TEAMM, 606, han sido en plazo (un 49%). - En periodo ejecutivo: en multas de los 3.322 expedientes remitidos al TEAMM, 2.832 han sido en plazo (un 85%), los 37 expedientes remitidos a Juzgados han sido todos en plazo. En el resto de materias de los 714 expedientes remitidos al TEAMM, 584 han sido en plazo (un 82%).

Desde esta Subdirección se ha dado contestación a un total de 111 sugerencias/reclamaciones presentadas ante la Oficina de Sugerencias y Reclamaciones del Ayuntamiento de Madrid y a 21 quejas formuladas ante el Defensor del Pueblo.

Actividades
Implementar los medios materiales y personales que sean necesarios.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
EXPTES.REMIT. A JUZGADOS Y TEAMM EN MULTAS EN PERIODO EJEC. (NÚMERO)	6.000	3.359
EXPTES.REMITIDOS AL TEAMM RESTO PERIODO EJECUTIVO (NÚMERO)	600	714
EXPEDIENTES REMITIDOS AL DEFENSOR DEL CONTRIBUYENTE (NÚMERO)	300	132
EXPEDIENTES REMITIDOS AL TEAMM EN PERIODO VOLUNTARIO (NÚMERO)	900	1.243

CONTROL Y SEGUIMIENTO DE LOS CONVENIOS SUSCRITOS CON OTRAS ADMINISTRACIONES PÚBLICAS Y ENTIDADES PARA SIMPLIFICAR LOS TRÁMITES DE GESTIÓN TRIBUTARIA Y MEJORAR EL INTERCAMBIO DE INFORMACIÓN

De acuerdo con el Convenio de Colaboración entre el Colegio de Registradores de la Propiedad y Mercantiles de España y la Agencia Tributaria Madrid (+m), que regula los términos para la petición de información registral a través del servidor web de los Registradores de España, en este ejercicio se han realizado 2.176 peticiones telemáticas de información, lo que representa un grado de cumplimiento sobre el objetivo presupuestario del 120,9%.

Asimismo, en el marco del Convenio de Colaboración con la AEAT para prestar asistencia técnica a los contribuyentes en la confección de sus declaraciones del IRPF, durante esta campaña de apoyo, realizada entre mayo y junio de 2015 en 10 centros municipales, se han presentado 21.743 declaraciones del impuesto, lo que representa un porcentaje de ejecución del 87,0% sobre la cantidad prevista.

En cuanto al Convenio de colaboración con la Jefatura Provincial de Tráfico (JPT) para el intercambio de información y mutua colaboración, en 2015 se han tramitado, a través de las oficinas de Atención a la Ciudadanía del Ayuntamiento de Madrid, 46.004 solicitudes de comunicación a la JPT del cambio de domicilio en permisos de circulación o conducción, lo que ha supuesto un grado de cumplimiento del objetivo fijado del 83,6%.

Actividades
Control y seguimiento de los Convenios suscritos, y de los que estáprevisto rubricar, con la AEAT, la Comunidad de Madri
Continuar la colaboración con la AEAT manteniendo la calidad en laconfección y presentación de las declaraciones del IRP

Indicadores	Presupuestado	Realizado
CONSULTAS TELEMÁTICAS A REG. DE LA PROPIEDAD Y MERCANTILES (NÚMERO)	1.800	2.176
CAMBIOS DE DOMICILIOS EN PERMISOS DE CIRCULACIÓN Y CONDUCCIÓN (NÚMERO)	55.000	46.004
DECLARAC. IRPF ASISTIDAS Y PRESENTADAS EN COLABOR. AEAT (NÚMERO)	25.000	21.743

GESTIONAR LAS DISTINTAS ENTIDADES COMUNES DE LAS BASES DE DATOS DE LA AGENCIA TRIBUTARIA MADRID MEDIANTE NORMALIZACIÓN, MANTENIMIENTO E INTEGRACIÓN DE LAS MISMAS

Se han incrementado las gestiones encaminadas a mantener actualizadas las bases de datos de la Agencia Tributaria Madrid, mediante las actividades de mantenimiento y normalización de obligados tributarios, índice fiscal y direcciones, habiéndose alcanzado la cifra de 1.199.461 actualizaciones, lo que representa un grado de cumplimiento del 109,0%.

Actividades
Actualización, normalización e integración de datos de sujetos ytratamiento de direcciones.
Mantenimiento de usuarios de los distintos sistemas informáticos deingresos.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
MANTENIMIENTO Y NORMALIZ. E INTEGRAC. OBLIGADOS TRIBUTARIOS (NÚMERO)	1.100.000	1.199.461

CONSEGUIR LA ADECUACIÓN DE LA BASE DE DATOS CATRASTRAL DEL MUNICIPIO DE MADRID A LA REALIDAD INMOBILIARIA URBANA

Durante el año 2015, al igual que en los últimos ejercicios, la actividad inmobiliaria se ha mantenido muy baja, produciéndose una pequeña disminución de un 10,4% en la entrada de declaraciones. Se ha cumplido el objetivo de incorporación de 18.100 unidades urbanas en un 94,2%, habiéndose realizado 17.057 nuevas inscripciones catastrales en la base de datos catastral. Asimismo se ha mantenido el número de expedientes pendientes en el mínimo técnico indispensable derivado del propio proceso de tramitación.

Mediante declaraciones ordinarias se han incorporado 11.945 unidades urbanas, con un incremento de valor catastral de 949,48 millones de euros, lo que representa un 189,9% sobre un objetivo de 500 millones de euros. Se han dado de alta total o parcialmente varios edificios de elevado valor catastral, con diferentes usos terciario, dotacional y residencial.

Para conseguir la incorporación del resto de unidades urbanas, parte de los medios materiales y humanos de los servicios implicados

se han dedicado a los objetivos de detección e incorporación de omisiones, lo que ha permitido detectar 4.827 unidades urbanas omitidas, con un nivel de cumplimiento del 160,9% e incorporar 4.832 unidades urbanas, lo que supone una ejecución del 161,1% respecto al objetivo previsto de 3.000 unidades. Además se han incorporado 280 inmuebles correspondientes a desarrollos urbanísticos, con una ejecución del 280,0% sobre el objetivo de 100 unidades. El objetivo en cuanto al número de unidades a incorporar es inferior a años anteriores debido a que parte de los trabajos han estado destinados a la detección de fincas que puedan ser objeto de incorporación al catastro mediante el Procedimiento de Regularización Catastral que está previsto que realice la Dirección General del Catastro, durante el año 2016, con la colaboración de la Agencia Tributaria Madrid.

Como consecuencia de la

incorporación de omisiones de inmuebles y desarrollos urbanísticos

se ha producido un incremento de valor catastral de 801,84 millones de euros, de los cuales 534,88 millones de euros corresponden a incorporación de omisiones, lo que representa un 356,6% sobre el objetivo de 150 millones de euros, y 266,96 millones de euros corresponden a desarrollos urbanísticos, que representa un 267,0% sobre el objetivo de 100 millones de euros, superándose

notablemente el objetivo económico de incremento de valor catastral derivado de las omisiones.

Por otro lado, en relación con el

Plan de Inspección Catastral 2015 el

objetivo era realizar 140 actas de inspección con un incremento de valor catastral de 150 millones de euros, habiéndose realizado 146 actas, con una

ejecución del 104,3% y habiéndose incrementado el valor catastral en 292,07 millones de euros, lo que supone un 194,7% con respecto al objetivo previsto.

Por último, se han realizado 3.175 propuestas de resolución de recursos de reposición y reclamaciones, que supone un 122,1% sobre el objetivo de 2.600, correspondiendo 429 a

recursos de reposición contra las resoluciones de alteración de los datos catastrales y 2.746 a reclamaciones extemporáneas sobre la correspondencia de los datos catastrales con la realidad, que se tramitan en la mayoría de los casos mediante procedimientos de subsanación de discrepancias. La tramitación de estos expedientes ha supuesto la depuración de 17.256 unidades urbanas, lo que supone una ejecución del 115,0%.

Actividades
Mantenimiento y actualización permanente de las bases de datoscatastrales alfanumérica y gráfica mediante la incorporaci
Realización de actas de inspección catastral, de regulación de ladescripción de los inmuebles y documentos asociados a l
Depuración de las bases de datos catastrales alfanumérica y gráficamediante la realización de oficio de procedimientos d
Resolución de recursos y reclamaciones derivadas de las depuraciones yla actualización de las bases de datos catastrales
Desarrollo de procedimientos de coordinación con otrasdependencias para mejorar en eficiencia en la captura y depuración

Indicadores	Presupuestado	Realizado
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE OMISIONES (C) (NÚMERO)	3.000	4.832
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS DE DESARROLLOS URBANÍSTICOS (B) (NÚMERO)	100	280
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS POR DECLARACIONES (A) (NÚMERO)	15.000	11.945
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS TOTAL ( A+B+C+D) (NÚMERO)	18.100	17.203
INCREMENTO DE VALORACIÓN CAT. DERIVADO DE OMISIONES (C) (EUROS)	150.000.000	534.876.093
INCREMENTO VALORAC. CATASTRAL DERIVADO ACTAS INSPEC. (D) (EUROS)	150.000.000	292.067.414
UNIDADES URBANAS OMITIDAS DETECTADAS (NÚMERO)	3.000	0
U. URB. DEPURADAS MEDIANTE PROCEDIMIENTO SUBS. DISCREPANCIAS (NÚMERO)	15.000	17.256
PROPUESTAS RESOLUC. RECURSOS Y RECLAMAC.DATOS CATASTRALES (NÚMERO)	2.600	3.175
U.URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE ACTAS DE INSPECCIÓN (D) (NÚMERO)	140	146
INCREMENTO DE VALORACIÓN CATASTRAL TOTAL (A+B+C+D) (EUROS)	900.000.000	2.043.385.238
INCREMENTO DE VALORACIÓN CAT. DERIVADO DE DECLARACIONES (A) (EUROS)	500.000.000	949.482.328
INCREMENTO DE VALORACIÓN CATASTRAL DERIVADO DESAR.URB. (B) (EUROS)	100.000.000	266.959.403

ACTUALIZAR Y GESTIONAR EL FONDO DOCUMENTAL DE LA BIBLIOTECA AGENCIA TRIBUTARIA Y ATENDER LAS NECESIDADES DOCUMENTALES

Respecto a los objetivos establecidos para la Biblioteca de la Agencia Tributaria Madrid se ha producido una ejecución media del 104,4%, lo que da idea de una satisfactoria tarea de ejecución, difusión, gestión y actualización del fondo.

Destaca una ampliación sustancial del servicio de difusión de alertas normativas debido a la elevada producción normativa que ha tenido lugar en 2015.

Por otra parte, se confirma un previsible descenso en los indicadores relativos a préstamos y búsquedas, debido a una mayor oferta de publicaciones on line.

Actividades
Gestión, mantenimiento y actualización de los fondos bibliográficos y delas bases de datos documentales y bibliográficas
Circulación y custodia de dichos fondos.
Difusión de información documental y bibliográfica, así como de alertasnormativas.
Comunicación periódica de las actualizaciones del fondo bibliográfico.
Búsquedas documentales combinadas para todas aquellas unidades de laAgencia Tributaria Madrid que lo soliciten.
Gestión de la correspondiente partida presupuestaria ("Prensa, revistasy otras publicaciones").

Indicadores	Presupuestado	Realizado
DIFUSIÓN DE INFORMACIÓN SOBRE NOVEDADES BIBLIOGRÁFICAS (NÚMERO)	1.500	1.200
AVISOS DE ACTUALIZACIÓN DEL FONDO BIBLIOGRAFÍCO DIFUNDIDOS (NÚMERO)	2.100	2.100
FONDO BIBLIOGRÁFICO GESTIONADO (NÚMERO)	6.900	7.000
PUBLICACIONES ADQUIRIDAS (NÚMERO)	100	109
SUSCRIPCIONES VIVAS EN EL EJERCICIO (NÚMERO)	70	75
PRESTAMOS DE LIBROS Y REVISTAS Y BÚSQUEDAS DOCUMENTALES (NÚMERO)	1.000	960
DIFUSIÓN DE INFORMACIÓN SOBRE NOVEDADES NORMATIVAS (NÚMERO)	6.000	7.000

DESARROLLAR UN PLAN DE FORMACIÓN DE LA AGENCIA DE ACUERDO CON LAS NECESIDADES ESPECÍFICAS DETECTADAS

En relación con el indicador relativo al desarrollo de un plan de formación de la Agencia de acuerdo con las necesidades específicas detectadas, en el año 2015 se había previsto la realización de 20 ediciones y se han llevado a cabo 25 ediciones de acciones formativas en colaboración con el Instituto de Formación y Estudios del Gobierno Local de Madrid, lo cual supone una ejecución del 125,0%.

Con respecto a los cursos de formación de +til, se incluyeron en los indicadores para 2015 los necesarios para la implantación del IAE. Sin embargo, posteriormente se modificó la planificación general de +til, por lo que parte de estos cursos finalmente no se han impartido.

Actividades
Impartición del Plan Específico de Formación de la Agencia TributariaMadrid, en colaboración con el Instituto de Formaci
Impartición de la formación en la aplciación +til

Indicadores	Presupuestado	Realizado
CURSOS EN COLABORACIÓN CON EL INST.FORMAC.DEL GOBIERNO LOCAL (NÚMERO)	20	25
FORMACIÓN APLICACIÓN +TIL (NÚMERO)	11	3

DESARROLLAR Y AMPLIAR LOS PROCEDIMIENTOS DE ADMINISTRACIÓN ELECTRÓNICA Y TELEMÁTICA PARA FACILITAR A LOS CONTRIBUYENTES EL CUMPLIMIENTO DE SUS OBLIGACIONES TRIBUTARIAS

La creación de la carpeta del ciudadano y el incremento en la oferta de trámites y servicios en la web municipal, con la finalidad de facilitar al ciudadano el cumplimiento de sus obligaciones fiscales, se ha traducido en un incremento de los trámites tributarios del 16,3% con respecto al año anterior, con un grado de cumplimiento del objetivo establecido para 2015 del 139,4%.

Actividades
Colaborar en el desarrollo de nuevos programas informáticos porInternet, y en la mejora de los ya existentes, para reali

Indicadores	Presupuestado	Realizado
PAGOS TELEMÁTICOS Y TRÁMITES TRIBUTARIOS POR INTERNET (NÚMERO)	1.700.000	2.369.466

ELABORAR Y REALIZAR UN SEGUIMIENTO DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS

En relación al presupuesto de ingresos de 2014, una vez concluida la liquidación presupuestaria del ejercicio, se elaboró el Informe Anual de Ejecución del Presupuesto de Ingresos 2014 del Ayuntamiento de Madrid donde se analizan las principales agrupaciones económicas, fundamentalmente en cuanto a ingresos corrientes, así como las diferencias más relevantes de ejecución y realización respecto a 2012 y 2013. Asimismo este Informe Anual incorpora el análisis de la evolución de los deudores de presupuestos cerrados durante 2014.

Respecto al presupuesto de ingresos de 2015, a partir del mes de febrero se realizó el permanente seguimiento y análisis de la ejecución de los ingresos del Ayuntamiento de Madrid, en particular de los ingresos corrientes, y en concreto mediante las siguientes acciones:

- La monitorización diaria y mensual de la evolución de los ingresos contabilizados en el Sistema Integrado de Gestión Económico-Financiera (SAP/R3) - La obtención de explotaciones mensuales de los ingresos registrados en los Subsistemas de Gestión de Ingresos (GIIM, +TIL y MUGI-Multas), así como de la información requerida a las unidades responsables de la gestión de ingresos. - La detección de desviaciones o, en su caso, problemas en la ejecución prevista, así como su chequeo y contrastación con las unidades gestoras de ingresos, y/o servicio de control financiero de ingresos del Ayuntamiento. - La elaboración de Informes de ejecución de ingresos: Se han cumplimentado los 9 informes previstos. Estos informes mensuales incluyen también la evolución de los deudores presupuestarios de ejercicios cerrados. - La realización de previsiones de cierre del presupuesto de ingresos: Se han elaborado 9 previsiones, 2 más que las 7 previstas, incorporadas en los informes mensuales indicados.

Los informes mensuales de ejecución y previsión de cierre se destinan al Área de Gobierno de Economía y Hacienda.

Actividades
Obtención de toda la información relevante mediante la captación dedatos de ingresos de los sistemas y servicios municip
Realización de todos los trabajos y cálculos dirigidos a la elaboracióny seguimiento del presupuesto de ingresos.
Elaboración, verificación y seguimiento de las medidas y objetivos deingresos previstos en el Plan de Ajuste 2012-2022.
Elaboración de los marcos presupuestarios de ingresos a medioplazo y, en su caso, otras previsiones plurianuales que sea

Indicadores	Presupuestado	Realizado
INFORMES DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA (NÚMERO)	9	9
INFORMES DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA ANUAL DE INGRESOS (NÚMERO)	1	1
PREVISIONES DE CIERRE PRESUPUESTO DE INGRESOS (NÚMERO)	7	9

Agencia Tributaria Madrid

87.2 %

Objetivos

IMPULSAR Y MEJORAR LA ATENCIÓN INTEGRAL Y LA INFORMACIÓN AL CIUDADANO Y AL CONTRIBUYENTE

ATENCIÓN AL CONTRIBUYENTE:

En 2016 se han atendido en la Oficina de Atención Integral al Contribuyente (OAIC) a 478.725 personas. Asimismo las personas atendidas presencialmente en las Oficinas Gestoras de Tributos de la Subdirección de Gestión Tributaria han sido

4.131.

Total personas atendidas telefónicamente en la Subdirección General de Gestión Tributaria (Oficinas Gestoras): 41.083.

Total personas atendidas por comunicación postal 2.544.

Luego, en total, se han atendido a 526.486 personas.

A fecha 31 de diciembre de 2016 existen abiertas cinco sedes de la OAIC: Alcalá 45 (desde enero de 2005), Sacramento 3 (abril de 2007), Hierro nº 27 (septiembre 2009), Raimundo Fernández Villaverde nº 32 (marzo 2010), y la OAIC Norte trasladada del local de la

c/ Príncipe Carlos nº 40 - Sanchinarro (que se abrió en febrero de 2007), al local de la c/ Ramon Power (Hortaleza) (que se inauguró en febrero de 2016).

CAMPAÑAS DIVULGATIVAS:

Durante 2016 deben mencionarse las siguientes campañas divulgativas tendentes a informar o facilitar trámites al ciudadano:

- Notificación en el período voluntario del IVTM. - Notificación en el período voluntario del IBI. - Anuncios en prensa de la exposición de las matrículas (IBI, IVTM, IAE) anterior al período voluntario.

Asimismo, la Agencia Tributaria Madrid realizó durante 2016 la Campaña Publicitaria 'Acuérdate de olvidarte, domicilia el IBI', en colaboración con la Dirección General de Medios de Comunicación, para informar a los contribuyentes de las ventajas de domiciliar los tributos municipales, con especial énfasis en el IBI, y de los beneficios que se obtiene por acogerse a los distintos sistemas de pago que ofrece este impuesto: Sistema Especial de Pago (SEP) y Pago a la Carta (PAC).

La campaña se realizó del 17 de octubre al 30 de noviembre, coincidiendo con el período voluntario de pago del IBI. Las acciones publicitarias se realizaron a través de distintos medios: Carteles en el Metro, pantallas digitales en Cercanías, carteles y vinilos en autobuses, marquesinas y monopostes, así como la inserción de anuncios

tanto en prensa escrita como digital.

Estas acciones publicitarias se complementaron con la difusión en redes sociales) y con la exposición de carteles publicitarios y folletos informativos en todas las dependencias del Ayuntamiento de Madrid.

TIEMPO MEDIO DE ESPERA EN LA OAIC

En la OAIC el tiempo medio de espera por contribuyente en el ejercicio 2016 ha sido de 4 minutos y 50 segundos, lo que ha supuesto una ejecución favorable del 103,4% sobre la previsión inicial o compromiso que fue de 5 minutos.

En cuanto al tiempo medio de espera de los contribuyentes con cita previa ha sido de 3 minutos 26 segundos, el compromiso era de 4 minutos como máximo, luego ha tenido una ejecución

del 114,2%.

CARTA DE SERVICIOS

La Carta de Servicios de la Atención Integral al Contribuyente de la Agencia Tributaria Madrid (+m) fue aprobada por la Junta de Gobierno el 4 de enero de 2007 y evaluada por última vez el 29 de abril de 2016.

En noviembre de 2015 se inició el proceso de certificación con la Asociación Española de Normalización y Certificación (AENOR) de la Carta de Servicios de Atención Integral al Contribuyente.

Esta certificación se obtiene después de una auditoría en la que AENOR verifica que la Carta de Servicios cumple con los requisitos de la norma UNE 93200 tanto en lo referente a su contenido, a los compromisos de calidad asumidos y a los indicadores fijados.

Como resultado del proceso seguido, el 15 de enero de 2016 se obtuvo el correspondiente Certificado AENOR con una vigencia de tres años y con el correspondiente derecho de uso de la marca AENOR.

El detalle de los compromisos de calidad para 2016, sus indicadores asociados y el grado de cumplimiento de los indicadores más significativos se recogen a continuación:

1.- Prestar un servicio de calidad medido mediante el Indicador: Valoración de la ciudadanía con los servicios de atención en las OAIC. Se ha obtenido una valoración de 6, sobre la misma previsión.

2.- Ratio de quejas presentadas por el servicio recibido en las OAIC: sobre un compromiso de 30, se ha obtenido un resultado de 48,4. Luego se ha alcanzado una ejecución del 62,0%.

3.- Ratio felicitaciones recibidas por el servicio

recibido en las OAIC: sobre un compromiso de 8, se ha obtenido un resultado de 12,7. Luego se ha alcanzado una ejecución del 158,1%.

4.- Ratio de quejas presentadas relativas al tiempo de espera en las OAIC: sobre un compromiso de 2, se ha obtenido un resultado de 0,6. Luego se ha alcanzado una ejecución del 317,5%.

5.- Porcentaje

de usuarias/os que han resuelto de forma íntegra el trámite solicitado a las OAIC: sobre un compromiso de 95%, se ha obtenido un resultado de 97,4%. Luego se ha alcanzado una ejecución del 102,5%.

6.-Servicios tributarios disponibles en la página web municipal madrid.es, sobre un compromiso de 120, se ha obtenido un resultado de 145. Luego se ha alcanzado una ejecución del 120,8%.

7.-Satisfacción de las personas que usan

el Portal del Contribuyente, sobre un compromiso de valoración de >6, se ha obtenido un resultado de 7,4. Luego se ha

Actividades
Fomento del sistema de cita previa consiguiendo una mayor utilizacióndel mismo por parte de los ciudadanos, especialment
Mejorar los tiempos de espera en las OAIC.
Garantizar el funcionamiento polivalente del personal de las OAIC y lacoordinación entre los distintos Servicios gestore
Realización de diversas campañas informativas de los distintos tributosmunicipales, al objeto de dar conocimiento genera

Indicadores	Presupuestado	Realizado
CIUDADANOS ATENDIDOS PRENSENCIALMENTE EN OAIC Y OFIC.GESTORAS (NÚMERO)	484.000	482.856
TIEMPO MEDIO DE ESPERA EN OFICINA ATENCIÓN INTEGRAL CONTRIB. (MINUTOS)	5	4
C. INFORMATIVAS EN PRENSA Y/O RADIO SOBRE PERÍODO VOLUNTARIO (NÚMERO)	4	4
C. ENVÍO FOLLETOS INFORMATIVOS TRIB. PERÍODICOS (PASOS) (NÚMERO)	1	0
C. ENVÍO FOLLETOS INFORMATIVOS TRIB. PERÍODICOS (IVTM-IBI) (NÚMERO)	2	0
C.I. PRENSA ANUNCIOS EXPOSICIÓN MATRÍCULAS TRIB. PERIODICOS (NÚMERO)	3	3
CAMPAÑAS INFORMATIVAS EN PRENSA BENEFICIOS FISCALES (NÚMERO)	1	0
CAMPAÑAS INFORMATIVAS SOBRE EL SISTEMA PAGO A LA CARTA (PAC) (NÚMERO)	1	1
CIUDADANOS ATENDIDOS TELEFÓNICAMENTE EN GESTIÓN VOLUNTARIA (NÚMERO)	43.000	41.083

MEJORAR Y AGILIZAR LOS PROCEDIMIENTOS INTERNOS DE GESTIÓN TRIBUTARIA

Por primer año, tras la crisis, el número de inscripciones en las tres matrículas de los impuestos que se gestionan con padrón o matrícula: IBI,

IVTM e IAE, han superado las previsiones iniciales en un 100,3%, 101,1% y 100,1% respectivamente.

No obstante, se pueden destacar algunos elementos en relación con aspectos de gestión

e indicios de mejoría económica que no se encuentran incluidas en otros apartados:

En IVTM se ha incrementado en un 7,6% el número de autoliquidaciones con respecto a 2015. Ello se debe al aumento del número de matriculaciones de vehículos, confirmándose así la tendencia ascendente en la renovación de la flota de vehículos por un mayor dinamismo en la economía.

Es de destacar asimismo el aumento del número de liquidaciones del IBI motivado por el proceso de regularización catastral que se inició el 1 de abril de 2016 y los trabajos de depuración de deudas de fallecidos y NIF a ceros que se han realizado como parte de los objetivos de productividad durante todo el año 2016.

En cuanto a las autoliquidaciones de los diferentes tributos, todas ellas tienen también una ejecución superior a las previsiones: en el IIVTNU, un 103,5%, en el IVTM un 102,9%, en el ICIO, un 101,8% y en las correspondientes a tasas gestionadas en el Servicio de ICIO (Tasa por Prestaciones Urbanísticas y por Aprovechamiento Especial del Dominio Público Local) un 216,4%.

En relación con la Tasa de Gestión de Residuos Urbanos, señalar que la misma fue suprimida, con efectos 1 de enero de 2015, por lo que únicamente se han realizado las liquidaciones motivadas por actuaciones catastrales de carácter retroactivo (14.141 liquidaciones).

Actividades
Mantener actualizadas las matrículas de los diferentes tributosperiódicos, realizando trabajos de depuración de datos co
Agilizar las liquidaciones de los diferentes tributos, consiguiendo másactualización en su emisión.
Validación de domiciliaciones recogidas por teléfono
Tramitación de nuevas solicitudes de domiciliación
Procesar las domiciliaciones bancarias comunicadas por las entidadescolaboradoras
Relación con las entidades financieras para la actualización de datosbancarios

Indicadores	Presupuestado	Realizado
LIQUIDACIONES TASA GESTIÓN DE RESÍDUOS URBANOS (NÚMERO)	30.000	14.141
AUTOLIQUIDACIONES TASAS GESTIONADAS EN I.C.I.O. (NÚMERO)	8.000	17.315
AUTOLIQUIDACIONES I.C.I.O. (NÚMERO)	20.000	20.365
AUTOLIQUIDACIONES I.V.T.M. (NÚMERO)	75.000	77.147
AUTOLIQUIDACIONES I.I.V.T.N.U. (NÚMERO)	95.000	98.326
LIQUIDACIONES TASAS GEST. EN I.C.I.O.(DIRECTAS Y COMPLEM.) (NÚMERO)	2.000	1.572
LIQUIDACIONES I.C.I.O. (DIRECTAS Y COMPLEMENTARIAS) (NÚMERO)	2.000	1.610
LIQUIDACIONES POR DESCALIFICACIÓN VIVIENDAS ( IIVTNU-T. L.OBR) (NÚMERO)	200	238
LIQUIDACIONES COMPLEMENTARIAS I.I.V.T.N.U. (NÚMERO)	4.000	3.014
LIQUIDACIONES DIRECTAS I.I.V.T.N.U. (NÚMERO)	13.000	10.599
LIQUIDACIONES OTRAS TASAS GEST. POR SERV. TASAS (DIR. Y C.) (NÚMERO)	1.600	1.083
LIQUDACIONES DIRECTAS DE I.A.E. (NÚMERO)	6.500	6.183
LIQUDACIONES DIRECTAS I.V.T.M. (DIRECTAS Y COMPLEMENTARIAS) (NÚMERO)	25.000	22.936
LIQUIDACIONES DIRECTAS IBI (NÚMERO)	70.000	78.912
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.A.E. (NÚMERO)	33.700	33.728
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.V.T.M. (NÚMERO)	1.690.000	1.708.341
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.B.I. (NÚMERO)	2.150.000	2.156.818

REDUCIR EL FRAUDE FISCAL

Uno de loseObjetivos marcados por la Agencia Tributaria Madrid dentro del presupuesto correspondiente al año 2016 ha sido Reducir el Fraude Fiscal, encomendado principalmente a la Subdirección General de Inspección Tributaria y Coordinación Catastral, dedicada en gran parte de sus actividades al control de los incumplimientos tributarios.

Los resultados económicos obtenidos en esta actividad específica en 2016 han supuesto un incremento del 1,6% en relación con los realizados en 2015. No obstante, la ejecución del indicador 'Derechos económicos derivados de actas y sanciones' no ha alcanzado las previsiones iniciales, obteniendo un 98,5% de las mismas. Se ha de tener en cuenta, en función del plazo de prescripción, que la actividad inspectora en 2016 ha abarcado, principalmente, el período 2012-2015. Dicho lapso de tiempo ha venido marcado, desde el punto de vista de la actividad económica, por el cierre, a finales de 2013, de la crisis iniciada en 2008. Así, la economía española registró en el cuarto trimestre de 2013 un avance intertrimestral del 0,2%, una décima superior al del tercer trimestre, aunque en términos interanuales el PIB disminuyó un 0,2%, cerrándose el conjunto del año con un retroceso medio anual del 1,2%. Por tanto, hasta el ejercicio 2014 no se ha podido experimentar cierta recuperación que incida en los resultados de las actuaciones de control tributario.

Las tareas de mejora de la gestión en este ámbito han permitido que la actuación haya seguido orientada plenamente al logro de los resultados, como se observa, en concreto, analizando los siguientes indicadores:

'Actuaciones de comprobación e investigación': En relación con este indicador se ha alcanzado un grado de cumplimiento del 96,1%. Dos factores han incidido, sin duda, en que no se haya alcanzado el 100% del objetivo marcado: Por una parte la menor actividad en el sector de la construcción, que incide directamente en el ICIO; y, de otra, una escasa sistematización de la información facilitada por fuentes externas a la ATM, que ha obligado a realizar actuaciones complementarias, lo que ha ralentizado el inicio de actuaciones formales.

'Actuaciones de control en la vía pública': El grado de cumplimiento del objetivo ha sido del 90,6%. Conviene a este respecto tener en cuenta que, hasta diciembre de 2016 se ha encontrado pendiente la decisión del Tribunal Supremo acerca del método de cuantificación de la Tasa de Pasos de Vehículos, anulado por el Tribunal Superior de Justicia de Madrid.

Esta interinidad aconsejó cierta prudencia en cuanto a iniciar actuaciones de comprobación en el tributo.

Igualmente, se ha experimentado un ligero descenso en la Tasa de Vallas y Andamios y en la Tasa de Terrazas. En la primera motivado por el menor número de actuaciones en ICIO y la correlación existente entre ambos tributos; y en la segunda, debido a un mayor índice de cumplimiento voluntario, promovido las campañas de inspección realizadas con anterioridad.

'Notificaciones': Este indicador, con un grado de cumplimiento del 65 ,5%, incluye tanto las notificaciones propiamente dichas como las distintas comunicaciones que se producen en el procedimiento inspector. Su menor número respecto al previsto se ha debido al descenso de las comunicaciones relacionadas con trámites evitados por innecesarios y a la progresiva implantación del correo electrónico como medio de comunicación preferente con los obligados tributarios en orden a la mayor agilidad de los procedimientos.

'Expedientes de regularización tributaria': En relación con el indicador relativo a las actas de inspección y a las actuaciones de comprobación limitada, prácticamente se ha mantenido el número de expedientes del ejercicio anterior, con un 97,2% de ejecución respecto al objetivo fijado. Esta leve disminución está íntimamente vinculada con las causas detalladas respecto de los indicadores de actuaciones de comprobación e investigación y de control en la vía pública.

'Expedientes sancionadores': El incremento del número de expedientes sancionadores ha permitido alcanzar un 115,9% de cumplimiento del objetivo, contribuyendo de esta manera a uno de los fines esenciales de la lucha contra el fraude fiscal que exige velar por el correcto funcionamiento de los diferentes tributos municipales, detectando, corrigiendo y, en su caso, sancionando los incumplimientos.

'Propuestas de resolución': El grado de cumplimiento del indicador se ha situado en el 132,2%. En esta evolución ha incidido tanto el incremento de tramitación de expedientes sancionadores como una mayor dificultad en la aceptación del resultado de las regularizaciones en coyunturas económicas como la que se ha descrito más arriba.

Asimismo, se han enviado un total de 11.194 Notas Informativas en el IIVTNU por la detección de omisiones en la declaración o autoliquidación del impuesto, después de haber efectuado las depuraciones y cruces oportunos por la Oficina Gestora del Impuesto.

Durante el año 2016 se han dado traslado por el Servicio que gestiona el IIVTNU a la Inspección 5.135 actuaciones por no haberse atendido la nota informativa.

También cabe destacar la labor de depuración realizada por el Servicio del IIVTNU en la detección de omisiones de declaración o pagos en dicho impuesto a través de la información del I

Actividades
La inspección tributaria desarrollará sus actividades (que incluyen laregularización de la situación tributaria de los c
Tramitación de los expedientes de regularización tributaria e imposiciónde sanciones, así como la resolución de alegacio
Incorporación en las matrículas de los tributos periódicos de las altaso modificaciones en las inscripciones derivadas d
Ofrecer, con motivo de las actuaciones inspectoras, información a losobligados tributarios sobre los derechos y las obli
Realizar todas aquellas labores incardinadas en la lucha contra elfraude tributario local que resulten precisas para el
Detectar la falta de autoliquidación o declaración en plazo en elIIVTNU, para lo cual se cruzará informáticamente la inf

Indicadores	Presupuestado	Realizado
DERECHOS ECONÓMICOS DERIVADOS DE ACTAS Y SANCIONES (EUROS)	130.000.000	128.015.666
INCREMENTO DE VALORAC. CATASTRAL DERIVADO DE INSP. CATASTRAL (EUROS)	647.000.000	1.213.078.744
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE INSP. CATASTRAL (NÚMERO)	15.600	10.686
INFORMACIÓN DE OMISIONES RECOPILADA IMPUESTO DE SUCESIONES (NÚMERO)	5.000	3.520
NOTAS INFORMATIVAS ENVIADAS (NÚMERO)	12.000	11.194
ATENCIÓN CIUDADANA PRESENCIAL EN LA INSPECCIÓN DE TRIBUTOS (NÚMERO)	10.000	11.733
ATENCIÓN CIUDADANA TELEFÓNICA EN LA INSPECCIÓN DE TRIBUTOS (NÚMERO)	18.000	16.420
INCORPORACIÓN O MODIFICACIÓN DE MATRÍCULAS (NÚMERO)	3.500	2.291
ACTUACIONES DE CONTROL EN LA VÍA PÚBLICA (NÚMERO)	12.000	10.868
PROPUESTAS DE RESOLUCIÓN (NÚMERO)	6.500	8.590
EXPEDIENTES SANCIONADORES (NÚMERO)	4.000	4.635
ACTAS DE INSPECCIÓN (NÚMERO)	7.000	6.803
NOTIFICACIONES (NÚMERO)	16.000	10.479
ACTUACIONES DE COMPROBACIÓN E INVESTIGACIÓN (NÚMERO)	30.000	28.815

AGILIZAR Y REDUCIR LOS TIEMPOS DE TRAMITACIÓN DE EXPEDIENTES

El número de expedientes de solicitud de beneficios fiscales ha sido inferior al previsto, ya que la estimación se hizo

a mediados de año y, por acuerdo plenario de 23 de diciembre de 2015, se aprobó una modificación de la Ordenanza Fiscal del ICIO por la que se suprimió la bonificación masiva a todas las construcciones, instalaciones y obras de cualquier clase realizadas en el municipio de Madrid.

A pesar de la implantación de esta nueva forma de pago, las 'solicitudes de fraccionamiento y aplazamientos de pago' siguen teniendo una notable incidencia derivada de la situación económica que hemos atravesados estos últimos años.

Para mejorar la tramitación de estos expedientes se han realizado análisis de mejora en la aplicación informática de fraccionamientos en vía voluntaria de pago implementando la tramitación de las solicitudes de estos expedientes vía web cuando se trata de personas físicas; estando en trámite la implementación de las solicitudes en la web de las personas jurídicas.

De la misma forma, con la finalidad de facilitar al contribuyente sus gestiones, para el año 2017 está prevista la mecanización de los expedientes de aplazamientos y fraccionamientos de pago de proyectos de autoliquidación mecanizados del Impuesto sobre el Incremento del Valor de los terrenos de Naturaleza Urbana.

Se ha avanzado notablemente en la futura aplicación informática de aplazamientos y fraccionamientos de ejecutiva que permitirá los pagos domiciliados.

El total de solicitudes de aplazamiento y fraccionamiento de pago presentadas por los contribuyentes en el ejercicio 2016 es de 23.268, de las cuales han sido tramitadas en el ejercicio 18.950, a las que habría que añadir las tramitadas de ejercicios anteriores que ascienden a 8.095, lo que suma un total de solicitudes tramitadas en el ejercicio de 27.045 solicitudes y 12.144 que se encuentran en diversos trámites como requerimientos por cumplimentar y en tramitación en la gestora. En total se han tramitado 39.189 solicitudes de aplazamiento y fraccionamiento de pago en periodo voluntario.

El incremento en el número de aplazamientos tramitados se debe a las solicitudes de organismos oficiales que, debido a sus peculiaridades pagan por transferencia en único pago.

La buena ejecución de los 'Expedientes de fraccionamiento en período ejecutivo',

34.908 expedientes tramitados y un 134,3% de ejecución sobre las previsiones, deviene de haber destinado a la gestión de los

mismos un mayor número de efectivos y haber potenciado el grupo de productividad específico para ello.

Desde el último trimestre del año 2015 y en el 2016, se han adoptado medidas que han incidido en una agilización de la tramitación y la resolución de un mayor número de expedientes de cara al ejercicio 2016. Así se ha incrementado en la relación de puestos de trabajo, el número de trabajadores dedicados a estas tareas; incluyendo como objetivo de productividad el incremento de expedientes tramitados y la reducción del plazo de resolución.

Además, se ha implementado una aplicación informática transitoria que agiliza notablemente la resolución de los expedientes de ejecutiva y permite la tramitación más ágil y segura de forma que se realiza la cumplimentación de datos y las actuaciones de forma mecanizada. Esto ha supuesto un enorme esfuerzo que ha repercutido en la mejora en la tramitación.

Todas las medidas adoptadas han permitido la resolución de todos los expedientes pendientes de tramitación de fraccionamiento de pago en vía voluntaria en el primer semestre del año. No obstante, coincidiendo con el periodo voluntario del IBI y como todos estos últimos ejercicios, el número de solicitudes de fraccionamiento de pago se ha incrementado notablemente, lo que ha determinado una acumulación a finales de año. No obstante se prevé, una vez adoptadas las medidas oportunas su tramitación y puesta al día en su totalidad durante los primeros meses de 2017.

En cuanto a expedientes de 'Reembolso del sistema especial de pago', se había previsto un número de 450. Sin embargo, debido al establecimiento por vez primera de un control de excesos en la emisión del primer plazo, el número de devoluciones por exceso de cobro ha sido de 191, minorándose en un 57,5% en relación con la previsión. En virtud de este control, se espera ir bajando casi a cero el número de estas devoluciones, lo que supone una notable mejora para el ciudadano y para la propia Administración.

Las 'Devoluciones de ingresos duplicados' han tenido un resultado de ejecución del 80,4% debido al menor número de solicitudes pr

Actividades
Agilizar la tramitación de expedientes de solicitud de beneficiosfiscales y de devolución de ingresos indebidos
Resolver y agilizar la tramitación de los expedientes de aplazamientos yfraccionamientos

Indicadores	Presupuestado	Realizado
EXPEDIENTES DE SOLICITUD DE BENEFICIOS FISCALES (NÚMERO)	32.000	20.035
EXPEDIENTES DE REEMBOLSO DEL SISTEMA ESPECIAL DE PAGO (NÚMERO)	450	191
EXPEDIENTES DE APLAZAMIENTOS (NÚMERO)	3.100	7.838
EXPEDIENTES DE FRACCIONAMIENTOS (PERÍODO VOLUNTARIO) (NÚMERO)	24.000	31.351
EXPEDIENTES DE FRACCIONAMIENTOS (PERÍODO EJECUTIVO) (NÚMERO)	26.000	34.908
EXPEDIENTES DE SOLICITUD DE DEVOLUCIÓN DE INGRESOS INDEBIDOS (NÚMERO)	7.000	6.742
EXPEDIENTES DE DEVOLUCIONES DE INGRESO (NÚMERO)	2.000	1.608
TIEMPO MEDIO DE TRAM. EXPTES SOLICITUD BENEFICIOS FISCALES (DÍAS)	28	33
TIEMPO MEDIO TRAM. EXPTES DE REEMBOLSO DEL SIST. ESPEC. PAGO (DÍAS)	100	90
TIEMPO MEDIO TRAMITACIÓN EXPEDIENTES DE APLAZAMIENTOS (DÍAS)	100	60
TIEMPO MEDIO DE TRAMITAC. EXPEDIENTES FRAC. (P. VOLUNTARIO) (DÍAS)	100	60
TIEMPO MEDIO TRAMITAC. EXPEDIENTES DE FRAC. (P. EJECUTIVO) (DÍAS)	90	25
TIEMPO MEDIO TRAM. EXPTES SOLICITUD DEV. INGRESOS INDEBIDOS (DÍAS)	30	27
TIEMPO MEDIO DE TRAM. EXPTES DEV. DE INGRESOS DUPLICADOS (DÍAS)	30	60

MODERNIZAR LOS ELEMENTOS DE GESTIÓN PARA FACILITAR EL CUMPLIMIENTO DE LA OBLIGACIONES TRIBUTARIAS A LOS CONTRIBUYENTES

Se ha consolidado la generación y cálculo de autoliquidaciones a través de los programas del IIVTNU, del ICIO y de tasas urbanísticas.

En concreto, en el IIVTNU se han practicado un total de

39.352 autoliquidaciones vía Web, lo que significa una ejecución del 140,5% sobre las previsiones. El porcentaje de autoliquidaciones generadas por Internet, respecto del total supone un 40,0%.

En el ICIO se han practicado por Internet un total de 12.594 autoliquidaciones, respecto del total supone un 61,8%, aunque estaban previstas realizar 15.000.

Es de destacar el crecimiento, del 109,6% de la autoliquidaciones por tasas urbanísticas por Internet. Se han practicado un total de 16.768 autoliquidaciones vía Web, respecto del total supone un 96,8%.

Uno de los objetivos estratégicos de la Agencia Tributaria Madrid es favorecer la domiciliación del pago de los tributos municipales de carácter periódico. Para este fin se han realizado diversas campañas divulgativas que han tenido como consecuencia un notable incremento en el número de recibos domiciliados. Se ha facilitado la domiciliación a través de Internet con nuevos y mejores accesos y se ha potenciado la domiciliación por teléfono.

Hay que destacar la campaña de domiciliaciones para el IBI, haciendo especial énfasis en el acogimiento al sistema de pago a la carta. Esta campaña ha tenido como principal objetivo el incremento de las domiciliaciones del IBI, sobre todo en la modalidad de pago especial denominada PAC.

Aunque el incremento en las domiciliaciones de este tributo se ha producido en todas las modalidades de pago domiciliado, ha sido notable en el PAC. En el comparativo de la emisión PAC de julio de 2016/enero de 2017 se observa un incremento en el número de recibos IBI, pasando de 385.111 a 438.130, que supone el 13,8%. En número de PAC se pasa de 251.349 a 286.951, lo que se resume en el 14,2% de aumento. En las domiciliaciones de IBI se incluye el total de domiciliaciones de pago único, del Sistema Especial de Pago y de Pago a la Carta.

Todos los indicadores relativos al número de recibos domiciliados en todos los tributos periódicos han tenido una ejecución positiva superior a las previsiones destacando como primera la evolución del IBI, que ha tenido una ejecución del 107,8% sobre las previsiones.

Actividades
Mantenimiento, actualización y, en su caso, mejora de los programas deautoliquidaciones de Internet, los cuales permiten
Realizar campañas de aproximación al ciudadano de este medio de pago,especialmente del PAC

Indicadores	Presupuestado	Realizado
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA IIVTNU (NÚMERO)	28.000	39.352
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA ICIO (NÚMERO)	15.000	12.594
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA TASAS URBAN. (NÚMERO)	8.000	16.768
RECIBOS DOMICILIADOS IVTM (NÚMERO)	490.000	504.189
RECIBOS DOMICILIADOS IBI (NÚMERO)	1.380.000	1.487.638
RECIBOS DOMICILIADOS IAE (NÚMERO)	12.750	12.899
RECIBOS DOMICILIADOS EN OCUPACIÓN VUELO, SUELO Y SUBSUELO (NÚMERO)	125	129
RECIBOS DOMICILIADOS PASO DE VEHÍCULOS (NÚMERO)	27.000	28.719

LOGRAR UNA MEJOR Y MÁS EFICAZ GESTIÓN RECAUDATORIA EN PERIODO EJECUTIVO MEDIANTE LA ASISTENCIA TÉCNICA Y LA COLABORACIÓN ADMINISTRATIVA

La bajada de las 'Notificaciones postales' y directamente relacionada con esta disminución la de las 'Notificaciones edictales', está relacionada con la disminución

de la entrada de

documentos que inician la vía de apremio. Cabe resaltar que si el número de

'Providencias de apremio' correspondientes a Multas de Circulación fue de 884.000 en el año 2015, en el ejercicio de 2016 este dato disminuyó a 807.000. En cuanto al resto de documentos, se pasó de 1.104.000 'Providencias de ap remio' en 2015 a

612.000 en 2016. Asimismo la reducción de las 'Notificaciones postales' en relación a las previsiones e incluso a 2015, además de por lo señalado anteriormente viene derivado de la mejor gestión que se hace de las mismas al agrupar en una misma notificación las distintas deudas que tenga un obligado tributario con el Ayuntamiento.

Las 'Notificaciones personales' no han sufrido variación notable, aunque se han incrementado ligeramente.

Respecto a las 'Gestiones en los registros públicos' sigue el incremento considerable de las solicitudes de información sobre inmuebles y las anotaciones preventivas de embargo en los Registros de la Propiedad, entre otras causas por el impulso dado con los expedientes tramitados en la Unidad de Grandes Deudores que ya se inició en el ejercicio pasado. Se ha producido un incremento notable de las 'Diligencias de embargos y derechos' y de la recaudación por esta actuación.

Las 'Liquidaciones por cobro de expedientes en vía de apremio' han disminuido ligeramente consecuencia de la tarea realizada en los últimos ejercicios tendente a la integración de 'códigos de sujeto' (expedientes de apremio). La tarea de integración que se realiza con carácter previo a la 'carga' de nueva deuda a la base de datos de recaudación ejecutiva supone que no se generen expedientes nuevos para deudores reincidentes cuyas deudas pasan a integrarse en expedientes ya existentes.

En cuanto al incremento del número de 'Diligencias de embargo', los datos incluidos en el indicador para 2015 no comprendía la totalidad de las diligencias de embargo. En la previsión para 2017 este indicador integra las siguientes actuaciones: diligencias de embargo de cuentas corrientes (Bancos/CAM) y AEAT (mecanizadas y masivas) así como las diligencias de embargo de otros bienes y derechos (salarios, sueldos y pensiones; inmuebles; créditos a corto plazo, vehículos). Por este motivo se dispara el incremento. El dato global de 2015, teniendo en cuenta el número de diligencias, es de 3.669.025, por lo que con respecto al resultado 2016, que ha sido de

3.051.369, ha habido un descenso, consecuencia también de la existencia de menor carga de documentos a la vía ejecutiva.

Actividades
Notificación de los actos administrtativos dictados en el procedimientode apremio
Investigación dobre el patrimonio de los deudores
Gestión de órdenes de embargo en cuentas corrientes
Práctica de diligencias de embargos de bienes inmuebles
Diligencias de embargos de créditos y AEAT
Realización de embargos de salarios, sueldos y pensiones (EDITRAM)
Seguimiento y aplicación al débito de las cantidades parcialesentregadas por los deudores dentro del procedimiento de ap
Seguimiento individualizado de expedientes de "grandes deudores".
Tratamiento de expedientes de deudores en concurso.
Tratamiento de la deuda pendiente de las Administraciones públicas(Estado, Comunidades Autónomas y Entes locales)
Gestión eficaz de los expedientes de fraccionamiento y aplazamiento.
Mejora en la atención e información ofrecida a los ciudadanos.
Incremento en la gestión de expedientes concursales

Indicadores	Presupuestado	Realizado
NOTIFICACIONES POSTALES (NÚMERO)	3.900.000	2.971.966
NOTIFCACIONES EDICTALES (NÚMERO)	725.000	559.846
NOTIFICACIONES PERSONALES (NÚMERO)	19.000	20.216
GESTIONES REGISTROS PÚBLICOS (NÚMERO)	15.000	22.067
DILIGENCIAS DE EMBARGOS Y DERECHOS (NÚMERO)	790.000	814.902
LIQUIDACIÓN POR COBRO DE EXPEDIENTES EN VÍA DE APREMIO (NÚMERO)	700.000	596.852
REALIZACIÓN DE ÓRDENES DE EMBARGO (DILIGENCIAS) A LA AEAT (NÚMERO)	1.250.000	2.236.467

INCREMENTAR EL PORCENTAJE DE RECAUDACIÓN EN PERÍODO VOLUNTARIO DE TRIBUTOS PERIÓDICOS

En el ejercicio 2016

Todo ello ha supuesto un incremento de los medios de pago al alcance del contribuyente que favorece el resultado de la recaudación.

Como consecuencia de lo anterior, en el ejercicio 2016 el indicador relativo a los 'Recibos pagados en período voluntario' se ha ejecutado en un 101,8% en los recibos de IVTM, en un

103,3% los del IBI y en un 101,9% los de la

Tasa de Ocupación de Vuelo, Suelo

y Subsuelo. Por el contrario se ha ejecutado en menor cuantía el relativo a IAE

con un 96 ,1%, aunque el número de recibos de su matrícula es muy pequeño en comparación con las de IBI e IVTM.

Actividades
Ampliar los medios de pago
Realizar campañas de información
Agilizar la resolución de incidencias anulando las providencias deapremio y reponiendo a voluntaria en su caso

Indicadores	Presupuestado	Realizado
RECIBOS PAGADOS EN PERIODO VOLUNTARIO I.V.T.M. (NÚMERO)	1.200.000	1.221.933
RECIBOS PAGADOS EN PERIODO VOLUNTARIO IBI (NÚMERO)	1.900.000	1.962.629
RECIBOS PAGADOS EN PERIODO VOLUNTARIO IAE (NÚMERO)	29.000	27.870
RECIBOS PAGADOS EN P.VOLUNT. OCUPACIÓN DE VUELO, SUELO, SUB. (NÚMERO)	160	163

PLANIFICAR Y ELABORAR LAS ORDENANZAS FISCALES Y DE PRECIOS PÚBLICOS, CON VISTAS A UNA MÁS EFICAZ GESTIÓN TRIBUTARIA, ASÍ COMO DE LAS CORRESPONDIENTES MEMORIAS ECONÓMICO-FINANCIERAS

A lo largo del ejercicio 2016 la actividad relacionada con la elaboración, modificación y aprobación, en su caso, de ordenanzas fiscales y precios públicos ha sido muy numerosa, como reflejan los datos que se muestran. De ellos se deriva que, sin llegar al 100% de lo previsto en relación con las memorias e informes realizados con la toma de decisiones, por un lado, y con las reuniones con los diferentes servicios municipales afectados, por otro, no obstante, el porcentaje es muy próximo a dicho 100%.

Así, para su entrada en vigor el 1 de enero de 2017 se han tramitado hasta trece expedientes de modificación o aprobación de ordenanzas fiscales y de precios públicos

Asimismo, se ha modificado, hasta en dos ocasiones a lo largo del año, el Acuerdo Plenario de 22 de diciembre de 2010, de establecimiento de los precios públicos por la prestación de servicios en centros deportivos y casas de baño.

Tanto antes, como durante la preparación de los documentos que integran los expedientes, como una vez iniciada la tramitación, se han tenido que llevar a cabo numerosas reuniones con los servicios afectados, así como entre los distintos servicios encargados de elaborar y formar los expedientes. Del mismo modo, se han elaborado informes y memorias que han servido de base para la adopción de las distintas decisiones que han dado lugar a las modificaciones indicadas.

En cuanto a la ejecución de los indicadores específicos de este objetivo se manifiesta lo siguiente:

'Solicitud de información en dependencias municipales': La ejecución es menor que las previsiones porque hasta el año 2015 se enviaba carta a todos los gestores municipales de tributos y precios públicos. Entrado el año 2016 se cambió el criterio y sólo se ha solicitado información de aquellos tributos y precios públicos sobre los que existía una propuesta de modificación.

'Solicitud de información empresas privadas: La ejecución es mayor que las previsiones porque se ha acudido a varias bases que contienen datos de empresas dentro del sector de aparcamientos públicos, como son el censo de locales y el censo del Impuesto sobre actividades económicas. A través de estas consultas se ha podido identificar un mayor número de empresas a las que, una vez localizadas, se dirigen las solicitudes de información.

'Estudios de costes':

Se han realizado 23 estudios de costes.

Actividades
Análisis de los costes de las actividades y servicios municipales quetienen contraprestación tributaria o de precios púb
Estudio de mercado de la utilidad derivada de la utilización privativa oaprovechamiento especial del dominio público loc
Elaboración de los informes técnico-económicos exigidos para llevar acabo el establecimiento o modificación de tasas o p
Realización de los estudios técnico-jurídicos y coordinación de losgrupos de trabajo que se constituyen para la elaborac

Indicadores	Presupuestado	Realizado
SOLICITUD DE INFORMACIÓN EN DEPENDENCIAS MUNICIPALES (NÚMERO)	180	96
MEMORIAS E INFORMES REALIZADOS PARA TOMA DE DECISIONES (NÚMERO)	150	140
REUNIONES CON LOS DIFERENTES SERVICIOS MUNICIPALES AFECTADOS (NÚMERO)	100	35
SOLICITUD DE INFORMACIÓN EMPRESAS PRIVADAS (NÚMERO)	75	321
ESTUDIOS DE COSTES (INFORMES TÉCNICO-ECONÓMICOS) (NÚMERO)	20	23

AGILIZAR LA RESOLUCIÓN DE RECURSOS DE REPOSICIÓN Y CONTRA LA PROVIDENCIA DE APREMIO

En relación con el objetivo nº 9 y en concreto, en lo referente al porcentaje de ejecución correspondiente al indicador: recursos tramitados contra liquidaciones en periodo voluntario, hay que mencionar que respecto al primer semestre se efectuó una reducción respecto a los objetivos propuestos de un 20%. Las causas que justificaron dicha reducción fueron básicamente cuestiones de ausencias de personal, reducción de personas adscritas al grupo de trabajo de productividad y de reorganización interna de los servicios.

Si tenemos en cuenta dicha reducción en relación con la

previsión anual de tramitación de 3.000 recursos, habría que considerar que la previsión real para este año era de tramitación de 2.700 recursos, y consecuentemente la ejecución realizada en el año hubiera supuesto un porcentaje ejecutado del 72%.

Asimismo, se han comenzado a realizar otras funciones de mejora en el ámbito de la revisión dirigidas a la agilización de la resolución de los recursos de reposición, consistentes en la elaboración de modelos de resolución y reasignación interna de funciones del personal de cada servicio, que han provocado un cierta ralentización en el ritmo de resolución pero que permitirán la mejora de los resultados a medio y largo plazo.

Por otra parte, el porcentaje de cumplimiento de recursos en vía de apremio, cercano al 100%, responde a la reorganización material de funciones que ha supuesto que se tramiten de forma conjunta por los distintos departamentos los recursos en vía voluntaria y en vía ejecutiva de cada materia.

Actividades
Resolución pronta de los recursos de reposición interpuestos contra losactos liquidatorios y cualesquiera otros actos de
Realizar los controles necesarios para la correcta distribución de losrecursos de reposición pendientes de resolver anal

Indicadores	Presupuestado	Realizado
REC.TRAMITADOS CONTRA PROVIDENCIA DE APREMIO RESTO MATERIAS (NÚMERO)	4.850	4.716
REC.TRAMITADOS CONTRA PROVIDENCIA DE APREMIO MULTAS TRÁFICO (NÚMERO)	38.000	36.557
REC. TRAMITADOS CONTRA LIQUIDACIONES EN PERÍODO VOLUNTARIO (NÚMERO)	3.000	1.944

AGILIZAR LA EJECUCIÓN DE SENTENCIAS Y EL CUMPLIMIENTO DE LAS RESOLUCIONES DEL TRIBUNAL ECONÓMICO-ADMINISTRATIVO DE MADRID

Respecto al indicador resoluciones judiciales y Resoluciones TEAMM cumplidas en periodo voluntario, simplemente, señalar que se comprueba que la previsión que se efectuó para este año

2016 de

número de ejecuciones no fue correcta, dado que el porcentaje de ejecución alcanzado excede de forma muy significativa de la misma.

Tanto en lo que se refiere a resoluciones judiciales como del TEAMM en período voluntario, claramente, las previsiones han sido erróneas. En el ejercicio 2016, tan solo las resoluciones TEAMM que han entrado ascienden a 1.779, cuando se habían previsto 550.

En este sentido cabe constatar un nivel de litigiosidad más elevado respecto de la previsión inicial que, en cualquier caso, supone un cumplimiento del 100%.

En el mismo sentido cabe valorar la ejecución de resoluciones del Tribunal Económico Administrativo Regional (TEAR) y del

Tribunal Económico Administrativo Central (TEAC).

En el caso de la ejecución de resoluciones judiciales y del TEAMM en vía ejecutiva en materia de multas, el porcentaje de ejecución queda, sin embargo, por debajo del 100% lo que permite apreciar una previsión errónea que puede estar justificada en la reducción de la litigiosodad por mejora en los criterios de resolución de los recursos de reposición.

Actividades
Organizar los trámites para llevar a puro y debido efecto lasresoluciones judiciales con rapidez
Llevar a efecto las resoluciones del Tribunal Económico-AdministrativoMunicipal de Madrid.
Llevar a efecto las resoluciones de los Tribunales Económico-Administrativoes Estatales, Regional y Central.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
RESOLUCIONES JUDICIALES EJECUTADAS (PERIODO VOLUNTARIO) (NÚMERO)	125	181
RESOLUCIONES TEAMM CUMPLIDAS (PERIODO VOLUNTARIO) (NÚMERO)	550	1.799
RESOLUCIONES DEL TEAR/TEAC CUMPLIDAS (NÚMERO)	5	67
RES. JUDIC. EJECUT. Y DEL TEAMM CUMPLIDAS MULTAS (P. EJEC.) (NÚMERO)	5.000	3.152
RES. JUDIC. EJECUT. Y DEL TEAMM CUMPLIDAS RESTO (P. EJEC.) (NÚMERO)	550	756

AGILIZAR LA REMISIÓN DE EXPEDIENTES A JUZGADOS, TRIBUNAL ECONÓMICO- ADMINISTRATIVO DE MADRID Y DEFENSOR DEL CONTRIBUYENTE

En este caso y respecto al indicador Expedientes remitidos al TEAMM resto periodo ejecutivo

la previsión de remisión de expedientes para 2016 de 700 expedientes tampoco fue correcta puesto que en el año 2016 únicamente se han interpuesto 472 reclamaciones al TEAM y se ha cerrado el ejercicio sin ninguna remisión pendiente de envío. Este dato se encuentra también vinculado al nivel de litigiosidad alcanzado durante el año 2016.

Respecto al indicador Expedientes remitidos al Defensor del Contribuyente que estaba previsto para

2016 en 180 expedientes tampoco fue correcta, puesto que

en el año 2016 únicamente han entrado un total de 65 peticiones.

Actividades
Implementar los medios materiales y personales que sean necesarios

Indicadores	Presupuestado	Realizado
EXPTES.REMIT. A JUZGADOS Y TEAMM EN MULTAS EN PERIODO EJEC. (NÚMERO)	3.275	2.753
EXPTES.REMITIDOS AL TEAMM RESTO PERIODO EJECUTIVO (NÚMERO)	700	472
EXPEDIENTES REMITIDOS AL DEFENSOR DEL CONTRIBUYENTE (NÚMERO)	180	42
EXPEDIENTES REMITIDOS AL TEAMM EN PERIODO VOLUNTARIO (NÚMERO)	1.350	1.014

CONTROL Y SEGUIMIENTO DE LOS CONVENIOS SUSCRITOS CON OTRAS ADMINISTRACIONES PÚBLICAS Y ENTIDADES PARA SIMPLIFICAR LOS TRÁMITES DE GESTIÓN TRIBUTARIA Y MEJORAR EL INTERCAMBIO DE INFORMACIÓN

En lo relativo al control y seguimiento de los convenios suscritos con otras administraciones públicas y entidades para simplificar los trámites de gestión tributaria y mejorar el intercambio de información, destaca el crecimiento de las 'Consultas telemáticas registradas al

Colegio de Registradores de la Propiedad y Mercantiles de España' derivadas del Convenio suscrito entre dicha Entidad y la Agencia Tributaria Madrid (+m), en virtud del cual se han realizado 3.826 peticiones telemáticas de información registral, lo que representa un grado de cumplimiento sobre el objetivo presupuestario del 182,2%.

En cuanto al Convenio de colaboración con la Jefatura Provincial de Tráfico (JPT) para el intercambio de información y mutua colaboración, en 2016 se han tramitado, a través de las oficinas de atención integral al contribuyente del Ayuntamiento de Madrid, 48.440 solicitudes de comunicación a la JPT del cambio de domicilio en permisos de circulación o conducción, lo que ha supuesto un grado de cumplimiento del objetivo fijado del 88,1%.

Asimismo, en el marco del Convenio de Colaboración con la AEAT para prestar asistencia técnica a los contribuyentes en la confección de sus declaraciones del IRPF, durante esta campaña de apoyo, realizada entre mayo y junio de 2016 en 10 centros municipales, se han presentado 222.119 declaraciones del impuesto.

Actividades
Control y seguimiento de los Convenios suscritos, y de los que estáprevisto rubricar, con la AEAT, la Comunidad de Madri

Indicadores	Presupuestado	Realizado
CONSULTAS TELEMÁTICAS A REG. DE LA PROPIEDAD Y MERCANTILES (NÚMERO)	2.100	3.826
CAMBIOS DE DOMICILIOS EN PERMISOS DE CIRCULACIÓN Y CONDUCCIÓN (NÚMERO)	55.000	48.440

GESTIONAR LAS DISTINTAS ENTIDADES COMUNES DE LAS BASES DE DATOS DE LA AGENCIA TRIBUTARIA MADRID MEDIANTE NORMALIZACIÓN, MANTENIMIENTO E INTEGRACIÓN DE LAS MISMAS

Las gestiones encaminadas a mantener actualizadas las bases de datos de la Agencia Tributaria Madrid, mediante las actividades de mantenimiento y normalización de obligados tributarios, índice fiscal y direcciones, han alcanzado la cifra de 961.564 actualizaciones, lo que representa un grado de cumplimiento del 79,8%, sobre las previsiones

Actividades
Actualización, normalización e integración de datos de sujetos ytratamiento de direcciones.
Mantenimiento de usuarios de los distintos sistemas informáticos deingresos

Indicadores	Presupuestado	Realizado
MANTENIMIENTO Y NORMALIZ. E INTEGRAC. OBLIGADOS TRIBUTARIOS (NÚMERO)	1.205.000	961.564

CONSEGUIR LA ADECUACIÓN DE LA BASE DE DATOS CATRASTRAL DEL MUNICIPIO DE MADRID A LA REALIDAD INMOBILIARIA URBANA

Durante el año 2016, al igual que en los últimos ejercicios, la actividad inmobiliaria se ha mantenido muy baja, produciéndose una pequeña disminución de un 12,8% en la entrada de declaraciones. La disminución de la entrada de declaraciones, durante el año 2016, se debe a que las que se presentan fuera del plazo legal se tramitan por el procedimiento de regularización catastral.

Mediante 'Declaraciones ordinarias' se han incorporado 11.877 unidades urbanas, con un 'Incremento de valor catastral' de 517,05 millones de euros, lo que representa un

129,3% sobre un objetivo de 400 millones de euros. Se han dado de alta total o parcialmente varios edificios de elevado valor catastral, con diferentes usos terciario, dotacional y residencial. Asimismo se ha mantenido el número de expedientes pendientes en el mínimo técnico indispensable derivado del propio proceso de tramitación.

Para conseguir la incorporación del resto de unidades urbanas, parte de los medios materiales y humanos de la Subdirección General de Inspección Tributaria y Coordinación Catastral se han dedicado a los objetivos de detección e incorporación de omisiones, la mayoría de las cuales se han tramitado por el

'Procedimiento de Regularización Catastral' (PRC) que realiza la Dirección General del Catastro, durante el año 2016 y parte del 2017, con la colaboración de la Agencia Tributaria Madrid, y fundamentalmente el personal técnico ha estado dedicado a la comprobación de los trabajos del citado procedimiento (PRC), previamente a la incorporación al catastro y notificación individual a los interesados.

Se han

detectado

16.246 'Unidades urbanas omitidas', con un

nivel de cumplimiento del 105,0% y se han

incorporado 10.450 'Unidades urbanas procedentes de omisiones', lo que supone una ejecución del 67,6% respecto al objetivo previsto de 15.470 unidades. Esto se debe a que la incorporación de inmuebles a la base de datos por el nuevo procedimiento (PRC) se ha producido con un cierto retraso sobre el plan previsto.

Además se han incorporado 83 inmuebles correspondientes a 'Unidades urbanas procedentes de desarrollos urbanísticos', con una

ejecución del 83% sobre el objetivo de 100 unidades. El objetivo en cuanto al número de unidades a incorporar es inferior a años anteriores debido a que se han aprobado menos desarrollos urbanísticos de los previstos.

Como consecuencia de la 'Incorporación de omisiones de inmuebles y desarrollos urbanísticos' se ha producido un 'Incremento de valor catastral' de 1.123 millones de euros, de los cuales 995 millones de euros corresponden a incorporación de omisiones, lo que representa un 193,2% sobre el objetivo de 515 millones de euros, y 128 millones de euros corresponden a desarrollos urbanísticos, que representa un 128% sobre el objetivo de 100 millones de euros. Se ha superado

notablemente el objetivo económico de incremento de valor catastral de las omisiones derivadas fundamentalmente del PRC y también se ha superado el objetivo económico de los desarrollos urbanísticos por la incorporación de la segunda fase del APE 18-06 Arroyo del Fresno.

Por otro lado, en relación con el

Plan de Inspección Catastral 2016 el

objetivo inicial

era realizar 30 actas de inspección con un incremento de valor catastral de 32 millones de euros, finalmente en el Plan de Inspección aprobado se modificaron los objetivos al alza incluyendo 55 actas de inspección con un incremento de valor de 55 millones de euros,

habiéndose realizado 153 actas, con una

ejecución del 510%, e incrementado el valor catastral en 90,19 millones de euros, lo que supone un 281,8% con respecto al objetivo inicial previsto.

Por último, se han realizado 2.953 'Propuestas de resolución de recursos de reposición y reclamaciones', que supone un 113,6% sobre el objetivo de 2.600, correspondiendo 395 a

recursos de reposición contra las resoluciones de alteración de los datos catastrales, 2.319

a reclamaciones extemporáneas sobre la correspondencia de los datos catastrales con la realidad, que se tramitan en la mayoría de los casos mediante procedimientos de subsanación de discrepancias, 165 recursos y alegaciones derivadas del PRC, y 74 recursos contra el procedimiento de valoración colectiva parcial realizado en el año 2016. La tramitación de estos expedientes ha supuesto la depuración de 58.119 unidades urbanas, lo que supone una ejecución del 387,5%.

Actividades
Mantenimiento y actualización permanente de las bases de datoscatastrales alfanumérica y gráfica mediante la incorporaci
Depuración de las bases de datos catastrales alfanumérica y gráficamediante la realización de oficio de procedimientos d
Resolución de recursos y reclamaciones derivadas de las depuraciones yla actualización de las bases de datos catastrales
Desarrollo de procedimientos de coordinación con otras dependencias paramejorar en eficiencia en la captura y depuración

Indicadores	Presupuestado	Realizado
INCREMENTO DE VALORACIÓN CAT. DERIVADO DE DECLARACIONES (A) (EUROS)	400.000.000	517.044.578
INCREMENTO DE VALORACIÓN CATASTRAL TOTAL (A+B+C+D) (EUROS)	900.000.000	1.730.123.322
U.URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE ACTAS DE INSPECCIÓN (D) (NÚMERO)	30	153
INCREMENTO DE VALORACIÓN CATASTRAL DERIVADO DESAR.URB. (B) (EUROS)	100.000.000	128.045.150
INCREMENTO DE VALORACIÓN CAT. DERIVADO DE OMISIONES (C) (EUROS)	515.000.000	994.845.975
INCREMENTO VALORAC. CATASTRAL DERIVADO ACTAS INSPEC. (D) (EUROS)	32.000.000	90.187.619
UNIDADES URBANAS OMITIDAS DETECTADAS (NÚMERO)	15.470	16.246
U. URB. DEPURADAS MEDIANTE PROCEDIMIENTO SUBS. DISCREPANCIAS (NÚMERO)	15.000	58.119
PROPUESTAS RESOLUC. RECURSOS Y RECLAMAC.DATOS CATASTRALES (NÚMERO)	2.600	2.953
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE OMISIONES (C) (NÚMERO)	15.470	10.450
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS DE DESARROLLOS URBANÍSTICOS (B) (NÚMERO)	100	83
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS POR DECLARACIONES (A) (NÚMERO)	12.000	11.877
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS TOTAL ( A+B+C+D) (NÚMERO)	27.600	22.563

ACTUALIZAR Y GESTIONAR EL FONDO DOCUMENTAL DE LA BIBLIOTECA AGENCIA TRIBUTARIA Y ATENDER LAS NECESIDADES DOCUMENTALES

Con relación a las magnitudes indicadas relativas a la ejecución durante 2016 de los indicadores de gestión del fondo documental y Biblioteca de la Agencia Tributaria Madrid, se puede observar que, en conjunto, se ha producido una ejecución media superior al 110%.

No obstante, sí hay algunos conceptos cuya variación supone la consolidación de ligeras tendencias a la baja que vienen apuntándose desde ejercicios anteriores como son los préstamos de libros, envíos de artículos de revista y búsquedas documentales, así como el número de libros adquiridos, que bajan levemente con respecto a lo previsto debido, esencialmente, a la mayor presencia de publicaciones online y consultables a texto completo que la Biblioteca viene ofreciendo a los usuarios en los últimos años.

Otro aspecto reseñable, relacionado a su vez con el punto anterior, es el aumento del número de suscripciones vivas con respecto a lo previsto y que viene a consolidar la tendencia al alza ya presente en 2015 y que se debe, sobre todo, al acuerdo de colaboración desarrollado entre la Biblioteca de la Agencia Tributaria y la Biblioteca Técnica del Ayuntamiento de Madrid, que permite una oferta bibliográfica más amplia y variada a través de la intranet municipal, sin exigir un mayor gasto. En este punto, debe tenerse en cuenta que, si bien la magnitud numérica es inferior a ejercicios anteriores, en muchos casos se trata de plataformas o colecciones que, bajo una única suscripción, engloban una pluralidad de títulos.

Finalmente, cabe destacar la evolución al alza de la difusión de alertas y novedades normativas, debida, sobre todo, a la incorporación de nuevos servicios alerta y boletines periódicos de novedades normativas por parte de la Biblioteca para su difusión, así como al aumento de personas interesadas en la recepción de estas comunicaciones. Y en cuanto a la difusión de información de novedades editoriales, se mantiene la tendencia a la baja, ya manifestada en el ejercicio anterior, y que responde a una mayor concentración de información en cada envío, precisamente para reducir su frecuencia.

Actividades
Gestión, mantenimiento y actualización de los fondos bibliográficos y delas bases de datos documentales y bibliográficas
Circulación y custodia de dichos fondos
Difusión de información documental y bibliográfica, así como de alertasnormativas
Comunicación periódica de las actualizaciones del fondo bibliográfico
Búsquedas documentales combinadas para todas aquellas unidades de laAgencia Tributaria Madrid que lo soliciten
Atención de todas las solicitudes enviadas a la Biblioteca desdecualquier servicio municipal, siempre que sea posible y
Gestión de la correspondiente partida presupuestaria ("Prensa, revistasy otras publicaciones")

Indicadores	Presupuestado	Realizado
AVISOS DE ACTUALIZACIÓN DEL FONDO BIBLIOGRÁFICO DIFUNDIDOS (NÚMERO)	2.000	2.000
DIFUSIÓN DE INFORMACIÓN SOBRE NOVEDADES BIBLIOGRÁFICAS (NÚMERO)	1.200	1.000
DIFUSIÓN DE INFORMACIÓN SOBRE NOVEDADES NORMATIVAS (NÚMERO)	6.000	12.000
PRESTAMOS DE LIBROS Y REVISTAS Y BÚSQUEDAS DOCUMENTALES (NÚMERO)	1.000	920
SUSCRIPCIONES VIVAS EN EL EJERCICIO (NÚMERO)	55	64
PUBLICACIONES ADQUIRIDAS (NÚMERO)	120	110
FONDO BIBLIOGRÁFICO GESTIONADO (NÚMERO)	7.000	7.000

DESARROLLAR UN PLAN DE FORMACIÓN DE LA AGENCIA DE ACUERDO CON LAS NECESIDADES ESPECÍFICAS DETECTADAS

En relación con el indicador relativo al desarrollo de un plan de formación de la Agencia de acuerdo con las necesidades específicas detectadas, en el año 2016 se han llevado a cabo 36 ediciones de acciones formativas en colaboración con la Escuela de Formación del Ayuntamiento de Madrid, lo cuál supone una ejecución del 156,5%.

En lo que se refiere a la formación de la aplicación +til, se habían previsto 20 ediciones en 2016, de las que sólo se han podido impartir las 5 ediciones, alcanzando un 25% de ejecución. Las 15 ediciones restantes están vinculadas a la implantación de los nuevos módulos de ICIO, Tasas urbanísticas y Tasas de ocupación, que finalmente se realizará en el 2017, momento en que se programarán estas actividades formativas a personas afectadas.

Actividades
Impartición del Plan Específico de Formación de la Agencia TributariaMadrid, en colaboración con la Subdireccion General
Impartición de la formación en la aplicación +til

Indicadores	Presupuestado	Realizado
CURSOS EN COLABORACIÓN CON LA S.G. DE FORMACIÓN (NÚMERO)	23	36
FORMACIÓN APLICACIÓN +TIL (NÚMERO)	20	5

DESARROLLAR Y AMPLIAR LOS PROCEDIMIENTOS DE ADMINISTRACIÓN ELECTRÓNICA Y TELEMÁTICA PARA FACILITAR A LOS CONTRIBUYENTES EL CUMPLIMIENTO DE SUS OBLIGACIONES TRIBUTARIAS

La creación de la carpeta del ciudadano y el incremento en la oferta de trámites y servicios en la Web municipal, con la finalidad de facilitar a las personas el cumplimiento de sus obligaciones fiscales, se ha traducido en un incremento de los trámites tributarios telemáticos del 21,4% con respecto al año anterior, con un grado de cumplimiento del objetivo establecido para 2016 del 129,4%.

Actividades
Colaborar en el desarrollo de nuevos programas informáticos porInternet, y en la mejora de los ya existentes, para reali

Indicadores	Presupuestado	Realizado
PAGOS TELEMÁTICOS Y TRÁMITES TRIBUTARIOS POR INTERNET (NÚMERO)	2.100.000	2.716.980

ELABORAR Y REALIZAR UN SEGUIMIENTO DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS

En relación al presupuesto de ingresos de 2015, una vez concluida la liquidación presupuestaria del ejercicio, se elaboró el 'Informe anual' de Ejecución del Presupuesto de Ingresos 2015 del Ayuntamiento de Madrid donde se analizan las principales agrupaciones económicas, fundamentalmente en cuanto a ingresos corrientes, así como las diferencias más relevantes de ejecución y realización respecto a los ejercicios precedentes de 2014 y 2013. Este Informe Anual incorpora el análisis de la evolución de los deudores de presupuestos cerrados durante 2015.

Respecto al presupuesto de ingresos de 2016, a partir del mes de febrero se realizó el permanente seguimiento y análisis de la ejecución de los ingresos del Ayuntamiento de Madrid, en particular de los ingresos corrientes, y en concreto mediante las siguientes acciones:

- Monitorización diaria y mensual de la evolución de los ingresos contabilizados en el Sistema Integrado de Gestión Económico-Financiera (SAP/R3) - Obtención de explotaciones mensuales de los ingresos registrados en los Subsistemas de Gestión de Ingresos (GIIM, +TIL y MUGI-Multas), así como de la información requerida a las unidades responsables de la gestión de ingresos. - Detección de desviaciones o, en su caso, problemas en la ejecución prevista, así como su chequeo y contrastación con las unidades gestoras de ingresos, y/o servicio de control financiero de ingresos del Ayuntamiento. - Elaboración de informes mensuales de ejecución de ingresos: Se han cumplimentado 10 informes sobre los 9 previstos, diferencia debida a que en este año han podido iniciarse un mes antes (febrero en lugar de marzo). Estos informes abarcan hasta el mes de noviembre e incluyen también la evolución de los deudores presupuestarios de ejercicios cerrados. - Realización de previsiones de cierre del presupuesto de ingresos: Se han elaborado 10 previsiones sobre las 7 previstas, dado que en este año ha sido posible incorporarlas en todos los informes mensuales indicados, mientras que a priori estaban previstas desde el informe de abril y sin las de un mes de verano (julio o agosto).

El informe anual de ejecución de ingresos y los informes mensuales de ejecución y previsión de cierre se publican en la intranet municipal (Ayre) y se destinan al Área de Gobierno de Economía y Hacienda.

ACONTECIMIENTOS POSTERIORES AL CIERRE Y EXPECTATIVAS PARA 2017:

Las previsiones de obtención de ingresos y de mejora de la atención al contribuyente, continúan bien encarriladas en virtud del Plan de Actuación de la Agencia Tributaria Madrid para 2017, aprobado por el Consejo Rector el día 13 de febrero.

No obstante no ocurre lo mismo con las previsiones de gasto/coste de los servicios recogidos en el Programa 93200 'Gestión tributaria', toda vez que la variación del Presupuesto inicial de 2017 ha sido superior en

un 10,3% al de 2016, con un incremento de 5.492.962 euros. Este fuerte incremento viene derivado del incremento del coste de los servicios postales, en lo relativo a las notificaciones a los contribuyentes, que se ha encarecido de forma muy notable como consecuencia de la entrada en vigor de la nueva Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Común de las Administraciones Públicas, que implica la realización del segundo intento de entrega de las notificaciones por la tarde y con tres horas de diferencia del intento realizado por la mañana. Convendría considerar la urgencia en la implementación de la notificación electrónica, a efectos de reducir los costes de dicho procedimiento.

Actividades
Obtención de toda la información relevante mediante la captación dedatos de ingresos de los sistemas y servicios municip
Realización de todos los trabajos y cálculos dirigidos a la elaboracióny seguimiento del presupuesto de ingresos
Elaboración del plan presupuestario de ingresos a medio plazo y, en sucaso, otras previsiones plurianuales que sean nece

Indicadores	Presupuestado	Realizado
INFORMES DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA ANUAL DE INGRESOS (NÚMERO)	1	1
INFORMES DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA (NÚMERO)	9	10
PREVISIONES DE CIERRE PRESUPUESTO DE INGRESOS (NÚMERO)	7	10

Agencia Tributaria Madrid

82.6 %

Objetivos

MEJORAR LA ATENCIÓN AL CIUDADANO Y AL CONTRIBUYENTE

ATENCIÓN AL CONTRIBUYENTE: En 2017 se han atendido en la Oficina de Atención Integral al Contribuyente (OAIC) a 503.533 personas. Asimismo los contribuyentes atendidos presencialmente en las Oficinas Gestoras de Tributos de la Subdirección de Gestión Tributaria han sido

2.330. Total contribuyentes atendidos telefónicamente en la Subdirección General de Gestión Tributaria (Oficinas Gestoras): 38.667.

La mejora en la información suministrada a través de otras vías y posibilidad de obtención de documentos por ellas y la paulatina adaptación de los contribuyentes a aquellas, en conjunción con la notable labor desarrollada por la Oficinas de Atención Integral al Contribuyente ha supuesto una reducción en el número de contribuyentes atendidos presencialmente por las gestoras.

Luego, en total,

en 2017 se han atendido a 526.486 contribuyentes, con un incremento sobre 2016 del 3,4%. A fecha 31 de diciembre de 2017 existen abiertas cinco sedes de la OAIC: Alcalá 45 (desde enero de 2005), Sacramento 3 (abril de 2007), Hierro nº 27 (septiembre 2009), Raimundo Fernández Villaverde nº 32 (marzo 2010), y la OAIC Norte trasladada al local de la c/ Ramon Power (Hortaleza) en febrero de 2016.

CAMPAÑAS DIVULGATIVAS: Como continuación a la campaña publicitaria 'Acuérdate de olvidarte, domicilia el IBI' desarrollada en 2016, la Agencia Tributaria Madrid ha realizado en 2017 dos campañas, también en colaboración con la Dirección General de Medios de Comunicación, para transmitir a la ciudadanía las ventajas de domiciliar los tributos municipales, en concreto las campañas se han centrado en dos de los impuestos con mayor relevancia: el Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica (IVTM) y el Impuesto sobre Bienes Inmuebles IBI).

A través de estas campañas publicitarias, la Agencia Tributaria Madrid ha querido transmitir a la ciudadanía la imagen de una 'administración amiga', cercana, ágil y accesible, con voluntad de ayudar y vocación de servicio público, centrándose en transmitir los esfuerzos que realiza la Agencia Tributaria Madrid para facilitar el cumplimiento de las obligaciones tributarias y difundir los medios con los que contamos para hacer más fácil el pago de los tributos municipales.

La campaña del IVTM se ha realizado del

16 al 31 de mayo de 2017, coincidiendo con la etapa final del período voluntario de pago del impuesto, y su objetivo ha sido transmitir a las madrileñas y a los madrileños lo fácil que es domiciliar los recibos del impuesto y las mejores condiciones de pago que ello conlleva. Las acciones publicitarias se han realizado a través de distintos medios, destacando la inserción de anuncios en radio y prensa; carteles y vinilos, tanto en autobuses como en aparcamientos de centros comerciales e hipermercados; inserciones en aplicaciones específicas para el pago de la ORA; difusión en las redes sociales y otros medios digitales, y la exposición de folletos informativos en todas las dependencias del Ayuntamiento de Madrid.

El resultado de la campaña publicitaria ha supuesto un incremento del 27 ,7% sobre las domiciliaciones del año 2016. Cabe destacar que el 44,3% de las domiciliaciones se han realizado a través del servicio telefónico 010, el 43,5% a través de la web municipal y el 12,2% restante de forma presencial.

En cuanto a la campaña del IBI, además de informar a las vecinas y a los vecinos de Madrid de las ventajas de domiciliar los tributos municipales, se ha hecho especial hincapié

en los beneficios económicos que pueden obtener por acogerse a alguno de los sistemas de pago que ofrece este impuesto: Sistema Especial de Pago (SEP) y Pago a la Carta (PAC). La campaña se ha realizado del 1 al 30 de noviembre, coincidiendo con el último mes del período voluntario de pago del IBI.

El incremento del sistema de domiciliación del Pago a la Carta durante los meses de campaña ha sido del 11,4%, sustancialmente superior al porcentaje del resto de domiciliaciones, un 6,9% en las domiciliaciones de pago único y un 1% en el SEP. También se debe destacar el incremento de casi un 11% en las domiciliaciones del Pago a la Carta comparando datos absolutos de las domiciliaciones captadas en el segundo semestre de 2017 frente a las que había hasta ese momento.

Como complemento a ambas campañas, y con el objetivo de promocionar e incentivar la solicitud de domiciliaciones bancarias a través de Internet, se ha publicitado la página www.madrid.es/domiciliaciones en distintos canales y subcanales de la web del Ayuntamiento de Madrid y se ha incorporado, en su página inicial, un vínculo directo para poder localizar de una forma sencilla toda la información referida a las domiciliaciones tributarias.

Además de estas campañas específicas, se han realizado otras campañas informativas para transmitir a la ciudadanía información que se considera de interés, como son la exposición al público de las matrículas de los tributos periódicos (IBI e IVTM)

y el censo del Impuesto sobre Actividades Económicas, a través de anuncios en prensa escrita, y el inicio y finalización de los períodos voluntarios de pago cuyo medio de difusión fue la radio.

CITAS PREVIAS CONCEDIDAS EN 4 DÍAS PARA ATENCIÓN PRESENCIAL Y TIEMPO MEDIO DE ESPERA EN LA OAIC En la OAIC el tiempo medio de

Actividades
Fomento del sistema de cita previa consiguiendo una mayorutilización del mismo por parte de los ciudadanos, especialment
Coordinación entre los Servicios gestores y las OAIC.
Mejorar los tiempos de espera en las OAIC de los contribuyentes queacuden con cita previa.
Garantizar el funcionamiento polivalente de los empleados de las OAIC yla coordinación entre las distintas OAIC.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
CIUDADADANOS ATENDIDOS PRESENCIALMENTE EN OAIC (NÚMERO)	479.160	503.533
CIUDADADANOS ATENDIDOS PRESENCIALMENTE EN OFIC. GESTORAS (NÚMERO)	4.270	2.230
CIUDADANOS ATENDIDOS TELEFÓNICAMENTE EN GESTIÓN VOLUNTARIA (NÚMERO)	42.500	38.667
C.I. PRENSA ANUNCIOS EXPOSICIÓN MATRÍCULAS TRIB. PERIODICOS (NÚMERO)	3	3
CITAS PREVIAS CONCEDIDAS EN 4 DIAS PARA ATENC.PRES. EN OAIC (PORCENTAJE)	95	67
TIEMPO MEDIO DE ESPERA EN OAIC CON CITA PREVIA (MINUTOS)	3	3

MEJORAR Y AGILIZAR LOS PROCEDIMIENTOS INTERNOS DE GESTIÓN TRIBUTARIA

El número de inscripciones las tres matrículas de los impuestos que se gestionan con padrón o matrícula:

IVTM e IAE, han superado las previsiones iniciales en un 101,3% y 103,7% respectivamente. A su vez el número de inscripciones en la matricula del IBI ha aumentado en relación a la de 2016 en un 100,5%, aunque en relación a la previsión sólo haya alcanzado el 99,8%.

No obstante, se pueden destacar algunos elementos en relación con aspectos de gestión

e indicios de mejoría económica que no se encuentran incluidas en otros apartados:

El incremento producido en las liquidaciones correspondientes al IVTM se producido por la regularización realizada con los sujetos fallecidos, de manera que la anulación de los recibos correspondientes a los años 2013, 2014 y 2015 ha supuesto la generación de 40.021 liquidaciones para dichos objetos a nombre de 'Herederos de'.

Respecto al incremento del número de liquidaciones de IBI, debe aclararse que las mismas son debidas tanto al trabajo de depuración de base de datos, respecto a inscripciones sin sujeto o con sujeto fallecido, como a la regularización de las liquidaciones conflictivas que se produjeron durante la regularización catastral.

La falta de realización del objetivo previsto de liquidaciones en el IIVTNU ha de achacarse tanto a la situación inestable generada por los pronunciamientos del TC sobre el Impuesto como a la regularización catastral producida. En este sentido, y puesto que éstas se producen en una parte importante tras las declaraciones del interesado, la reducción de éstas tras la regularización y la alegación en las mismas de una posible minusvalía han impedido tramitar muchas de ellas en tanto el legislador no se pronuncie. Igualmente, y respecto a las liquidaciones complementarias, el incremento en los medios de información, ayuda y motivación que se ponen a disposición del contribuyente ha supuesto que, del conjunto de autoliquidaciones revisadas, la mayoría fuesen correctas y, por ello, fuese innecesario practicar aquellas.

La notable reducción en el número de liquidaciones ante la descalificación de viviendas ha de achacarse tanto a la situación de c risis inmobiliaria, de la que se empieza a percibir un repunte de actividad promotora, como a la terminación en períodos anteriores de aquellas situaciones susceptibles de solicitarla, pues se han tramitado prácticamente todas las solicitudes existentes.

En relación con la Tasa de Gestión de Residuos Urbanos, señalar que la misma fue suprimida, con efectos 1 de enero de 2015, habiéndose realizado un esfuerzo por concluir el proceso de regularización, con carácter retroactivo, de las inscripciones pendientes (3.659 liquidaciones), no previéndose nuevas liquidaciones para la misma.

El notable desfase existente entre la previsión y lo realmente ejecutado respecto a las liquidaciones de la Tasa de Gestión de Residuos Urbanos para Actividades, debe su causa a la conjunción de la carencia de anualidades anteriores y la regularización catastral realizada en el año 2016, desconociéndose las consecuencias reales que en ésta se derivarían de aquella, tanto al inicio del año como en la revisión de indicadores, pues las mismas, con las consecuentes liquidaciones para ajustar la cuota a la realidad,

se han revisado y aplicado con posterioridad al período transcurrido entre ambos momentos.

Como consecuencia de la nueva ordenanza fiscal en la Tasa de Pasos de Vehículos y la nueva matrícula, este año, y por ser el primero, no se han emitido recibos, habiéndose notificado a todos los sujetos pasivos mediante liquidación.

En cuanto a otras tasas gestionadas por el Servicio de Tasas, la reducción respecto a las previsiones es debida a la constante disminución en la realización del hecho imponible de las mismas, tendencia que se prevé continuará en el futuro.

Actividades
Mantener actualizadas las matrículas de los diferentes tributosperiódicos, realizando trabajos de depuración de datos co
Agilizar las liquidaciones de los diferentes tributos, consiguiendo másactualización en su emisión.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
LIQUIDACIONES TASA GESTIÓN DE RESÍDUOS URBANOS (NÚMERO)	2.000	3.659
LIQUIDACIONES TRUA (NÚMERO)	1.000	9.535
AUTOLIQUIDACIONES TASAS GESTIONADAS EN I.C.I.O. (NÚMERO)	15.000	19.514
AUTOLIQUIDACIONES I.C.I.O. (NÚMERO)	20.000	23.587
AUTOLIQUIDACIONES I.V.T.M. (NÚMERO)	75.000	79.286
AUTOLIQUIDACIONES I.I.V.T.N.U. (NÚMERO)	100.000	101.931
LIQUIDACIONES TASAS GEST. EN I.C.I.O.(DIRECTAS Y COMPLEM.) (NÚMERO)	1.800	1.922
LIQUIDACIONES I.C.I.O. (DIRECTAS Y COMPLEMENTARIAS) (NÚMERO)	1.800	1.635
LIQUIDACIONES POR DESCALIFICACIÓN VIVIENDAS ( IIVTNU-T. L.O) (NÚMERO)	300	78
LIQUIDACIONES COMPLEMENTARIAS I.I.V.T.N.U. (NÚMERO)	3.500	2.674
LIQUIDACIONES DIRECTAS I.I.V.T.N.U. (NÚMERO)	12.000	10.670
LIQUIDACIONES OTRAS TASAS GEST. POR SERV. TASAS (DIR. Y C.) (NÚMERO)	1.100	844
LIQUDACIONES DIRECTAS DE I.A.E. (NÚMERO)	6.500	7.474
LIQUDACIONES I.V.T.M. (DIRECTAS Y COMPLEMENTARIAS) (NÚMERO)	25.000	62.294
LIQUIDACIONES DIRECTAS IBI (NÚMERO)	75.000	143.583
INSC. MATRÍCULA T. APROV. ESPECIAL DOM.PÚB.LOCAL CON P.VEHÍCULOS (NÚMERO)	51.900	0
INSC. MATRÍCULA TASA RESIDUOS URBANOS ACTIVIDADES (TRUA) (NÚMERO)	150.000	153.312
INSCRIPCIONES MATRÍCULA IAE (ACTIVIDADES PROFESIONALES) (NÚMERO)	12	11
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.A.E. (ACTIVIDADES EMPRESARIALES) (NÚMERO)	33.500	34.730
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.V.T.M. (NÚMERO)	1.710.000	1.732.961
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.B.I. (NÚMERO)	2.173.000	2.168.524

REDUCIR EL FRAUDE FISCAL

Uno de los Objetivos marcados por la Agencia Tributaria Madrid dentro del presupuesto correspondiente al año 2017 ha sido Reducir el Fraude Fiscal, encomendado principalmente a la Subdirección General de Inspección Tributaria y Coordinación Catastral, dedicada en gran parte de sus actividades al control de los incumplimientos tributarios.

Los resultados económicos obtenidos en esta actividad específica y determinados a través del indicador 'Derechos Económicos derivados de Actas y Sanciones' en 2017 han supuesto una ejecución del 100,2% en relación con los previstos.

En la valoración de los resultados económicos obtenidos, se ha de tener en cuenta que la actividad inspectora en 2017 ha tenido por objeto, principalmente, los hechos imponibles producidos en el período 2014-2015, periodos en los todavía es incipiente la recuperación de los sectores de la construcción e inmobiliario, los que más inciden sobre los tributos municipales (según los datos de la contabilidad nacional, el PIB de construcción cae un 1,2 en 2014, crece el 0,2 en 2015 y el 2,5 en 2016).

En este ejercicio merecen destacarse dos aspectos relevantes: en primer lugar el impacto del Procedimiento de Regularización Catastral de la Dirección General del Catastro en el municipio de Madrid, entre el 1 de abril de 2016 y el 31 de julio de 2017, que ha producido una disminución de considerable de la cuantía de los derechos económicos contraídos en este tributo en 2017 respecto de 2016. En segundo término, y en materia de tasas por ocupación de empresas de telecomunicaciones se ha producido una doble circunstancia que ha determinado la minoración de los derechos contraídos por este concepto.

Por una parte, las estrategias empresariales de algunos operadores de telefonía móvil, disociando la titularidad de los recursos de la prestación del servicio al abonado, han supuesto la drástica reducción de los derechos liquidados. Complementariamente, la extensión de la jurisprudencia en materia de telefonía móvil al ámbito de la fija ha impedido, durante el ejercicio 2017, girar liquidaciones por la denominada tasa del 1,5. Tal situación ha sido parcialmente compensada con la aprobación de la nueva tasa sobre telefonía fija que entró en vigor en el mes de julio y, en consecuencia, solamente ha permitido la liquidación de un semestre.

Por todo ello, teniendo en cuenta el contexto económico y los aspectos señalados anteriormente, debe considerarse muy satisfactorio el grado de ejecución del 100,2% en derechos económicos derivados de actas y sanciones.

Debe precisarse que el 0.96% corresponde a la imputación de pagos realizados en vía de gestión una vez iniciada la actuación inspectora, cuyo importe, por imperativo legal, según lo dispuesto en la Ley General Tributaria y en el Reglamento General de Gestión e Inspección, no puede considerarse ingreso espontáneo, sino ingreso a cuenta de la regularización, formando parte de la cuota objeto de dicha regularización y de la base de la sanción, de modo que la cuantía de dichos pagos, tras iniciarse el procedimiento de inspección, forma parte a todos los efectos de la suma regularizada.

En todos los demás indicadores de este apartado el nivel de cumplimiento ha estado por encima del 90%, dato que entra dentro de los parámetros normales de coherencia con el 100,20% de cumplimiento en cifra de derechos contraídos, pues el número de expedientes, notificaciones, actuaciones y propuestas depende del número de actuaciones que, de entre todas las realizadas, dan lugar a un acta de inspección o expediente sancionador y de la cuantía muy variable de cada expediente.

Cabe destacar que las actuaciones de control en vía pública y las actuaciones de comprobación e investigación tienen una función esencial de control tributario, de comprobación del cumplimiento y disuasión, que determina que solamente una parte se traduzca en expedientes de regularización con liquidación. Por otro lado, en las actuaciones de comprobación e investigación se incluyen las relativas a la investigación y selección de los espectros de contribuyentes y áreas de actuación sobre los que prioritariamente se proyectará la acción inspectora.

Asimismo merece especial referencia la alta actividad de notificación, con más de 14.000 en el año, y el gran volumen de recursos humanos y materiales (impresoras y consumibles principalmente) que la misma conlleva, como consecuencia de las distintas fases de notificación que acarrea cada expediente, así como la necesidad de reiterar muchas notificaciones fallidas, dado que aún no se dispone de la posibilidad de practicar la notificación electrónica.

Respecto a la bajada del indicador relativo a las Notas Informativas Enviadas, la mayor información facilitada al ciudadano sobre sus obligaciones tributarias y lo dispuesto en el artículo 33 de la Ordenanza Fiscal en aplicación de la Disposición Adicional Sexta de la Ley 22/2006 ha colaborado al aumento de la proporción de las autoliquidaciones en la gestión (superándose en un 50 % las previsiones de éstas) y, por tanto, a la reducción de notas informativas.

Durante el año 2017 se han dado traslado por el Servicio que gestiona el IIVTNU a la Inspección 5.240 actuaciones por no haberse atendido la nota informativa.

También cabe destacar la labor de depuración realizada p

Actividades
La inspección tributaria desarrollará sus actividades (queincluyen la regularización de la situación tributaria de los
Tramitación de los expedientes de regularización tributaria e imposiciónde sanciones, así como la resolución de alegacio
Incorporación en las matrículas de los tributos periódicos de las altaso modificaciones en las inscripciones derivadas d
Detectar la falta de autoliquidación o declaración en plazo en elIIVTNU, para lo cual se cruzará informáticamente la inf

Indicadores	Presupuestado	Realizado
ACTUACIONES DE COMPROBACIÓN E INVESTIGACIÓN (NÚMERO)	30.000	29.675
ACTUACIONES DE CONTROL EN LA VÍA PÚBLICA (NÚMERO)	14.000	12.827
NOTIFICACIONES (NÚMERO)	14.000	14.406
EXPEDIENTES DE REGULARIZACIÓN TRIBUTARIA (NÚMERO)	8.000	7.248
EXPEDIENTES SANCIONADORES (NÚMERO)	5.000	4.766
PROPUESTAS DE RESOLUCIÓN (NÚMERO)	7.000	6.515
NOTAS INFORMATIVAS ENVIADAS (NÚMERO)	12.000	8.762
INFORMACIÓN DE OMISIONES RECOPILADA IMPUESTO DE SUCESIONES (NÚMERO)	5.000	3.025
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE INSP. CATASTRAL (NÚMERO)	42.630	30.511
INCREMENTO DE VALORAC. CATASTRAL DERIVADO DE INSP. CATASTRAL (EUROS)	1.425.000.000	1.882.502.892
DERECHOS ECONÓMICOS DERIVADOS DE ACTAS Y SANCIONES (EUROS)	130.000.000	130.207.369

AGILIZAR Y REDUCIR LOS TIEMPOS DE TRAMITACIÓN DE EXPEDIENTES

Para mejorar la tramitación de estos expedientes se han realizado análisis de mejora en la aplicación informática de fraccionamientos en vía voluntaria de pago implementando la tramitación de las solicitudes de estos expedientes vía Web cuando se trata de personas físicas; estando en trámite la implementación de las solicitudes en la Web de las personas jurídicas.

De la misma forma, con la finalidad de facilitar al ciudadano sus gestiones para el año 2017 está prevista la mecanización de los expedientes de aplazamientos y fraccionamientos de pago de proyectos de autoliquidación mecanizados del Impuesto sobre el Incremento del Valor de los terrenos de Naturaleza Urbana. Se ha avanzado notablemente en la futura aplicación informática de aplazamientos y fraccionamientos de ejecutiva que permitirá los pagos domiciliados.

Los datos que se reflejan en el periodo voluntario se refieren a la totalidad de expedientes tramitados durante el ejercicio, referentes a solicitudes que han tenido entrada en el año 2017 y aquellas pendientes de trámite del ejercicio anterior. El total de solicitudes presentadas por los ciudadanos en el ejercicio 2017 es de 51.570, de las cuales

6.892 corresponden a aplazamientos y 44.871 a fraccionamientos.

Desde el último trimestre del año 2015, y durante 2016 y 2017 se han adoptado medidas que han incidido en una agilización de la tramitación y la resolución de un mayor número de expedientes de cara al ejercicio 2017. Así se ha incrementado en la relación de puestos de trabajo, el número de trabajadores dedicados a estas tareas; incluyendo como objetivo de productividad el incremento de expedientes tramitados y la reducción del plazo de resolución que ha mejorado considerablemente.

Además, se ha implementado una aplicación informática transitoria que agiliza notablemente la resolución de los expedientes de ejecutiva y permite la tramitación más ágil y segura de forma que se realizan la cumplimentación de datos y las actuaciones mecanizadamente. Esto ha supuesto un enorme esfuerzo que ha repercutido en la mejora en la tramitación.

Todas las medidas adoptadas han permitido la resolución de todos los expedientes pendientes de tramitación de fraccionamiento de pago en vía voluntaria en el primer semestre del año. No obstante, coincidiendo con el periodo voluntario del Impuesto de Bienes Inmuebles, el número de solicitudes de fraccionamiento de pago se ha incrementado notablemente, lo que ha determinado una acumulación a finales de año.

En cuanto a expedientes de reembolso del Sistema Especial de Pago, se había previsto un número de 400. Sin embargo, debido al establecimiento por vez primera de un control de excesos en la emisión del primer plazo, el número de devoluciones por exceso de cobro ha sido de 7. En virtud de este control, se espera ir bajando casi a cero el número de estas devoluciones, lo que supone una mejora para el ciudadano al no tener que realizar pagos improcedentes a la Administración. Por el contrario las devoluciones de Pago a la Carta se han visto incrementadas como consecuencia de variaciones en la matricula imprevistas.

Las devoluciones de ingresos indebidos han tenido un resultado de ejecución del 58,5% debido al menor número de solicitudes presentadas en el año 2017 respecto a años anteriores, lo que ha provocado que el desvío de la previsión.

En 2017 se ha realizado un esfuerzo para reducir los plazos de tramitación de los expedientes de beneficios fiscales y de solicitud de ingresos indebidos de los cinco impuestos municipales.

Debe destacarse que, a pesar de haberse incrementado éstos plazos respecto al año anterior, ello ha sido debido principalmente al notable aumento de las reclamaciones que, como consecuencia de la Sentencia de 11 de mayo del Tribunal Constitucional que declaró la inconstitucionalidad y nulidad de los arts. 107.1 , 107.2 a) y 110.4 del Real Decreto 2/2004, de 5 de marzo, por el que se aprobó el Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales, han llevado los medios disponibles en el Servicio del Impuesto sobre el Incremento del Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana a su límite. A pesar de ello, y debido al esfuerzo realizado, se ha conseguido bajar el plazo previsto de tramitación de ambos tipos de expedientes.

Actividades
Agilizar la tramitación de expedientes de solicitud de beneficiosfiscales y de devolución de ingresos indebidos.
Resolver y agilizar la tramitación de los expedientes de aplazamientos yfraccionamientos.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
EXPEDIENTES DE SOLICITUD DE BENEFICIOS FISCALES (NÚMERO)	22.250	22.780
EXPEDIENTES DE REEMBOLSO DEL SISTEMA ESPECIAL DE PAGO (NÚMERO)	400	7
EXPEDIENTES DE REEMBOLSO DEL PAGO A LA CARTA (NÚMERO)	800	2.056
EXPEDIENTES DE APLAZAMIENTOS (NÚMERO)	6.000	6.892
EXPEDIENTES DE FRACCIONAMIENTOS (PERÍODO VOLUNTARIO) (NÚMERO)	18.000	20.678
EXPEDIENTES DE FRACCIONAMIENTOS (PERÍODO EJECUTIVO) (NÚMERO)	26.000	24.193
EXPEDIENTES DE SOLICITUD DE DEVOLUCIÓN DE INGRESOS INDEBIDOS (NÚMERO)	6.550	4.476
EXPEDIENTES DE DEVOLUCIONES DE INGRESOS DUPLICADOS (NÚMERO)	1.500	877
TIEMPO MEDIO DE TRAM. EXPTES SOLICITUD BENEFICIOS FISCALES (DÍAS)	40	36
TIEMPO MEDIO TRAM. EXPTES DE REEMBOLSO DEL SIST. ESPEC. PAGO (DÍAS)	40	40
TIEMPO MEDIO TRAM. EXPTES DE REEMBOLSO DEL PAC (DÍAS)	60	90
TIEMPO MEDIO TRAMITACIÓN EXPEDIENTES DE APLAZAMIENTOS (DÍAS)	30	25
TIEMPO MEDIO DE TRAMITAC. EXPEDIENTES FRAC. (P. VOLUNTARIO) (DÍAS)	30	25
TIEMPO MEDIO TRAMITAC. EXPEDIENTES DE FRAC. (P. EJECUTIVO) (DÍAS)	30	25
TIEMPO MEDIO TRAM. EXPTES SOLICITUD DEV. INGRESOS INDEBIDOS (DÍAS)	42	32
TIEMPO MEDIO DE TRAM. EXPTES DEV. DE INGRESOS DUPLICADOS (DÍAS)	30	60

MODERNIZAR LOS ELEMENTOS DE GESTIÓN PARA FACILITAR EL CUMPLIMIENTO DE LA OBLIGACIONES TRIBUTARIAS A LOS CONTRIBUYENTES

-En el IIVTNU se han practicado un total de 44.654

autoliquidaciones vía Web. -El porcentaje de autoliquidaciones generadas por Internet, respecto del total supone un 43,5%. -En el ICIO se han practicado por Internet, un total de 15.137 autoliquidaciones, respecto del total supone un 64,2%. -En Tasas Urbanísticas se han practicado un total de 19.002

autoliquidaciones vía Web, respecto del total supone un 97,4%. Se ha pretendido asimismo favorecer la domiciliación del pago de los tributos municipales de carácter periódico. Para este fin se han realizado diversas campañas divulgativas que han tenido como consecuencia un notable incremento en el número de recibos domiciliados. Se ha facilitado la domiciliación a través de Internet con nuevos y mejores accesos y se ha potenciado la domiciliación por teléfono.

Procede destacar la campaña de domiciliaciones para el IBI, haciendo especial énfasis en el acogimiento al sistema de Pago a la Carta. Esta campaña realizada por la Agencia Tributaria Madrid, tenía como principal objetivo el incremento de las domiciliaciones del Impuesto sobre Bienes Inmuebles (IBI), sobre todo en la modalidad de pago especial denominada Pago a la Carta (PAC).

Aunque el incremento en las domiciliaciones de este tributo se ha producido en todas las modalidades de pago domiciliado, ha sido notable en el PAC. En el comparativo de la emisión PAC de julio de 2016/enero de 2017 se observa un incremento en el número de recibos IBI, pasando de 385.111 a 438.130, que supone el 13,8% de aumento. En número de PAC se pasa de 251.349 a 286.951, lo que se resume en el 14,2% de aumento.

Se ha facilitado la domiciliación a través de Internet con nuevos y mejores accesos y se ha potenciado la domiciliación por teléfono.

En las domiciliaciones de IBI se incluye en total de domiciliaciones de pago único, del Sistema Especial de Pago y de Pago a la Carta.

En cuanto a la Tasa de Paso de Vehículos, cuando se hizo la previsión no se conocía que la emisión se iba ha realizar mediante liquidación en lugar de recibo. Estas liquidaciones se notificaron individualmente y no pudieron ser objeto de domiciliación por lo que el resultado de ejecución ha sido de un 0%.

Actividades
Mantenimiento, actualización y, en su caso, mejora de los programas deautoliquidaciones de Internet, los cuales permiten
Realizar campañas de aproximación al ciudadano de este medio de pago,especialmente del PAC.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA IIVTNU (NÚMERO)	30.000	44.654
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA ICIO (NÚMERO)	16.000	15.137
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA TASAS URBAN. (NÚMERO)	13.000	19.002
RECIBOS DOMICILIADOS IVTM (NÚMERO)	520.000	518.275
RECIBOS DOMICILIADOS IBI (NÚMERO)	1.470.000	1.530.470
RECIBOS DOMICILIADOS IAE (NÚMERO)	12.400	13.499
RECIBOS DOMICILIADOS EN OCUPACIÓN VUELO, SUELO Y SUBSUELO (NÚMERO)	130	134
RECIBOS DOMICILIADOS PASO DE VEHÍCULOS (NÚMERO)	27.000	0
RECIBOS DOMICILIADOS TRUA (NÚMERO)	15.000	20.508

LOGRAR UNA MEJOR Y MÁS EFICAZ GESTIÓN RECAUDATORIA EN PERIODO EJECUTIVO MEDIANTE LA ASISTENCIA TÉCNICA Y LA COLABORACIÓN ADMINISTRATIVA

Se han incrementado ligeramente las 'Notificaciones postales' sobre el resultado obtenido en el ejercicio anterior, a pesar de no haberse alcanzado las previsiones, y se ha disminuido el número de las 'Notificaciones edictales'. Esta disminución se ha visto favorecida por el esfuerzo dedicado a la tarea de búsqueda de domicilios alternativos en los expedientes ejecutivos que eviten la publicación edictal.

En cuanto a las 'Notificaciones personales' han disminuido debido a la reducción de la actuación 'manual' de embargos de cuenta corriente que se convierte en una actuación residual al estar prácticamente mecanizado en su totalidad

el procedimiento para realizar este tipo de embargos.

Respecto a las 'Gestiones en los Registros Públicos', en ejercicios pasados ya se produjo un considerable incremento de las solicitudes de información sobre inmuebles y las anotaciones preventivas de embargo en los Registros de la Propiedad, entre otras causas por el impulso que se dio a estos expedientes con la creación de la Unidad de Grandes Deudores y que supuso un incremento notable de las diligencias de embargos y derechos y de la recaudación por esta actuación. En el ejercicio 2017 esta actuación ya se ha estabilizado.

En la 'Liquidación por cobro de expedientes en vía de apremio' sigue el ligero descenso debido a la tarea iniciada en los últimos ejercicios tendente a la integración de 'códigos de sujeto' (expedientes de apremio). La tarea de integración que se realiza con carácter previo a la 'carga' de nueva deuda a la base de datos de recaudación ejecutiva supone que no se generen expedientes nuevos para deudores reincidentes cuyas deudas pasan a integrarse en expedientes ya existentes.

En cuanto al

indicador 'Diligencias de Embargos de Bienes y Derechos', que integra todas las diligencias de embargo de cuentas corrientes (Bancos/CAM) y AEAT (mecanizadas y masivas) así como las diligencias de embargo de otros bienes y derechos (salarios, sueldos y pensiones; Inmuebles; créditos a corto plazo, vehículos), se constata un incremento del número de diligencias de embargo como viene ocurriendo en los últimos ejercicios.

Actividades
Notificación de los actos administrativos dictados en el procedimientorecaudatorio, de aprem y catastral.
Investigación sobre el patrimonio de los deudores.
Gestión de órdenes de embargo en cuentas corrientes.
Práctica de diligencias de embargos de bienes inmuebles.
Diligencias de embargo de cuentas corrientes (Bancos/CAM) y AEAT
Diligencias de embargo de otros bienes y derechos (Salarios, sueldos ypensiones; Inmuebles; Créditos a c/p; Vehículos) (
Realización de embargos de salarios, sueldos y pensiones.
Seguimiento y aplicación al débito de las cantidades parcialesentregadas por los deudores dentro del procedimiento de ap
Seguimiento individualizado de expedientes de "grandes deudores".
Tratamiento de expedientes de deudores en concurso.
Expedientes sancionadores.
Tratamiento de la deuda pendiente de las Administraciones Públicas(Estado, Comunidades Autónomas y Entes Locales).
Gestión eficaz de los expedientes de fraccionamiento y aplazamiento.
Mejora en la atención e información ofrecida a los ciudadanos.
Estudio y tramitación de expedientes "Fallidos" y "Fallecidos".

Indicadores	Presupuestado	Realizado
DILIGENCIAS DE EMBARGOS DE BIENES Y DERECHOS (NÚMERO)	2.050.000	3.358.836
LIQUIDACIONES POR COBRO DE EXPEDIENTES EN VÍA DE APREMIO (NÚMERO)	700.000	526.266
GESTIONES REGISTROS PÚBLICOS (NÚMERO)	25.000	21.064
NOTIFICACIONES PERSONALES (NÚMERO)	19.000	11.844
NOTIFICACIONES EDICTALES (NÚMERO)	725.000	467.503
NOTIFICACIONES POSTALES (NÚMERO)	3.500.000	2.996.216

INCREMENTAR EL PORCENTAJE DE RECAUDACIÓN EN PERIODO VOLUNTARIO DE TRIBUTOS PERIÓDICOS

En el ejercicio 2017

Todo ello ha supuesto un incremento de los medios de pago al alcance del ciudadano que favorece el resultado de la recaudación.

Como consecuencia de lo anterior, en el ejercicio 2017 el indicador relativo a los recibos pagados en período voluntario se ha ejecutado en un 102,7% los recibos de IBI, en un 106,5% los de IAE, los de la

Tasa de ocupación de Vuelo, Suelo

y Subsuelo, con un 114,3% y en un

100,8% los de IVTM. Por el contrario se han ejecutado en menor cuantía los relativos a la Tasa de Paso de Vehículos en un 87,5% y la Tasa de Residuos Urbanos de Actividades en un 93,4%, aunque el número de recibos de sus respectivas matrículas es muy pequeño en comparación con las de IBI y IVTM.

Actividades
Realizar campañas de aproximación al ciudadano de todos los medios depago, especialmente los telemáticos.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
RECIBOS PAGADOS EN PERIODO VOLUNTARIO I.V.T.M. (NÚMERO)	1.220.000	1.229.941
RECIBOS PAGADOS EN PERIODO VOLUNTARIO IBI (NÚMERO)	1.930.000	1.983.019
RECIBOS PAGADOS EN PERIODO VOLUNTARIO IAE (NÚMERO)	27.000	28.747
RECIBOS PAGADOS EN P.VOLUNT. OCUPACIÓN DE VUELO, SUELO, SUB. (NÚMERO)	140	160
RECIBOS PAGADOS EN PERIODO VOLUNTARIO TPV (NÚMERO)	43.000	37.631
RECIBOS PAGADOS EN PERIODO VOLUNTARIO TRUA (NÚMERO)	120.000	112.135

PLANIFICAR Y ELABORAR LAS ORDENANZAS FISCALES Y DE PRECIOS PÚBLICOS, CON VISTAS A UNA MÁS EFICAZ GESTIÓN TRIBUTARIA, ASÍ COMO DE LOS CORRESPONDIENTESINFORMES TÉCNICO-ECONÓMICOS

A lo largo del ejercicio 2017 la actividad relacionada con la elaboración, modificación y aprobación, en su caso, de ordenanzas fiscales y precios públicos ha sido muy numerosa, como reflejan los datos que se muestran. A pesar de lo cual no se han alcanzado las previsiones iniciales. En este sentido, debe tenerse en cuenta que, sin perjuicio de las reformas derivadas de criterios estrictamente jurídicos o de gestión de los tributos, en la toma final de decisiones influyen cuestiones de oportunidad política.

Así, para su entrada en vigor el 1 de julio de 2017, se ha aprobado una ordenanza fiscal reguladora de una nueva tasa, la Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por utilización privativa y aprovechamientos especiales constituidos en el suelo, subsuelo o vuelo de la vía pública a favor de empresas explotadoras de servicios de telefonía fija, y se han modificado dos ordenanzas fiscales ya vigentes, la Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por utilización privativa y aprovechamientos especiales constituidos en el suelo, subsuelo o vuelo de la vía pública a favor de empresas explotadoras de servicios de telefonía móvil; y la Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por utilización privativa y aprovechamientos especiales constituidos en el suelo, subsuelo o vuelo de la vía pública a favor de empresas explotadoras de servicios de suministros.

Para su entrada en vigor el 1 de enero de 2018, se han modificado diez ordenanzas fiscales: la Ordenanza Fiscal General de Gestión, Recaudación e Inspección; la Ordenanza Fiscal reguladora del Impuesto sobre Bienes Inmuebles; la Ordenanza Fiscal reguladora del Impuesto sobre Actividades Económicas; la Ordenanza Fiscal reguladora del Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica; la Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por prestación de servicios relacionados con licencias, autorizaciones y otros documentos administrativos de autotaxis; la Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por Expedición de Documentos Administrativos; la Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por prestación de servicios de higiene y salud pública; la Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por obtención de copias, cartografía, fotografías y microfilmes; la Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por derechos de examen; y la Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por utilización privativa o aprovechamiento especial del dominio público local.

Para su entrada en vigor el 4 de marzo de 2017, se adopta el Acuerdo Plenario de 28 de febrero de 2017, por el que se aprueba el establecimiento de los precios públicos por la prestación de servicios en las Escuelas Infantiles del Ayuntamiento de Madrid.

Para su entrada en vigor 4 de agosto de 2017, se adopta el Acuerdo Plenario de 20 de julio de 2017, por el que se modifica el Acuerdo Plenario de 28 de noviembre de 2007, para el establecimiento de los precios públicos por la prestación de servicios en los Viveros de Empresas.

Para su entrada en vigor el 18 de noviembre de 2017, se adopta el Acuerdo Plenario de 31 de octubre de 2017, por el que se aprueba la modificación del acuerdo del Pleno de 30 de noviembre de 2011, para el establecimiento de los precios públicos del Programa de Actividades Deportivas en la Nieve, de la Dirección General de Deportes.

Para su entrada en vigor el 1 de enero de 2018, se adopta el Acuerdo Plenario de 31 de octubre de 2017, por el que se aprueba la modificación del acuerdo del Pleno de 22 de diciembre de 2010, para el establecimiento de los precios públicos por la prestación de servicios en Centros Deportivos y Casas de Baños. Tanto antes, como durante la preparación de los documentos que integran los expedientes, como una vez iniciada la tramitación, se han tenido que llevar a cabo numerosas reuniones con los servicios afectados, así como entre los distintos servicios encargados de elaborar formar los expedientes. Del mismo modo, se han elaborado informes y memorias que han servido de base para la adopción de las distintas decisiones que han dado lugar a las modificaciones indicadas.

INDICADOR SOLICITUD DE INFORMACIÓN EN DEPENDENCIAS MUNICIPALES (161/165).

La información que se recaba de las dependencias municipales es esencial para calcular los estudios de costes por la prestación de servicios y fundamentar eficazmente los informes técnico-económicos relacionados con los tributos y precios públicos. La magnitud que mide este indicador está relacionado con los estudios de costes por la prestación de servicios o la realización de actividades que se acometen anualmente.INDICADOR SOLICITUD DE INFORMACIÓN EMPRESAS PRIVADAS (56/75).

Se han captado diversos datos de la totalidad de los locales de hostelería en alquiler que figuraban en cada buscador de carácter inmobiliario en Internet.

INDICADOR ESTUDIOS DE COSTES (22/20) Se han realizado 22 estudios de costes, sobre los 20 previstos. INDICADOR INFORMES TÉCNICO-ECONÓMICOS RELACIONADOS CON

TRIBUTOS Y PRECIOS PÚBLICOS MUNICIPALES (20/20) Se han realizado 20 estudios técnico económicos sobre los 20

previstos.

Actividades
Análisis de los costes de las actividades y servicios municipales quetienen contraprestación tributaria o de precios púb
Estudio de mercado de la utilidad derivada de la utilización privativa oaprovechamiento especial del dominio público loc
Elaboración de los informes técnico-económicos exigidos para llevar acabo el establecimiento o modificación de tasas o p
Realización de los estudios técnico-jurídicos y coordinación de losgrupos de trabajo que se constituyen para la elaborac
Tanto para la realización de los análisis de costes como para larealización de los estudios técnico-jurídicos y su poste
Solicitud de datos e información de las distintas dependenciasmunicipales o de determinadas entidades privadas, que se c
Elaboración de las memorias, textos acuerdos y demás documentosrequeridos para la aprobación, modificación y posterior p

Indicadores	Presupuestado	Realizado
SOLICITUD DE INFORMACIÓN EN DEPENDENCIAS MUNICIPALES (NÚMERO)	165	161
MEMORIAS E INFORMES REALIZADOS PARA TOMA DE DECISIONES (NÚMERO)	160	145
REUNIONES CON LOS DIFERENTES SERVICIOS MUNICIPALES AFECTADOS (NÚMERO)	115	105
SOLICITUD DE INFORMACIÓN EMPRESAS PRIVADAS (NÚMERO)	75	56
ESTUDIOS DE COSTES (INFORMES TÉCNICO-ECONÓMICOS) (NÚMERO)	20	22
GRUPOS DE TRABAJO PARA PROMOVER MODIFICACIONES NORMATIVAS (NÚMERO)	12	10
MEMORIAS JURIDICAS ELABORADAS PARA ALTERACIONES EN LAS OOFF (NÚMERO)	30	23
INFORMES TCO-EC. RELAC. CON TRIBUTOS Y PRECIOS PÚB.MUNICIP. (NÚMERO)	20	20

POTENCIAR LA COMUNICACIÓN Y ASISTENCIA A LOS GESTORES CON COMPETENCIAS DELEGADAS EN MATERIA TRIBUTARIA

En el ejercicio 2017 se han realizado 16 talleres tributarios: nueve de ellos relacionados con las Tasas por utilización privativa o aprovechamiento especial del dominio público local, con especial detenimiento en la Tasa por pasos de Vehículos; y los siete restantes referidos a las principales modificaciones introducidas en las ordenanzas fiscales para el ejercicio 2018. Con respecto a las consultas tributarias, la totalidad de las contestadas se han resuelto en un plazo medio de 15 días, muy próximo a los 13 días que fija el indicador.

La razón de superar, por muy poco, el plazo indicado, radica, fundamentalmente, en la complejidad de alguna de dichas consultas, que, en algunos casos, han tenido que ser consensuadas con otros servicios de la ATM, y, en otros, se ha requerido documentación e información adicional que ha tenido que ser solicitada al servicio que efectuaba la consulta.

Actividades
Organizar y preparar la temática de los talleres tributarios
Realizar una memoria final, en la que se recojan las cuestionesfundamentales planteadas en los talleres, y se relacionen
Establecer sistemas de evaluación del grado de satisfacción de lostalleres.
Elaborar los informes jurídicos que se consideren necesarios, ya sea araíz de las cuestiones planteadas en los talleres,

Indicadores	Presupuestado	Realizado
TALLERES TRIBUTARIOS (NÚMERO)	16	16
CONSULTAS TRIBUTARIAS (DÍAS)	13	15

AGILIZAR LA RESOLUCIÓN DE RECURSOS DE REPOSICIÓN

Dentro del mismo se diferencian los recursos tramitados contra liquidaciones en periodo voluntario, los recursos tramitados contra liquidaciones en periodo ejecutivo y los recursos tramitados contra liquidaciones en vía ejecutiva en materia de multas.

Esta distinción responde al hecho de que la impugnación de las liquidaciones en función de si se produce en vía voluntaria o ejecutiva presenta requisitos y peculiaridades propias que aconsejan una medición separada. En el caso de las multas la singularidad viene dada, por su parte, por el elevado volumen de recursos que se interponen en esta materia y por

plantearse,

además, en vía ejecutiva, con mayor afección para los intereses de los particulares.

En relación con los recursos tramitados en 2017 contra liquidaciones en periodo voluntario, cabe señalar que la previsión inicial de 2.500 recursos se ha mejorado con un total de 2.631 recursos resueltos. Esta mejora también se aprecia en los recursos tramitados contra providencias de apremio, ya que de los 4.800 inicialmente previstos se han resuelto 6.303. En el caso de los recursos tramitados contra las providencias de apremio en materia de multas, la estimación inicial era de 35.000 recursos y el resultado ha sido de 27.234.

Con todo ello, cabe constatar el importante esfuerzo realizado por los diferentes Servicios de Revisión que ha permitido aumentar el número de recursos tramitados en conjunto durante el año 2017. En el caso de los recursos tramitados contra las providencias de apremio en materia de multas aunque el dato quede por debajo de la previsión inicial, también refleja este importante esfuerzo teniendo en cuenta el volumen de recursos que se tramitan al año que se asumen por un único Servicio que, además, tiene atribuidas también competencias para resolver otros tributos.

Actividades
Resolución pronta de los recursos de reposición interpuestos contra losactos liquidatorios y cualesquiera otros actos de
Realizar los controles necesarios para la correcta distribución de losrecursos de reposición pendientes de resolver anal

Indicadores	Presupuestado	Realizado
REC. TRAMITADOS CONTRA LIQUIDACIONES EN PERÍODO VOLUNTARIO (NÚMERO)	2.500	2.631
REC.TRAMITADOS CONTRA PROVIDENCIA DE APREMIO MULTAS TRÁFICO (NÚMERO)	35.000	27.234
REC.TRAMITADOS CONTRA PROVIDENCIA DE APREMIO RESTO MATERIAS (NÚMERO)	4.800	6.303

AGILIZAR LA EJECUCIÓN DE SENTENCIAS Y EL CUMPLIMIENTO DE LAS RESOLUCIONES DEL TRIBUNAL ECONÓMICO-ADMINISTRATIVO DE MADRID

En este objetivo se mide el porcentaje de resoluciones judiciales y resoluciones del Tribunal Económico-Administrativo de Madrid

que se han ejecutado en plazo. La medición del indicador se hace desglosando las ejecuciones de resoluciones que se refieren al periodo voluntario, al periodo ejecutivo y de forma diferenciada, por los mismos motivos indicados en el apartado anterior las que se refieren en multas en vía ejecutiva.

En los tres supuestos se ha mejorado el porcentaje de ejecución inicialmente previsto llegando al 90,3 % en las relativas al periodo voluntario, al 95,7 % en las relativas al periodo ejecutivo y al 100,0% en el caso de multas en periodo ejecutivo. Resulta por lo tanto evidente el trabajo realizado por los Servicios de revisión, especialmente en el caso de multas, para el desarrollo de este tipo de actuación que tiene además una evidente e inmediata incidencia en los derechos de los ciudadanos.

Actividades
Organizar los trámites para llevar a puro y debido efecto lasresoluciones judiciales con rapidez.
Llevar a efectos las resoluciones del Tribunal Económico-AdministrativoMunicipal de Madrid.
Llevar a efecto las resoluciones de los Tribunales Económico-Administrativos Estatales, Regional y Central.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
SENT.Y RES.EJECUT.JUDIC. Y TEAMM MULTAS EN PLAZO (PER.EJEC) (PORCENTAJE)	83	100
SENT.Y RES.EJECUT.JUDIC.TEAMM Y TEAR/TEAC EN PLAZO (PER.EJEC) (PORCENTAJE)	83	96
SENT.Y RES.EJECUT.JUDIC.TEAMM Y TEAR/TEAC EN PLAZO (PER.VOL) (PORCENTAJE)	83	90

AGILIZAR LA REMISIÓN DE EXPEDIENTES A JUZGADOS Y TRIBUNAL ECONÓMICO- ADMINISTRATIVO DE MADRID

En periodo voluntario, sin embargo, el porcentaje de ejecución ha sido de un 58,7%<(>,,<)> por debajo del

previsto. Si bien las tareas asociadas al envío de los expedientes

a los juzgados o el TEAMM son tareas de carácter instrumental, consistentes en la preparación del expediente para su envío, lo cierto es que en ocasiones, y en función del tributo de que se trate, suponen la recopilación, manejo y ordenación de un volumen considerable de documentos, lo que sin duda puede retrasar su realización.

Asimismo, hay que considerar la incidencia en el desarrollo de estas tareas,

del incremento de la litigiosidad, tanto en vía administrativa como contenciosa,

en materia de plusvalía.

Actividades
Implementar los medios materiales y personales que sean necesarios.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
EXPTES.REMIT A JUZGADOS Y TEAMM MULTAS EN PLAZO (PER. EJECUT) (PORCENTAJE)	80	93
EXPTES.REMIT. A JUZGADOS Y TEAMM Y TEAR/TEAC EN PLAZO (PER.EJECUT.) (PORCENTAJE)	80	94
EXPTES.REMIT A JUZGADOS Y TEAMM Y TEAR/TEAC EN PLAZO (PER.VOLUNT.) (PORCENTAJE)	80	47

CONTROL Y SEGUIMIENTO DE LOS CONVENIOS SUSCRITOS CON OTRAS ADMINISTRACIONES PÚBLICAS Y ENTIDADES PARA SIMPLIFICAR LOS TRÁMITES DE GESTIÓN TRIBUTARIA Y MEJORAR EL INTERCAMBIO DE INFORMACIÓN.

Se ha mantenido la gestión habitual en la mayoría de los tributos inmobiliarios, pero no se puede afirmar lo mismo en el caso de la Plusvalía. La sentencia del Tribunal Constitucional, de 11 de mayo de 2017, anulando parcialmente la regulación del citado impuesto en el caso de minusvalía, ha supuesto que la prioridad en el trabajo realizado por ese Servicio Gestor haya sido modificada, y la normal configuración de sus objetivos ha variado para atender la demanda de información sobre la afectación al caso particular de la sentencia del Tribunal Constitucional, y de la presentación de solicitudes requiriendo la devolución del impuesto pagado. Esta situación ha producido que las habituales peticiones al Registro de la Propiedad, para la comprobación de fechas y de titularidades, tengan que ser aplazadas, en los supuestos que no se pueda producir la prescripción del impuesto, hasta que se dé solución al alto número de solicitudes de información y de expedientes de devolución. Para solucionar definitivamente este aumento de información o de expedientes tiene que esperarse a que la Administración Estatal regule el impuesto por la anulación parcial realizada por el Tribunal Constitucional.

La justificación anterior tampoco puede olvidar que la realización de trabajos no es repetitiva en cada ejercicio, pudiendo ser diferentes los objetivos de cada Subdirección y sus Servicios Gestores, dando prelación a la realización de unas tareas sobre otras, en función de las prioridades de los objetivos que hayan sido fijados por la Dirección de la ATM.

En cuanto al Convenio de colaboración con la Jefatura Provincial de Tráfico (JPT) para el intercambio de información y mutua colaboración, en 2017 se han tramitado, a través de las oficinas de Atención a la Ciudadanía del Ayuntamiento de Madrid, 53.073 solicitudes de comunicación a la JPT del cambio de domicilio en permisos de circulación o conducción, lo que ha supuesto un grado de cumplimiento del objetivo fijado del 102,1%.

Asimismo, en el marco del Convenio de Colaboración con la AEAT para prestar asistencia técnica a los contribuyentes en la confección de sus declaraciones del IRPF, durante esta campaña de apoyo, realizada entre mayo y junio de 2017 en 10 centros municipales, se han presentado 23.618 declaraciones del impuesto.

Actividades
Realizar las actividades de coordinación y en su caso las operacionesnecesarias para garantizar el correcto intercambio
Continuar la colaboración con la AEAT manteniendo la calidad en laconfección y presentación de las declaraciones del IRP

Indicadores	Presupuestado	Realizado
CONSULTAS TELEMÁTICAS A REG. DE LA PROPIEDAD Y MERCANTILES (NÚMERO)	4.252	3.302
CAMBIOS DE DOMICILIOS EN PERMISOS DE CIRCULACIÓN Y CONDUCCIÓN (NÚMERO)	52.000	53.073
DECLARAC. IRPF ASISTIDAS Y PRESENTADAS EN COLABOR. AEAT (NÚMERO)	25.000	23.618

GESTIONAR LAS DISTINTAS ENTIDADES COMUNES DE LAS BASES DE DATOS DE LA AGENCIA TRIBUTARIA MADRID MEDIANTE NORMALIZACIÓN, MANTENIMIENTO E INTEGRACIÓN DE LAS MISMAS

Las gestiones encaminadas a mantener actualizadas las bases de datos de la Agencia Tributaria Madrid, mediante las actividades de mantenimiento y normalización de obligados tributarios, índice fiscal y direcciones, han alcanzado la cifra de 987.524 actualizaciones, lo que representa un grado de cumplimiento del 109,1%, sobre las previsiones.

Actividades
Realizar las operaciones necesarias para la depuración, corrección ynormalización de los datos (especialmente identifica

Indicadores	Presupuestado	Realizado
MANTENIMIENTO Y NORMALIZ. E INTEGRAC. OBLIGADOS TRIBUTARIOS (NÚMERO)	905.000	987.524

CONSEGUIR LA ADECUACIÓN DE LA BASE DE DATOS CATRASTRAL DEL MUNICIPIO DE MADRID A LA REALIDAD INMOBILIARIA URBANA

Durante el año 2017, al igual que en los últimos ejercicios, la actividad inmobiliaria se ha mantenido relativamente baja, produciéndose un pequeño incremento de un 13,2 % en la entrada de declaraciones. El incremento de la entrada de declaraciones, durante el año 2017, se debe a un repunte de la actividad constructiva.

Se ha cumplido el objetivo de incorporación de 12.000 unidades urbanas en un 121,8 %, habiéndose realizado 14.611 nuevas inscripciones catastrales en la base de datos catastral mediante declaraciones ordinarias, con un incremento de valor catastral de 1.028,87 millones de euros, entre las que se incluyen

edificios de usos terciario, dotacional y residencial de elevado valor catastral, que representa un 171,5 % sobre un objetivo de 600 millones de euros. Asimismo se ha mantenido el número de expedientes pendientes en el mínimo técnico indispensable derivado del propio proceso de tramitación.

Desde principios de año hasta finales del mes de julio el personal técnico de los Servicios de Coordinación Catastral ha estado dedicado parcialmente a la comprobación de los trabajos del Procedimiento de Regularización Catastral (PRC) que ha realizado la Dirección General del Catastro, desde el 1 de abril de 2016 y hasta el 31 de julio de 2017, previamente a la incorporación al catastro de las alteraciones detectadas.

Posteriormente, para la detección y subsiguiente incorporación a la base de datos de las alteraciones de orden físico y económico no declaradas con trascendencia catastral se ha continuado con los trabajos iniciados en ejercicios anteriores, basados en el análisis de las discrepancias puestas de manifiesto a

través del cruce de la cartografía urbanística y el parcelario catastral y el contraste con la ortofoto facilitada por el Departamento de Cartografía Urbanística de la Dirección General de Planeamiento y Gestión Urbanística. Al mismo tiempo, se han utilizado otros canales de investigación a partir de la información de expedientes de inspección del Impuesto de Construcciones y Obras, certificados finales de obra del COAM, licencias de primera ocupación y funcionamiento, licencias de rehabilitaciones y reformas y otras informaciones sectoriales. El resultado ha sido, en el año 2017, la detección de 24.087 inmuebles con un nivel de cumplimiento de 56,7% sobre los 42.500 previstos y la incorporación de 30.459 inmuebles, lo que supone una ejecución del 71,7% respecto al objetivo previsto de 42.500.

Además se han incorporado 52 inmuebles correspondientes a desarrollos urbanísticos, con una ejecución del 52% sobre el objetivo de 100 inmuebles.

El resultado económico de la incorporación de omisiones y desarrollos urbanísticos

es un incremento de valor catastral de 1.882,51 millones de euros, de los cuales 1.867,15 millones de euros corresponden a omisiones, lo que representa un 144,2% sobre el objetivo de 1.295 millones y 15,36 millones de euros corresponden a desarrollos urbanísticos, que representa un 15,4 % sobre el objetivo de 100 millones. No ha sido posible alcanzar el objetivo económico de incremento de valor catastral en desarrollos urbanísticos, por la paralización de los nuevos desarrollos, pero se ha conseguido ampliamente el objetivo total.

En el Procedimiento de Regularización Catastral se han detectado y por tanto incorporado menos inmuebles de los previstos, pero se han superado los objetivos económicos de incremento de valor catastral.

En cuanto a los desarrollos urbanísticos incorporados podemos destacar la incorporación

del APE 03- 10 Metro, con 12 parcelas y un incremento de valor de 10,38 millones de euros.

Por otro lado, en relación con el

Plan de Inspección Catastral, durante el año 2017 se han iniciado 70 actas de inspección catastral. El

objetivo inicial

era realizar 30 actas de inspección con un incremento de valor catastral de 30 millones de euros, y aflorar 1,4 millones de euros de cuota IBI, valores inferiores a los

años anteriores por estar condicionado el inicio de actuaciones a la finalización del PRC.

Como consecuencia del retraso en la finalización del PRC hasta el 31 de julio, sobre el previsto inicialmente de 1 de abril, no se han podido iniciar actuaciones de inspección catastral hasta el mes de septiembre, por este motivo el plan se considera cumplido con el inicio de las actuaciones inspectoras previstas. Por último, se han realizado 3.878 propuestas de resolución de recursos de reposición y reclamaciones, que supone un 74,5% sobre el objetivo de 5.200, correspondiendo 1363 a recursos de reposición contra las resoluciones de alteración de los datos catastrales, que incluyen 1.020 recursos y alegaciones derivadas del PRC, y 60 recursos contra el procedimiento de valoración colectiva parcial realizado en el año 2016, no habiéndose alcanzado el objetivo de tramitación total debido a que la entrada de recursos ha sido muy inferior a la prevista.

Con respecto al resto de reclamaciones se han tramitado 2.515 reclamaciones extemporáneas sobre la correspondencia de los datos catastrales con la realidad, que se tramitan en la mayoría de los casos mediante procedim

Actividades
Mantenimiento y actualización permanente de las bases de datoscatastrales alfanumérica y gráfica mediante la incorporaci
Incorporación a la base de datos del catastro de los desarrollos ymodificaciones urbanísticas que se aprueben
Realización de las actuaciones de inspección catastral incluidas en elplan de inspección catastral aprobado por la direc
Depuración de las bases de datos catastrales alfanumérica y gráficamediante la realización de oficio de procedimientos d
Resolución de recursos y reclamaciones derivadas de las depuraciones yla actualización de las bases de datos catastrales
Atención a solicitudes de las subdirecciones de la atm como apoyo a latramitación de expedientes con trascendencia catas
Desarrollo de procedimientos de coordinación con otras dependencias paramejorar en eficiencia en la captura y depuración

Indicadores	Presupuestado	Realizado
U. URB. DEPURADAS MEDIANTE PROCEDIMIENTO SUBS. DISCREPANCIAS (NÚMERO)	15.000	43.780
UNIDADES URBANAS OMITIDAS DETECTADAS (NÚMERO)	42.500	24.087
INCREMENTO VALORAC. CATASTRAL DERIVADO ACTAS INSPEC. (D) (EUROS)	30.000.000	0
INCREMENTO DE VALORACIÓN CAT. DERIVADO DE OMISIONES (C) (EUROS)	1.295.000.000	1.867.147.209
INCREMENTO DE VALORACIÓN CATASTRAL DERIVADO DESAR.URB. (B) (EUROS)	100.000.000	15.355.683
INCREMENTO DE VALORACIÓN CAT. DERIVADO DE DECLARACIONES (A) (EUROS)	600.000.000	1.028.866.513
INCREMENTO DE VALORACIÓN CATASTRAL TOTAL (A+B+C+D) (EUROS)	2.025.000.000	2.911.369.405
U.URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE ACTAS DE INSPECCIÓN (D) (NÚMERO)	30	0
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE OMISIONES (C) (NÚMERO)	42.500	30.459
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS DE DESARROLLOS URBANÍSTICOS (B) (NÚMERO)	100	52
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS POR DECLARACIONES (A) (NÚMERO)	12.000	14.611
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS TOTAL ( A+B+C+D) (NÚMERO)	54.630	45.122
PROPUESTAS RESOLUC. RECURSOS Y RECLAMAC.DATOS CATASTRALES (NÚMERO)	5.200	3.875

ACTUALIZAR Y GESTIONAR EL FONDO DOCUMENTAL DE LA BIBLIOTECA AGENCIA TRIBUTARIA Y ATENDER LAS NECESIDADES DOCUMENTALES

Con relación a las magnitudes indicadas relativas a la ejecución durante 2017 de los indicadores de gestión del fondo documental y Biblioteca de la Agencia Tributaria Madrid, se puede observar que, en conjunto, se ha producido una ejecución media muy superior al 100%.

No obstante, sí hay algunos conceptos cuya variación supone la consolidación de ligeras tendencias a la baja que vienen apuntándose desde ejercicios anteriores, como son los préstamos de libros, envíos de artículos de revista y búsquedas documentales, que bajan levemente con respecto a lo previsto debido, esencialmente, a la mayor presencia de publicaciones online y consultables a texto completo que la Biblioteca viene ofreciendo a los usuarios en los últimos años.

Dos aspectos reseñables directamente relacionados con el punto anterior son, en primer lugar,

el ligero repunte al alza en las suscripciones vivas; y, en segundo lugar, el cumplimiento del objetivo previsto en cuanto a recursos documentales electrónicos accesibles desde Ayre que, en buena medida, se debe al desarrollo del proyecto de colaboración y coordinación entre la Biblioteca de la Agencia Tributaria y la Biblioteca Técnica Municipal, y que permite una oferta bibliográfica más amplia y variada a través de la intranet municipal, sin exigir un mayor gasto. En este punto, debe tenerse en cuenta que, si bien la magnitud numérica de este objetivo no es llamativa, se trata de plataformas o colecciones que, bajo una única suscripción, engloban una pluralidad de títulos.

Por su parte, cabe destacar una llamativa evolución al alza de la difusión de alertas y novedades normativas debida, sobre todo, a la incorporación de nuevos servicios alerta y boletines periódicos de novedades normativas por parte de la Biblioteca para su difusión, así como al sensible aumento de personas interesadas en la recepción de estas comunicaciones.

En cuanto a la difusión de información de novedades editoriales, se mantiene la tendencia a la baja, ya manifestada en el ejercicio anterior, y que responde a una mayor concentración de información en cada envío, precisamente para reducir su frecuencia.

Y, finalmente, una razón similar a la del punto anterior subyace en el ligero descenso de avisos de actualización del fondo bibliográfico debido a la tendencia, por parte de la Biblioteca, a evitar las publicaciones objeto de difusión en determinados momentos en los que, por coincidencia con circunstancias como períodos vacacionales, cierre de ejercicio económico, etc., se prevea una menor receptividad por parte de los distintos servicios administrativos destinatarios, lo que obliga a veces a la unificación de dos períodos bajo una única publicación.

Actividades
Gestión, mantenimiento y actualización de los fondos bibliográficos y delas bases de datos documentales y bibliográficas
Circulación y custodia de dichos fondos.
Difusión de información documental y bibliográfica, así como de alertasnormativas.
Comunicación periódica de las actualizaciones del fondo bibliográfico.
Búsquedas documentales combinadas para todas aquellas unidades de laAgencia Tributaria Madrid que lo soliciten.
Atención de todas las solicitudes enviadas a la Biblioteca desdecualquier servicio municipal, siempre que sea posible y
Mantenimiento de un canal en la Intranet municipal en el que se ofrece alos distintos servicios del Organismo, además de
Gestión de la correspondiente partida presupuestaria ("Prensa, revistasy otras publicaciones").

Indicadores	Presupuestado	Realizado
RECURSOS DOCUMENTALES ELECTRÓNICOS ACCESIBLES DESDE AYRE (NÚMERO)	7	7
AVISOS DE ACTUALIZACIÓN DEL FONDO BIBLIOGRÁFICO DIFUNDIDOS (NÚMERO)	1.600	1.200
DIFUSIÓN DE INFORMACIÓN SOBRE NOVEDADES BIBLIOGRÁFICAS (NÚMERO)	1.000	900
DIFUSIÓN DE INFORMACIÓN SOBRE NOVEDADES NORMATIVAS (NÚMERO)	4.000	8.000
PRESTAMOS DE LIBROS Y REVISTAS Y BÚSQUEDAS DOCUMENTALES (NÚMERO)	800	700
SUSCRIPCIONES VIVAS EN EL EJERCICIO (NÚMERO)	65	65
PUBLICACIONES ADQUIRIDAS (NÚMERO)	80	111
FONDO BIBLIOGRÁFICO GESTIONADO (NÚMERO)	7.100	7.200

DESARROLLAR UN PLAN DE FORMACIÓN DE LA AGENCIA DE ACUERDO CON LAS NECESIDADES ESPECÍFICAS DETECTADAS

En relación con el indicador relativo al desarrollo de un plan de formación de la Agencia de acuerdo con las necesidades específicas detectadas, en el año 2016 se han llevado a cabo 41 ediciones de acciones formativas en colaboración con la Escuela de Formación del Ayuntamiento de Madrid, lo cuál supone una ejecución del 102,5%.

En lo que se refiere a la formación de la aplicación +til, se habían previsto 28 ediciones en 2017, de las que sólo se han podido impartir las 5 ediciones, alcanzando un 17,9% de ejecución. Los que han quedado pendientes corresponden al ICIO y Tasas relacionadas debido a que la funcionalidad no pudo concluirse en 2017.

Actividades
Impartir el Plan Específico de Formación de la Agencia TributariaMadrid, en colaboración con la Escuela de Formación del

Indicadores	Presupuestado	Realizado
FORMACIÓN APLICACIÓN +TIL (NÚMERO)	28	5
CURSOS EN COLABORACIÓN CON EL INST.FORMAC.DEL GOBIERNO LOCAL (NÚMERO)	40	41

DESARROLLAR Y AMPLIAR LOS PROCEDIMIENTOS DE ADMINISTRACIÓN ELECTRÓNICA Y TELEMÁTICA PARA FACILITAR A LOS CONTRIBUYENTES EL CUMPLIMIENTO DE SUS OBLIGACIONES TRIBUTARIAS

La creación de la carpeta del ciudadano y el incremento en la oferta de trámites y servicios en la Web municipal, con la finalidad de facilitar al ciudadano el cumplimiento de sus obligaciones fiscales, se ha traducido en un incremento de los trámites tributarios telemáticos del 8 ,6% con respecto al año anterior, con un grado de cumplimiento del objetivo establecido para 2017 del 105,4%.

Actividades
Colaborar en el despliegue de nuevos programas informáticos porinternet, y en la mejora de los ya existentes, para reali

Indicadores	Presupuestado	Realizado
INCREMENTO ANUAL SERV. TRIB. REALIZADOS A TRAVÉS DE LA WEB (PORCENTAJE)	10	9
PAGOS TELEMÁTICOS Y TRÁMITES TRIBUTARIOS POR INTERNET (NÚMERO)	2.800.000	2.949.848

ELABORAR Y REALIZAR EL SEGUIMIENTO DE LA EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID

En relación al presupuesto de ingresos de 2016, una vez concluida la liquidación presupuestaria del ejercicio, se elaboró el Informe Anual de Ejecución del Presupuesto de Ingresos 2016 del Ayuntamiento de Madrid donde se analizan las principales agrupaciones económicas, fundamentalmente en cuanto a ingresos corrientes, así como las diferencias más relevantes de ejecución y realización respecto a los ejercicios precedentes de 2015 y 2014. Este Informe Anual incorpora el análisis de la evolución de los deudores de presupuestos cerrados durante 2016. Respecto al presupuesto de ingresos de 2017, a partir del mes de febrero se realizó el permanente seguimiento y análisis de la ejecución de los ingresos del Ayuntamiento de Madrid, en particular de los ingresos corrientes, y en concreto mediante las siguientes acciones:

-La monitorización diaria y mensual de la evolución de los ingresos contabilizados en el Sistema Integrado de Gestión Económico-Financiera (SAP/R3).

-La obtención de explotaciones mensuales de los ingresos registrados en los Subsistemas de Gestión de Ingresos (GIIM, +TIL y MUGI-Multas), así como de la información requerida a las unidades responsables de la gestión de ingresos.

-La detección de desviaciones o, en su caso, problemas en la ejecución prevista, así como su chequeo y contraste con las unidades gestoras de ingresos, y/o servicio de control financiero de ingresos del Ayuntamiento.

-La elaboración de Informes mensuales de ejecución de ingresos: Se han cumplimentado 10 informes sobre los 9 previstos, diferencia debida a que, al igual que en 2016, en 2017 han podido iniciarse un mes antes (febrero en lugar de marzo). Estos informes abarcan hasta el mes de noviembre e incluyen también la evolución de los deudores presupuestarios de ejercicios cerrados.

-La realización de previsiones de cierre del presupuesto de ingresos: Se han elaborado 10 previsiones sobre las 7 previstas, dado que también en este año ha sido posible incorporarlas en todos los informes mensuales indicados, mientras que a priori estaban previstas desde el informe de abril y sin las de un mes de verano (julio o agosto).

Actividades
Obtención de toda la información relevante mediante la captación dedatos de ingresos de los sistemas y servicios municip
Realización de todos los trabajos y cálculos dirigidos a la elaboracióny seguimiento del presupuesto de ingresos.
Elaboración del plan presupuestario de ingresos a medio plazo y, en sucaso, otras previsiones plurianuales que sean nece

Indicadores	Presupuestado	Realizado
INFORMES DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS (NÚMERO)	9	10
INFORME DE EJECUCIÓN ANUAL DE INGRESOS (NÚMERO)	1	1
PREVISIONES DE CIERRE PRESUPUESTO DE INGRESOS (NÚMERO)	7	10

MEJORAR EL SISTEMA DE ORGANIZACIÓN INTERNA PARA FACILITAR EL CUMPLIMIENTO DE LOS OBJETIVOS DE LA AGECNIA TRIBUTARIA Y CONSEGUIR UNA OPTIMIZACIÓN DEL FUNCIONAMIENTO DEL ORGANISMO AUTÓNOMO

Las previsiones de disminución del consumo de papel en las oficinas

de la Agencia Tributaria Madrid, no se han visto refrendadas por los hechos habiéndose incrementado su gasto en un 39,1%.

Este incremento en el gasto de papel se debe, principalmente, por un lado, al aumento del volumen de trabajo en la Subdirección General de Recaudación y por otro lado al considerable incremento de escritos presentados solicitando bien la devolución de lo ingresado, bien la anulación del Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana, a raíz de la última jurisprudencia dictada en relación con este impuesto.

A la vista de lo anterior, se hace preciso adoptar nuevas medidas y procedimientos adicionales a las implantadas este año para conseguir alcanzar este objetivo.

Por el contrario, si se ha conseguido que el consumo de energía eléctrica se minore porcentualmente en un 2,8%.

Actividades
Realización de campaña divulgativa de sensibilización en buenasprácticas ambientales, dirigida a todo el personal del Or
Control del cumplimiento de los contratos asociados a la acticidad de laAgencia Tributaria Madrid.
Resolución de todas las no conformidades detectadas en materiamedioambiental en los centros de trabajo de la Agencia Tri

Indicadores	Presupuestado	Realizado
DISMINUCIÓN CONSUMO PAPEL EN TODOS LOS INMUEBLES DE LA ATM (PORCENTAJE)	2	39
DISMINUCIÓN CONSUMO ENERGÍA ELÉCTRICA EN SACRAMENTO 1 Y 3-5 (PORCENTAJE)	2	3

AVANZAR EN LA IMPLEMENTACIÓN DE LA NOTIFICACIÓN RECAUDATORIA Y TRIBUTARIA POR MEDIOS TELEMÁTICOS, PARA REDUCIR COSTES.

Actividades
Diseño de las utilidades oportunas para la realización de notificacionestributarias y recaudatorias telemáticas.
Implementación de una aplicación WEB, que posibilite la notificacióntelemática y su conexión con la correspondiente base
Ejecución, control y seguimiento de los resultados de lasnotificaciones.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
NOTIFICACIONES TELEMÁTICAS INTENTADAS (NÚMERO)	1.011.813	0
NOTIFICACIONES TELEMÁTICAS REALIZADAS CON EXITO (NÚMERO)	505.907	0
NOTIFICACIONES TELEMÁTICAS INTENTADAS SOBRE TOTALES (PORCENTAJE)	50	0
NOTIFICACIONES TELEMÁTICAS REALIZADAS CON EXITO SOBRE TOTALES (PORCENTAJE)	50	0
AHORROS POR LAS NOTIFICACIONES TELEMÁTICAS SOBRE LAS POSTALES (EUROS)	1.775.734	0

EFICIENCIA DE LA AGENCIA TRIBUTARIA MADRID

La ejecución de este objetivo

se determina por

la valoración del coste de los servicios de la ATM para la obtención de 100 euros de ingresos municipales.

En 2017 para obtener los 4.172.218.062 euros, euros de recaudación de Presupuesto Corriente de Ingresos del Ayuntamiento y de Recaudación (de principal) de Ejecutiva se han gastado en la Agencia Tributaria Madrid 51.103.533 euros,

incluyendo las inversiones de Capítulo 6, lo que arroja un coste por cada 100 euros de recaudación de 1,2248 euros en dicho supuesto. A su vez, si excluimos del gasto total dichas inversiones, el gasto sería de 50.972.871 euros lo que supone un gasto de 1,2217 euros por cada 100 recaudados.

El gasto de la ATM se obtiene de restar a las Obligaciones Reconocidas a 31 de diciembre en la Liquidación del Presupuesto del organismo, el

pago del Remanente de Tesorería del año 2016 y abonado al Ayuntamiento.

Actividades
Realización de todas las actividades necesarias por parte de la AgenciaTributaria Madrid para la obtención de los Ingres

Indicadores	Presupuestado	Realizado
COSTE UNIT. ATM PARA LA OBTENCIÓN 100 EUROS INGRESOS (EUROS)	139	122
COSTE UNIT. ATM PARA LA OBT. 100 EUROS INGRESOS. INCL. CAP. 6 (EUROS)	139	122

Agencia Tributaria Madrid

84.9 %

Objetivos

MEJORAR LA ATENCIÓN A LA CIUDADANÍA Y AL CONTRIBUYENTE

ATENCIÓN AL CONTRIBUYENTE: En 2018 se han atendido en la Oficinas de Atención Integral al Contribuyente (OAIC) a 471.539 personas. Asimismo los contribuyentes atendidos presencialmente en las Oficinas Gestoras de Tributos de la Subdirección de Gestión Tributaria han sido

2.109. Total contribuyentes atendidos telefónicamente en la Subdirección General de Gestión Tributaria (Oficinas Gestoras): 32.771. La mejora en la información suministrada a través de otras vías y posibilidad de obtención de documentos por ellas y la paulatina adaptación de los contribuyentes a aquellas, en conjunción con la notable labor desarrollada por la OAIC ha supuesto una reducción en el número de contribuyentes atendidos presencialmente por las gestoras. Luego, en total,

en 2018 se han atendido a 506.419 contribuyentes. A fecha 31 de diciembre de 2018 existen abiertas cinco sedes de la OAIC: Alcalá 45 (desde enero de 2005), Sacramento 3 (abril de 2007), Hierro nº 27 (septiembre 2009), Raimundo Fernández Villaverde nº 32 (marzo 2010), y la OAIC Norte que fue trasladada al local de la c/ Ramon Power (Hortaleza) en febrero de 2016. CAMPAÑAS DIVULGATIVAS: La Agencia Tributaria Madrid ha realizado en 2018 dos campañas, en colaboración con la Dirección General de Comunicación, en línea con las ya realizadas en 2016 y 2017, para transmitir a la ciudadanía las ventajas de domiciliar los tributos municipales, en concreto, las campañas se han centrado en dos de los impuestos con mayor relevancia: el IVTM y el IBI. A través de estas campañas publicitarias, la Agencia Tributaria Madrid ha querido transmitir a la ciudadanía la imagen de una 'administración amiga', cercana, ágil y accesible, con voluntad de ayudar y vocación de servicio público, centrándose en transmitir los esfuerzos que realiza la Agencia Tributaria Madrid para facilitar el cumplimiento de las obligaciones tributarias y difundir los medios con los que contamos para hacer más fácil el pago de los tributos municipales. La campaña del IVTM se ha realizado del

16 al 31 de mayo de 2018, coincidiendo con la etapa final del período voluntario de pago del impuesto, y su objetivo ha sido transmitir a la ciudadanía lo fácil que es domiciliar los recibos del impuesto. El medio utilizado ha sido la radio. El resultado de la campaña publicitaria no ha sido el esperado, no habiendo sido posible vencer las reticencias de las personas y entidades contribuyentes a domiciliar un tributo de escasa cuantía y que, además, su domiciliación no está incentivada con beneficios fiscales, como es el caso del IBI y la Tasa de Residuos Urbanos de Actividades (TRUA) Cabe destacar que el 47,8% de las domiciliaciones se han realizado a través del servicio telefónico 010, el 38,6% a través de la web municipal y el 13,6% restante de forma presencial. En cuanto a la campaña del IBI, además de informar a la ciudadanía de las ventajas de domiciliar los tributos municipales, se ha hecho especial hincapié

en los beneficios económicos que pueden obtener por acogerse a alguno de los sistemas de pago que ofrece este impuesto: Sistema Especial de Pago (SEP) y Pago a la Carta (PAC). La campaña se ha realizado del 1 al 30 de noviembre de 2018, coincidiendo con el último mes del período voluntario de pago del IBI. También se ha querido trasmitir a la ciudadanía que el Ayuntamiento ha hecho un esfuerzo para que los trámites

y las gestiones puedan realizarse electrónicamente facilitando programas de ayuda, mejorando la sede electrónica y poniendo en marcha la plataforma telefónica de atención tributaria especializada a través de 010. Los medios utilizados en la campaña

han sido: internet,

soportes en Metro Madrid, radio y prensa. El incremento del sistema de domiciliación del PAC

durante los meses de campaña ha sido del 10,7%, sustancialmente superior al porcentaje del resto de domiciliaciones, un 6,7% en las domiciliaciones de pago único y un 2,3% en el SEP. Como complemento a ambas campañas, y con el objetivo de promocionar e incentivar la solicitud de domiciliaciones bancarias a través de Internet, se ha publicitado la página www.madrid.es/domiciliaciones en distintos canales y subcanales de la web del Ayuntamiento de Madrid y se ha incorporado, en su página inicial, un vínculo directo para poder localizar de una forma sencilla toda la información referida a las domiciliaciones tributarias. Además de estas campañas específicas, se han realizado otras informativas para transmitir a la ciudadanía información que se considera de interés, como son la exposición al público de las matrículas de tributos y el censo del IAE, a través de anuncios en prensa escrita, y el inicio y finalización de los períodos voluntarios de pago cuyo medio de difusión fue la radio.

CITAS PREVIAS CONCEDIDAS EN 4 DÍAS PARA ATENCIÓN PRESENCIAL Y TIEMPO MEDIO DE ESPERA EN LA OAIC CON CITA PREVIA En la OAIC el tiempo medio de espera con Cita

Previa por contribuyente en el ejercicio 2018 ha sido de 2 minutos y 51 segundos

(en el detalle numérico figuran 3 minutos por la imposibilidad de recoger decimales en el programa informático), lo que ha supuesto una ejecución favorable del 175,4% sobre la previsión inicial o compromiso que fue de 5 minutos. La ejecución del indicador referido a Citas

Actividades
Fomento del sistema de cita previa consiguiendo una mayor utilizacióndel mismo por parte de los ciudadanos, especialment
Coordinación entre los Servicios gestores y las OAIC.
Mejorar los estándares de calidad actuales en materia de atención alcontribuyente, ampliando el servicio actualmente pre
Optimización del sistema de cita previa consiguiendo una mayorutilización del mismo por parte de la ciudadanía, para el
Mantener los buenos datos en tiempos de espera en las OAIC de loscontribuyentes que acuden con cita previa.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
CIUDADANÍA ANTENDIDA PRESENCIALMENTE EN OAIC (NÚMERO)	455.202	471.539
CIUDADANÍA ANTENDIDA PRESENCIALMENTE EN OFICINAS GESTORAS (NÚMERO)	3.760	2.109
CIUDADANÍA ATENDIDA TELEFÓNICAM. DESDE OFI.GEST. Y PLATAFORMA (NÚMERO)	50.000	32.771
CAMPAÑAS PRENSA ANUNCIOS EXPOSICIÓN MATRÍCULAS (NÚMERO)	3	3
CITAS PREVIAS CONCEDIDAS EN 4 DIAS PARA ATENC. PRES. EN OAIC (PORCENTAJE)	90	65
TIEMPO MEDIO DE ESPERA EN OAIC CON CITA PREVIA (MINUTOS)	5	3

MEJORAR Y AGILIZAR LOS PROCEDIMIENTOS INTERNOS DE GESTIÓN TRIBUTARIA

El número de inscripciones de las tres matrículas de los impuestos que se gestionan con padrón o matrícula: IBI, IVTM e IAE, se han ejecutado sobre las previsiones iniciales en un 100,6%, en un 101,4% y en un 104 ,5% respectivamente. Asimismo se ha incrementado el número de inscripciones en las correspondientes matriculas, en relación a las de 2017, en un 0,7% en la del IBI, en un 1,5% en la del IVTM y en un 2 ,3% en la del IAE. No obstante, se pueden destacar algunos elementos en relación con aspectos de gestión

e indicios de mejoría económica que no se encuentran incluidas en otros apartados: El incremento producido en las liquidaciones correspondientes al IVTM frente a la previsión se ha producido por la depuración de la matrícula sobre sujetos con exenciones, tanto fallecidos como de certificado con fecha límite. Respecto a las incremento del número de liquidaciones de IBI sobre las previsiones, debe aclararse que las mismas son debidas tanto al trabajo de depuración de base de datos, respecto a inscripciones sin sujeto o con sujeto fallecido, como a la regularización de las liquidaciones conflictivas que se produjeron durante la regularización catastral. La falta de realización del objetivo previsto de liquidaciones en el Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana (IIVTNU) ha de achacarse principalmente a la situación inestable generada por los pronunciamientos del Tribunal Constitucional (TC) sobre el Impuesto, habiéndose producido un elevado número de solicitudes de devolución y, también, de declaraciones en las que se alega la no existencia de plusvalía. Hasta la sentencia del Tribunal Supremo, de 9 de julio de 2018, que aportó los criterios para actuar, todas éstas solicitudes y declaraciones se encontraban paralizadas. Igualmente, y respecto a las liquidaciones complementarias, el incremento en los medios de información, ayuda y motivación que se ponen a disposición del contribuyente ha supuesto que, del conjunto de autoliquidaciones revisadas, la mayoría fuesen correctas y, por ello, fuese innecesario practicar aquellas. Igualmente, y por necesidades del Servicio, que ha debido priorizar medios a la preparación del procedimiento de resolución de la situación generada por las minusvalías, el porcentaje de trabajo dedicado al resto de tareas ha debido ser disminuido. La reducción en el número de liquidaciones ante la descalificación de viviendas ha de achacarse a la terminación de aquellas situaciones susceptibles de solicitarla, pues se han tramitado prácticamente todas las solicitudes existentes. En este sentido, las previsiones que se plantean han de valorar que las solicitudes que se presentan son las de aquellos que no lo hicieron cuando se abrió la ventana para hacerlo, siendo entonces de difícil estimación. En relación con la TRU, señalar que la misma fue suprimida, con efectos 1 de enero de 2015, habiéndose realizado un esfuerzo por concluir el proceso de regularización en el ejercicio anterior. En este sentido, las que se han producido lo son por restos debidos a finalización o remisión de expedientes pendientes, siendo prácticamente ya irrelevante. La triplicación de la consecución sobre el objetivo en las liquidaciones de otras tasas realizadas por el Servicio de Tasas es debida, principalmente, a que se ha incluido en este indicador las debidas a Vados, al no ser contempladas éstas como indicador específico.

Por éste concepto, y debido a la regularización que se sigue haciendo de la matrícula, se han realizado 2.531 liquidaciones.

Actividades
Mantener actualizadas las matrículas de los diferentes tributosperiódicos, realizando trabajos de depuración de datos co
Agilizar las liquidaciones de los diferentes tributos

Indicadores	Presupuestado	Realizado
AUTOLIQUIDACIONES TASAS GESTIONADAS EN I.C.I.O. (NÚMERO)	17.500	20.234
AUTOLIQUIDACIONES I.C.I.O. (NÚMERO)	20.500	23.989
AUTOLIQUIDACIONES I.V.T.M. (NÚMERO)	80.000	83.703
AUTOLIQUIDACIONES I.I.V.T.N.U. (NÚMERO)	98.000	105.243
LIQUIDACIONES TASAS GEST. EN I.C.I.O.(DIRECTAS Y COMPLEM.) (NÚMERO)	1.850	1.616
LIQUIDACIONES I.C.I.O. (DIRECTAS Y COMPLEMENTARIAS) (NÚMERO)	1.800	2.054
LIQUIDACIONES POR DESCALIFICACIÓN VIVIENDAS (IIVTNU-T. L.O) (NÚMERO)	400	147
LIQUIDACIONES COMPLEMENTARIAS I.I.V.T.N.U. (NÚMERO)	4.000	1.597
LIQUIDACIONES DIRECTAS I.I.V.T.N.U. (NÚMERO)	13.000	9.780
LIQUIDACIONES OTRAS TASAS GEST. POR SERV. TASAS (DIR. Y C.) (NÚMERO)	1.100	3.612
LIQUIDACIONES TASA PRESTACION SERV.GEST.R.U.DE ACTIV. (TRUA) (NÚMERO)	5.000	6.958
LIQUIDACIONES TASAS GESTION RESIDUOS URBANOS (NÚMERO)	1.000	49
LIQUDACIONES DIRECTAS DE I.A.E. (NÚMERO)	6.200	7.251
LIQUDACIONES I.V.T.M. (DIRECTAS Y COMPLEMENTARIAS) (NÚMERO)	23.000	29.935
LIQUIDACIONES DIRECTAS I.B.I. (NÚMERO)	70.000	86.051
M. TASA APROV.ESPEC.DOM.PÚB.LOCAL POR USO CAJEROS AUTOMÁTICOS (NÚMERO)	1.600	1.583
INSC. MATRÍCULA T.APROV.ESPECIAL DOM.PÚB.LOCAL CON P.VEHÍCULOS (NÚMERO)	50.000	50.701
INSC. MATRÍCULA TASA RESIDUOS URBANOS ACTIVIDADES (TRUA) (NÚMERO)	151.500	153.195
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.A.E. (ACTIVIDADES PROFESIONALES) (NÚMERO)	13	13
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.A.E. (ACTIVIDADES EMPRESARIALES) (NÚMERO)	34.000	35.543
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.V.T.M. (NÚMERO)	1.740.000	1.758.062
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.B.I. (NÚMERO)	2.170.000	2.183.749

REDUCIR EL FRAUDE FISCAL

Uno de los objetivos marcados por la Agencia Tributaria Madrid dentro del presupuesto correspondiente al año 2018 ha sido reducir el Fraude Fiscal, encomendado principalmente a la Subdirección General de Inspección Tributaria y Coordinación Catastral, dedicada en gran parte de sus actividades al control de los incumplimientos tributarios. En relación con los datos de ejecución del objetivo de control de los incumplimientos tributarios, cabe destacar que se ha superado el 100% del grado de ejecución en cinco de los siete indicadores del objetivo de reducción del fraude fiscal, y el 93,0% y 90,7% en los dos restantes. En cuanto a derechos económicos derivados de actas y sanciones, cumplido al 93,0%, se pone de manifiesto, en conjunto, un menor rendimiento medio por expediente, ya que se ha incrementado el número de actas y de expedientes sancionadores tramitados, así como el de actuaciones de comprobación e investigación y, pese a ello, disminuye el importe económico de los derechos contraídos; efecto que se debe, principalmente, a la reducción del importe de las tasas por aprovechamientos de empresas de explotadoras de servicios de suministros y de telefonía y al IAE. En cuanto a las primeras, el decremento de los derechos reconocidos, ha venido motivado, básicamente, por la culminación del proceso de adaptación de la gestión del tributo al ciclo anual, lo que ha implicado la liquidación de un trimestre menos respecto al ejercicio anterior. Por lo que se refiere a las empresas de telecomunicaciones, la aplicación de las Ordenanzas Fiscales aprobadas en junio de 2017 al ejercicio completo 2018 ha permitido contrarrestar las prácticas elusivas respecto a la tasa de telefonía móvil por parte de determinados grupos empresariales, redirigiendo la tributación de sus aprovechamientos al nuevo gravamen que recae sobre los titulares de redes fijas. En el IAE, la disminución de su importe se debe a tres factores: en primer lugar, a la reciente jurisprudencia restrictiva en materia de grupos de empresas, que ha estrechado el campo de actuación en este tributo; en segundo término, a las importantes campañas de regularización efectuadas en años anteriores, que han supuesto una depuración de la matrícula de este tributo y reducción clara del fraude en el mismo; En tercer lugar deben apuntarse los problemas derivados de la gestión compartida de este impuesto y el carácter en gran medida obsoleto de su regulación jurídica y tarifas. En el Impuesto Sobre Construcciones, Instalaciones y Obras (ICIO) se ha producido un incremento de los derechos contraídos del 34%, debido a la reactivación de la actividad constructora, así como a la mejora de los procesos de detección y selección de actuaciones a inspeccionar, ya que ha aumentado tanto el número de actas de regularización como el rendimiento económico medio por acta. En el resto de tributos y tasas se ha mantenido la actividad en términos similares a los del año precedente, siendo de destacar el mantenimiento de los derechos económicos reconocidos en el IIVTNU, a pesar de las dificultades derivadas del TC sobre la regulación legal del impuesto. En relación con el segundo indicador en el que no se ha alcanzado el 100%, actuaciones de control en vía pública, cumplido al 90,7%, es de advertir que en el mismo solamente se tienen en cuenta las actuaciones en calle realizadas por los auxiliares tributarios

-no las actuaciones en vía pública realizadas por los Inspectores y Subinspectores- y ha disminuido respecto del ejercicio 2017 debido, en primer lugar, a la menor dotación de personal auxiliar tributario durante la mayor parte del año, como consecuencia de vacantes cubiertas en el último trimestre y, en segundo lugar, tal y como es previsible que continúe en los próximos años, debido al carácter más selectivo y menos masivo de los recorridos en calle tras las intensas campañas de control realizadas en años precedentes. En cuanto a los demás indicadores, en los que se ha superado el 100%, cabe de subrayar la muy alta actividad notificadora, con más de 16.500 en el año 2018, y el consiguiente volumen de recursos humanos y materiales (impresoras y consumibles principalmente) que la misma conlleva, como consecuencia de las distintas fases de notificación que acarrea cada expediente, así como la necesidad de reiterar muchas notificaciones fallidas, dado que aún no se ha implantado la herramienta informática que ofrezca la posibilidad de practicar notificaciones electrónicas masivas. Por lo demás se observa que se incrementa el número de expedientes tramitados, actuaciones de comprobación e investigación y de propuestas de resolución, superándose en todos ellos el grado de cumplimiento del 100% con crecimiento en términos absolutos respecto del ejercicio anterior. En este aspecto es pertinente advertir que el hecho de que este incremento de la actividad de la Inspección Tributaria no necesariamente se traduzca en un crecimiento de los derechos económicos no es un dato en sí mismo negativo, pues el éxito en la lucha contra el fraude fiscal a lo largo del tiempo se plasma en una reducción del mismo, debido al carácter disuasorio y preventivo inherente a la actuación de la Inspección de Tributos, cobrando mayor importancia las facetas de control y concienciación ciudadanas tendentes a ma

Actividades
Análisis y explotación de las fuentes de información disponibles,planificación de las actuaciones de investigación a des
Comprobación e investigación de los hechos imponibles no declarados oincorrectamente declarados en los tributos municipa
Tramitación de los expedientes de regularización tributaria en losdistintos tributos municipales, con la propuesta de la
Incorporación a las matrículas de los tributos periódicos de las altas omodificaciones derivadas de las actuaciones de i
Resolución de las alegaciones a las actas, resolución de recursos dereposición y tramitación de las ejecuciones de resol
Tramitación de expedientes sancionadores por infracción tributaria y, enrelación con los mismos, resolución de las alega
Detectar la falta de autoliquidación o declaración en plazo en elIIVTNU, para lo cual se cruzará informáticamente la inf

Indicadores	Presupuestado	Realizado
DERECHOS ECONÓMICOS DERIVADOS DE ACTAS Y SANCIONES (EUROS)	125.000.000	116.303.731
INCREMENTO DE VALORAC. CATASTRAL DERIVADO DE INSP. CATASTRAL (EUROS)	400.000.000	478.112.396
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE INSP. CATASTRAL (NÚMERO)	3.262	3.569
INFORMACIÓN DE OMISIONES RECOPILADA IMPUESTO DE SUCESIONES (NÚMERO)	3.500	1.676
NOTAS INFORMATIVAS ENVIADAS (NÚMERO)	11.000	7.833
PROPUESTAS DE RESOLUCIÓN (NÚMERO)	7.000	8.265
EXPEDIENTES SANCIONADORES (NÚMERO)	4.500	4.942
EXPEDIENTES DE REGULARIZACIÓN TRIBUTARIA (NÚMERO)	7.500	7.546
NOTIFICACIONES (NÚMERO)	14.000	16.750
ACTUACIONES DE CONTROL EN LA VÍA PÚBLICA (NÚMERO)	12.000	10.889
ACTUACIONES DE COMPROBACIÓN E INVESTIGACIÓN (NÚMERO)	30.500	31.274

AGILIZAR Y REDUCIR LOS TIEMPOS DE TRAMITACIÓN DE EXPEDIENTES

Desde hace unos años, la Agencia Tributaria Madrid, dentro de las medidas dirigidas a paliar la situación de crisis, ha establecido mayores facilidades de pago de los tributos municipales. A este efecto, se implantó el PAC, que permite fraccionar el pago de los tributos municipales de forma ágil desde diferentes canales: Internet, servicio telefónico 010 y oficinas de atención al público. A pesar de la implantación de esta nueva forma de pago, las solicitudes de fraccionamiento y aplazamientos de pago siguen teniendo una notable incidencia. Para mejorar la tramitación de estos expedientes se han realizado análisis de mejora en la aplicación informática de fraccionamientos en vía voluntaria de pago implementando la tramitación de las solicitudes de estos expedientes vía Web cuando se trata de personas físicas; estando en trámite la implementación de las solicitudes en la Web de las personas jurídicas. De la misma forma, con la finalidad de facilitar al ciudadano sus gestiones para el año 2019 está prevista la mecanización de los expedientes de aplazamientos y fraccionamientos de pago de proyectos de autoliquidación mecanizados del IIVTNU Se ha implementado una nueva

aplicación informática de aplazamientos y fraccionamientos de ejecutiva que permitirá domiciliar los pagos. Los datos que se reflejan en el periodo voluntario se refieren a la totalidad de expedientes tramitados durante el ejercicio, referentes a solicitudes que han tenido entrada en el año 2018. Se observa un descenso importante respecto al año anterior, posiblemente debido a que en su mayoría estos fraccionamientos estaban referidos al Impuestos sobre bienes Inmuebles y se han sustituido por adhesiones al Pago a la Carta que es una forma de pago que también permite el fraccionamiento de pago de la deuda dentro del propio ejercicio económico y que se ha fomentado con campañas publicitarias. El total de solicitudes presentadas por los ciudadanos en el ejercicio 2018 es de 34.938, de las cuales

2.716 corresponden a aplazamientos y 32.222 a fraccionamientos. En cuanto a expedientes de reembolso del Sistema Especial de Pago, se había previsto un número de 100. Sin embargo, debido al establecimiento de un control de excesos en la emisión del primer plazo, el número de devoluciones por exceso de cobro ha sido de 24. En virtud de este control, se espera ir bajando casi a cero el número de estas devoluciones, lo que supone una mejora para el ciudadano al no tener que realizar pagos improcedentes a la Administración. Las devoluciones de ingresos indebidos tenían un tiempo medio previsto de tramitación de 30 días pero debido a que se han añadido tareas a la tramitación, que antes realizaba Intervención, como es el cálculo de los intereses de demora, ha motivado que la previsión no se pueda cumplir y el tiempo medio haya alcanzado los 80 días. En este ejercicio se ha producido la entrada del nuevo procedimiento de fiscalización, en el que se ha eliminado la necesidad de remisión a intervención de los expedientes de solicitud de devolución de ingresos indebidos. Ello ha supuesto que, pese a que el procedimiento se ha agilizado, ha sido preciso formar al personal y adecuar los p rocedimientos, pues es necesario que en la tramitación los servicios realicen actuaciones que, hasta ahora, no realizaban. El aumento y desfase en el objetivo previsto para las devoluciones, además del incremento de tareas en la propia tramitación y la necesidad de aprehensión de éstas por el personal, ha sido debido a la situación existente en el Servicio del IIVTNU con la enorme carga que ha generado la tramitación de las minusvalías, pues el incremento en sus plazos, por la reiterada priorización de tareas y la indefinición jurídica, hace que se eleve el quantum total por el peso porcentual que éste tiene sobre aquel. Se prevé que, una vez solventados los problemas de este ejercicio con dicho impuesto, pueda continuarse con la mejora de estos ratios. No obstante, y a pesar del incremento de la carga de trabajo y las razones expresadas, el esfuerzo realizado en todos los servicios ha supuesto que el plazo global de los expedientes de solicitud de devo lución de ingresos indebidos y de

solicitud de beneficios fiscales apenas haya aumentado (35,29 de este ejercicio vs 35,09 del pasado).

Actividades
Agilizar la tramitación de expedientes de solicitud de beneficiosfiscales y de devolución de ingresos indebidos.
Resolver y agilizar la tramitación de los expedientes de aplazamientos yfraccionamientos

Indicadores	Presupuestado	Realizado
EXPEDIENTES DE REEMBOLSO DEL PAGO A LA CARTA (PAC) (NÚMERO)	1.500	3.517
EXPEDIENTES DE REEMBOLSO DEL SISTEMA ESPECIAL DE PAGO (SEP) (NÚMERO)	100	24
EXPEDIENTES DE SOLICITUD DE BENEFICIOS FISCALES (NÚMERO)	21.750	18.050
EXP. DEV. DE INGRESOS INDEBIDOS DERIVADOS DE PROCD. DE REVISIÓN (NÚMERO)	5.556	2.842
TIEMPO MEDIO DE TRAM. EXPTES DEV. DE INGRESOS DUPLICADOS (DÍAS)	30	80
TIEMPO MEDIO TRAM. EXPTES SOLICITUD DEV. INGRESOS INDEBIDOS (DÍAS)	28	52
TIEMPO MEDIO TRAMITAC. EXPEDIENTES DE FRAC. (P. EJECUTIVO) (DÍAS)	30	19
TIEMPO MEDIO DE TRAMITAC. EXPEDIENTES FRAC. (P. VOLUNTARIO) (DÍAS)	30	30
TIEMPO MEDIO TRAMITACIÓN EXPEDIENTES DE APLAZAMIENTOS (DÍAS)	30	30
TIEMPO MEDIO TRAM. EXPTES DE REEMBOLSO DEL PAC (DÍAS)	90	90
TIEMPO MEDIO TRAM. EXPTES DE REEMBOLSO DEL SIST. ESPEC. PAGO (DÍAS)	40	40
TIEMPO MEDIO DE TRAM. EXPTES SOLICITUD BENEFICIOS FISCALES (DÍAS)	30	30
EXPEDIENTES DE DEVOLUCIONES DE INGRESO (NÚMERO)	2.000	1.372
EXPEDIENTES DE SOLICITUD DE DEVOLUCIÓN DE INGRESOS INDEBIDOS (NÚMERO)	6.200	5.211
EXPEDIENTES DE FRACCIONAMIENTOS (PERÍODO EJECUTIVO) (NÚMERO)	25.000	22.872
EXPEDIENTES DE FRACCIONAMIENTOS (PERÍODO VOLUNTARIO) (NÚMERO)	22.000	9.350
EXPEDIENTES DE APLAZAMIENTOS (NÚMERO)	2.000	2.716

MODERNIZAR LOS ELEMENTOS DE GESTIÓN PARA FACILITAR EL CUMPLIMIENTO DE LA OBLIGACIONES TRIBUTARIAS A LOS CONTRIBUYENTES

Se ha consolidado la generación y cálculo de autoliquidaciones a través de los programas de Internet del IIVTNU, del ICIO y de Tasas Urbanísticas, superándose año a año la previsión que al efecto se realiza. En concreto: -En el IIVTNU se han practicado un total de 49.639 autoliquidaciones vía Web. El porcentaje de autoliquidaciones generadas por Internet, respecto del total supone un 47,2%. -En el ICIO se han practicado por Internet, un total de 20.003 autoliquidaciones, respecto del total supone un 83,4%. -En Tasas Urbanísticas se han practicado un total de 19.330

autoliquidaciones vía Web, respecto del total supone un 95,5%. Se ha pretendido asimismo favorecer la domiciliación del pago de los tributos municipales de carácter periódico. Para este fin se han realizado diversas campañas divulgativas que han tenido como consecuencia un notable incremento en el número de recibos domiciliados. Se ha facilitado la domiciliación a través de Internet con nuevos y mejores accesos y se ha potenciado la domiciliación por teléfono. Procede destacar la campaña de domiciliaciones para el IBI, haciendo especial énfasis en el acogimiento al sistema de Pago a la Carta (PAC). Esta campaña realizada por la Agencia Tributaria Madrid, tenía como principal objetivo el incremento de las domiciliaciones IBI, sobre todo PAC. La ejecución de las domiciliaciones de los tributos periódicos, en relación a las previsiones, así como referente a su comparativa con 2017, ha mejorado en todos los casos: -En el IVTM, se ha ejecutado en un 106,5% en relación a las previsiones y ha mejorado un 8,9% sobre los datos de 2017. -En el IBI, se ha ejecutado en un 106,4% en relación a las previsiones y ha mejorado un 3,6% sobre los datos de 2017. -En el IAE, se ha ejecutado en un 113,5% en relación a las previsiones y ha mejorado un 8,4% sobre los datos de 2017. -En la Tasa de Ocupación se ha ejecutado en un 103,1% en relación a las previsiones y se ha mantenido constante sobre los datos de 2017. -En la TRUA se ha ejecutado en un 236,8% en relación a las previsiones y ha mejorado un 130,7% sobre los datos de 2017.

Actividades
Mantenimiento, actualización y, en su caso, mejora de los programas deautoliquidaciones de Web, los cuales permiten cada
Realizar campañas de aproximación al ciudadano de este medio de pago,especialmente del PAC.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA TASAS URBAN. (NÚMERO)	13.000	19.330
RECIBOS DOMICILIADOS IVTM (NÚMERO)	530.000	564.533
RECIBOS DOMICILIADOS IBI (NÚMERO)	1.490.000	1.585.603
RECIBOS DOMICILIADOS IAE (NÚMERO)	12.900	14.644
RECIBOS DOMICILIADOS EN OCUPACIÓN VUELO, SUELO Y SUBSUELO (NÚMERO)	130	134
RECIBOS DOMICILIADOS PASO DE VEHÍCULOS (NÚMERO)	28.000	29.539
RECIBOS DOMICILIADOS TRUA (NÚMERO)	20.000	47.314
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA ICIO (NÚMERO)	16.000	20.003
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA IIVTNU (NÚMERO)	33.000	49.639

LOGRAR UNA MEJOR Y MÁS EFICAZ GESTIÓN RECAUDATORIA EN PERIODO EJECUTIVO MEDIANTE LA ASISTENCIA TÉCNICA Y LA COLABORACIÓN ADMINISTRATIVA

La totalidad de las notificaciones en periodo ejecutivo en el ejercicio de 2018 ha sido de 3.268.219 que incluye tanto las 'notificaciones postales' como las 'notificaciones edictales' y las 'notificaciones personales'. Esto supone una reducción de un 6% sobre las notificaciones del ejercicio anterior, al disminuir de forma gradual el número de expedientes gestionables por agrupación en códigos de sujeto que afectan al mismo titular. Por otro lado hay un incremento de expedientes fraccionados/aplazados que afecta también al número de expedientes sobre los que realizar actuaciones de notificación. Además, las 'notificaciones personales' se han reducido notablemente por la tendencia general de limitar las actuaciones 'manuales' del procedimiento y convertirlas en prácticamente residuales con el objetivo puesto es la mecanización de todos los trámites del procedimiento ejecutivo y resto de procedimientos gestionados (fraccionamientos, devoluciones, compensaciones, sancionadores...) Respecto a las 'Gestiones en los Registros Públicos', ya en ejercicios pasados se produjo un considerable incremento de las solicitudes de información sobre inmuebles y de las anotaciones preventivas de embargo en los Registros de la Propiedad por haberse implementado el trabajo sobre expedientes de grandes deudores lo que supuso un incremento notable de las diligencias de embargos y derechos y de la recaudación por esta actuación. En 2018 esta actuación se mantiene en la línea iniciada y estabilizada en el ejercicio anterior. En la 'Liquidación por cobro de expedientes en vía de apremio' se mantiene el descenso de los últimos ejercicios por la integración de 'códigos de sujeto' (expedientes de apremio) que supone la disminución constante del número de expedientes nuevos para deudores que ya tienen deudas en vía ejecutiva. La agrupación de expedientes permite aunar actuaciones y ahorrar

costes. En el último indicador referente al número de diligencias de embargo dictadas, se integran todas las diligencias de embargo

tanto de cuentas corrientes (Bancos/CAM), la AEAT (mecanizadas y masivas) así como las diligencias de embargo de otros bienes y derechos (salarios, sueldos y pensiones; Inmuebles; créditos a corto plazo, vehículos). Durante los últimos ejercicios se constató un incremento en el número de diligencias de embargo ordenadas y así, con respecto al resultado 2016, hubo un aumento en más de 300.000 en 2017. En este ejercicio se ha producido un descenso respecto al ejercicio anterior básicamente ocasionado por la disminución del cargo gestionable y por tanto susceptible de cobro por el incremento que de forma constante se está produciendo en la concesión de fraccionamientos y aplazamientos de pago de deudas en fase ejecutiva y que está influyendo de forma notable en el volumen de actuaciones ejecutivas de cobro inmediato como son las diligencias de embargo.

Actividades
Notificación de los actos administrativos dictados en el procedimientode apremio.
Investigación sobre el patrimonio de los deudores.
Gestión de órdenes de embargo en cuentas corrientes.
Práctica de diligencias de embargos de bienes inmuebles.
Diligencias de embargo de cuentas corrientes (Bancos/CAM) y AEAT.
Diligencias de embargo de otros bienes y derechos (Salarios, sueldos ypensiones; Inmuebles; Créditos a c/p; Vehículos) (
Diligencias de embargo de vehículos (procedimiento masivo endesarrollo)
Realización de embargos de salarios, sueldos y pensiones.
Seguimiento y aplicación al débito de las cantidades parcialesentregadas por los deudores dentro del procedimiento de ap
Seguimiento individualizado de expedientes de "grandes deudores".
Tratamiento de expedientes de deudores en concurso.
Expedientes sancionadores.
Tratamiento pormenorizado de la deuda pendiente de las AdministracionesPúblicas (Estado, Comunidades Autónomas y Entes L
Gestión eficaz de expedientes de fraccionamiento y aplazamiento.
Mejora en la atención e información ofrecida a los ciudadanos.
Estudio y tramitación de expedientes "Insolventes " y "Fallecidos".
Análisis de los procedimientos de devolución de ingresos derivados deactuaciones de revisión, en colaboración con la Int

Indicadores	Presupuestado	Realizado
NOTIFICACIONES POSTALES (NÚMERO)	3.100.000	2.772.302
NOTIFCACIONES EDICTALES (NÚMERO)	600.000	492.525
NOTIFICACIONES PERSONALES (NÚMERO)	19.000	3.392
GESTIONES REGISTROS PÚBLICOS (NÚMERO)	25.000	22.938
LIQUIDACIONES POR COBRO DE EXPEDIENTES EN VÍA DE APREMIO (NÚMERO)	600.000	470.642
DILIGENCIAS DE EMBARGOS DE BIENES Y DERECHOS (NÚMERO)	3.100.000	2.483.750

INCREMENTAR EL PORCENTAJE DE RECAUDACIÓN EN PERIODO VOLUNTARIO DE TRIBUTOS PERIÓDICOS

En el ejercicio 2018

se ha seguido potenciando la domiciliación bancaria, principalmente favoreciendo la utilización de los medios que son más ágiles y evitan desplazamientos a los ciudadanos, como la domiciliación a través de Internet y a través del teléfono 010 de Línea Madrid. Por otro lado se ha fomentado tanto el pago como la domiciliación directamente en las Oficinas de Atención al Ciudadano y Línea Madrid, a lo que hay que añadir la utilización del sistema de domiciliaciones complementarias, que al mismo tiempo que facilitan la domiciliación bancaria, permiten el pago de la deuda a través de ésta en el mismo ejercicio. Todo ello ha supuesto un incremento de los medios de pago al alcance del ciudadano que favorece el resultado de la recaudación. Como consecuencia de lo anterior, en el ejercicio 2018 el indicador relativo a los recibos pagados en período voluntario se ha ejecutado en un 101,9% los recibos de IBI, en un 110,8% los de IAE y en un

101,8% los de IVTM. Por el contrario se han ejecutado en menor cuantía los relativos a la

Tasa de ocupación de Vuelo, Suelo

y Subsuelo, con un 99,4%, a la Tasa Paso Vehículos (TPV) en un 98,3% y a la TRUA en un 99 ,0%, aunque el número de recibos de sus respectivas matrículas es muy pequeño en comparación con las de IBI y IVTM. Es de destacar la evolución al alza de los pagos telemáticos. En total se han realizado 1.842.869 pagos

por un importe de 204,55 millones de euros. De estos pagos, 646.523 corresponden a tributos pagados en período voluntario, por un importe de 133,16 millones de euros.

Actividades
Realizar campañas de aproximación al ciudadano de todos los medios depago, potenciando especialmente los medios telemáti

Indicadores	Presupuestado	Realizado
RECIBOS PAGADOS EN PERIODO VOLUNTARIO IVTM (NÚMERO)	1.222.000	1.244.528
RECIBOS PAGADOS EN PERIODO VOLUNTARIO IBI (NÚMERO)	1.965.000	2.001.705
RECIBOS PAGADOS EN PERIODO VOLUNTARIO IAE (NÚMERO)	27.000	29.912
RECIBOS PAGADOS EN P.VOLUNT. OCUPACIÓN DE VUELO, SUELO, SUB. (NÚMERO)	160	159
RECIBOS PAGADOS EN PERIODO VOLUNTARIO TPV (NÚMERO)	43.000	42.286
RECIBOS PAGADOS EN PERIODO VOLUNTARIO TRUA (NÚMERO)	120.000	118.848

PLANIFICAR Y ELABORAR LAS ORDENANZAS FISCALES Y DE PRECIOS PÚBLICOS, CON VISTAS A UNA MÁS EFICAZ GESTIÓN TRIBUTARIA, ASÍ COMO DE LOS CORRESPONDIENTES INFORMES TÉCNICO-ECONÓMICOS

A lo largo del ejercicio 2018 la actividad relacionada con la elaboración, modificación y aprobación, en su caso, de ordenanzas fiscales y precios públicos ha sido numerosa, como reflejan los datos que se muestran. A pesar de lo cual no se han alcanzado las previsiones iniciales. En este sentido, debe tenerse en cuenta que, sin perjuicio de las reformas derivadas de criterios estrictamente jurídicos o de gestión de los tributos, en la toma final de decisiones influyen cuestiones de oportunidad política. Así, para su entrada en vigor el 1 de enero de 2019, se han modificado las siguientes ordenanzas fiscales: la Ordenanza Fiscal General de Gestión, Recaudación e Inspección; la Ordenanza Fiscal reguladora del IBI; la Ordenanza Fiscal reguladora del IAE; la Ordenanza Fiscal reguladora del IVTM; la Ordenanza Fiscal reguladora del ICIO; la Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por expedición de documentos administrativos; la Ordenanza Fiscal reguladora de las Tasas por servicios y actividades relacionados con el medio ambiente; la Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por la prestación de servicios de higiene y salud pública; la Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por utilización privativa o aprovechamiento especial del dominio público local; la Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por utilización privativa o aprovechamiento especial del dominio público local para el desarrollo de acciones publicitarias especiales; y la Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por aprovechamiento especial del dominio público local por el uso de cajeros automáticos propiedad de las entidades financieras. Asimismo, se han modificado los siguientes precios públicos: por la prestación de servicios en los viveros de empresas; por la prestación de servicios en las factorías industriales gestionadas por el Ayuntamiento de Madrid; por la prestación de servicios en centros deportivos y casas de baños; los precios públicos del programa de actividades deportivas en la nieve, de la Dirección General de Deportes; y el precio público por la realización de análisis clínicos para la determinación de los niveles de alcohol en sangre. Por otro lado, y aun cuando no han llegado a aprobarse, se han analizado las propuestas de modificación de otras ordenanzas fiscales y de la de precios públicos, habiéndose elaborado informes jurídicos respecto de algunas de ellas. Además, se elaboró el texto y la memoria jurídica de otras tres tasas de nueva creación, que no llegaron a tramitarse: por la prestación de servicios especiales de limpieza como consecuencia de la realización de grandes eventos en recintos delimitados, de titularidad pública o privada, que tengan incidencia en vía pública; por la prestación de servicios especiales de ordenación del tráfico por la realización de grandes eventos en recintos delimitados, de titularidad pública o privada, que tengan incidencia en vía pública; y por la realización de análisis de saliva para la detección de la presencia de drogas. Tanto antes, como durante la preparación de los documentos que integran los expedientes, como una vez iniciada la tramitación, se han tenido que llevar a cabo numerosas reuniones con los servicios afectados, así como entre los distintos servicios encargados de elaborar y formar los expedientes. Del mismo modo, se han elaborado informes y memorias que han servido de base para la adopción de las distintas decisiones que han dado lugar a las modificaciones indicadas. INDICADOR INFORMES TÉCNICO-ECONÓMICOS RELACIONADOS CON

TRIBUTOS Y PRECIOS PÚBLICOS MUNICIPALES (20/20) Se han realizado 20 estudios técnico económicos sobre los 20

previstos.

Actividades
Análisis de los costes de las actividades y servicios municipales quetienen contraprestación tributaria o de precios púb
Estudio de mercado de la utilidad derivada de la utilización privativa oaprovechamiento especial del dominio público loc
Elaboración de los informes técnico-económicos exigidos para llevar acabo el establecimiento o modificación de tasas o p
Solicitud de datos e información de las distintas dependenciasmunicipales o de determinadas entidades privadas, que se c
Realización de los estudios técnico-jurídicos y coordinación de losgrupos de trabajo que se constituyen para la elaborac
Elaboración de las memorias, textos acuerdos y demás documentosrequeridos para la aprobación, modificación y posterior p

Indicadores	Presupuestado	Realizado
INFORMES TCO-EC. RELAC.CON TRIBUTOS Y PRECIOS PUB.MUNICIP. (NÚMERO)	20	20
MEMORIAS JURÍDICAS ELABORADAS PARA ALTERACIONES EN LAS OOFF (NÚMERO)	30	20
GRUPOS DE TRABAJO PARA PROMOVER MODIFICACIONES NORMATIVAS (NÚMERO)	12	10

POTENCIAR LA COMUNICACIÓN Y ASISTENCIA A LOS GESTORES CON COMPETENCIAS DELEGADAS EN MATERIA TRIBUTARIA

Este objetivo se desdobla en dos indicadores: talleres tributarios y consultas tributarias. En el ejercicio 2018 se han realizado 16 talleres tributarios: ocho de ellos relacionados con precios públicos y consultas tributarias escritas; y los ocho restantes referidos a las principales modificaciones introducidas en las ordenanzas fiscales para el ejercicio 2019. Con respecto a las consultas tributarias, la totalidad de las contesta das se han resuelto en un plazo medio de 15 días, coincidente con el que fija el indicador.

Actividades
Organizar y preparar la temática de los talleres tributarios
Realizar una memoria final, en la que se recojan las cuestionesfundamentales planteadas en los talleres, y se relacionen
Establecer sistemas de evaluación del grado de satisfacción de lostalleres.
Elaborar los informes jurídicos que se consideren necesarios, ya sea araíz de las cuestiones planteadas en los talleres,

Indicadores	Presupuestado	Realizado
TALLERES TRIBUTARIOS (NÚMERO)	16	16
CONSULTAS TRIBUTARIAS (DÍAS)	15	15

AGILIZAR LA RESOLUCIÓN DE RECURSOS DE REPOSICIÓN

La magnitud de este indicador es el número de recursos que se han tramitado por los distintos Servicios de Revisión durante el año 2018. Dentro del mismo se diferencian los recursos tramitados contra liquidaciones en periodo voluntario, los recursos tramitados contra liquidaciones en periodo ejecutivo y los recursos tramitados contra liquidaciones en vía ejecutiva en materia de multas. Esta distinción responde al hecho de que la impugnación de las liquidaciones en función de si se produce en vía voluntaria o ejecutiva presenta requisitos y peculiaridades propias que aconsejan una medición separada. En el caso de las multas la singularidad viene dada, por su parte, por el elevado volumen de recursos que se interponen en esta materia y por plantearse, además, en vía ejecutiva, con mayor afección para los intereses de los particulares. En relación con los recursos tramitados en 2018 contra liquidaciones en periodo voluntario, cabe señalar que la previsión inicial de 2.500 recursos se ha mejorado con un total de 2.756 recursos resueltos. Esta mejora también se aprecia en los recursos tramitados contra providencias de apremio, ya que de los 5.225 inicialmente previstos se han resuelto 7.381. En el caso de los recursos tramitados contra las providencias de apremio en materia de multas, la estimación inicial era de 30.000 recursos y el resultado ha sido de 19.687. Con todo ello, cabe constatar el importante esfuerzo realizado por los diferentes Servicios de Revisión que ha permitido aumentar el número de recursos tramitados en conjunto durante el año 2018. En el caso de los recursos tramitados contra las providencias de apremio en materia de multas aunque el dato quede por debajo de la previsión inicial, también refleja este importante esfuerzo teniendo en cuenta el volumen de recursos que se tramitan al año que se asumen por un único Servicio que, además, tiene atribuidas también competencias para resolver otros tributos.

Actividades
Resolución pronta de los recursos de reposición interpuestos contra losactos liquidatorios y cualesquiera otros actos de
Realizar los controles necesarios para la correcta distribución de losrecursos de reposición pendientes de resolver anal

Indicadores	Presupuestado	Realizado
REC. TRAMITADOS CONTRA LIQUIDACIONES EN PERÍODO VOLUNTARIO (NÚMERO)	2.500	2.746
REC.TRAMITADOS CONTRA PROVIDENCIA DE APREMIO MULTAS TRÁFICO (NÚMERO)	30.000	19.687
REC.TRAMITADOS CONTRA PROVIDENCIA DE APREMIO RESTO MATERIAS (NÚMERO)	5.225	7.290

AGILIZAR LA EJECUCIÓN DE SENTENCIAS Y EL CUMPLIMIENTO DE LAS RESOLUCIONES DEL TRIBUNAL ECONÓMICO-ADMINISTRATIVO DE MADRID

En este objetivo se mide el porcentaje de resoluciones judiciales y resoluciones del Tribunal Económico-Administrativo de Madrid que se han ejecutado en plazo. La medición del indicador se hace desglosando las ejecuciones de resoluciones que se refieren al periodo voluntario, al periodo ejecutivo y de forma diferenciada, por los mismos motivos indicados en el apartado anterior las que se refieren en multas en vía ejecutiva. Globalmente se ha mejorado el porcentaje de ejecución en plazo inicialmente previsto, a pesar de que en las relativas al periodo voluntario se constata cierta disminución, al haberse alcanzado un 82,3% respecto del 85,0% previsto. Se alcanza, sin embargo, el 86,8% en las relativas al periodo ejecutivo y el 100,0% en el caso de multas en periodo ejecutivo. Resulta por lo tanto evidente el trabajo realizado por los Servicios de revisión, especialmente en el caso de multas, para el desarrollo de este tipo de actuación que tiene además una evidente e inmediata incidencia en los derechos de los ciudadanos.

Actividades
Organizar los trámites para llevar a puro y debido efecto lasresoluciones judiciales con rapidez.
Llevar a efecto las resoluciones del Tribunal Económico-AdministrativoMunicipal de Madrid.
Llevar a efecto las resoluciones de los Tribunales Económico-Administrativos Estatales, Regional y Central.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
SENT.Y RES.EJECUT.JUDIC.TEAMM Y TEAR/TEAC EN PLAZO (PER.VOL) (PORCENTAJE)	85	82
SENT.Y RES.EJECUT.JUDIC.TEAMM Y TEAR/TEAC EN PLAZO (P. EJEC.) (PORCENTAJE)	85	87
SENT.Y RES.EJECUT.JUDIC.Y TEAMM MULTAS EN PLAZO (P. EJEC.) (PORCENTAJE)	85	100

AGILIZAR LA REMISIÓN DE EXPEDIENTES A JUZGADOS Y TRIBUNAL ECONÓMICO- ADMINISTRATIVO DE MADRID

Con relación a las magnitudes indicadas relativas a la remisión en plazo de expedientes a juzgados y al Tribunal Económico-Administrativo de Madrid, se puede observar que, en conjunto, se ha producido una ejecución satisfactoria al haberse superado el porcentaje inicialmente previsto en el caso de los envíos en periodo ejecutivo, en general y en el caso concreto de multas. En periodo voluntario, sin embargo, el porcentaje de ejecución ha sido de un 18,7%, por debajo del 85,0% previsto. Si bien las tareas asociadas al envío de los expedientes a los juzgados o el TEAMM son tareas de carácter instrumental, consistentes en la preparación del expediente para su envío, lo cierto es que en ocasiones, y en función del tributo de que se trate, suponen la recopilación, manejo y ordenación de un volumen considerable de documentos, lo que sin duda puede retrasar su realización. Asimismo, hay que considerar la incidencia en el desarrollo de estas tareas, del incremento de la litigiosidad, tanto en vía administrativa como contenciosa, en materia de plusvalía. (En el indicador nº 1 la cifra real de ejecución es 27,9%

aunque en los datos numéricos figura 28,0%, en el indicador nº 2 la cifra real de ejecución es 88,4%, aunque en los datos numéricos figura 88,0%, y en el indicador nº 3 la cifra real de ejecución es 93,9%, aunque en los datos numéricos figura 93,0%, todo ello debido a que el programa no permite decimales).

Actividades
Implementar los medios materiales y personales que sean necesarios.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
EXPTES.REMIT.A JUZGADOS Y TEAMM Y TEAR/TEAC EN PLAZO (PER.VOL.) (PORCENTAJE)	85	28
EXPTES.REMIT.A JUZGADOS Y TEAMM Y TEAR/TEAC EN PLAZO (P.EJEC.) (PORCENTAJE)	85	88
EXPEDIENTES REMIT.A JUZGADOS Y TEAMM MULTAS EN PLAZO (P.EJEC.) (PORCENTAJE)	85	93

CONTROL Y SEGUIMIENTO DE LOS CONVENIOS SUSCRITOS CON OTRAS ADMINISTRACIONES PÚBLICAS Y ENTIDADES PARA SIMPLIFICAR LOS TRÁMITES DE GESTIÓN TRIBUTARIA Y MEJORAR EL INTERCAMBIO DE INFORMACIÓN.

La solicitud de consultas a los Registros de la Propiedad está relacionada directamente con la depuración de los datos en la gestión de los tributos relacionados con inmuebles, como el IBI, la Plusvalía (IIVTNU), la TRUA, etc. Se ha mantenido la gestión habitual en la mayoría de los tributos inmobiliarios, pero no se puede afirmar lo mismo en el caso de la Plusvalía. La sentencia del Tribunal Constitucional, de 11 de mayo de 2017, anulando parcialmente la regulación del citado impuesto en el caso de minusvalía, ha supuesto que la prioridad en el trabajo realizado por ese Servicio Gestor haya sido modificada, y la normal configuración de sus objetivos ha variado para atender la demanda de información sobre la afectación al caso particular de la sentencia del TC, y de la presentación de solicitudes requiriendo la devolución del impuesto pagado. Esta situación ha producido que las habituales peticiones al Registro de la Propiedad, para la comprobación de fechas y de titularidades, tengan que ser aplazadas, en los supuestos que no se pueda producir la prescripción del impuesto, hasta que se dé solución al alto número de solicitudes de información y de expedientes de devolución. Con la sentencia del Tribunal Supremo, de 9 de julio de 2018, y con la puesta en marcha de la resolución de declaraciones de Plusvalía, así como de expedientes de devolución de ingresos indebidos para los supuestos de minusvalía en el IIVTNU, ha supuesto que se pueda poner en marcha el habitual funcionamiento de solitudes telemáticas a los registros de la propiedad y mercantiles. La justificación anterior tampoco puede olvidar que la realización de trabajos no es repetitiva en cada ejercicio, pudiendo ser diferentes los objetivos de cada Subdirección y sus Servicios Gestores, dando prelación a la realización de unas tareas sobre otras, en función de las prioridades de los objetivos que hayan sido fijados por la Dirección de la ATM. En cuanto al Convenio de colaboración con la Jefatura Provincial de Tráfico (JPT) para el intercambio de información y mutua colaboración, en 2018 se han tramitado, a través de las oficinas de Atención a la Ciudadanía del Ayuntamiento de Madrid, 49.103 solicitudes de comunicación a la JPT del cambio de domicilio en permisos de circulación o conducción, lo que ha supuesto un grado de cumplimiento del objetivo fijado del 89,3%. Asimismo, en el marco del Convenio de Colaboración con la Agencia Estatatal de Administración Tributaria (AEAT) para prestar asistencia técnica a los contribuyentes en la confección de sus declaraciones del IRPF, durante esta campaña de apoyo, realizada entre mayo y junio de 2018 en 10 centros municipales, se han presentado 23.723 declaraciones del impuesto, con una ejecución, sobre las previsiones del 107,8% y un incremento del 0,4% sobre 2017

Actividades
Realizar las actividades de coordinación y en su caso las operacionesnecesarias para garantizar el correcto intercambio
Continuar la colaboración con la AEAT manteniendo la calidad en laconfección y presentación de las declaraciónes de IRPF

Indicadores	Presupuestado	Realizado
CONSULTAS TELEMÁTICAS A REG. DE LA PROPIEDAD Y MERCANTILES (NÚMERO)	4.252	3.384
CAMBIOS DE DOMICILIOS EN PERMISOS DE CIRCULACIÓN Y CONDUCCIÓN (NÚMERO)	55.000	49.103
DECLARAC. IRPF ASISTIDAS Y PRESENTADAS EN COLABOR. AEAT (NÚMERO)	22.000	23.723

GESTIONAR LAS DISTINTAS ENTIDADES COMUNES DE LAS BASES DE DATOS DE LA AGENCIA TRIBUTARIA MADRID MEDIANTE NORMALIZACIÓN, MANTENIMIENTO E INTEGRACIÓN DE LAS MISMAS

Las gestiones encaminadas a mantener actualizadas las bases de datos de la Agencia Tributaria Madrid, mediante las actividades de mantenimiento y normalización de obligados tributarios, índice fiscal y direcciones, han alcanzado la cifra de 1.325.000 actualizaciones, lo que representa un grado de cumplimiento del 151,4%, sobre las previsiones y una variación sobre 2017 del 34,2%.

Actividades
Realizar las operaciones necesarias para la depuración, corrección ynormalización de los datos (especialmente identifica

Indicadores	Presupuestado	Realizado
MANTENIMIENTO Y NORMALIZ. E INTEGRAC. OBLIGADOS TRIBUTARIOS (NÚMERO)	875.000	1.325.000

CONSEGUIR LA ADECUACIÓN DE LA BASE DE DATOS CATRASTRAL DEL MUNICIPIO DE MADRID A LA REALIDAD INMOBILIARIA URBANA

Durante el año 2018, al igual que en los últimos ejercicios, la actividad inmobiliaria se ha mantenido relativamente baja, produciéndose un incremento de un 25,9% en la entrada de declaraciones. El incremento de la entrada de declaraciones, durante el año 2018, se debe a un repunte de la actividad constructiva. Se ha cumplido el objetivo de incorporación de 13.000 unidades urbanas en un 140,6%, habiéndose realizado 18.278 nuevas inscripciones catastrales en la base de datos catastral mediante declaraciones ordinarias, con un incremento de valor catastral de 1.014,03 millones de euros, entre las que se incluyen edificios de usos terciario, dotacional y residencial de elevado valor catastral, que representa un 156,0% sobre un objetivo de 650 millones de euros. Asimismo se ha mantenido el número de expedientes pendientes en el mínimo técnico indispensable derivado del propio proceso de tramitación. Además de la tramitación de las declaraciones, para la detección y subsiguiente incorporación a la base de datos de las alteraciones de orden físico y económico no declaradas con trascendencia catastral se ha continuado con los trabajos iniciados en ejercicios anteriores, basados en el análisis de las discrepancias. El resultado ha sido, en el año 2018, la detección de 3.451 inmuebles con un nivel de cumplimiento de 115,0% sobre los 3.000 previstos y la incorporación de 3.261 inmuebles, lo que supone una ejecución del 108,7% respecto al objetivo previsto de 3.000. Además se han incorporado 92 inmuebles correspondientes a desarrollos urbanísticos, con una ejecución del 92,0% sobre el objetivo de 100 inmuebles. El resultado económico de la incorporación de omisiones y desarrollos urbanísticos es un incremento de valor catastral de 271,82 millones de euros, de los cuales 238,30 millones de euros corresponden a omisiones, lo que representa un 158,9% sobre el objetivo de 150 millones y 33,52 millones de euros corresponden a desarrollos urbanísticos, que representa un 33,5% sobre el objetivo de 100 millones. No ha sido posible alcanzar

el objetivo económico de incremento de valor catastral en desarrollos urbanísticos, por la paralización de los nuevos desarrollos, pero se ha conseguido ampliamente el objetivo total. En cuanto a los desarrollos urbanísticos incorporados podemos destacar la incorporación de la modificación del plan general MPG 20.304 SUBESTACIÓN VICÁLVARO IBERDROLA, con 14 parcelas y un incremento de valor de 5,81 millones de euros. Por otro lado, en relación con el Plan de Inspección Catastral, durante el año 2018 se han tramitado 216 actas de inspección catastral, sobre un

objetivo de 162, lo que supone un cumplimiento de 133,3%, con un incremento de valor catastral de 206,29 millones de euros sobre los 150 millones previstos que implica un 137,5% de cumplimiento. Por último, se han realizado 3.149 propuestas de resolución de recursos de reposición y reclamaciones, que supone un 134,0% sobre el objetivo de 2.350, de las cuales 340 corresponden a recursos de reposición ordinarios y 110 a recursos derivados del Procedimiento de Regularización Catastral realizado en el municipio de Madrid. Con respecto al resto de reclamaciones se han tramitado 2.699 reclamaciones extemporáneas sobre la correspondencia de los datos catastrales con la realidad, que se tramitan en la mayoría de los casos mediante procedimientos de subsanación de discrepancias. La tramitación de estos expedientes ha supuesto la depuración de 27.744 unidades urbanas, sobre las 15.000 previstas, lo que supone una ejecución del 185 ,0%. La cuota aflorada de IBI son 7,97 millones de euros sobre el objetivo de 5 millones.

Actividades
Mantenimiento y actualización permanente de las bases de datoscatastrales alfanumérica y gráfica mediante la incorporaci
Incorporación a las bases de datos del catastro de los desarrollos ymodificaciones urbanísticas que se aprueben.
Realización de las actuaciones de inspección catastral incluidas en elPlan de Inspección Catastral aprobado por la Direc
Depuración de las bases de datos catastrales alfanumérica y gráficamediante la realización de oficio de procedimientos d
Resolución de recursos y reclamaciones derivadas de las depuraciones yla actualización de las bases de datos catastrales
Inicio de la comprobación extensiva de los datos de antigüedad, estadode conservación y tipología y categoría constructi
Atención a solicitudes de las Subdirecciones de la ATM como apoyo a latramitación de expedientes con trascendencia catas
Desarrollo de procedimientos de coordinación con otras dependencias paramejorar en eficiencia en la captura y depuración

Indicadores	Presupuestado	Realizado
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS TOTAL ( A+B+C+D) (NÚMERO)	16.262	21.847
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS POR DECLARACIONES (A) (NÚMERO)	13.000	18.278
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS DE DESARROLLOS URBANÍSTICOS (B) (NÚMERO)	100	92
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE OMISIONES (C) (NÚMERO)	3.000	3.261
U.URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE ACTAS DE INSPECCIÓN (D) (NÚMERO)	162	216
INCREMENTO DE VALORACIÓN CATASTRAL TOTAL (A+B+C+D) (EUROS)	1.050.000.000	1.492.141.657
INCREMENTO DE VALORACIÓN CAT. DERIVADO DE DECLARACIONES (A) (EUROS)	650.000.000	1.014.029.261
INCREMENTO DE VALORACIÓN CATASTRAL DERIVADO DESAR.URB. (B) (EUROS)	100.000.000	33.523.847
INCREMENTO DE VALORACIÓN CAT. DERIVADO DE OMISIONES (C) (EUROS)	150.000.000	238.297.393
INCREMENTO VALORAC. CATASTRAL DERIVADO ACTAS INSPEC. (D) (EUROS)	150.000.000	206.291.156
UNIDADES URBANAS OMITIDAS DETECTADAS (NÚMERO)	3.000	3.451
U. URB. DEPURADAS MEDIANTE PROCEDIMIENTO SUBS. DISCREPANCIAS (NÚMERO)	15.000	27.744
PROPUESTAS RESOLUC. RECURSOS Y RECLAMAC.DATOS CATASTRALES (NÚMERO)	2.350	3.149

ACTUALIZAR Y GESTIONAR EL FONDO DOCUMENTAL DE LA BIBLIOTECA DE LA AGENCIA TRIBUTARIA Y ATENDER LAS NECESIDADES DOCUMENTALES

Con relación a las magnitudes indicadas relativas a la ejecución durante 2018 de los indicadores de gestión del fondo documental y Biblioteca de la Agencia Tributaria Madrid, se puede observar que, en conjunto, se ha producido una ejecución media muy superior al 100%. Se produce un ligero descenso en el número de suscripciones vivas y una ejecución llamativamente a la baja con respecto a lo previsto en cuanto al número de libros adquiridos. En realidad, son tendencias que las estadísticas vienen apuntando desde ejercicios anteriores, con algún repunte puntual. Esta evolución se debe a la mayor oferta de recursos digitales accesibles y consultables a texto completo que la Biblioteca viene poniendo a disposición de los usuarios en los últimos años y que, hasta cierto punto, justifica el hecho de que se necesiten cada vez menos publicaciones de uso individual, especialmente libros. Otro aspecto reseñable directamente relacionado con el punto anterior es la consolidación durante los últimos ejercicios del indicador de recursos documentales digitales accesibles desde la Intranet, ya que se ha ejecutado según lo previsto y al alza con respecto a 2017.

En este punto, debe tenerse en cuenta que, si bien la magnitud numérica de este indicador no es llamativa, se trata de plataformas o colecciones que, bien en forma de librería virtual, portal de revistas o bases de datos, proporcionan al usuario un amplio abanico de recursos de apoyo. En cuanto al número de visitas al Canal de la Biblioteca en Ayre, la es tadística de uso arroja una cifra sensiblemente superior a la prevista teniendo en cuenta, además, que en cada visita al Canal el usuario consulta una media de dos páginas, en base a los datos facilitados desde la propia Intranet. Este dato viene a confirmar la tendencia, ya comentada, hacia un mayor uso de publicaciones elec trónicas de uso colectivo en detrimento de las de uso individual en soporte papel. Por otra parte, cabe destacar una llamativa evolución al alza de la difusión de alertas y novedades normativas. Este incremento se debe a dos factores: el sensible aumento de personas interesadas en la recepción de estas comunicaciones y la ampliación de fuentes de información documentales por parte de la Biblioteca en su proceso de búsqueda, selección y difusión. Adicionalmente, se ha implementado este servicio con la modalidad de envíos personalizados o a la carta, que consiste en el envío periódico de documentación específica a determinadas unidades orgánicas en base a sus cometidos. En cuanto a la difusión de información de novedades editoriales, se mantiene la tendencia a la baja, ya manifestada en el ejercicio anterior, y que responde a una mayor concentración de información en cada envío, precisamente para reducir su frecuencia. Y, finalmente, en cuanto al indicador de avisos de actualización del fondo bibliográfico, se produce un llamativo aumento debido tanto a la elaboración y publicación de nuevos trabajos de la propia Biblioteca, como a la difusión de nuevas comunicaciones relativas a novedades bibliográficas incorporadas a nuestras plataformas.

Actividades
Gestión, mantenimiento y actualización de los fondos bibliográficos y delas bases de datos documentales de la Biblioteca
Adquisición de publicaciones.
Custodia del fondo bibliográfico.
Préstamo de publicaciones de la Biblioteca.
Envío electrónico de artículos de revista.
Búsquedas documentales normativas y bibliográficas
Gestión y mantenimiento de un canal en la Intranet municipal en el que,junto con la información sobre recursos y servici
Elaboración y publicación periódica de un Boletín de Novedades parainformar sobre las nuevas publicaciones incorporadas
Elaboración y publicación de Guías sobre temas de especial interés paralos servicios municipales.
Elaboración y publicación periódica de una selección de artículos derevista clasificados por año y materia para facilita
Difusión de información sobre novedades normativas y editoriales, asícomo sobre las publicaciones elaboradas por la prop
Organización de sesiones formativas de uso y manejo de los recursosdigitales disponibles.
Gestión de la correspondiente partida presupuestaria ("Prensa, revistasy otras publicaciones").

Indicadores	Presupuestado	Realizado
VISITAS AL CANAL DE LA BIBLIOTECA EN AYRE (NÚMERO)	5.000	8.834
RECURSOS DOCUMENTALES DIGITALES ACCESIBLES DESDE AYRE (NÚMERO)	9	9
DIF. INFORMACIÓN SOBRE PUBLICACIONES ELABORADAS POR LA BIBLIOTECA (NÚMERO)	1.500	5.800
DIFUSIÓN DE INFORMACIÓN SOBRE NOVEDADES EDITORIALES (NÚMERO)	800	750
DIFUSIÓN DE INFORMACIÓN SOBRE NOVEDADES NORMATIVAS (NÚMERO)	6.000	12.000
PRESTAMO LIBROS, ENVÍO ARTIC. REVISTA Y BÚSQUEDAS DOCUMENTALES (NÚMERO)	600	830
SUSCRIPCIONES VIVAS EN EL EJERCICIO (NÚMERO)	60	56
LIBROS ADQUIRIDOS (NÚMERO)	120	65
FONDO BIBLIOGRÁFICO GESTIONADO (NÚMERO)	7.500	7.600

DESARROLLAR UN PLAN DE FORMACIÓN DE LA AGENCIA DE ACUERDO CON LAS NECESIDADES ESPECÍFICAS DETECTADAS

En relación con el indicador relativo al desarrollo de un plan de formación de la Agencia de acuerdo con las necesidades específicas detectadas, en el año 2018 se han llevado a cabo 33 de las 41 ediciones de acciones formativas en colaboración con la Escuela de Formación del Ayuntamiento de Madrid, lo cuál supone una ejecución del 80,5%. Esta ejecución se deriva

del retraso en la adjudicación de la subvención del INAP, por lo que la Escuela de Formación pospuso la realización de algunas actividades que estaban previstas en el último trimestre del año,

lo que llevó, en algunos casos, a no poder realizarse por la proximidad del cierre del ejercicio. En lo que se refiere a la formación de la aplicación +til, se habían previsto 45 ediciones en 2018, de las que sólo se han podido impartir 7 ediciones, alcanzando un 15,6% de ejecución. Las que han quedado pendientes correspondes a actividades relacionadas con funcionalidades que no se han

concluido en 2018.

Actividades
Impartir el Plan Específico de Formación de la Agencia TributariaMadrid, en colaboración con la Escuela de Formación del

Indicadores	Presupuestado	Realizado
EDICIONES DE ACCIONES FORMATIVAS ESPECÍFICAS DE LA ATM (NÚMERO)	41	33
FORMACIÓN APLICACIÓN +TIL (NÚMERO)	45	7

DESARROLLAR Y AMPLIAR LOS PROCEDIMIENTOS DE ADMINISTRACIÓN ELECTRÓNICA Y TELEMÁTICA PARA FACILITAR A LOS CONTRIBUYENTES EL CUMPLIMIENTO DE SUS OBLIGACIONES TRIBUTARIAS

de este indicador del 148,4%.con respecto al año anterior, con un grado de cumplimiento de las previsiones establecidas para 2018 del 223,6% . Por otro lado los Pagos telemáticos y Trámites Tributarios por Internet han alcanzado la cifra de 3.609.582, lo que significa una ejecución de 107,8% y un incremento del 22,4% sobre 2017. (En el indicador nº 1 la cifra real de ejecución es 22,4%

aunque en los datos numéricos figura 22,0%, todo ello debido a que el programa no permite decimales).

Actividades
Colaborar en el despliegue de nuevos programas informáticos porinternet, y en la mejora de los ya existentes, para reali

Indicadores	Presupuestado	Realizado
PAGOS TELEMÁTICOS Y TRÁMITES TRIBUTARIOS POR INTERNET (NÚMERO)	3.350.000	3.609.562
INCREMENTO ANUAL SERV.TRIBUT. REALIZADOS A TRAVÉS DE LA WEB (PORCENTAJE)	10	22

ELABORAR Y REALIZAR EL SEGUIMIENTO DE LA EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID

En relación al presupuesto de ingresos de 2017, una vez concluida la liquidación presupuestaria del ejercicio, se elaboró el Informe Anual de Ejecución del Presupuesto de Ingresos 2017 del Ayuntamiento de Madrid (ejecución 100%) donde se analizan las principales agrupaciones económicas, fundamentalmente en cuanto a ingresos corrientes, así como las diferencias más relevantes de ejecución y realización respecto a los ejercicios precedentes de 2016 y 2015. Este Informe Anual incorpora el análisis de la evolución de los deudores de presupuestos cerrados durante 2017. Respecto al presupuesto de ingresos de 2018, a partir del mes de febrero se realizó el permanente seguimiento y análisis de la ejecución de los ingresos del Ayuntamiento de Madrid, en particular de los ingresos corrientes, y en concreto mediante las siguientes acciones: -La monitorización diaria y mensual de la evolución de los ingresos contabilizados en el Sistema Integrado de Gestión Económico-Financiera (SAP/R3) -La obtención de explotaciones mensuales de los ingresos registrados en los Subsistemas de Gestión de Ingresos (GIIM, +TIL y MUGI-Multas), así como de la información requerida a las unidades responsables de la gestión de ingresos. -La detección de desviaciones o, en su caso, problemas en la ejecución prevista, así como su chequeo y contrastación con las unidades gestoras de ingresos, y/o servicio de control financiero de ingresos del Ayuntamiento. -La elaboración de Informes mensuales de ejecución de ingresos: Se han cumplimentado 10 informes sobre los 9 previstos (ejecución 111,1%), diferencia debida a que, al igual que en 2017, en 2018 han podido iniciarse un mes antes de lo previsto (febrero en lugar de marzo). Estos informes abarcan hasta el mes de noviembre e incluyen también la evolución de los deudores presupuestarios de ejercicios cerrados. -La realización de previsiones de cierre del presupuesto de ingresos: Se han elaborado 10 previsiones sobre las 8 previstas (ejecución 125,0%), dado que también en este año ha sido posible incorporarlas en todos los informes mensuales indicados, mientras que a priori estaban previstas desde el informe de marzo y sin las de un mes de verano (julio o agosto). El informe anual de ejecución de ingresos y los informes mensuales de ejecución y previsión de cierre se publican en la intranet municipal (Ayre) y se destinan al Área de Gobierno de Economía y Hacienda.

Actividades
Obtención de toda la información relevante mediante la captación dedatos de ingresos de los sistemas y servicios municip
Realización de todos los trabajos y cálculos dirigidos a la elaboracióny seguimiento del presupuesto de ingresos.
Elaboración del plan presupuestario de ingresos a medio plazo y, en sucaso, otras previsiones plurianuales que sean nece

Indicadores	Presupuestado	Realizado
PREVISIONES DE CIERRE PRESUPUESTO DE INGRESOS (NÚMERO)	8	10
INFORME DE EJECUCIÓN ANUAL DE INGRESOS (NÚMERO)	1	1
INFORMES DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS (NÚMERO)	9	10

MEJORAR EL SISTEMA DE ORGANIZACIÓN INTERNA PARA FACILITAR EL CUMPLIMIENTO DE LOS OBJETIVOS DE LA AGENCIA TRIBUTARIA MADRID Y CONSEGUIR UNA OPTIMIZACIÓN DEL FUNCIONAMIENTO DEL ORGANISMO AUTÓNOMO

Durante los últimos años se están asumiendo una serie de medidas de control de gasto del funcionamiento del Organismo Autónomo Agencia Tributaria Madrid , con el objetivo de mejorar su eficiencia, aplicando criterios de ahorro en la gestión de sus recursos que permiten reducir los costes de funcionamiento. Estas medidas, entre las que destacan las implantadas para la disminución del uso del papel, permiten reducir el impacto ambiental ocasionado por las actividades que este Organismo desarrolla, pues se realiza un uso eficiente de los recursos naturales. Asimismo, se ha puesto en conocimiento del personal de la ATM la Guía de ahorro de papel en la oficina que figura en la intranet municipal, para su mejor implementación. El consumo de energía eléctrica se ha reducido en un 4,9%, debido a todas las medidas adoptadas,

lo que significa una ejecución del 244,0% sobre las previsiones iniciales. (En el indicador nº 1 la cifra real de ejecución es 9,4%

aunque en los datos numéricos figura 9,0%, y en el indicador nº 2 la cifra real de ejecución es 4,9%, aunque en los datos numéricos figura 5,0%, todo ello debido a que el programa no permite decimales).

Actividades
Realización de campaña divulgativa de sensibilización en buenasprácticas ambientales, dirigda a todo el personal del Org
Control del cumplimiento de los contratos asociados a la actividad de laAgencia Tributaria Madrid.
Resolución de todas las no conformidades detectadas en materiamedioambiental en los centros de trabajo de la Agencia Tri

Indicadores	Presupuestado	Realizado
DISMINUCIÓN CONSUMO ENERGÍA ELÉCTRICA EN SACRAMENTO 1 Y 3-5 (PORCENTAJE)	2	5
DISMINUCIÓN CONSUMO PAPEL EN TODOS LOS INMUEBLES DE LA ATM (PORCENTAJE)	2	9

AVANZAR EN LA IMPLEMENTACIÓN DE LA NOTIFICACIÓN RECAUDATORIA Y TRIBUTARIA POR MEDIOS TELEMÁTICOS PARA REDUCIR COSTES

Este objetivo no ha podido desarrollarse debido a que para ello se precisa la colaboración del organismo competente en materia de desarrollo informático: Informática del Ayuntamiento de Madrid (IAM), hecho que no ha sido posible durante 2018. No obstante se ha avanzado en la implementación para la casi totalidad de envíos postales emitidos desde la Agencia (notificaciones y cartas certificadas) que precisan Acuses de Recibo,

del Acuse de Recibo Electrónico o Prueba de Entrega Electrónica (PEE), cuyo desarrollo e implementación se ha realizado desde la propia Agencia Tributaria Madrid, con importantes avances en cuanto al seguimiento y mejora de la calidad de los envíos certificados y notificaciones administrativas realizadas por la empresa adjudicataria del contrato de servicios postales. Al mismo tiempo ha permitido un ahorro en la correspondiente partida de gastos, toda vez que se deduce en factura las notificaciones que son

inválidas.

Actividades
Diseño de las utilidades oportunas para la realización de notificacionestributarias y recaudatorias telemáticas a person
Implementación de una aplicación WEB, que posibilite la notifiacióntelemática y su conexión con la correspondiente base
Ejecución, control y seguimiento de los resultados de lasnotificaciones.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
NOTIFICACIONES TELEMÁTICAS INTENTADAS (NÚMERO)	216.182	0
NOTIFICACIONES TELEMÁTICAS REALIZADAS CON ÉXITO (NÚMERO)	194.564	0
NOTIFICACIONES TELEMÁTICAS INTENTADAS SOBRE TOTALES (PORCENTAJE)	13	0
NOTIFIC. TELEMÁTICAS REALIZADAS CON ÉXITO P.J. SOBRE TOTALES (PORCENTAJE)	90	0
AHORROS POR LAS NOTIFIC.TELEMÁTICAS P.J. SOBRE LAS POSTALES (EUROS)	455.863	0

EFICIENCIA DE LA AGENCIA TRIBUTARIA MADRID

La ejecución de este objetivo

se determina por

la valoración del coste de los servicios de la ATM para la obtención de 100.000 euros de ingresos municipales. En 2018 para obtener los 4.259.564.944 euros de recaudación de Presupuesto Corriente de Ingresos del Ayuntamiento y de Recaudación (principal) de Ejecutiva se han gastado en la Agencia Tributaria Madrid 51.726.923 euros,

excluyendo de las Obligaciones Reconocidas el gasto contable del reintegro al Ayuntamiento del Remanente de Tesorería del año anterior, las inversiones del Capítulo 6 y el gasto específico de un expediente de intereses de demora tributarios de 2014, por un importe de 434.897 euros, lo que arroja un coste/gasto por cada 100.000 euros de recaudación de 1.214 euros en dicho supuesto. A su vez, si incluimos del gasto

de dicho expediente especial de intereses de demora, el gasto sería de 52.161.820 euros lo que supone un indicador de coste/gasto de 1.225 euros por cada 100.000 recaudados. En 2017 el indicador equivalente supuso 1.222 euros por cada 100.000 euros recaudados.

Actividades
Realización de todas las actividades necesarias por parte de la AgenciaTributaria Madrid, para la obtención de los ingre

Indicadores	Presupuestado	Realizado
COSTE UNIT.ATM PARA LA OBTENCIÓN 100.000 EUROS INGRESOS (EUROS)	1.392	1.240
COSTE U.ATM PARA OBTENCIÓN 100.000 EUROS INGRESOS INCL.CAP.6 (EUROS)	1.382	1.225

Agencia Tributaria Madrid

88.2 %

Objetivos

MEJORAR LA ATENCIÓN A LA CIUDADANÍA Y AL CONTRIBUYENTE

Con respecto al objetivo de mejora en la atención al contribuyente, los resultados obtenidos de los indicadores y objetivos para 2019 se corresponden en su amplia mayoría con las previsiones realizadas para el presupuesto de 2019, desarrollándose su ejecución tal como se había previsto inicialmente.

En el Servicio de Atención no presencial sólo ha habido dos supuestos en los cuales la ejecución ha tenido variaciones importantes respecto a la previsión, y que su resultado se puede argumentar según las siguientes observaciones y comentarios:

Así, en el indicador de ciudadanía atendida a distancia, la previsión inicial era de 45.000 solicitudes de atención, mientras que la ejecución solamente ha alcanzado las 24.584 solicitudes, quedándose por tanto en un 54,6% del objetivo.

Este número de actuaciones previstas no se ha ajustado a la demanda real, para lo cual, se han mantenido reuniones con Línea Madrid y con las diversas Subdirecciones implicadas en la toma de decisiones para el fomento de la utilización de la Plataforma, como el reforzamiento del conocimiento de las personas que atienden el 010 del nuevo servicio, dar la baja a las líneas telefónicas usada por la ciudadanía, poner mensajes de respuestas automáticas en correos electrónicos de la Agencia Tributaria Madrid para que llamen al 010, etc.

A lo largo del ejercicio de 2019 se han aumentado los Servicios prestados por la Plataforma (Impuesto sobre el incremento de valor de los terrenos de naturaleza urbana (IIVTNU), Impuesto sobre actividades económicas (IAE), totalidad de tasas), con lo cual, se ha ido produciendo un aumento del número de solicitudes de servicios.

Todas las actuaciones realizadas se basan en el principio de que la mayoría de las solicitudes de servicio de atención a distancia, que tienen que ser resueltas por la Plataforma, tengan su entrada a través del 010, para que sean tramitadas las solicitudes presentadas y se contabilicen dentro de la ciudadanía atendida a distancia.

Otra forma de atención en la Plataforma ha sido la puesta en marcha, en la Sede Electrónica del Ayuntamiento de Madrid, de la posibilidad de solicitar electrónicamente los documentos de pago de ejecutiva, en el citado documento se deben de incluir los datos y archivos con la documentación para el control de la identificación del interesado, evitando requerimientos que retrasan el envío del documento requerido por la ciudadanía y posibilitando que el tiempo de tramitación de estas solicitudes se realice en menos de 24 horas.

Con respecto al indicador de tiempo medio de respuesta en la plataforma de atención a distancia la previsión se estableció en 72 horas, mientras que la ejecución real se ha demorado hasta 131 horas, lo que supone una desviación del 55%.

La causa de esta demora viene motivada por el aumento de competencias de la Plataforma en 2019 (la información en la gestión del IIVTNU, del IAE y de la totalidad de las Tasas) ha supuesto un aumento del número de solicitudes de servicio recibidos por la Plataforma, que supone un aumento del tiempo en la tramitación y cierre de las solicitudes de servicio.

Este aumento de competencias supuso el incremento de solicitudes de servicio, concretamente pasó de 1.043 entradas en el mes de enero, a que se presentasen 2.955 solicitudes de servicio en el mes de mayo, lo que supuso un aumento del 283%.

El aumento de estas competencias conllevó la necesidad de formación de estas nuevas materias para el personal de la Plataforma, lo supuso que durante los días que se impartió la formación no se pudiera atender las solicitudes de servicio presentadas por los contribuyentes. Como esa formación se realizó en febrero, marzo y abril, se aprecia cómo se iba produciendo un aumento de los tiempos de tramitación que la Plataforma no podía asumir y reducir.

Se tomaron medidas en los meses de mayo y junio para que la Plataforma pudiera tramitan y cerrar en el plazo máximo de 72 horas, pero comprobando que estas medidas eran insuficientes, en el mes de julio y agosto se cambió el plan de actuación y se solicitó la colaboración del personal de las Oficinas de Atención Integral al Contribuyente (OAIC)para rebajar el tiempo de respuesta y tramitación de las solicitudes de servicio. Esta acción tuvo un éxito total, en septiembre, el tiempo medio de respuesta se situaba en 21 horas, pero la media del tiempo de tramitación y cierre obtenida de los meses de febrero a agosto era tan alta, que ha ocasionado que el tiempo medio de tramitación anual sea muy superior a las 72 horas.

Por otra parte, con respecto al servicio de OAIC se advierte una relativa variación con respecto a la previsión del número de 'personas atendidas presencialmente en las OAIC'. Así, la previsión para 2019 se estableció en 450.000 personas, mientras que la ejecución real alcanzó las 420.219 personas.

En lo referente a esta disminución se pueden señalar como causas, entre otras, la puesta en marcha e incremento de los servicios restados por el canal de atención no presencial a lo largo del 2019, que ha evitado el desplazamiento de los contribuyentes a las oficinas para la realización de las gestiones tributarias más sencillas; la consolidación de la página web como otro canal de atención; así como los res

Actividades
Fomento del sistema de cita previa consiguiendo una mayor utilizacióndel mismo por parte de los ciudadanos, especialment
Coordinación entre los Servicios gestores y las OAIC.
Mantener los buenos datos en tiempos de espera en las OAIC de loscontribuyentes que acuden con cita previa. Se estima el
Con la implantación del nuevo sistema de gestión de turnos GENESISprevista para el primer trimestre de 2019, se incor
Medición de la totalidad de los servicios atendidos en la Plataforma deatención de tercer nivel a través del sistema de
Reforzar el tiempo medio de contestación de las consultas o gestionessolicitadas por la ciudadanía, computado desde su r
Realización de una encuesta de expectativas y nivel de satisfacción delas personas usuarias de los servicios de la Agenc
Mejorar los estándares de calidad actuales y lograr la excelencia enmateria de atención integral al contribuyente, tanto
Centralizar en la Subdirección General de Atención al Contribuyente eInformática Tributaria la totalidad de las competen
Se seguirá reforzando el sistema de cita previa en la atenciónpresencial para alcanzar mayores niveles de calidad en la
Incrementar los servicios prestados en la Plataforma de atención detercer nivel.
Cumplir el objetivo de contestación de las consultas o gestionessolicitadas por la ciudadanía, en el plazo máximo de 72
Este estudio del nivel de satisfacción de los servicios se enmarca en elcompromiso de la Dirección General de la Agencia

Indicadores	Presupuestado	Realizado
CIUDADANÍA ANTENDIDA PRESENCIALMENTE EN OAIC (NÚMERO)	450.000	420.219
CIUDADANÍA ANTENDIDA PRESENCIALMENTE EN OFICINAS GESTORAS (NÚMERO)	2.740	3.243
CIUDADANÍA ATENDIDA TELEFÓNICAM. DESDE OFI.GEST. Y PLATAFORMA (NÚMERO)	30.000	42.273
CAMPAÑAS PRENSA ANUNCIOS EXPOSICIÓN MATRÍCULAS (NÚMERO)	3	3
CITAS PREVIAS CONCEDIDAS EN 4 DIAS PARA ATENC. PRES. EN OAIC (PORCENTAJE)	90	89
TIEMPO MEDIO DE ESPERA EN OAIC CON CITA PREVIA (MINUTOS)	3	3
CIUDADANÍA ANTENDIDA A DISTANCIA (NÚMERO)	45.000	24.584
TIEMPOR MEDIO DE RESPUESTA EN LA PLATAFORMA ATENC.TERCER NIVEL (HORAS)	72	131

MEJORAR Y AGILIZAR LOS PROCEDIMIENTOS INTERNOS DE GESTIÓN TRIBUTARIA

Como se puede comprobar en la comparación entre previsiones y resultados, para este ejercicio se consiguieron ajustar notablemente aquellas, pues no existen grandes desviaciones en prácticamente ningún indicador.

Así, la desviación del 14% de liquidaciones de Tasa de Residuos Urbanos de Actividades(TRUA) lo es porque la cifra relativamente baja de estas hace que una variación de 3.000 ya suponga ese porcentaje. Número que, sin embargo y puesto en comparación con las inscripciones en matrícula, apenas representa el 0,002% de esta.

Respecto a la desviación producida en las liquidaciones para Tasa por utilización privativa del dominio público, esta se ha debido a que dichas liquidaciones solo se han producido en los epígrafes de la Tasa referidos a las ocupaciones producidas por actuaciones urbanísticas (vallas y andamios), pero no así en las gestionadas por el servicio de tasas, en las que la adecuación de la matrícula ha supuesto la inexistencia de éstas.

La desviación de la consecución sobre el objetivo en las liquidaciones de otras tasas realizadas por el Servicio de Tasas es debida, principalmente, a que se ha incluido en este indicador las debidas a Vados, al no ser contempladas estas como un indicador específico. Por este concepto, y debido a la regularización que se sigue haciendo de la matrícula, se han realizado 3.159 liquidaciones.

De la observación de los resultados, puede concluirse que se está produciendo una estabilización en las matrículas de los diferentes tributos (a excepción del IBI, que por la inercia que se produce en el mundo inmobiliario recoge las actuaciones que se iniciaron en los últimos cuatro años), con ligeras disminuciones consecuencia de la continua depuración que se realiza de esta matrículas por parte de los servicios gestores.

Igualmente, y de la conjunción de los indicadores asociados a la actividad inmobiliaria, se puede apreciar una estabilización en la misma, con tendencia a la baja.

Actividades
Mantener actualizadas las matrículas de los diferentes tributosperiódicos, realizando trabajos de depuración de datos co
Agilizar las liquidaciones de los diferentes tributos

Indicadores	Presupuestado	Realizado
LIQUIDACIONES TASAS GESTION RESIDUOS URBANOS (NÚMERO)	100	19
LIQUIDACIONES TASA PRESTACION SERV.GEST.R.U.DE ACTIV. (TRUA) (NÚMERO)	8.000	5.823
LIQUIDACIONES OTRAS TASAS GEST. POR SERV. TASAS (DIR. Y C.) (NÚMERO)	900	3.159
LIQUIDACIONES DIRECTAS I.I.V.T.N.U. (NÚMERO)	10.000	10.371
LIQUIDACIONES COMPLEMENTARIAS I.I.V.T.N.U. (NÚMERO)	2.500	2.564
LIQUIDACIONES POR DESCALIFICACIÓN VIVIENDAS (IIVTNU-T. L.O) (NÚMERO)	270	230
LIQUIDACIONES I.C.I.O. (DIRECTAS Y COMPLEMENTARIAS) (NÚMERO)	2.500	1.989
LIQUIDACIONES TASAS GEST. EN I.C.I.O.(DIRECTAS Y COMPLEM.) (NÚMERO)	2.000	1.866
AUTOLIQUIDACIONES I.I.V.T.N.U. (NÚMERO)	93.000	99.596
AUTOLIQUIDACIONES I.V.T.M. (NÚMERO)	83.000	81.302
AUTOLIQUIDACIONES I.C.I.O. (NÚMERO)	24.000	24.127
AUTOLIQUIDACIONES TASAS GESTIONADAS EN I.C.I.O. (NÚMERO)	18.500	19.799
M. TASA POR UTILIZ.PRIV. O APROV.ESPEC.SUELO,VUELO O SUB.D.PUB. (NÚMERO)	194	190
LIQUDACIONES DIRECTAS DE I.A.E. (NÚMERO)	7.000	7.576
LIQUDACIONES I.V.T.M. (DIRECTAS Y COMPLEMENTARIAS) (NÚMERO)	25.000	26.356
LIQUIDACIONES DIRECTAS I.B.I. (NÚMERO)	72.000	58.948
M. TASA APROV.ESPEC.DOM.PÚB.LOCAL POR USO CAJEROS AUTOMÁTICOS (NÚMERO)	1.580	1.580
INSC. MATRÍCULA T.APROV.ESPECIAL DOM.PÚB.LOCAL CON P.VEHÍCULOS (NÚMERO)	50.800	51.042
INSC. MATRÍCULA TASA RESIDUOS URBANOS ACTIVIDADES (TRUA) (NÚMERO)	153.000	152.834
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.A.E. (ACTIVIDADES PROFESIONALES) (NÚMERO)	11	18
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.A.E. (ACTIVIDADES EMPRESARIALES) (NÚMERO)	34.800	35.790
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.V.T.M. (NÚMERO)	1.765.000	1.779.203
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.B.I. (NÚMERO)	2.185.000	2.201.450

REDUCIR EL FRAUDE FISCAL

Respecto a las actividades de lucha contra el fraude fiscal llevadas a cabo por la Subdirección General de Inspección Tributaria y Coordinación Catastral, el grado de cumplimiento de los objetivos del presupuesto para 2019 ha sido el que se deduce de los indicadores del objetivo.

Así, las cifras de ejecución evidencian que se ha superado la previsión presupuestaria en cuatro de los siete indicadores, quedando los otros tres entre el 80 y el 100% del cumplimiento. Se ha incrementado el importe de derechos económicos reconocidos, previsión que se ha ejecutado al 105%, con una disminución del número de expedientes sancionadores y de regularización, indicadores que se cumplen al 79 y 86% respectivamente, con el consiguiente aumento del rendimiento medio por expediente.

En este punto, en cuanto al indicador de derechos reconocidos, es importante advertir que las cifras en las que viene moviéndose la actividad regularizadora y sancionadora de la Inspección Tributaria, entre 120 y 130 millones de euros anuales en los últimos ejercicios, propicia que la existencia de determinados expedientes singulares de alta cuantía, de varios millones de euros, que pueden surgir en unos períodos y en otros no, determinan variaciones de cierta importancia porcentual, pero no significativas realmente en cuanto a la actividad estructural de la Inspección Tributaria. Asímismo debe tenerse en cuenta que, al margen de la actividad regularizadora y sancionadora, que se plasma en el indicador de derechos económicos reconocidos, la actuación inspectora tiene una vertiente de control tributario, prevención y disuasión del fraude que no es cuantificable en términos estrictamente numéricos y que promueve un mayor grado de cumplimiento voluntario de las obligaciones fiscales,

En cuanto al número total de actuaciones de comprobación e investigación, hayan dado o no lugar a regularización en este año, se ha producido un incremento muy considerable, al ejecutarse este indicador en un 130%; lo cual ha sido debido al desarrollo de trabajos especiales e intensivos de comprobación, en el ICIO, de listados de expedientes grabados sin presupuestos en el sistema de información de urbanismo (PLATEA Y SIGSA), Declaraciones Responsables de obras menores susceptibles de encubrir obras mayores, así como en el IIVTNU, de la depuración de un alto volumen de información de escrituras notariales.

En lo referente al número de actuaciones en vía pública se ha ejecutado la previsión en un 144%, exceso atribuible a la plena operatividad del nuevo sistema SIMUN para la Inspección Tributaria, que estaba aún en prueba e inicio de producción en 2018, junto al pleno rendimiento también de nuevo personal auxiliar tributario, que en 2018 se encontraba en fase de formación, todo lo cual ha contribuido al incremento de las diligencias de medición y comprobación de elementos tributarios en vía pública.

Por lo que respecta al indicador de notificaciones, se ha cumplido la previsión en un 98,6%, siendo de destacar que esta tarea supone la realización de en torno a 14.000 notificaciones cada año de forma totalmente manual, con ensobrado a mano e impresión de tarjetas de acuse de recibo y la existencia numerosísimas incidencias derivadas de retrasos en la devolución de acuses, pérdidas, notificaciones fallidas por ausente, etc. Esta actividad supone un uso intensivo de mano de obra y determina que una meta prioritaria deba ser, en cuanto técnicamente se instrumenten los medios, disponer de un sistema de notificación electrónica masiva, ya que en la actualidad dicha posibilidad está limitada técnicamente y solamente se realizan por vía electrónica en la Inspección Tributaria en torno al 1% del total de las notificaciones.

Actividades
Análisis y explotación de las fuentes de información disponibles,planificación de las actuaciones de investigación a des
Comprobación e investigación de los hechos imponibles no declarados oincorrectamente declarados en los tributos municipa
Tramitación de los expedientes de regularización tributaria en losdistintos tributos municipales, con la propuesta de la
Incorporación a las matrículas de los tributos periódicos de las altas omodificaciones derivadas de las actuaciones de i
Resolución de las alegaciones a las actas, resolución de recursos dereposición y tramitación de las ejecuciones de resol
Tramitación de expedientes sancionadores por infracción tributaria y, enrelación con los mismos, resolución de las alega
Detectar la falta de autoliquidación o declaración en plazo en elIIVTNU, para lo cual se cruzará informáticamente la inf

Indicadores	Presupuestado	Realizado
DERECHOS ECONÓMICOS DERIVADOS DE ACTAS Y SANCIONES (EUROS)	123.500.000	129.818.911
INCREMENTO DE VALORAC. CATASTRAL DERIVADO DE INSP. CATASTRAL (EUROS)	80.000.000	105.216.943
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE INSP. CATASTRAL (NÚMERO)	100	80
INFORMACIÓN DE OMISIONES RECOPILADA IMPUESTO DE SUCESIONES (NÚMERO)	3.500	0
NOTAS INFORMATIVAS ENVIADAS (NÚMERO)	10.000	0
PROPUESTAS DE RESOLUCIÓN (NÚMERO)	7.000	7.393
EXPEDIENTES SANCIONADORES (NÚMERO)	4.500	3.572
EXPEDIENTES DE REGULARIZACIÓN TRIBUTARIA (NÚMERO)	7.500	6.501
NOTIFICACIONES (NÚMERO)	14.000	13.804
ACTUACIONES DE CONTROL EN LA VÍA PÚBLICA (NÚMERO)	10.000	14.442
ACTUACIONES DE COMPROBACIÓN E INVESTIGACIÓN (NÚMERO)	28.000	36.500

AGILIZAR Y REDUCIR LOS TIEMPOS DE TRAMITACIÓN DE EXPEDIENTES

Desde hace varios años la Agencia Tributaria ha establecido mayores facilidades de pago de los tributos municipales. A este efecto, se implantó el sistema Pago a la Carta, que permite fraccionar el pago de los tributos municipales de forma ágil desde diferentes canales: Internet, servicio telefónico 010 y oficinas de atención al público. No obstante, a pesar de la implantación de esta nueva forma de pago, las solicitudes de fraccionamiento y aplazamientos de pago siguen teniendo una notable incidencia.

Para mejorar la tramitación de estos expedientes se han realizado análisis de mejora en la aplicación informática de fraccionamientos en vía voluntaria de pago, implementando la tramitación de las solicitudes de estos expedientes vía Web cuando se trata de personas físicas; estando en trámite la implementación de las solicitudes en la Web de las personas jurídicas.

De la misma forma, con la finalidad de facilitar al ciudadano sus gestiones para el año 2019 se han mecanizado los expedientes de aplazamientos y fraccionamientos de pago de proyectos de autoliquidación del Impuesto sobre el Incremento del Valor de los terrenos de Naturaleza Urbana y para el año 2020 se ha previsto la mecanización de la totalidad de las autoliquidaciones del referido impuesto.

En el año 2018 se implementó una nueva

aplicación informática de aplazamientos y fraccionamientos de ejecutiva que permite domiciliar los pagos y durante el año 2019 se ha ido completando con nuevas funcionalidades que mejoran la atención al público.

Los datos que se reflejan en el periodo voluntario se refieren a la totalidad de expedientes tramitados durante el ejercicio, referentes a solicitudes que han tenido entrada en el año 2019. Se observa un descenso importante respecto al año anterior, posiblemente debido a que en su mayoría estos fraccionamientos estaban referidos al Impuestos sobre bienes Inmuebles y se han sustituido por adhesiones al Pago a la Carta que es una forma de pago que también permite el fraccionamiento de pago de la deuda dentro del propio ejercicio económico y que se ha fomentado con campañas publicitarias.

El total de solicitudes presentadas por los ciudadanos en el ejercicio 2019 es de 12.625, de las cuales 2.525 corresponden a aplazamientos y 10.100 a fraccionamientos.

En cuanto a expedientes de reembolso del Sistema Especial de Pago, se había previsto un número de 10, el resultado final ha sido de 143. Sin embargo, debido al establecimiento del control de excesos en la emisión del primer plazo, el número de devoluciones por exceso de cobro se espera ir bajando, lo que supondrá una mejora para el ciudadano al no tener que realizar pagos improcedentes a la Administración.

Las devoluciones de ingresos indebidos tenían un tiempo medio previsto de tramitación de 80 días; pero debido a la dedicación de mayor personal del Servicio a estas tareas en tiempo de productividad, se ha conseguido que el tiempo medio haya bajado a los 60 días.

Finalmente, en lo relativo al indicador de 'expedientes de devoluciones de ingresos derivados proc. revisión', el grado de cumplimiento se aproxima al 50%. Esto pone de manifiesto, claramente, que la previsión que se hizo del número de devoluciones fue errónea. Al error en la previsión ha podido contribuir el volumen tan elevado de recursos que existen, actualmente, en relación con el Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana en los que se alega la inexistencia de incremento de valor. Si bien, dicho volumen podía hacer prever un aumento considerable de las devoluciones, sin

embargo, la realidad ha puesto de manifiesto que, un número muy elevado de recursos y solicitudes han sido objeto de inadmisión, por haberse interpuesto contra actos ya firmes; y, por tanto, no daban derecho a devolución alguna. Es más, como puede observarse, la previsión del número de devoluciones para 2020 se ha reducido considerablemente

Actividades
Agilizar la tramitación de expedientes de solicitud de beneficiosfiscales y de devolución de ingresos indebidos.
Resolver y agilizar la tramitación de los expedientes de aplazamientos yfraccionamientos

Indicadores	Presupuestado	Realizado
TIEMPO MEDIO DE TRAM. EXPTES DEV. DE INGRESOS DUPLICADOS (DÍAS)	80	60
EXP. DEV. DE INGRESOS INDEBIDOS DERIVADOS DE PROCD. DE REVISIÓN (NÚMERO)	5.556	2.321
EXPEDIENTES DE REEMBOLSO DEL SISTEMA ESPECIAL DE PAGO (SEP) (NÚMERO)	10	143
EXPEDIENTES DE SOLICITUD DE BENEFICIOS FISCALES (NÚMERO)	18.800	18.709
EXPEDIENTES DE REEMBOLSO DEL PAGO A LA CARTA (PAC) (NÚMERO)	1.500	1.378
EXPEDIENTES DE APLAZAMIENTOS (NÚMERO)	2.000	2.525
EXPEDIENTES DE FRACCIONAMIENTOS (PERÍODO VOLUNTARIO) (NÚMERO)	10.000	10.100
EXPEDIENTES DE FRACCIONAMIENTOS (PERÍODO EJECUTIVO) (NÚMERO)	20.000	23.790
EXPEDIENTES DE SOLICITUD DE DEVOLUCIÓN DE INGRESOS INDEBIDOS (NÚMERO)	5.650	4.099
EXPEDIENTES DE DEVOLUCIONES DE INGRESO (NÚMERO)	2.500	2.173
TIEMPO MEDIO DE TRAM. EXPTES SOLICITUD BENEFICIOS FISCALES (DÍAS)	44	32
TIEMPO MEDIO TRAM. EXPTES DE REEMBOLSO DEL SIST. ESPEC. PAGO (DÍAS)	30	60
TIEMPO MEDIO TRAM. EXPTES DE REEMBOLSO DEL PAC (DÍAS)	90	60
TIEMPO MEDIO TRAMITACIÓN EXPEDIENTES DE APLAZAMIENTOS (DÍAS)	30	30
TIEMPO MEDIO DE TRAMITAC. EXPEDIENTES FRAC. (P. VOLUNTARIO) (DÍAS)	30	30
TIEMPO MEDIO TRAMITAC. EXPEDIENTES DE FRAC. (P. EJECUTIVO) (DÍAS)	30	30
TIEMPO MEDIO TRAM. EXPTES SOLICITUD DEV. INGRESOS INDEBIDOS (DÍAS)	36	42

MODERNIZAR LOS ELEMENTOS DE GESTIÓN PARA FACILITAR EL CUMPLIMIENTO DE LA OBLIGACIONES TRIBUTARIAS A LOS CONTRIBUYENTES

En el IIVTNU se han practicado un total de 48.864 autoliquidaciones vía Web. El porcentaje de autoliquidaciones generadas por Internet respecto del total supone un 49%. En el ICIO se han practicado por Internet un total de 19.547 autoliquidaciones, lo que supone un 81% del total. En Tasas Urbanísticas se han practicado un total de 18.940 autoliquidaciones vía Web, un 95,8% del total. En el IVTM se han practicado 41.149 autoliquidaciones vía Web, que supone un 50,6% respecto al total. Debe aclararse que este dato agrega todos los medios asociados a la Web, no correspondiendo en exclusiva a la asociada a la matriculación electrónica (procedimiento totalmente electrónico).

Actividades
Mantenimiento, actualización y, en su caso, mejora de los programas deautoliquidaciones de Web, los cuales permiten cada
Realizar campañas de aproximación al ciudadano de este medio de pago,especialmente del PAC.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA IVTM (NÚMERO)	10.000	41.149
RECIBOS DOMICILIADOS TRUA (NÚMERO)	20.500	59.333
RECIBOS DOMICILIADOS PASO DE VEHÍCULOS (NÚMERO)	28.000	31.166
RECIBOS DOMICILIADOS EN OCUPACIÓN VUELO, SUELO Y SUBSUELO (NÚMERO)	134	134
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA IIVTNU (NÚMERO)	45.000	48.864
RECIBOS DOMICILIADOS IAE (NÚMERO)	13.500	15.439
RECIBOS DOMICILIADOS IBI (NÚMERO)	1.530.000	1.622.188
RECIBOS DOMICILIADOS IVTM (NÚMERO)	530.000	581.707
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA TASAS URBAN. (NÚMERO)	17.000	18.940
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA ICIO (NÚMERO)	16.000	19.547

LOGRAR UNA MEJOR Y MÁS EFICAZ GESTIÓN RECAUDATORIA EN PERIODO EJECUTIVO MEDIANTE LA ASISTENCIA TÉCNICA Y LA COLABORACIÓN ADMINISTRATIVA

Las notificaciones emitidas a lo largo del año 2019 en la tramitación del procedimiento de apremio ascienden a un total de 3.463.251, lo que supone un incremento de cerca del 6% respecto al año anterior. Se sigue trabajando en la línea iniciada en ejercicios anteriores para la reagrupación y unificación de expedientes que implica una disminución en la emisión del número de notificaciones.

Respecto a las 'Gestiones en los Registros Públicos', se ha reducido el número de gestiones en relación con el año anterior, debido a que estas gestiones consisten en la tramitación de documentación que se prepara de forma manual, por lo que, dependen de la disponibilidad de los recursos humanos que se ha reducido como consecuencia de las bajas médicas del personal que se han ido sucediendo a lo largo del año.

Asimismo, en los últimos meses del año, se han dedicado esfuerzos a la revisión de los modelos de los documentos manuales de las distintas actuaciones de embargo para que puedan ser firmados electrónicamente, al tiempo que se han adaptado a las especificaciones del lenguaje claro.

En la 'Liquidación por cobro de expedientes en vía de apremio' se mantiene el descenso de los últimos ejercicios por la integración de 'códigos de sujeto' (expedientes de apremio) que supone la disminución constante del número de expedientes nuevos para deudores que ya tienen deudas en vía ejecutiva. La agrupación de expedientes permite aunar actuaciones y ahorrar costes.

En la previsión para 2019 de diligencias de embargo se han integrado las siguientes actuaciones: Diligencias de embargo de cuentas corrientes (Bancos/CAM) y AEAT (mecanizadas y masivas) así como las diligencias de embargo de otros bienes y derechos (Salarios, sueldos y pensiones; Inmuebles; Créditos a corto plazo y Vehículos). En total, más de 2 millones de diligencia ordenadas.

La existencia de un número considerable de deudas en las que, pese a figurar incluidas en el total pendiente de cobro no cabe realizar gestión de cobro alguna o en las que el cobro se demora en el tiempo, tiene una repercusión directa en los ingresos

procedentes de actuaciones ejecutivas de embargo de resultado cobratorio inmediato. Así se refleja por ejemplo en los ingresos por embargos de sueldos y salarios, bienes inmuebles o créditos y derechos que presentan una tendencia a la baja en consonancia con la disminución de los documentos de cobro disponibles.

Actividades
Notificación de los actos administrativos dictados en el procedimientode apremio.
Investigación sobre el patrimonio de los deudores.
Gestión de órdenes de embargo en cuentas corrientes.
Práctica de diligencias de embargos de bienes inmuebles.
Diligencias de embargo de otros bienes y derechos (Créditos a cortoplazo, Fondos, Valores, Acciones).
Diligencias de embargo de vehículos (procedimiento masivo en desarrollo)
Realización de embargos de salarios, sueldos y pensiones.
Seguimiento y aplicación al débito de las cantidades parcialesentregadas por los deudores dentro del procedimiento de ap
Seguimiento individualizado de expedientes de "grandes deudores".
Tratamiento de expedientes de deudores en proceso concursal.
Expedientes sancionadores.
Tratamiento pormenorizado de la deuda pendiente de las AdministracionesPúblicas (Estado, Comunidades Autónomas, Entes Lo
Gestión eficaz de los expedientes de faccionamiento y aplazamiento depago.
Mejora en la atención e información ofrecida a los ciudadanos.
Estudio y tramitación de expedientes "Insolventes" y "Fallecidos".
Subastas.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
DILIGENCIAS DE EMBARGOS DE BIENES Y DERECHOS (NÚMERO)	2.600.000	2.704.545
LIQUIDACIONES POR COBRO DE EXPEDIENTES EN VÍA DE APREMIO (NÚMERO)	560.000	470.642
NOTIFICACIONES POSTALES (NÚMERO)	2.700.000	3.042.753
NOTIFCACIONES EDICTALES (NÚMERO)	580.000	419.245
NOTIFICACIONES PERSONALES (NÚMERO)	3.000	1.253
GESTIONES REGISTROS PÚBLICOS (NÚMERO)	30.000	21.999

INCREMENTAR EL PORCENTAJE DE RECAUDACIÓN EN PERIODO VOLUNTARIO DE TRIBUTOS PERIÓDICOS

En 2019 se ha continuado potenciando la domiciliación bancaria, favoreciendo la utilización de los medios más ágiles y evitando así desplazamientos a los ciudadanos. De esta forma se ha potenciado la domiciliación a través de Internet y a través del teléfono 010 de Línea Madrid. Por otro lado se ha fomentado tanto el pago como la domiciliación directamente en las Oficinas de Atención al Ciudadano y Línea Madrid. Además a esto hay que añadir la utilización del sistema de domiciliaciones complementarias, que al mismo tiempo que facilitan la domiciliación bancaria, permiten el pago de la deuda a través de ésta en el mismo ejercicio.

Todo ello ha supuesto un incremento de los medios de pago al alcance del ciudadano que favorece el resultado de la recaudación.

Como consecuencia de lo anterior, en el ejercicio 2019 el indicador relativo a los recibos pagados en período voluntario se ha ejecutado sobre previsiones en un 104,9% los de IAE, en un 102,8% los de IVTM, en un 100,5% los de Tasa Paso Vehículos (TPV), y en un 100,3% la TRUA. Por el contrario se han ejecutado en menor cuantía los relativos al IBI, que se han ejecutado en un 95,3%, no obstante los datos de recaudación en periodo voluntario son una previsión de cobro. El dato definitivo no se obtiene hasta finalizar los balances de pago de los recibos domiciliados.

Actividades
Realizar campañas de aproximación al ciudadano de todos los medios depago, potenciando especialmente los medios telemáti

Indicadores	Presupuestado	Realizado
RECIBOS PAGADOS EN P.VOLUNT. OCUPACIÓN DE VUELO, SUELO, SUB. (NÚMERO)	160	151
RECIBOS PAGADOS EN PERIODO VOLUNTARIO IAE (NÚMERO)	28.500	29.892
RECIBOS PAGADOS EN PERIODO VOLUNTARIO IBI (NÚMERO)	1.985.000	1.891.987
RECIBOS PAGADOS EN PERIODO VOLUNTARIO IVTM (NÚMERO)	1.230.000	1.255.925
RECIBOS PAGADOS EN PERIODO VOLUNTARIO TRUA (NÚMERO)	120.000	120.377
RECIBOS PAGADOS EN PERIODO VOLUNTARIO TPV (NÚMERO)	43.000	43.208

PLANIFICAR Y ELABORAR LAS ORDENANZAS FISCALES Y DE PRECIOS PÚBLICOS, CON VISTAS A UNA MÁS EFICAZ GESTIÓN TRIBUTARIA, ASÍ COMO DE LOS CORRESPONDIENTES INFORMES TÉCNICO-ECONÓMICOS

A lo largo del ejercicio 2019 la actividad relacionada con la elaboración, modificación y aprobación, en su caso, de ordenanzas fiscales y precios públicos ha sido numerosa, como reflejan los datos que se muestran. A pesar de lo cual no se han alcanzado las previsiones iniciales. En este sentido, debe tenerse en cuenta que, sin perjuicio de las reformas derivadas de criterios estrictamente jurídicos o de gestión de los tributos, en la toma final de decisiones influyen cuestiones de o portunidad política.

Así, para su entrada en vigor el 1 de enero de 2020, se han modificado las siguientes ordenanzas fiscales: la Ordenanza Fiscal General de Gestión, Recaudación e Inspección; la Ordenanza Fiscal reguladora del IBI; la Ordenanza Fiscal reguladora del IAE; la Ordenanza Fiscal reguladora del IIVTNU; la Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por expedición de documentos administrativos; la Ordenanza Fiscal reguladora de las Tasas por servicios y actividades relacionados con el medio ambiente; y la Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por el Mantenimiento de los Servicios de Emergencia que presta el Cuerpo de Bomberos del Ayuntamiento de Madrid.

Asimismo, se han modificado los siguientes precios públicos: por la prestación de servicios en centros deportivos y casas de baños.

Por otro lado, y aun cuando no han llegado a aprobarse, se han analizado las propuestas de supresión/modificación de otras ordenanzas fiscales y de la de precios públicos, habiéndose elaborado informes jurídicos respecto de algunas de ellas: Tasa por aprovechamiento especial del dominio público local por el uso de cajeros automáticos propiedad de las entidades financieras así como el proyecto inicial de derogación de la ordenanza fiscal reguladora de la misma; Precios Públicos del Programa de Actividades Deportivas en la Nieve, de la Dirección General de Deportes.

En este sentido, se han realizado 19 estudios técnico-económicos relativos a tasas y precios públicos sobre los 20 previstos. No obstante, también se han realizado otros estudios de costes, como el de actividades deportivas en la nieve, de la Dirección General de Deportes; el de Aprovechamiento especial del dominio público local por estacionamiento de vehículos en determinadas zonas de la capital; Precios de venta y de alquiler de locales de hostelería, así como la revisión de los siguientes estudios para determinar el impacto del IVA en el grado de cobertura: Latinarte, Casa de Vacas, Invernadero de la Arganzuela, obras en la vía pública, utilización de las instalaciones del CIFSE, Centro Cultural Galileo, utilización de equipos y material diverso, actos y conferencias en locales o dependencias municipales, Libro de Ordenanzas y depósito de vehículos.

Actividades
Análisis de los costes de las actividades y servicios municipales quetienen contraprestación tributaria o de precios púb
Estudio de mercado de la utilidad derivada de la utilización privativa oaprovechamiento especial del dominio público loc
Elaboración de los informes técnico-económicos exigidos para llevar acabo el establecimiento o modificación de tasas o p
Solicitud de datos e información de las distintas dependenciasmunicipales o de determinadas entidades privadas, que se c
Realización de los estudios técnico-jurídicos y coordinación de losgrupos de trabajo que se constituyen para la elaborac
Elaboración de las memorias, textos acuerdos y demás documentosrequeridos para la aprobación, modificación y posterior p

Indicadores	Presupuestado	Realizado
INFORMES TCO-EC. RELAC.CON TRIBUTOS Y PRECIOS PUB.MUNICIP. (NÚMERO)	20	19
MEMORIAS JURÍDICAS ELABORADAS PARA ALTERACIONES EN LAS OOFF (NÚMERO)	30	18
GRUPOS DE TRABAJO PARA PROMOVER MODIFICACIONES NORMATIVAS (NÚMERO)	12	9

POTENCIAR LA COMUNICACIÓN Y ASISTENCIA A LOS GESTORES CON COMPETENCIAS DELEGADAS EN MATERIA TRIBUTARIA

Este objetivo se desdobla en dos: talleres tributarios y consultas tributarias.

En el ejercicio 2019 se han realizado 17 talleres tributarios, uno más del objetivo marcado: ocho de ellos en el primer semestre consistentes en la realización de unas jornadas monográficas sobre 'Aspectos relacionados con la sustitución tributaria; Envío de expedientes al Tribunal Económico Administrativo Municipal de Madrid (TEAMM); y otras cuestiones relativas a los datos económicos requeridos para la elaboración de los estudios de costes'; y los nueve restantes, celebrados en el segundo semestre, referidos a las principales modificaciones introducidas en las ordenanzas fiscales para el ejercicio 2020. Con respecto a las consultas tributarias, se han contestado un total de 10 consultas tributarias, habiéndose previsto la contestación de un total de 35. No obstante, 10 es el número total de consultas formuladas, por lo que se ha contestado al 100% de lo presentado.

Actividades
Organizar y preparar la temática de los talleres tributarios
Realizar una memoria final, en la que se recojan las cuestionesfundamentales planteadas en los talleres, y se relacionen
Establecer sistemas de evaluación del grado de satisfacción de lostalleres.
Elaborar los informes jurídicos que se consideren necesarios, ya sea araíz de las cuestiones planteadas en los talleres,

Indicadores	Presupuestado	Realizado
TALLERES TRIBUTARIOS (NÚMERO)	16	17
CONSULTAS TRIBUTARIAS (NÚMERO)	35	10

AGILIZAR LA RESOLUCIÓN DE RECURSOS DE REPOSICIÓN

En dos de los indicadores, como puede observarse, se ha cumplido, con creces, el objetivo establecido. Así, el indicador correspondiente a 'Recursos tramitados contra liquidaciones en período voluntario' ha tenido un nivel de cumplimiento del 132%; mientras que el correspondiente a 'Recursos tramitados contra providencia de apremio resto materias', del 140%.

Frente a ello, el indicador 'Recursos tramitados contra providencia de apremio multas tráfico' presenta un grado de cumplimiento inferior al 100%, concretamente, pero muy próximo al mismo, concretamente, del 80%.

Todo lo cual pone de manifiesto, actualmente, el grado de eficacia y profesionalidad del personal que desempeña estas tareas, siendo el objetivo próximo optimizar aún más, si cabe, tales resultados.

Actividades
Resolución pronta de los recursos de reposición interpuestos contra losactos liquidatorios y cualesquiera otros actos de
Realizar los controles necesarios para la correcta distribución de losrecursos de reposición pendientes de resolver anal

Indicadores	Presupuestado	Realizado
REC. TRAMITADOS CONTRA LIQUIDACIONES EN PERÍODO VOLUNTARIO (NÚMERO)	2.475	3.281
REC.TRAMITADOS CONTRA PROVIDENCIA DE APREMIO MULTAS TRÁFICO (NÚMERO)	22.000	17.614
REC.TRAMITADOS CONTRA PROVIDENCIA DE APREMIO RESTO MATERIAS (NÚMERO)	4.100	5.734

AGILIZAR LA EJECUCIÓN DE SENTENCIAS Y EL CUMPLIMIENTO DE LAS RESOLUCIONES DEL TRIBUNAL ECONÓMICO-ADMINISTRATIVO DE MADRID

Como puede observarse el grado de cumplimiento de los plazos establecidos para la ejecución de sentencias y de resoluciones del TEAMM es óptimo, en la medida en que se ha alcanzado el 100% de cumplimiento.

Actividades
Organizar los trámites para llevar a puro y debido efecto lasresoluciones judiciales con rapidez.
Llevar a efecto las resoluciones del Tribunal Económico-AdministrativoMunicipal de Madrid.
Llevar a efecto las resoluciones de los Tribunales Económico-Administrativos Estatales, Regional y Central.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
SENT.Y RES.EJECUT.JUDIC.TEAMM Y TEAR/TEAC EN PLAZO (PER.VOL) (PORCENTAJE)	76	100
SENT.Y RES.EJECUT.JUDIC.TEAMM Y TEAR/TEAC EN PLAZO (P. EJEC.) (PORCENTAJE)	95	100
SENT.Y RES.EJECUT.JUDIC.Y TEAMM MULTAS EN PLAZO (P. EJEC.) (PORCENTAJE)	90	100

AGILIZAR LA REMISIÓN DE EXPEDIENTES A JUZGADOS Y TRIBUNAL ECONÓMICO- ADMINISTRATIVO DE MADRID

Se contienen, aquí, tres indicadores: 'exptes.remit. a juzgados y teamm y tear/teac en plazo (per.volunt.'); 'exptes.remit. a juzgados y teamm y tear/teac en plazo (per.ejecut.)';

y 'expedientes remit. a juzgados y

teamm multas en plazo (per.ejecut.)'.

Pues bien, salvo en el primero de ellos, el grado de cumplimiento es elevado, alcanzándose el 83,5%, en el caso del segundo, y el 97,9% en el caso del tercero.

El primero de los indicadores, sin embargo, tiene un nivel de cumplimiento mucho más bajo, del 37,1%, debido a una cuestión que se viene arrastrando desde hace, aproximadamente, tres años. Nos estamos refiriendo a los expedientes, tanto del TEAMM como de Juzgados y tribunales, que se refieren al Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana. El colapso que se produjo, como consecuencia, especialmente, de la Sentencia del

Tribunal Constitucional 59/2017, de 11 de mayo, que dio lugar a una paralización de los expedientes que contenía algún tipo de reclamación solicitud o recurso, tanto en vía de gestión como de revisión, dio lugar a que se vieran también afectados por tal circunstancia los trabajos de envío de expedientes al TEAMM, y, por ende, a los Juzgados y Tribunales. Aun cuando, en este momento, se viene trabajando con celeridad y eficacia, priorizando los expedientes de Juzgados y Tribunales (de hecho, se han creado grupos de trabajo específicos para acometer estas tareas), sin embargo, los envíos de expedientes que se están realizando se hacen, en muchos casos, fuera de plazo; pues, como hemos señalado, se trata de expedientes que estuvieron mucho tiempo paralizados y, en los que la búsqueda de antecedentes y la formación completa de los mismos, se ha podido acometer cuando ya estaban fuera de plazo.

Actividades
Implementar los medios materiales y personales que sean necesarios.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
EXPTES.REMIT.A JUZGADOS Y TEAMM Y TEAR/TEAC EN PLAZO (PER.VOL.) (PORCENTAJE)	35	13
EXPTES.REMIT.A JUZGADOS Y TEAMM Y TEAR/TEAC EN PLAZO (P.EJEC.) (PORCENTAJE)	97	81
EXPEDIENTES REMIT.A JUZGADOS Y TEAMM MULTAS EN PLAZO (P.EJEC.) (PORCENTAJE)	97	95

CONTROL Y SEGUIMIENTO DE LOS CONVENIOS SUSCRITOS CON OTRAS ADMINISTRACIONES PÚBLICAS Y ENTIDADES PARA SIMPLIFICAR LOS TRÁMITES DE GESTIÓN TRIBUTARIA Y MEJORAR EL INTERCAMBIO DE INFORMACIÓN.

La solicitud de consultas a los Registros de la Propiedad está relacionada directamente con la depuración de los datos en la gestión de los tributos relacionados con inmuebles, como el IBI, la Plusvalía (IIVTNU), la TRUA, etc. En cuanto al Convenio de colaboración con la Jefatura Provincial de Tráfico (JPT) para el intercambio de información y mutua colaboración, en 2019 se han tramitado, a través de las oficinas de Atención a la Ciudadanía del Ayuntamiento de Madrid, 45.175 solicitudes de comunicación a la JPT del cambio de domicilio en permisos de circulación o conducción, lo que ha supuesto un grado de cumplimiento del objetivo fijado del 82,1%. Asimismo, en el marco del Convenio de Colaboración con la AEAT para prestar asistencia técnica a los contribuyentes en la confección de sus declaraciones del IRPF, durante esta campaña de apoyo, realizada entre mayo y junio de 2019 en 10 centros municipales, se han presentado 25.027 declaraciones del impuesto, con una ejecución, sobre las previsiones del 104,3 por ciento.

Actividades
Realizar las actividades de coordinación y en su caso las operacionesnecesarias para garantizar el correcto intercambio
Continuar la colaboración con la AEAT manteniendo la calidad en laconfección y presentación de las declaraciónes de IRPF

Indicadores	Presupuestado	Realizado
CONSULTAS TELEMÁTICAS A REG. DE LA PROPIEDAD Y MERCANTILES (NÚMERO)	4.400	2.455
CAMBIOS DE DOMICILIOS EN PERMISOS DE CIRCULACIÓN Y CONDUCCIÓN (NÚMERO)	55.000	45.175
DECLARAC. IRPF ASISTIDAS Y PRESENTADAS EN COLABOR. AEAT (NÚMERO)	24.000	25.027

GESTIONAR LAS DISTINTAS ENTIDADES COMUNES DE LAS BASES DE DATOS DE LA AGENCIA TRIBUTARIA MADRID MEDIANTE NORMALIZACIÓN, MANTENIMIENTO E INTEGRACIÓN DE LAS MISMAS

Las gestiones encaminadas a mantener actualizadas las bases de datos de la Agencia Tributaria Madrid, mediante las actividades de mantenimiento y normalización de obligados tributarios, índice fiscal y direcciones, han alcanzado la cifra de 1.142.000 actualizaciones, lo que representa un grado de cumplimiento del 124,1% sobre las previsiones.

Actividades
Realizar las operaciones necesarias para la depuración, corrección ynormalización de los datos (especialmente identifica

Indicadores	Presupuestado	Realizado
MANTENIMIENTO Y NORMALIZ. E INTEGRAC. OBLIGADOS TRIBUTARIOS (NÚMERO)	920.000	1.142.000

CONSEGUIR LA ADECUACIÓN DE LA BASE DE DATOS CATRASTRAL DEL MUNICIPIO DE MADRID A LA REALIDAD INMOBILIARIA URBANA

Durante el año 2019 se ha notado un incremento en la entrada de declaraciones de alteración catastral, especialmente de las referidas a altas de nueva construcción, que se debe al repunte de la actividad constructiva. Esto ha supuesto que habiendo previsto que se tramitaran 15.000 unidades urbanas procedentes de este tipo de declaraciones, las incorporadas en 2019 han sido 18.602 (un 24% más), que han supuesto un incremento estimado de valor catastral de 1.015 millones de euros (el 35% más de la previsión, que era de 750 millones).

En todo caso, la tramitación de este tipo de expedientes es prioritaria, procurándose reducir los plazos de tramitación al mínimo posible para que estas alteraciones se incluyan directamente en la matrícula del IBI y reducir el número de liquidaciones de ejercicios anteriores.

Además de la tramitación de declaraciones, en 2019 se han continuado los trabajos investigación relativos a la detección e incorporación de las discrepancias entre la realidad de los inmuebles y su información catastral. Como resultado de estos trabajos se han detectado 3.135 inmuebles susceptibles de regularización catastral, y se ha actualizado la información catastral en 2.950, habiendo sido la previsión en ambos conceptos de 3.000 inmuebles. El incremento de valor catastral estimado por este concepto ha sido de 144,6 millones de euros, lo que supone un 20% más del objetivo, que era de 120 millones.

Como consecuencia de estos trabajos de investigación también se han incorporado 80 unidades urbanas por procedimientos de inspección tributaria, un 20% menos del objetivo de año que era de 100. En cambio el incremento de valor obtenido por este concepto ha sido de 105,2 millones de euros, un 32% más de la previsión que era de 80 millones. Estas variaciones respecto a los objetivos se explican en la dificultad de prever cuántos y de qué entidad serán los inmuebles cuya regularización se encontrará dentro de las previsiones del plan de inspección.

Es relevante que como consecuencia de los trabajos de investigación, el valor medio de los inmuebles incorporados por omisión es de 49.011 euros, mientras que los incorporados por inspección es de 1.315.212, lo que demuestra la importancia económica de la inspección catastral.

Como en años anteriores, los trabajos de investigación se fundamentan en la utilización y cruce de múltiples fuentes de información: cartografía catastral, ortofotos municipales, licencias urbanísticas y declaraciones responsables, Censo de Locales y Actividades, información de la inspección de ICIO, certificados de fin de obra proporcionados por el Colegio Oficial de Arquitectos de Madrid, etc. Estos trabajos los realizan los técnicos catastrales de los servicios de Catastro de la ATM.

Otra actividad catastral que desarrolla la ATM es la incorporación al catastro de los desarrollos urbanísticos, trabajos que son muy importantes para que las sucesivas alteraciones sobre las fincas se puedan realizar con mayor facilidad y por la coordinación de las fincas entre el Catastro y el Registro de la Propiedad. En esta materia no ha sido posible cumplir las previsiones económicas ya que siendo el objetivo de 70 millones de euros, la estimación del valor catastral incorporado ha sido de 16 millones, un 23% del objetivo. Este desfase se justifica en que durante 2019 no se han aprobado modificaciones urbanísticas que hayan implicado subida de valor, es decir transformaciones de suelo que impliquen modificación de los parámetros de la edificación, sino reparcelaciones y operaciones similares que desde el punto de vista del valor son operaciones neutras.

Las propuestas de resolución de recursos y correcciones (por los procedimientos de subsanación de discrepancias o rectificación de errores materiales) han sido de 3.401, un 45% más respecto a la previsión de 2.350 expedientes. Este incremento es lógico por la correlación que suele producirse entre la entrada de este tipo de expedientes y la tramitación de declaraciones de alteración, que, como se ha dicho, también ha superado las previsiones del ejercicio.

Finalmente, mediante los procedimientos de subsanación de discrepancias citados en el párrafo anterior, se ha depurado la información catastral de 27.434 unidades urbanas sobre las 15.000 previstas, lo que supone una ejecución del 183%.

Actividades
Mantenimiento y actualización permanente de las bases de datoscatastrales alfanumérica y gráfica mediante la incorporaci
Incorporación a las bases de datos del catastro de los desarrollos ymodificaciones urbanísticas que se aprueben.
Realización de las actuaciones de inspección catastral incluidas en elPlan de Inspección Catastral aprobado por la Direc
Depuración de las bases de datos catastrales alfanumérica y gráficamediante la realización de oficio de procedimientos d
Resolución de recursos y reclamaciones derivadas de las depuraciones yla actualización de las bases de datos catastrales
Inicio de la comprobación extensiva de los datos de antigüedad, estadode conservación y tipología y categoría constructi
Atención a solicitudes de las Subdirecciones de la ATM como apoyo a latramitación de expedientes con trascendencia catas
Desarrollo de procedimientos de coordinación con otras dependencias paramejorar en eficiencia en la captura y depuración

Indicadores	Presupuestado	Realizado
PROPUESTAS RESOLUC. RECURSOS Y RECLAMAC.DATOS CATASTRALES (NÚMERO)	2.350	3.401
U. URB. DEPURADAS MEDIANTE PROCEDIMIENTO SUBS. DISCREPANCIAS (NÚMERO)	15.000	27.434
UNIDADES URBANAS OMITIDAS DETECTADAS (NÚMERO)	3.000	3.135
INCREMENTO VALORAC. CATASTRAL DERIVADO ACTAS INSPEC. (D) (EUROS)	80.000.000	105.216.943
INCREMENTO DE VALORACIÓN CAT. DERIVADO DE OMISIONES (C) (EUROS)	120.000.000	144.581.559
INCREMENTO DE VALORACIÓN CATASTRAL DERIVADO DESAR.URB. (B) (EUROS)	70.000.000	15.996.827
INCREMENTO DE VALORACIÓN CAT. DERIVADO DE DECLARACIONES (A) (EUROS)	750.000.000	1.015.116.202
INCREMENTO DE VALORACIÓN CATASTRAL TOTAL (A+B+C+D) (EUROS)	1.020.000.000	1.280.911.531
U.URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE ACTAS DE INSPECCIÓN (D) (NÚMERO)	100	80
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE OMISIONES (C) (NÚMERO)	3.000	2.950
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS DE DESARROLLOS URBANÍSTICOS (B) (NÚMERO)	70	255
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS POR DECLARACIONES (A) (NÚMERO)	15.000	18.602
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS TOTAL ( A+B+C+D) (NÚMERO)	18.170	21.877

ACTUALIZAR Y GESTIONAR EL FONDO DOCUMENTAL DE LA BIBLIOTECA DE LA AGENCIA TRIBUTARIA Y ATENDER LAS NECESIDADES DOCUMENTALES

Con relación a las magnitudes indicadas relativas a la ejecución durante 2019 de los indicadores de gestión del fondo documental y la Biblioteca de la Agencia Tributaria Madrid, se puede observar que, en conjunto, se ha producido una ejecución media por encima del 100%.

Se produce un ligero descenso en el número de libros adquiridos y de suscripciones vivas. En realidad, son tendencias que las estadísticas vienen consolidando en los últimos ejercicios, con algún repunte puntual. Esta evolución se debe a la mayor oferta de recursos digitales accesibles y consultables a texto completo que la Biblioteca viene poniendo a disposición de los usuarios en los últimos años y que, en buena medida, justifica el decremento de la necesidad de publicaciones de uso individual en el caso de los libros en papel y de suscripciones a un título determinado en el caso de las revistas.

Otro aspecto reseñable directamente relacionado con el punto anterior es la consolidación durante los últimos ejercicios del indicador de recursos documentales digitales accesibles desde la Intranet, que en 2019 se ha ejecutado en un 89% sobre la previsión.

En este punto, debe tenerse en cuenta que, si bien la magnitud numérica de este indicador es muy discreta, se trata de plataformas o colecciones que, bien en forma de librería virtual, portal de revistas o bases de datos, proporcionan al usuario un amplio abanico de material de apoyo.

En cuanto al número de visitas al Canal de la Biblioteca en Ayre, según los datos de Intranet, la estadística de uso es un 25% superior a lo previsto. Este dato viene a confirmar la tendencia, ya indicada, hacia un uso cada vez mayor de recursos documentales digitales de acceso colectivo.

Por otra parte, cabe destacar una llamativa evolución al alza de la difusión de alertas y novedades normativas. Este incremento se debe a dos factores: el aumento de personas interesadas en la recepción de estas comunicaciones y la consulta de un mayor número de fuentes de información por parte de la Biblioteca en su proceso de búsqueda, selección y difusión, tanto en envíos generales como en envíos personalizados (en función del cometido de los destinatarios).

Y finalmente, en cuanto a los indicadores relativos a las publicaciones elaboradas por la Biblioteca y a la difusión de los avisos correspondientes, cabe comentar cierta tendencia a la baja. Esto se debe, en el caso del Boletín de Novedades, a la concentración de contenidos en el caso del Boletín de Novedades, evitando envíos en momentos en que se prevea baja receptividad (como por ejemplo, períodos vacacionales); y para el resto de publicaciones elaboradas por la Biblioteca, a que se trata de publicaciones de actualidad en las que el ritmo viene determinado sobre todo por la producción normativa institucional y por la actividad bibliográfica editorial.

Actividades
Gestión, mantenimiento y actualización de los fondos bibliográficos y delas bases de datos documentales de la Biblioteca
Adquisición de monografías y gestión de suscripciones.
Custodia del fondo bibliográfico.
Préstamo de publicaciones de la Biblioteca.
Envío electrónico de artículos de revista.
Búsquedas documentales normativas y bibliográficas
Gestión y mantenimiento de un canal en la Intranet municipal en el que,junto con la información sobre recursos y servici
Elaboración y publicación periódica de un Boletín de Novedades parainformar sobre las nuevas publicaciones incorporadas
Elaboración y publicación de Guías sobre temas de especial interés paralos servicios municipales.
Elaboración y publicación periódica de una selección de artículos derevista clasificados por año y materia para facilita
Difusión de información sobre novedades normativas y editoriales, asícomo sobre las publicaciones elaboradas por la prop
Organización de sesiones formativas de uso y manejo de los recursosdigitales disponibles.
Gestión de la correspondiente partida presupuestaria ("Prensa, revistasy otras publicaciones").

Indicadores	Presupuestado	Realizado
FONDO BIBLIOGRÁFICO GESTIONADO (NÚMERO)	7.300	7.500
LIBROS ADQUIRIDOS (NÚMERO)	100	82
SUSCRIPCIONES VIVAS EN EL EJERCICIO (NÚMERO)	55	52
PRESTAMO LIBROS, ENVÍO ARTIC. REVISTA Y BÚSQUEDAS DOCUMENTALES (NÚMERO)	800	900
DIFUSIÓN DE INFORMACIÓN SOBRE NOVEDADES NORMATIVAS (NÚMERO)	10.000	20.000
PUBLICACIONES ELABORADAS POR LA BIBLIOTECA (NÚMERO)	20	14
VISITAS AL CANAL DE LA BIBLIOTECA EN AYRE (NÚMERO)	8.000	10.007
RECURSOS DOCUMENTALES DIGITALES ACCESIBLES DESDE AYRE (NÚMERO)	9	8
DIF. INFORMACIÓN SOBRE PUBLICACIONES ELABORADAS POR LA BIBLIOTECA (NÚMERO)	2.500	2.100
DIFUSIÓN DE INFORMACIÓN SOBRE NOVEDADES EDITORIALES (NÚMERO)	500	370

DESARROLLAR UN PLAN DE FORMACIÓN DE LA AGENCIA DE ACUERDO CON LAS NECESIDADES ESPECÍFICAS DETECTADAS

En 2019 la Escuela de Formación del Ayuntamiento de Madrid asumió la realización de los cursos previstos en el plan de formación para la Agencia, por lo que no se ha dado cumplimiento a este objetivo desde este organismo autónomo.

Actividades
Impartir el Plan Específico de Formación de la Agencia TributariaMadrid, en colaboración con la Escuela de Formación del

Indicadores	Presupuestado	Realizado
FORMACIÓN APLICACIÓN +TIL (NÚMERO)	23	0
EDICIONES DE ACCIONES FORMATIVAS ESPECÍFICAS DE LA ATM (NÚMERO)	59	0

DESARROLLAR Y AMPLIAR LOS PROCEDIMIENTOS DE ADMINISTRACIÓN ELECTRÓNICA Y TELEMÁTICA PARA FACILITAR A LOS CONTRIBUYENTES EL CUMPLIMIENTO DE SUS OBLIGACIONES TRIBUTARIAS

La Agencia Tributaria ha seguido volcada en facilitar a los ciudadanos canales telemáticos y electrónicos para cumplir con sus obligaciones tributarias.

De este modo, ha seguido incrementándose el número de servicios realizados a través de la página web de la Agencia, superado el 10 por ciento de incremento previsto para 2019 y situándose en un 16,7%, lo que supone que se ha alcanzado el 167,5% del objetivo previsto.

Por otra parte, los pagos telemáticos se han incrementado también con respecto a 2018 en un 16,8%, situándose en los 4.214.311, por encima también de las previsiones iniciales establecidas para el indicador.

Actividades
Colaborar en el despliegue de nuevos programas informáticos porinternet, y en la mejora de los ya existentes, para reali

Indicadores	Presupuestado	Realizado
PAGOS TELEMÁTICOS Y TRÁMITES TRIBUTARIOS POR INTERNET (NÚMERO)	3.685.000	4.214.311
INCREMENTO ANUAL SERV.TRIBUT. REALIZADOS A TRAVÉS DE LA WEB (PORCENTAJE)	10	17

ELABORAR Y REALIZAR EL SEGUIMIENTO DE LA EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID

En relación al presupuesto de ingresos de 2018, una vez concluida la liquidación presupuestaria del ejercicio, se elaboró el Informe Anual de Ejecución del Presupuesto de Ingresos 2018 del Ayuntamiento de Madrid (ejecución 100%) donde se analizan las principales agrupaciones económicas, fundamentalmente en cuanto a ingresos corrientes, así como las diferencias más relevantes de ejecución y realización respecto a los ejercicios precedentes de 2017 y 2016. Este Informe Anual incorpora el análisis de la evolución de los deudores de presupuestos cerrados durante 2018.

Respecto al presupuesto de ingresos de 2019, a partir del mes de febrero se realizó el permanente seguimiento y análisis de la ejecución de los ingresos del Ayuntamiento de Madrid, en particular de los ingresos corrientes, y en concreto mediante las siguientes acciones: La monitorización diaria y mensual de la evolución de los ingresos contabilizados en el Sistema Integrado de Gestión Económico-Financiera (SAP/R3); la obtención de explotaciones mensuales de los ingresos registrados en los Subsistemas de Gestión de Ingresos (GIIM, +TIL y MUGI-Multas), así como de la información requerida a las unidades responsables de la gestión de ingresos; la detección de desviaciones o, en su caso, problemas en la ejecución prevista, así como su chequeo y contrastación con las unidades gestoras de ingresos, y/o servicio de control financiero de ingresos del Ayuntamiento; la elaboración de Informes mensuales de ejecución de ingresos: Se han cumplimentado 10 informes sobre los 9 previstos (ejecución 111,1%), diferencia debida a que, al igual que en 2018, en 2019 han podido iniciarse un mes antes de lo previsto (febrero en lugar de marzo). Estos informes abarcan hasta el mes de noviembre e incluyen también la evolución de los deudores presupuestarios de ejercicios cerrados; y finalmente, la realización de previsiones de cierre del presupuesto de ingresos: Se han elaborado 10 previsiones sobre las 8 previstas (ejecución 125%), dado que también en este año ha sido posible incorporarlas en todos los informes mensuales indicados, mientras que a priori estaban previstas desde el informe de marzo y sin las de un mes de verano (julio o agosto).

Actividades
Obtención de toda la información relevante mediante la captación dedatos de ingresos de los sistemas y servicios municip
Realización de todos los trabajos y cálculos dirigidos a la elaboracióny seguimiento del presupuesto de ingresos.
Elaboración del plan presupuestario de ingresos a medio plazo y, en sucaso, otras previsiones plurianuales que sean nece

Indicadores	Presupuestado	Realizado
PREVISIONES DE CIERRE PRESUPUESTO DE INGRESOS (NÚMERO)	8	10
INFORME DE EJECUCIÓN ANUAL DE INGRESOS (NÚMERO)	1	1
INFORMES DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS (NÚMERO)	9	10

MEJORAR EL SISTEMA DE ORGANIZACIÓN INTERNA PARA FACILITAR EL CUMPLIMIENTO DE LOS OBJETIVOS DE LA AGENCIA TRIBUTARIA MADRID Y CONSEGUIR UNA OPTIMIZACIÓN DEL FUNCIONAMIENTO DEL ORGANISMO AUTÓNOMO

En relación con el objetivo de reducción del consumo de energía eléctrica, se facilitan los datos de los consumos realizados en el ejercicio 2019 frente a los esperados por climatología exterior, habiéndose producido una reducción del consumo del 7,6%. Así, el consumo esperado por climatología exterior habría debido alcanzar los 1.365.314 kwh., mientras que el finalmente realizado ha ascendido solo a 1.261.267 kwh., lo que pone de manifiesto el esfuerzo realizado en eficiencia energética en el organismo.

Esta cifra está muy por encima del objetivo previsto para el ejercicio, que se situaba en una reducción del consumo del 2 por ciento, siendo la reducción obtenida prácticamente cuarto veces superior.

Actividades
Realización de campaña divulgativa de sensibilización en buenasprácticas ambientales, dirigda a todo el personal del Org
Control del cumplimiento de los contratos asociados a la actividad de laAgencia Tributaria Madrid.
Resolución de todas las no conformidades detectadas en materiamedioambiental en los centros de trabajo de la Agencia Tri

Indicadores	Presupuestado	Realizado
DISMINUCIÓN CONSUMO ENERGÍA ELÉCTRICA EN SACRAMENTO 1 Y 3-5 (PORCENTAJE)	2	8

EFICIENCIA DE LA AGENCIA TRIBUTARIA MADRID

La ejecución de este objetivo

se determina por

la valoración del coste de los servicios de la ATM para la obtención de 100.000 euros de ingresos municipales.

La gestión de la Agencia Tributaria Madrid, ha permitido un año más mejorar los resultados recaudatorios y tributarios del Ayuntamiento a un bajo coste, habiéndose pasado de una realización de ingresos municipales (en las que se incluyen la recaudación del Presupuesto corriente del Ayuntamiento y la recaudación de principal de ejecutiva-del ejercicio) por importe de 4.251.939.785 euros en 2018 a 4.275.603.225 en 2019, con un 0,6% de aumento, mientras que los gastos totales derivados de la gestión tributaria han evolucionado de 52.815.332 euros en 2018 (excluido el pago del Remanente de Tesorería del Organismo al Ayuntamiento), a 55.664.902 euros en 2019 por lo que el Indicador de Eficiencia o de Coste por cada 100.000 euros recaudados (calculado como la cifra de Obligaciones Reconocidas de la ATM, excluido Capítulo 6, dividida por la cuantía de Realización de Ingresos Municipales) ha sido de 1.299 euros en 2019; por otra parte el segundo Indicador de Eficiencia o de Coste, que incluye en el numerador la cuantía total de las Obligaciones Reconocidas de la ATM ha alcanzado los 1.302 euros, en línea con los objetivos planteados.

Actividades
Realización de todas las actividades necesarias por parte de la AgenciaTributaria Madrid, para la obtención de los ingre

Indicadores	Presupuestado	Realizado
COSTE U.ATM PARA OBTENCIÓN 100.000 EUROS INGRESOS INCL.CAP.6 (EUROS)	1.300	1.299
COSTE UNIT.ATM PARA LA OBTENCIÓN 100.000 EUROS INGRESOS (EUROS)	1.302	1.302

Agencia Tributaria Madrid

81.9 %

Objetivos

MEJORA CONTINUA EN LA ATENCIÓN AL CONTRIBUYENTE

Las especiales circunstancias que se han producido en el ejercicio 2020 han influido, directamente y de una manera notable, en el servicio de Atención al Contribuyente, pues es el de relación personal con los contribuyentes. Así, debe distinguirse entre la etapa previa a la declaración del estado de alarma y la posterior a ésta, en la que se ha restringido notablemente la asistencia de público por la necesidad de guardar las imprescindibles medidas de seguridad y la obligatoriedad de solicitar cita para poder ser atendido. Por ello, los indicadores de tiempo de espera se han computado simultáneamente, toda vez que toda la atención se ha realizado con cita previa por las necesidades sanitarias existentes.

Esta coyuntura ha influido, directamente y de una manera notable, en todos los indicadores de atención directa y presencial, con lógicas reducciones en lo que a ésta se refiere.

En cuanto a la atención no presencial, se ha visto también afectada por la situación en el ejercicio 2020 pues si bien se ha potenciado su utilización, al limitarse las vías de acceso de los contribuyentes, esto ha influido en la carga de trabajo existente y en la postergación de alguno de los objetivos establecidos. De modo que, si bien se ha mantenido la previsión en lo que se refiere a la atención, el notable incremento en la carga de trabajo (se han ampliado las tareas realizadas, creándose nuevos formularios para ello) ha supuesto la imposibilidad de computar tiempos de respuesta por pérdida del objeto del indicador.

Actividades
FOMENTO DEL SISTEMA DE CITA PREVIA CONSIGUIENDO UNA MAYOR UTILIZACIÓNDEL MISMO POR PARTE DE LOS CIUDADANOS, ESPECIALMENT
COORDINACIÓN ENTRE LOS SERVICIOS GESTORES Y LAS OAIC.
MANTENIER LOS BUENOS DATOS EN TIEMPOS DE ESPERA EN LAS OAIC DE LOSCONTRIBUYENTES QUE ACUDEN CON CITA PREVIA. SE ESTIMA E
EL NUEVO SISTEMA DE GESTIÓN DE TURNOS GÉNESIS CONSTA DE DOS MÓDULOS: ELPRIMERO, DE GESTIÓN DE TIEMPOS DE ESPERA, Y EL SE
MEDICIÓN DE LA TOTALIDAD DE LOS SERVICIOS ATENDIDOS EN LA PLATAFORMA DEATENCIÓN DE TERCER NIVEL A TRAVÉS DEL SISTEMA DE
REFORZAR EL TIEMPO MEDIO DE CONTESTACIÓN DE LAS CONSULTAS O GESTIONESSOLICITADAS POR LA CIUDADANÍA, COMPUTADO DESDE SU R
REALIZACIÓN DE UNA ENCUESTA DE EXPECTATIVAS Y NIVEL DE SATISFACCIÓN DELAS PERSONAS USUARIAS DE LOS SERVICIOS DE LA AGENC
MEJORAR LOS ESTÁNDARES DE CALIDAD ACTUALES Y LOGRAR LA EXCELENCIA ENMATERIA DE ATENCIÓN INTEGRAL AL CONTRIBUYENTE, TANTO
CENTRALIZAR EN LA SUBDIRECCIÓN GENERAL DE ATENCIÓN AL CONTRIBUYENTE EINFORMÁTICA TRIBUTARIA LA TOTALIDAD DE LAS COMPETEN
SE SEGUIRÁ REFORZANDO EL SISTEMA DE CITA PREVIA EN LA ATENCIÓNPRESENCIAL PARA ALCANZAR MAYORES NIVELES DE CALIDAD EN LA
INCREMENTAR LOS SERVICIOS PRESTADOS EN LA PLATAFORMA DE ATENCIÓN DETERCER NIVEL.
CUMPLIR EL OBJETIVO DE CONTESTACIÓN DE LAS CONSULTAS O GESTIONESSOLICITADAS POR LA CIUDADANÍA, EN EL PLAZO MÁXIMO DE 72
ESTE ESTUDIO DEL NIVEL DE SATISFACCIÓN DE LOS SERVICIOS SE ENMARCAEN EL COMPROMISO DE LA DIRECCIÓN GENERAL DE LA AGENCIA

Indicadores	Presupuestado	Realizado
CAMPAÑAS PRENSA ANUNCIOS EXPOSICIÓN MATRÍCULAS (NÚMERO)	3	3
CITAS PREVIAS CONCEDIDAS EN 4 DIAS PARA ATENC.PRES.EN OAIC (PORCENTAJE)	90	70
TIEMPO MEDIO DE RESPUESTA EN LA PLATAFORMA DE ATENCIÓNA DISTANCIA (HORAS)	72	0
TIEMPO MEDIO DE ESPERA EN OAIC CON CITA PREVIA (SEGUNDOS)	165	0
TIEMPO MEDIO DE ESPERA EN OAIC (SEGUNDOS)	210	193
PERSONAS ATENDIDAS TELEFÓNICAMENTE POR LAS OFICINAS GESTORAS* (NÚMERO)	11.000	1.801
PERSONAS ATENDIDAS POR LA PLATAFORMA DE ATENCIÓN A DISTANCIA DE LA ATM (NÚMERO)	45.000	47.565
PERSONAS ATENDIDAS PRESENCIALMENTE EN OFIC.GESTORAS (NÚMERO)	2.250	564
PERSONAS ATENDIDAS PRESENCIALMENTE EN OAIC (NÚMERO)	400.000	158.400

MEJORAR Y AGILIZAR LOS PROCEDIMIENTOS INTERNOS DE GESTIÓN TRIBUTARIA

La situación de pandemia ha afectado de manera desigual a los distintos tributos pues si bien no ha afectado prácticamente en los periódicos, en los que se pueden apreciar ligeros incrementos en las matrículas, sí lo ha hecho en los instantáneos, pues la parálisis producida ha implicado una reducción sobre las previsiones, especialmente aquellos referidos a materia urbanística.

Esto se aprecia claramente en las autoliquidaciones, asociadas precisamente a la realización del hecho imponible, pues se observa una reducción debida a la simultaneidad de la imposibilidad de realizar hechos imponibles por los confinamientos (Impuesto sobre Construcciones, Instalaciones y Obras (ICIO) y tasas asociadas) y la incertidumbre asociada a la pandemia y la necesidad de ahorro (IVTM). La aparente contradicción que parece implicar la reducción del IIVTNU, cuando lamentablemente se han producido tantos fallecimientos, se explica por el gran número de prórrogas solicitadas para su presentación, por lo que se espera que las consecuencias de la pandemia se reflejen ya en el ejercicio 2021.

Debe destacarse también, y respecto a las liquidaciones, que, si bien se ha producido un incumplimiento, a la baja, de las previsiones, éste lo ha sido en mucha menor medida que lo que podría haber supuesto la imposibilidad de trabajar presencialmente en las oficinas, pues la rápida organización de los servicios y la disponibilidad y adaptación del personal al teletrabajo ha permitido continuar con el ejercicio de las responsabilidades encomendadas.

Actividades
MANTENER ACTUALIZADAS LAS MATRÍCULAS DE LOS DIFERENTES TRIBUTOSPERIÓDICOS, REALIZANDO TRABAJOS DE DEPURACIÓN DE DATOS CO
AGILIZAR LAS LIQUIDACIONES DE LOS DIFERENTES TRIBUTOS.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.B.I. (NÚMERO)	2.207.000	2.216.665
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.V.T.M. (NÚMERO)	1.800.000	1.793.320
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.A.E. (ACTIVIDADES EMPRESARIALES) (NÚMERO)	35.800	37.159
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.A.E. (ACTIVIDADES PROFESIONALES) (NÚMERO)	13	16
INSC. MATRÍCULA TASA RESIDUOS URBANOS ACTIVIDADES (TRUA) (NÚMERO)	153.000	152.618
INSC. MATRÍCULA T.APROV.ESPECIAL DOM.PÚB.LOCAL CON P.VEHÍCULOS (NÚMERO)	51.000	51.422
M. T. UTILIZ. PRIVATIVA O APROVECH.ESPEC.SUELO,VUELO O SUB.D.PUB. (NÚMERO)	194	190
LIQUIDACIONES DIRECTAS I.B.I. (NÚMERO)	60.000	52.284
LIQUDACIONES I.V.T.M. (DIRECTAS Y COMPLEMENTARIAS) (NÚMERO)	25.000	22.032
LIQUDACIONES DIRECTAS DE I.A.E. (NÚMERO)	7.500	7.104
LIQUIDACIONES TASA PRESTACION SERV.GEST.R.U.DE ACTIV. (TRUA) (NÚMERO)	6.000	4.633
LIQUIDACIONES OTRAS TASAS GEST. POR SERV. TASAS (DIR. Y C.) (NÚMERO)	900	974
LIQUIDACIONES DIRECTAS I.I.V.T.N.U. (NÚMERO)	10.000	6.247
LIQUIDACIONES COMPLEMENTARIAS I.I.V.T.N.U. (NÚMERO)	2.000	5.633
LIQUIDACIONES POR DESCALIFICACIÓN VIVIENDAS ( IIVTNU-T. L.O) (NÚMERO)	150	269
LIQUIDACIONES I.C.I.O. (DIRECTAS Y COMPLEMENTARIAS) (NÚMERO)	2.500	1.583
LIQUIDACIONES TASAS GEST. EN I.C.I.O.(DIRECTAS Y COMPLEM.) (NÚMERO)	2.000	873
AUTOLIQUIDACIONES I.I.V.T.N.U. (NÚMERO)	100.000	95.379
AUTOLIQUIDACIONES I.V.T.M. (NÚMERO)	84.000	63.425
AUTOLIQUIDACIONES I.C.I.O. (NÚMERO)	25.000	17.589
AUTOLIQUIDACIONES TASAS GESTIONADAS EN I.C.I.O. (NÚMERO)	20.000	16.198

REDUCIR EL FRAUDE FISCAL

Respecto a las actividades de lucha contra el fraude fiscal llevadas a cabo por la Subdirección General de Inspección Tributaria, el grado de ejecución de objetivos previstos en los presupuestos para el periodo 2020 ha sido el que se deduce de los indicadores del objetivo

El periodo de confinamiento de tres meses y las medidas posteriores de restricciones de contactos personales y aforos han impactado en la actividad de la Inspección Tributaria de manera especialmente intensa, ya que los procedimientos inspectores exigen la comparecencia física del obligado tributario en las oficinas municipales, tanto para la formalización de las actas como para otros trámites, así como la visita de los actuarios a las dependencias de los contribuyentes inspeccionados y a los objetos tributarios en la vía pública. Por ello, a pesar del enorme esfuerzo realizado en la tramitación telemática, con más de 1.600 notificaciones electrónicas efectuadas y más de 70 actas firmadas telemáticamente, la mayoría de las actuaciones se han visto paralizadas o ralentizadas como consecuencia de las restricciones del COVID.

Los resultados por tributo evidencian que aquellos cuyos expedientes de regularización son susceptibles de tramitación sin presencia física del interesado, como el IIVTNU, ha sufrido una caída del 14 por ciento en derechos económicos reconocidos, mientras que los tributos que requieren una inspección in situ, como las tasas en vía pública y el ICIO e IAE, han sufrido caídas en derechos económicos reconocidos de en torno al 50 por ciento.

Con todo, el indicador más significativo, derechos económicos derivados de actas y sanciones, se ha ejecutado en un 75 por ciento, porcentaje que si se tienen en cuenta las circunstancias indicadas: parón casi total de la actividad inspectora los tres meses de confinamiento, en los que solamente se pudieron tramitar algunos procedimientos por notificación electrónica y fuertes restricciones en el resto del año. En torno a este porcentaje se han ejecutado el de número total de actuaciones de comprobación e investigación y expedientes de regularización y sancionadores, actividad que inevitablemente ha sufrido el mismo impacto, así como la de notificaciones. En este apartado debe advertirse que más del 80 por ciento de las notificaciones se realizan por correo postal, aunque se ha realizado un importante esfuerzo por notificar electrónicamente a las personas jurídicas a través de la aplicación NOTIFIC@ del Estado, ya que el aplicativo a través del sistema municipal se ha puesto en marcha a principios de 2021. Las limitaciones de la puesta en sede de NOTIFIC@, junto al hecho de que gran número de contribuyentes son personas físicas no obligadas a relacionarse electrónicamente, hacen que la notificación postal siga siendo la prevalente, con las consecuencias que ello acarrea.

Más fuerte ha sido el impacto del COVID en las actuaciones de control en vía pública, que se realizan esencialmente por el personal auxiliar tributario en la calle y, en menor medida, por el propio personal inspector, ya que, a partir del confinamiento, se paralizaron y no se volvieron a reiniciar, con limitaciones, hasta el mes de diciembre, lo que explica que solamente se haya ejecutado este indicador al 41,2 por ciento; se trata obviamente de una actividad que exige presencia física en vía pública e interacción con el contribuyente que no es susceptible de realizarse en teletrabajo o de forma telemática.

En sentido contrario, el indicador de número de propuestas de resolución se ha ejecutado al 95 por ciento, ya que se han tramitado recursos, reclamaciones u otras propuestas de resolución de actas y expedientes pendientes, actividad que sí se ha podido realizar en teletrabajo y tramitar en gran medida de forma telemática o por correo postal una vez abiertas las oficinas municipales tras el confinamiento.

Por otra parte, por lo que respecta a la unidad de recaudación, durante el año 2020 se han realizado 16.031 informes de deudas y certificados de estar al corriente de pago. El resultado ha sido muy satisfactorio, aunque no se ha llegado a las previsiones debido a diferentes factores, entre los que podemos destacar: el hecho de pasar inesperadamente al modo de teletrabajo, que supuso en principio un retraso hasta que todos los usuarios pudieron disponer de medios de trabajo adecuados y un funcionamiento más lento de los equipos que no estaban configurados originariamente para este modo de trabajar; el hecho de que todas las solicitudes que quedaron en papel tuvieron que esperar a que se pudiese acceder a las oficinas para su tramitación y el hecho de que se produjeron varias vacantes en la Unidad.

Actividades
ANÁLISIS Y EXPLOTACIÓN DE LAS FUENTES DE INFORMACIÓN DISPONIBLES,PLANIFICACIÓN DE LAS ACTUACIONES DE INVESTIGACIÓN A DES
COMPROBACIÓN E INVESTIGACIÓN DE LOS HECHOS IMPONIBLES NO DECLARADOS OINCORRECTAMENTE DECLARADOS EN LOS TRIBUTOS MUNICIPA
TRAMITACIÓN DE LOS EXPEDIENTES DE REGULARIZACIÓN TRIBUTARIA EN LOSDISTINTOS TRIBUTOS MUNICIPALES, CON LA PROPUESTA DE LA
INCORPORACIÓN A LAS MATRÍCULAS DE LOS TRIBUTOS PERIÓDICOS DE LAS ALTAS OMODIFICACIONES DERIVADAS DE LAS ACTUACIONES DE I
RESOLUCIÓN DE LAS ALEGACIONES A LAS ACTAS, RESOLUCIÓN DE RECURSOS DEREPOSICIÓN Y TRAMITACIÓN DE LAS EJECUCIONES DE RESOL
TRAMITACIÓN DE EXPEDIENTES SANCIONADORES POR INFRACCIÓN TRIBUTARIA Y, ENRELACIÓN CON LOS MISMOS, RESOLUCIÓN DE LAS ALEGA
EMISIÓN DE INFORMES CON CARÁCTER PRECEPTIVO PARA CONTRATAR CON LAADMINISTRACIÓN O RECIBIR SUBVENCIONES Y OSTENTAR LA CUA

Indicadores	Presupuestado	Realizado
ACTUACIONES DE COMPROBACIÓN E INVESTIGACIÓN (NÚMERO)	28.000	21.394
ACTUACIONES DE CONTROL EN LA VÍA PÚBLICA (NÚMERO)	11.000	4.529
NOTIFICACIONES (NÚMERO)	14.000	10.730
EXPEDIENTES DE REGULARIZACIÓN TRIBUTARIA (NÚMERO)	7.500	4.702
EXPEDIENTES SANCIONADORES (NÚMERO)	4.500	3.309
PROPUESTAS DE RESOLUCIÓN (NÚMERO)	8.000	7.563
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE INSP. CATASTRAL (NÚMERO)	70	58
INCREMENTO DE VALORAC. CATASTRAL DERIVADO DE INSP. CATASTRAL (EUROS)	49.000.000	65.142.910
DERECHOS ECONÓMICOS DERIVADOS DE ACTAS Y SANCIONES (EUROS)	122.000.000	91.649.313
EMISIÓN INFORMES DEUDAS Y CERTIFICADOS AL CORRIENTE DE PAGO (NÚMERO)	20.000	16.031

AGILIZAR Y REDUCIR LOS TIEMPOS DE TRAMITACIÓN DE EXPEDIENTES

A pesar de la implantación de esta nueva forma de pago, las solicitudes de fraccionamiento y aplazamientos de pago siguen teniendo una notable incidencia.

En el ejercicio 2020 se han tramitado 9.728 solicitudes de aplazamientos/fraccionamientos en período voluntario y 11.994 en período ejecutivo. No se ha alcanzado la previsión porque, aunque se han tramitado la totalidad de las solicitudes presentadas, este año se han recibido menos solicitudes que años anteriores.

En el apartado correspondiente a expedientes de reembolso del Sistema Especial de Pago (SEP) y Pago a la Carta (PAC), hay que diferenciar los expedientes de devoluciones derivados de un exceso de cobro en los plazos fraccionados de los de devoluciones porque hayan concurrido otras circunstancias como por ejemplo cambios de titularidad, bajas de inscripciones por fallecimiento, etc.

Expresamente los que se refieren al SEP, debido al establecimiento del control de excesos en la emisión del primer plazo, el número de devoluciones por exceso de cobro ha sido de 7. En virtud de este control, se espera ir bajando el número de estas devoluciones hasta llegar a cero.

Sin embargo, en los que se refieren al PAC, el control de excesos funciona perfectamente a lo largo de la vida del PAC. No obstante, hay una circunstancia que provoca devoluciones a consecuencia de cobros que no proceden. Esta circunstancia es el hecho de que no tenemos el censo con la información de los cambios de titularidad hasta el mes de marzo. Como no tenemos información sobre esos cambios y el PAC se renueva automáticamente año tras año, si los titulares de los PAC no los han dado de baja en el ejercicio anterior, se producen los cargos durante los meses de enero, febrero y marzo, que hay que devolver posteriormente.

A las devoluciones de oficio por exceso de cobro que se realizan a través de procedimientos de devolución masivos (3.485 PAC y 7 SEP), hay que sumar los expedientes de devolución manuales a petición de los interesados con ocasión de fallecimientos de los obligados tributarios (938 PAC/SEP).

Las devoluciones SEP y PAC tenían un tiempo medio previsto de 30 días, pues se estaba dedicando más personal del Servicio a estas tareas en tiempo de productividad, pero este tiempo medio se ha visto incrementado de manera considerable hasta 180 días. De la misma manera, las devoluciones por ingresos duplicados, que tenían previsto un tiempo medio de 80 días, lo han visto incrementado hasta 150 días. Las causas de este incremento son diversas: el cambio al sistema de teletrabajo por la pandemia, que implica una mayor lentitud en la tramitación, la circunstancia de que varias plazas han quedado vacantes en la Unidad y sobre todo, el cambio en el procedimiento de tramitación de las devoluciones SEP/PAC y por duplicidad de pago, asumiendo la Unidad múltiples funciones que antes realizaba la Intervención General del Ayuntamiento.

A estas causas hay que añadir la de que, hasta que no están marcados los pagos, no se puede proceder a resolver el expediente de devolución. En el caso de pagos duplicados en los que uno de los pagos lo haya sido por domiciliación bancaria, hay que esperar a que pasen los dos meses que marca la normativa para que las entidades financieras empiecen a formar y enviar los ficheros de devoluciones y, una vez recibidos, hay que realizar los procesos de control y revisión y los necesarios para marcar dichos pagos; debiendo esperar a que figure el resultado del cobro en la aplicación correspondiente para proceder a la resolución del expediente.

Nuevamente debemos apuntar en este grupo de indicadores, relativos a los tiempos medios de respuesta, a la situación de pandemia, pues ésta ha influido en una doble vertiente. Así, la situación de teletrabajo ha ralentizado los procedimientos, al necesitar la digitalización de la documentación en papel para que pudiera ser puesta a disposición de los trabajadores y, además, necesitarse mucho más tiempo para realizar consultas internas u obtener respuestas de los interesados (no han podido realizarse requerimientos durante muchos días al no poderse notificar los mismos). En paralelo, y para intentar paliar la situación de crisis económica a la que se han visto empujados muchos negocios, se crearon nuevas bonificaciones en el mes de mayo que han debido tramitarse priorizándolas sobre las existentes.

No obstante, y a pesar del incremento de la carga de trabajo y las razones expresadas, el esfuerzo realizado en todos los servicios ha supuesto que dichos plazos no hayan alcanzado las ratios que podían haber supuesto de no mediar el teletrabajo.

Finalmente, con respecto al indicador relativo a los expedientes de devolución de ingresos derivados de procedimientos de revisión, es llamativo que el grado de cumplimiento de este objetivo es de casi un 34 por ciento. Esto pone de manifiesto, claramente, que la previsión que se

Actividades
AGILIZAR LA TRAMITACIÓN DE EXPEDIENTES DE SOLICITUD DE BENEFICIOSFISCALES Y DE DEVOLUCIÓN DE INGRESOS INDEBIDOS.
COMO CONSECUENCIA DE LA MODIFICACIÓN DEL CÁLCULO DEL PRIMER PLAZO SEP,CON LA INCLUSIÓN DE UN CONTROL DE EXCESOS, PARA QU
EL PAC TAMBIÉN CUENTA CON ESTE SISTEMA DE CONTROL DE EXCESOS. LAESPECIAL COMPLEJIDAD DEL MISMO Y SU COBRO DURANTE TODO E
RESOLVER Y AGILIZAR LA TRAMITACIÓN DE LOS EXPEDIENTES DE APLAZAMIENTOS YFRACCIONAMIENTOS.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
EXPEDIENTES DE SOLICITUD DE BENEFICIOS FISCALES (NÚMERO)	18.200	21.135
EXPEDIENTES REEMBOLSO SISTEMA ESPECIAL PAGO Y PAGO A LA CARTA (NÚMERO)	1.500	4.102
EXPEDIENTES APLAZAMIENTOS Y FRACCIONAMIENTOS PERÍODO VOLUNTARIO (NÚMERO)	10.000	9.278
EXPEDIENTES APLAZAMIENTOS Y FRACCIONAMIENTOS PERÍODO EJECUTIVO (NÚMERO)	20.000	11.994
EXPEDIENTES DE SOLICITUD DE DEVOLUCIÓN DE INGRESOS INDEBIDOS (NÚMERO)	6.300	2.228
EXPEDIENTES DE DEVOLUCIONES DE INGRESO (NÚMERO)	2.500	735
TIEMPO MEDIO DE TRAM. EXPTES SOLICITUD BENEFICIOS FISCALES (DÍAS)	40	48
TIEMPO MEDIO TRAM. EXPTES DE REEMBOLSO DEL SIST. ESPEC. PAGO (DÍAS)	30	180
TIEMPO MEDIO TRAM. EXPTES DE REEMBOLSO DEL PAC (DÍAS)	30	180
TIEMPO MEDIO TRAM. EXPTES SOLICITUD DEV. INGRESOS INDEBIDOS (DÍAS)	63	63
TIEMPO MEDIO DE TRAM. EXPTES DEV. DE INGRESOS DUPLICADOS (DÍAS)	80	150
EXPEDIENTES DEVOLUCIONES DE INGRESOS DERIVADOS PROC. REVISIÓN (NÚMERO)	2.716	923

MODERNIZAR LOS ELEMENTOS DE GESTIÓN PARA FACILITAR EL CUMPLIMIENTO DE LA OBLIGACIONES TRIBUTARIAS A LOS CONTRIBUYENTES

Se ha consolidado la generación y cálculo de autoliquidaciones a través de los programas del IIVTNU, del ICIO y de Tasas Urbanísticas, sin que se esperen cambios significativos en estos en tanto no se introduzcan mejoras en los mismos (generación web mediante formulario directo y pago electrónico). En este sentido, la situación de confinamiento ha supuesto un aumento que se prevé se consolide una vez que los contribuyentes han apreciado sus virtudes. En concreto:

En el IIVTNU se han practicado un total de 62.878 autoliquidaciones vía Web. El porcentaje de autoliquidaciones generadas por Internet, respecto del total, supone el 66 por ciento.

En el ICIO se han practicado por Internet un total de 15.912 autoliquidaciones, lo que supone un 90 por ciento del total.

En Tasas Urbanísticas se han practicado un total de 15.531 autoliquidaciones vía Web, un 96 por ciento del total.

En el IVTM se han practicado 17.896 autoliquidaciones a través del formulario WFORM, asociado a la matriculación electrónica, suponiendo el total de autoliquidaciones asociadas a la vía Web 51.350, que supone un 80,9 por ciento respecto al total.

También en este apartado, indicador recibos domiciliados, ha habido una consecución de objetivos por encima de los previstos en todos los tributos periódicos, resultado de las campañas de domiciliación y del esfuerzo de los servicios implicados (Recaudación, Atención al Contribuyente...) para fomentar y hacer más segura y eficaz esta forma de pago.

Actividades
MANTENIMIENTO, ACTUALIZACIÓN Y, EN SU CASO, MEJORA DE LOS PORGRAMAS DEAUTOLIQUIDACIONES DE WEB, LOS CUALES PERMITEN CADA
CONTINUAR CON LAS CAMPAÑAS DE APROXIMACIÓN AL CIUDADANO DE ESTE MEDIODE PAGO, ESPECIALMENTE DEL PAC.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA IIVTNU (NÚMERO)	51.000	62.878
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA ICIO (NÚMERO)	20.000	15.912
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA TASAS URBAN. (NÚMERO)	19.000	15.531
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA IVTM (NÚMERO)	6.000	17.896
RECIBOS DOMICILIADOS IVTM (NÚMERO)	550.000	588.410
RECIBOS DOMICILIADOS IBI (NÚMERO)	1.590.000	1.669.614
RECIBOS DOMICILIADOS IAE (NÚMERO)	14.000	17.124
RECIBOS DOMICILIADOS EN OCUPACIÓN VUELO, SUELO Y SUBSUELO (NÚMERO)	134	140
RECIBOS DOMICILIADOS PASO DE VEHÍCULOS (NÚMERO)	29.500	32.699
RECIBOS DOMICILIADOS TRUA (NÚMERO)	50.000	69.163

LOGRAR UNA MEJOR Y MÁS EFICAZ GESTIÓN RECAUDATORIA EN PERIODO EJECUTIVO MEDIANTE LA ASISTENCIA TÉCNICA Y LA COLABORACIÓN ADMINISTRATIVA

La totalidad de las notificaciones en periodo ejecutivo en el ejercicio de 2020 ha sido de 2.939.181 incluyendo tanto las 'notificaciones postales' como las 'notificaciones edictales' y las 'notificaciones personales'. Esto supone una reducción de un 15,3 por ciento sobre las notificaciones del ejercicio anterior.

Imprescindible en la valoración del ejercicio de 2020 hacer mención a la pandemia provocada por el COVID19 y la declaración del estado de alarma en todo el territorio del Estado. Durante el período en el que estuvo vigente el estado de alarma, desde el 14 de marzo de 2020, no se realizó trabajo presencial, que no se retomó hasta el 22 de junio, una vez que fueron efectivas las medidas de seguridad en los puestos de trabajo.

Este es el principal motivo por el que no pudieron realizarse las notificaciones del procedimiento de apremio, dado que su impresión y envío implica necesariamente el trabajo presencial, ocasionando a lo largo de 2020 una importante reducción en el número de notificaciones realizadas, con un 14 por ciento menos de notificaciones postales en relación al año anterior. Como consecuencia de todo ello también disminuyó el número de notificaciones realizadas por publicación de anuncios en el BOE trascurrido el plazo de comparecencia.

También se produce una importante disminución, la más elevada, un 84 por ciento en las notificaciones personales, por los mismos motivos de interrupción del trabajo presencial durante el confinamiento, reduciéndose estas a las estrictamente necesarias e imprescindibles en 2020 y a las posteriores medidas restrictivas de movilidad y recomendaciones para mantener la distancia social y evitar el uso del transporte público, potenciando al máximo la situación de teletrabajo de los trabajadores de la ATM.

Tampoco se puede olvidar la tendencia ascendente a la mecanización de los expedientes que se hace extensible a todas las actuaciones, incluyendo las notificaciones lo que convierte a las notificaciones personales en actuaciones cada vez más residuales.

Por lo que respecta a las gestiones en organismos y registros públicos, se incluyen por primera vez en este indicador toda clase de actuaciones en los Registros de Bienes Inmuebles, Muebles (vehículos) y cancelaciones, prórrogas y ampliaciones de las anotaciones registrales y también resto de gestiones en organismos como son las peticiones a la Tesorería General de la Seguridad Social (TGSS), Información patrimonial de la Agencia Estatal de la Administración Tributaria (AEAT): fincas, depósitos, cuentas, fondos... así como las peticiones de información a entidades financieras.

Respecto a las 'Gestiones en los Registros Públicos', se aprecia el gran impacto que ha tenido en su gestión la urgencia en la adaptación al teletrabajo, al tratarse de tareas que tradicionalmente se vienen haciendo de forma presencial, reduciéndose a las estrictamente necesarias. La reducción drástica de la movilidad y la necesidad del distanciamiento social ha incidido de forma evidente en este tipo de tareas.

También se ha puesto de manifiesto las carencias en la búsqueda de bienes inmuebles titularidad de los deudores, de forma masiva; las herramientas informáticas que tiene en la actualidad el Colegio de Registradores en su web no permiten el tratamiento de ficheros, sino que son presenciales. Se han de realizar las peticiones de forma individual, carencia que se viene supliendo con la entrega presencial de una relación de deudores en un soporte físico, lo que no ha sido posible en el año 2020 por las razones expuestas.

Asimismo, la presentación de mandamientos de anotación, cancelación, etc. por vía telemática no ha sido tampoco posible debido a que la ATM no había suscrito Convenio con el Colegio de Registradores para poder realizar estos trámites en calidad de Administración tributaria, toda vez que no era necesario ya que, hasta este momento, la presentación y retirada se ha venido realizando presencialmente.

Durante el ejercicio 2020 se han realizado cuatro peticiones de información a la Seguridad Social, necesarias para desarrollar nuevos embargos de salarios, sueldos y pensiones, frente a las ocho peticiones que se hicieron en 2019. Se trata de una tarea habitual desarrollada en recaudación pero que ha sufrido un parón coincidiendo con la implantación del teletrabajo para retomarse en el mes de junio. El total de expedientes afectados este año ha sido de 152.293 frente a los más de 250.000 del ejercicio anterior.

En cuanto a las peticiones de información para embargos de cuentas corrientes, las peticiones tanto a entidades financieras como las realizadas a través de la Comunidad, ha movido algo más de un millón de expedientes.

Con respecto a las liquidaciones de cobro de expedientes por vía de apremio, se mantiene el descenso de los últimos ejercicios. El dato fue de 470.642 expedientes en 2019 y en 2020 han sido 422.132. Se continua con la tarea de integración de los expedientes de apremio en 'códigos de sujeto' ya existentes lo que supone una disminución constante del número de expedientes nuevos para deudores qu

Actividades
NOTIFICACIÓN DE LOS ACTOS ADMINISTRATIVOS DICTADOS EN EL PROCEDIMIENTODE APREMIO.
INVESTIGACIÓN SOBRE EL PATRIMONIO DE LOS DEUDORES.
GESTIONES EN REGISTROS PÚBLICOS PARA LA OBTENCIÓN DE INFORMACIÓN.
CONSULTA DE BASES DE DATOS E INTERCAMBIO DE FICHEROS CON OTROSORGANISMOS PARA LA OBTENCIÓN DE INFORMACIÓN.
GESTIÓN DE ÓRDENES DE EMBARGO EN CUENTAS CORRIENTES (BANCOS/CAM) YAEAT).
PRÁCTICA DE DILIGENCIAS DE EMBARGOS DE BIENES INMUEBLES.
DILIGENCIAS DE EMBARGO DE OTROS BIENES Y DERECHOS (CRÉDITOS A CORTOPLAZO, FONDOS, VALORES, ACCIONES).
DILIGENCIAS DE EMBARGO DE VEHÍCULOS.
REALIZACIÓN DE EMBARGOS DE SALARIOS, SUELDOS Y PENSIONES.
SEGUIMIENTO Y APLICACIÓN AL DÉBITO DE LAS CANTIDADES PARCIALESENTREGADAS POR LOS DEUDORES DENTRO DEL PROCEDIMIENTO DE AP
SEGUIMIENTO INDIVIDUALIZADO DE EXPEDIENTES DE "GRANDES DEUDORES".
TRATAMIENTO DE EXPEDIENTES DE DEUDORES EN PROCESO CONCURSAL.
EXPEDIENTES SANCIONADORES.
TRATAMIENTO PORMENORIZADO DE LA DEUDA PENDIENTE DE LAS ADMINISTRACIONESPÚBLICAS (ESTADO, COMUNIDADES AUTÓNOMAS, ENTRES L
GESTIÓN EFICAZ DE EXPEDIENTES DE FRACCIONAMIENTO Y APLAZAMIENTO DE PAGO.
EXPEDIENTES DE COMPENSACIÓN DE DEUDAS.
EXPEDIENTES DE DEVOLUCIONES DE INGRESOS INDEBIDOS CUANDO PROCEDE.
MEJORA EN LA ATENCIÓN E INFORMACIÓN OFRECIDA A LOS CIUDADANOS.
ESTUDIO Y TRAMITACIÓN DE EXPEDIENTES "INSOLVENTES" y "FALLECIDOS".
SUBASTAS ELECTRÓNICAS.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
NOTIFICACIONES POSTALES, EDICTALES Y PERSONALES (NÚMERO)	3.300.000	2.939.181
GESTIONES EN ORGANISMOS Y REGISTROS PÚBLICOS (NÚMERO)	2.500.000	1.268.520
LIQUIDACIONES POR COBRO DE EXPEDIENTES EN VÍA DE APREMIO (NÚMERO)	560.000	422.132
DILIGENCIAS DE EMBARGOS DE BIENES Y DERECHOS (NÚMERO)	2.700.000	2.551.952

INCREMENTAR EL PORCENTAJE DE RECAUDACIÓN EN PERIODO VOLUNTARIO DE TRIBUTOS PERIÓDICOS

Los datos de recaudación en periodo voluntario son una previsión de cobro. El dato definitivo no se obtiene hasta finalizar los balances de pago de los recibos domiciliados.

Actividades
REALIZAR CAMPAÑAS DE APROXIMACIÓN AL CIUDADANO DE TODOS LOS MEDIOS DE

Indicadores	Presupuestado	Realizado
RECIBOS PAGADOS TRUA (NÚMERO)	119.000	122.383
RECIBOS PAGADOS TPV (NÚMERO)	43.000	43.283
RECIBOS PAGADOS OCUPACIÓN DE VUELO, SUELO, SUBSUELO (NÚMERO)	159	154
RECIBOS PAGADOS IAE (NÚMERO)	30.000	30.806
RECIBOS PAGADOS IBI (NÚMERO)	2.000.000	2.031.802
RECIBOS PAGADOS IVTM (NÚMERO)	1.250.000	1.215.131

PLANIFICAR Y ELABORAR LAS ORDENANZAS FISCALES Y DE PRECIOS PÚBLICOS, CON VISTAS A UNA MÁS EFICAZ GESTIÓN TRIBUTARIA, ASÍ COMO DE LOS CORRESPONDIENTES INFORMES TÉCNICO-ECONÓMICOS

A lo largo del ejercicio 2020 la actividad relacionada con la elaboración, modificación y aprobación, en su caso, de Ordenanzas Fiscales y Precios Públicos ha sido numerosa, como reflejan los datos obtenidos.

Con motivo de la crisis sanitaria producida por el COVID-19, la Agencia Tributaria Madrid acometió, desde principios de marzo, una serie de reformas en distintas ordenanzas fiscales con objeto de paliar los efectos económicos negativos derivados de la misma y reducir la carga tributaria en aquellos sectores que se vieron más afectados.

Así, para su entrada en vigor el 1 de junio de 2020, se modificaron las siguientes ordenanzas fiscales: la Ordenanza Fiscal reguladora del IBI y la Ordenanza Fiscal reguladora del IAE.

Para su entrada en vigor el 1 de agosto de 2020, se modificaron los siguientes Acuerdos Plenarios de establecimiento de determinados Precios Públicos: Acuerdo de 28 noviembre de 2007 del Pleno del Ayuntamiento de Madrid por el que se aprueba el establecimiento de los precios públicos por la prestación de servicios en los Viveros de Empresas y el Acuerdo de 28 octubre de 2010 del Pleno del Ayuntamiento de Madrid por el que se aprueba el establecimiento de precio público por la prestación de servicios en las Factorías Industriales gestionadas por el Ayuntamiento de Madrid.

Para su entrada en vigor el 1 de octubre de 2020, se modificó la Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por utilización privativa o aprovechamiento especial del dominio público local.

Por último, para su entrada en vigor el 1 de enero de 2021, se modificaron las siguientes ordenanzas fiscales: la Ordenanza Fiscal General de Gestión, Recaudación e Inspección; la Ordenanza Fiscal reguladora del IBI; la Ordenanza Fiscal reguladora del IAE; la Ordenanza Fiscal reguladora del ICIO; la Ordenanza Fiscal reguladora del IIVTNU; la Ordenanza Fiscal reguladora de las Tasas por servicios y actividades relacionados con el medio ambiente; la Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por prestación de Servicios Urbanísticos; la Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por prestación de Servicios de Higiene y Salud Pública; la Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por prestación de Servicios Sanitarios y la Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por utilización privativa o aprovechamiento especial del dominio público local en relación al epígrafe B) Pasos de Vehículos.

Asimismo, se ha modificado el siguiente precio público: Acuerdo Pleno de 22 de diciembre de 2010 para el establecimiento de los Precios Públicos por la prestación de Servicios en Centros Deportivos y Casas de Baños.

Por otro lado, y aun cuando no ha llegado a aprobarse, se ha analizado la propuesta de modificación de otras ordenanzas fiscales: la Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por estacionamiento de vehículos en determinadas zonas de la capital y la Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por utilización privativa o aprovechamiento especial del dominio público local para el desarrollo de acciones publicitarias especiales. En total, se han elaborado 29 memorias jurídicas, cumpliendo el objetivo en un 96,7 por ciento.

Tanto antes, como durante la preparación de los documentos que integran los expedientes, una vez iniciada la tramitación, se han tenido que llevar a cabo numerosas reuniones con los servicios afectados, formándose un total de 5 grupos orientados a llevar a efecto las modificaciones realizadas, lo que ha supuesto la consecución de este indicador en un 50 por ciento.

Actividades
ANÁLISIS DE LOS COSTES DE LAS ACTIVIDADES Y SERVICIOS MUNICIPALES QUETIENEN CONTRAPRESTACIÓN TRIBUTARIA O DE PRECIOS PÚB
ESTUDIO DE MERCADO DE LA UTILIDAD DERIVADA DE LA UTILIZACIÓN PRIVATIVA OAPROVECHAMIENTO ESPECIAL DE DOMINIO PÚBLICO LOCA
ELABORACIÓN DE LOS INFORMES TÉCNICO-ECONÓMICOS EXIGIDOS PARA LLEVAR ACABO EL ESTABLECIMIENTO O MODIFICACIÓN DE TASAS O P
SOLICITUD DE DATOS E INFORMACIÓN DE LAS DISTINTAS DEPENDENCIASMUNICIPALES O DE DETERMINADAS ENTIDADES PRIVADAS, QUE SE C
REALIZACIÓN DE LOS ESTUDIOS TÉCNICO-JURÍDICOS Y COORDINACIÓN DE LOSGRUPOS DE TRABAJO QUE SE CONSTITUYEN PARA LA ELABORAC
ELABORACIÓN DE LAS MEMORIAS, TEXTOS ACUERDOS Y DEMÁS DOCUMENTOSREQUERIDOS PARA LA APROBACIÓN, MODIFICACIÓN Y POSTERIOR P

Indicadores	Presupuestado	Realizado
GRUPOS DE TRABAJO PARA PROMOVER MODIFICACIONES NORMATIVAS (NÚMERO)	10	5
MEMORIAS JURÍDICAS ELABORADAS PARA ALTERACIONES EN LAS OOFF (NÚMERO)	30	29
ESTUDIOS TCO-EC. RELAC.CON TRIBUTOS Y PRECIOS PUB.MUNICIP. (NÚMERO)	20	24

POTENCIAR LA COMUNICACIÓN Y ASISTENCIA A LOS GESTORES CON COMPETENCIAS DELEGADAS EN MATERIA TRIBUTARIA

Este objetivo se desdobla en dos: talleres tributarios y consultas tributarias.

En el ejercicio 2020 se han realizado 8 talleres tributarios, destinados a los Distritos, todos ellos en el primer semestre, cuya temática fue 'Modificaciones tributarias como consecuencia de la Covid-19 y notificaciones tributarias'. Dada la situación de pandemia, tuvieron que celebrarse de forma on-line, teniendo una gran acogida. La propia situación excepcional generada por la crisis sanitaria impidió la celebración del resto de sesiones, 8 más en el segundo semestre del año, de ahí que se haya conseguido el objetivo en un 50 por ciento.

Con respecto a las consultas tributarias, se han contestado un total de 14, lo que supone un 82,3 por ciento sobre el total de recibidas, 17.

Actividades
ORGANIZAR Y PREPARAR LA TEMÁTICA DE LOS TALLERES TRIBUTARIOS.
REALIZAR UNA MEMORIA FINAL, EN LA QUE SE RECOJAN LAS CUESTIONESFUNDAMENTALES PLANTEADAS EN LOS TALLERES, Y SE RELACIONEN
ESTABLECER SISTEMAS DE EVALUACIÓN DEL GRADO DE SATISFACCIÓN DE LOSTALLERES.
ELABORAR LOS INFORMES JURÍDICOS QUE SE CONSIDEREN NECESARIOS, YA SEA ARAÍZ DE LAS CUESTIONES PLANTEADAS EN LOS TALLERES,

Indicadores	Presupuestado	Realizado
TALLERES TRIBUTARIOS (NÚMERO)	16	8
CONSULTAS TRIBUTARIAS CONTESTADAS (PORCENTAJE)	90	82

AGILIZAR LA RESOLUCIÓN DE RECURSOS DE REPOSICIÓN

En relación a este objetivo, puede observarse que el cumplimiento de los tres indicadores incluidos en él ha oscilado entre un 53 por ciento y casi un 67 por ciento, lo que indica un general por debajo de los objetivos, en cualquier caso mejorable. La adaptación al teletrabajo que se produjo como consecuencia del confinamiento, tras la declaración del Estado de Alarma, explica en parte estos resultados, ya que muchos de los recursos presentados y sus antecedentes estaban en papel no pudiendo resolverse hasta poder ir a las dependencias municipales, así como a tener que digitalizar toda la documentación para adaptarse a la nueva forma de trabajar.

Actividades
RESOLUCIÓN PRONTA DE LOS RECURSOS DE REPOSICIÓN INTERPUESTOS CONTRA LOSACTOS LIQUIDATORIOS Y CUALESQUIERA OTROS ACTOS DE
REALIZAR LOS CONTROLES NECESARIOS PARA LA CORRECTA DISTRIBUCIÓN DE LOSRECURSOS DE REPOSICIÓN PENDIENTES DE RESOLVER ANAL

Indicadores	Presupuestado	Realizado
REC. TRAMITADOS CONTRA LIQUIDACIONES EN PERÍODO VOLUNTARIO (NÚMERO)	4.215	2.242
REC.TRAMITADOS CONTRA PROVIDENCIA DE APREMIO MULTAS TRÁFICO (NÚMERO)	22.000	14.739
REC.TRAMITADOS CONTRA PROVIDENCIA DE APREMIO RESTO MATERIAS (NÚMERO)	5.475	3.651

AGILIZAR LA EJECUCIÓN DE SENTENCIAS Y EL CUMPLIMIENTO DE LAS RESOLUCIONES DEL TRIBUNAL ECONÓMICO-ADMINISTRATIVO DE MADRID

Como puede observarse el grado de cumplimiento de los plazos establecidos para la ejecución de sentencias y de resoluciones del Tribunal Económico Administrativo Municipal de Madrid (TEAMM) es óptimo, en la medida en que se ha alcanzado el 100 por ciento de cumplimiento.

Actividades
ORGANIZAR LOS TRÁMITES PARA LLEVAR A PURO Y DEBIDO EFECTO LASRESOLUCIONES JUDICIALES CON RAPIDEZ.
LLEVAR A EFECTO LAS RESOLUCIONES DEL TRIBUNAL ECONÓMICO-ADMINISTRATIVOMUNICIPAL DE MADRID.
LLEVAR A EFECTO LAS RESOLUCIONES DE LOS TRIBUNALES ECONÓMICO-ADMINISTRATIVOS ESTATALES, REGIONAL Y CENTRAL.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
SENT. Y RES. EJECUT.JUDIC. TEAMM Y TEAR/TEAC EN PLAZO (P. VOL.) (PORCENTAJE)	98	100
SENT. Y RES. EJECUT.JUDIC.TEAMM Y TEAR/TEAC EN PLAZO (P. EJEC.) (PORCENTAJE)	85	100
SENT. Y RES. EJECUT.JUDIC. Y TEAMM MULTAS EN PLAZO (P. EJEC.) (PORCENTAJE)	100	100

AGILIZAR LA REMISIÓN DE EXPEDIENTES A JUZGADOS Y TRIBUNAL ECONÓMICO- ADMINISTRATIVO DE MADRID

Se contienen, aquí, tres indicadores: 'expedientes remitidos a juzgados y TEAMM y tear/teac en plazo (periodo voluntario)'; 'expedientes remitidos a juzgados y TEAMMy tear/teac en plazo (periodo ejecutiva)'; y 'expedientes remitidos a juzgados y TEAMM multas en plazo (periodo ejecutiva).'

Pues bien, el grado de cumplimiento ha sido de un 73,3 por ciento en el primero de ellos, de un 64,8 por ciento en el segundo y de casi un 24 por ciento en el tercero, lo que indica que ha habido, en general, un buen rendimiento en este Objetivo. El bajo porcentaje alcanzado en el indicador tercero se explica en parte porque los expedientes de multas se enviaban siempre en formato papel y, a raíz del confinamiento, se paralizaron los envíos hasta el levantamiento del estado de alarma, lo que produjo un retraso en dichos envíos.

Con relación al primer indicador, se ha mejorado con respecto a lo conseguido en 2019, pudiendo enviar un mayor número de expedientes referidos al Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana, tanto al TEAMM como a los Juzgados y Tribunales.

Actividades
IMPLEMENTAR LOS MEDIOS MATERIALES Y PERSONALES QUE SEAN NECESARIOS.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
EXPTES.REMIT. A JUZGADOS Y TEAMM Y TEAR/TEAC EN PLAZO (P.VOL.) (PORCENTAJE)	15	11
EXPTES.REMIT. A JUZGADOS Y TEAMM Y TEAR/TEAC EN PLAZO (P.EJECU.) (PORCENTAJE)	85	55
EXPTES.REMIT. A JUZGADOS Y TEAMM MULTAS EN PLAZO (P.EJECUT.) (PORCENTAJE)	100	24

CONTROL Y SEGUIMIENTO DE LOS CONVENIOS SUSCRITOS CON OTRAS ADMINISTRACIONES PÚBLICAS Y ENTIDADES PARA SIMPLIFICAR LOS TRÁMITES DE GESTIÓN TRIBUTARIA Y MEJORAR EL INTERCAMBIO DE INFORMACIÓN.

Si bien estaba previsto instalar, en el marco del Convenio de colaboración suscrito entre la AEAT y el Ayuntamiento de Madrid, diversos puntos de atención de asistencia en centros municipales, para la presentación de la declaración del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF) del año 2019, la situación de pandemia ha obligado a realizar esta campaña de manera totalmente telemática en la ATM, vía teléfono, previa autorización de la AEAT. El número de ciudadanos atendidos en la misma ha sido de 20.732. De éstas, 16.532 han correspondido a autoliquidaciones y el resto a solicitudes de información o actuaciones varias (complementarias, duplicados, etc.).

Respecto al indicador 'CONSULTAS TELEMÁTICAS A REG. DE LA PROPIEDAD Y MERCANTILES' que recoge el número de notas simples y de localización obtenidas del Colegio de Registradores de la Propiedad por medios telemáticos en su sede electrónica mediante la aplicación habilitada al efecto en Ayre, el valor obtenido en 2020 es de 2.302 consultas respondidas, lo que supone alcanzar un 67,7 por ciento de las previsiones. Pese a que la estimación inicial se había rebajado respecto a la de 2019, ya que se venía observando cierta disminución en los últimos periodos, el número de trámites realizados ha sido aún más bajo, probablemente como consecuencia del impacto en la gestión por el COVID.

En el objetivo 'CAMBIOS DE DOMICILIOS EN PERMISOS DE CIRCULACIÓN Y CONDUCCIÓN', se contabilizan los cambios de domicilio remitidos a la Dirección General de Tráfico por Línea Madrid, servicio que se ofrece a los ciudadanos que solicitan el cambio de domicilio en el padrón municipal. En este apartado se vienen también registrando disminuciones en los resultados de los últimos años, que en 2020 se han visto además muy afectados por los confinamientos de la pandemia. Así se han registrado un total anual de 28.049 cambios, un 56,1 por ciento de lo estimado.

Actividades
REALIZAR LAS ACTIVIDADES DE COORDINACIÓN Y EN SU CASO LAS OPERACIONESNECESARIAS PARA GARANTIZAR EL CORRECTO INTERCAMBIO
CONTINUAR LA COLABORACIÓN CON LA AEAT MANTENIENDO LA CALIDAD EN LACONFECCIÓN Y PRESENTACIÓN DE LAS DECLARACIONES DE IRPF

Indicadores	Presupuestado	Realizado
CONSULTAS TELEMÁTICAS A REG. DE LA PROPIEDAD Y MERCANTILES (NÚMERO)	3.400	2.302
CAMBIOS DE DOMICILIOS EN PERMISOS DE CIRCULACIÓN Y CONDUCCIÓN (NÚMERO)	50.000	28.049
DECLARAC. IRPF ASISTIDAS Y PRESENTADAS EN COLABOR. AEAT (NÚMERO)	24.000	20.732

GESTIONAR LAS DISTINTAS ENTIDADES COMUNES DE LAS BASES DE DATOS DE LA AGENCIA TRIBUTARIA MADRID MEDIANTE NORMALIZACIÓN, MANTENIMIENTO E INTEGRACIÓN DE LAS MISMAS.

Este objetivo incluye todas las gestiones encaminadas a mantener actualizadas las bases de datos de la Agencia Tributaria Madrid, mediante las actividades de mantenimiento y normalización de obligados tributarios y direcciones e información relevante sobre los mismos, habiendo alcanzado la cifra de 1.398.223 actualizaciones, lo que representa un grado de cumplimiento del 122,7 por ciento sobre las previsiones.

El objetivo comprende actividades y trabajos de depuración diversos, entre otros:

1. Depuración y grabación de sujetos.

- Separación de nombres y apellidos, validación del nombre o literal del sujeto. - Identificación de personas físicas, entidades jurídicas y/o entes sin personalidad jurídica. - Errores de entrada de datos, grabación y uso de abreviaturas. - Procesos de marcado de fallecidos en personas físicas, extinciones de empresas. - Relaciones de representación y apoderamiento. - Marca de datos en baja en situación de erróneos no identificables.

2. Depuración y corrección de documentos de identidad.

- Validación de formato y tipo. - Validación de identidad del sujeto. - Detección e integración de duplicados.

3. Depuración de domicilios.

- Normalización de los datos de dirección postal según la estructura y formato establecido por la Base de Datos Ciudad del Ayuntamiento de Madrid. - Direcciones incompletas sin aproximación postal segunda (portal, piso, puerta, local). - Incorporación del código postal correcto y actualizado, según Correos de España, en función de la población, vía y número.

4. Depuración y grabación de otra información de contacto.

- Direcciones de correo electrónico. - Teléfonos.

5. Normalización de los cruces y carga de información de fuentes externas

- Control de calidad de cargas de información de fuentes externas realizados (DOC de la Dirección General del Catastro, MOVE de la Dirección General de Tráfico (dgt9, Multas y Sanciones en Ejecutiva). - Resolución e investigación de los casos más especiales. - Seguimiento y tratamiento de incidencias derivadas tanto del tratamiento de los ficheros censales recibidos (DOC y Padrón de Dirección General del Catastro, MOVE y Padrón de DGT, etc.).

Este objetivo afecta tanto a los recursos y personal de la Subdirección General de Recaudación como de la Subdirección General de Tecnología e Información Tributaria, que cuentan con servicios y departamentos competentes en estas actividades en los diferentes sistemas tributarios actualmente existentes y que asumirán las del futuro sistema tributario en SAP TRM.

En el marco de este objetivo se han utilizado diversos mecanismos de apoyo externo al servicio, bien haciendo uso de los programas semestrales de la Agencia para el Empleo o desde finales de 2019 con los Programas de Empleo Temporal de Personal Interino (PET 17/2019, se incorporan 5 funcionarias interinas al servicio).

En 2020 se ha contado además con el contrato de servicios basado en el Acuerdo Marco AM 26/2015, de la Dirección General de Racionalización y Centralización de la Contratación del Ministerio de Hacienda y Administraciones Públicas, denominado 'Mantenimiento del Sistema de Apoyo al Tratamiento de Sujetos y Domicilios Tributarios' y con nº expediente 205/2018/69198 (ejecutado bajo el subconcepto 227.06 'Estudios y trabajos técnicos').

Mediante este contrato se ha mantenido el conjunto de herramientas y utilidades informáticas para el apoyo a la automatización de las tareas de mejora de la calidad del dato, normalización e integración de las bases de datos de sujetos y direcciones de los sistemas informáticos de la Agencia Tributaria Madrid.

Actividades
REALIZAR LAS OPERACIONES NECESARIAS PARA LA DEPURACIÓN, CORRECCIÓN YNORMALIZACIÓN DE LOS DATOS (ESPECIALMENTE IDENTIFICA

Indicadores	Presupuestado	Realizado
MANTENIMIENTO Y NORMALIZ. E INTEGRAC. OBLIGADOS TRIBUTARIOS (NÚMERO)	1.140.000	1.398.223

CONSEGUIR LA ADECUACIÓN DE LA BASE DE DATOS CATRASTRAL DEL MUNICIPIO DE MADRID A LA REALIDAD INMOBILIARIA URBANA

Las unidades urbanas (inmuebles catastrales) incorporadas por medio de la inspección catastral han sido en 2020 de 58, lo que supone un 83 por ciento del objetivo para 2020 de 70 unidades. Esta menor incorporación se debe a que los expedientes de inspección catastral son muy heterogéneos, tanto por el incremento de valor catastral que pueden suponer, como por las unidades urbanas que se incorporan o por la complejidad de tramitación, por lo que, siendo la prioridad tramitar expedientes que tengan un mayor impacto económico, la cantidad de unidades urbanas incorporadas es un dato menos relevante y más difícil de prever.

En línea con lo que se ha comentado, el valor catastral incorporado al Catastro por la inspección catastral ha sido de 65.142.910 euros, un 133 por ciento sobre la previsión de 49.000.000 para 2020, lo que supone que la inspección catastral en 2020 ha sido más eficaz de lo previsto, pese al bajo resultado de incorporación de unidades urbanas.

En número total de unidades urbanas incorporadas por los distintos procedimientos catastrales ha sido de 19.178, que se corresponde al 100 por cien del objetivo (19.140). Desglosado por conceptos se constata que el resultado de la tramitación de las declaraciones de alteración presentadas ha sido algo superior a la previsión (16.461 y 16.000 respectivamente) y que los resultados por la incorporación de desarrollos urbanísticos han sido especialmente buenos 573 unidades frente a las 70 previstas (819 por ciento). También ha sido superior la tramitación de expedientes de recursos y reclamaciones, 2.640, un 112 por ciento del objetivo de 2.350. Estos resultados están en correlación con la presentación de expedientes en 2020 y se han obtenido al haber sido posible continuar con la eficiencia de la tramitación en el teletrabajo.

Por otro lado, la incorporación de inmuebles omitidos en catastro ha sido inferior a la prevista, un 70 por ciento, habiéndose incorporado 2.086 sobre un objetivo de 3.000. Este resultado relativamente malo se debe a cambios en el procedimiento de incorporación derivados de nuevos criterios de la Dirección General del Catastro en esta materia (esta actividad la ejerce la ATM en virtud de un convenio de encomienda de Gestión firmado con dicha Dirección General). Asimismo, estos trabajos se han ralentizado por las dificultades para realizar requerimientos de información por las consecuencias de la pandemia. Por estas mismas razones el resultado de la depuración de unidades urbanas ha sido inferior al previsto, 13.381 el 89 por ciento de las 15.000 de objetivo. En cambio, el resultado de las omisiones detectadas ha sido superior al previsto (3.405 frente a 3.000, un 114 por ciento).

Los resultados económicos de la actividad catastral de la ATM en 2020 han sido superiores a los objetivos. Se ha incorporado al Catastro un valor de 1.386 millones de euros, un 136 por ciento de la previsión de 1.018 millones. En la obtención de estos resultados ha sido determinante la tramitación de algunas declaraciones de alteración catastral especialmente relevantes y la incorporación al catastro de desarrollos urbanísticos. Por las mismas razones expuestas en el párrafo anterior, el incremento de valor catastral derivado de la incorporación de omisiones ha sido inferior a lo previsto, 96,6 millones de euros, un 80 por ciento de los 120 millones de objetivo inicial.

Actividades
MANTENIMIENTO Y ACTUALIZACIÓN PERMANENTE DE LAS BASES DE DATOSCATASTRALES ALFANUMÉRICA Y GRÁFICA MEDIANTE LA INCORPORACI
INCORPORACIÓN A LAS BASES DE DATOS DEL CATASTRO DE LOS DESARROLLOS YMODIFICACIONES URBANÍSTICAS QUE SE APRUEBEN.
REALIZACIÓN DE LAS ACTUACIONES DE INSPECCIÓN CATASTRAL INCLUIDASEN EL PLAN DE INSPECCIÓN CATASTRAL APROBADO POR LA DIREC
DEPURACIÓN DE LAS BASES DE DATOS CATASTRALES ALFANUMÉRICA Y GRÁFICAMEDIANTE LA REALIZACIÓN DE OFICIO DE PROCEDIMIENTOS D
RESOLUCIÓN DE RECURSOS Y RECLAMACIONES DERIVADAS DE LAS DEPURACIONES YLA ACTUALIZACIÓN DE LAS BASES DE DATOS CATASTRALES
CONTINUACIÓN DE LA COMPROBACIÓN EXTENSIVA DE LOS DATOS DE ANTIGÜEDAD,ESTADO DE CONSERVACIÓN Y TIPOLOGÍA Y CATEGORÍA CONS
ATENCIÓN A SOLICITUDES DE LAS SUBDIRECCIONES DE LA ATM COMO APOYO A LATRAMITACIÓN DE EXPEDIENTES CON TRASCENDENCIA CATAS
DESARROLLO DE PROCEDIMIENTOS DE COORDINACIÓN CON OTRAS DEPENDENCIAS PARAMEJORAR EN EFICIENCIA EN LA CAPTURA Y DEPURACIÓN

Indicadores	Presupuestado	Realizado
PROPUESTAS RESOLUC. RECURSOS Y RECLAMAC.DATOS CATASTRALES (NÚMERO)	2.350	2.640
U. URB. DEPURADAS MEDIANTE PROCEDIMIENTO SUBS. DISCREPANCIAS (NÚMERO)	15.000	13.381
UNIDADES URBANAS OMITIDAS DETECTADAS (NÚMERO)	3.000	3.405
INCREMENTO VALORAC. CATASTRAL DERIVADO ACTAS INSPEC. (D) (EUROS)	49.000.000	65.142.910
INCREMENTO DE VALORACIÓN CAT. DERIVADO DE OMISIONES (C) (EUROS)	120.000.000	96.634.003
INCREMENTO DE VALORACIÓN CATASTRAL DERIVADO DESAR.URB. (B) (EUROS)	49.000.000	51.916.983
INCREMENTO DE VALORACIÓN CAT. DERIVADO DE DECLARACIONES (A) (EUROS)	800.000.000	1.172.336.730
INCREMENTO DE VALORACIÓN CATASTRAL TOTAL (A+B+C+D) (EUROS)	1.018.000.000	1.386.030.625
U.URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE ACTAS DE INSPECCIÓN (D) (NÚMERO)	70	58
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE OMISIONES (C) (NÚMERO)	3.000	2.086
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS DE DESARROLLOS URBANÍSTICOS (B) (NÚMERO)	70	573
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS POR DECLARACIONES (A) (NÚMERO)	16.000	16.461
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS TOTAL ( A+B+C+D) (NÚMERO)	19.140	19.178

ACTUALIZAR Y GESTIONAR EL FONDO DOCUMENTAL DE LA BIBLIOTECA AGENCIA TRIBUTARIA Y ATENDER LAS NECESIDADES DOCUMENTALES

Con relación a las magnitudes indicadas relativas a la ejecución durante 2020 de los indicadores de gestión del fondo documental y la Biblioteca de la Agencia Tributaria Madrid, se puede observar que, en conjunto, se ha producido una ejecución media del 95 por ciento, dato que debe ser valorado en el contexto del impacto que conllevó la irrupción de la pandemia en el mes de marzo en la dinámica de trabajo.

Se produce un ligero descenso en el número de libros adquiridos, tendencia que las estadísticas vienen consolidando en los últimos ejercicios, con algún repunte puntual, debido fundamentalmente a la mayor oferta de recursos digitales accesibles y consultables a texto completo que la Biblioteca viene poniendo a disposición de los usuarios en los últimos años y que, en buena medida, justifica el decremento de la necesidad de publicaciones de uso individual como son los libros en soporte papel.

Otro aspecto reseñable, directamente relacionado con el punto anterior, es la consolidación durante los últimos ejercicios del indicador de recursos documentales digitales accesibles desde la Intranet, que en 2020 se ha ejecutado en un 114 por ciento sobre la previsión, considerando los nuevos contenidos incorporados al Canal a partir del 1 de enero. En este punto, debe tenerse en cuenta que, si bien la magnitud numérica de este indicador es muy discreta, se trata de plataformas o colecciones que, bien en forma de librería virtual, portal de revistas o bases de datos, proporcionan al usuario un amplio abanico de material de apoyo.

En cuanto al número de visitas al Canal de la Biblioteca en Ayre, la ejecución es de un 93 por ciento con relación a lo previsto. Este dato supone una ligera caída con relación a la tendencia manifestada en ejercicios anteriores debido, probablemente, a la citada situación creada por la pandemia ya que el período del año con un menor número de visitas, coincide con la segunda quincena de marzo.

Por otra parte, cabe destacar una evolución al alza de la difusión de alertas y novedades normativas. Este incremento se debe a varios factores: el aumento de personas interesadas en la recepción de estas comunicaciones, la consulta de un mayor número de fuentes de información por parte de la Biblioteca y la producción normativa que en el ejercicio 2020 ha sido especialmente intensa en cuanto a disposiciones derivadas de la pandemia.

Con respecto a la difusión de información de novedades editoriales, se mantiene la tendencia a la baja, ya manifestada en el ejercicio anterior, y que responde a una mayor concentración de información en cada envío, precisamente para reducir su frecuencia.

Y, finalmente, en cuanto a los indicadores relativos a las publicaciones elaboradas por la Biblioteca cabe comentar cierta tendencia a la baja. Esto se debe a la concentración de contenidos en el caso del Boletín de Novedades, evitando envíos en momentos en que se prevea baja receptividad (como por ejemplo, períodos vacacionales); y para el resto de publicaciones elaboradas por la Biblioteca, aunque se trata de publicaciones de actualidad en las que el ritmo viene determinado en buena medida tanto por la producción normativa de especial incidencia en la Administración Local, como por la actividad bibliográfica editorial.

Actividades
GESTIÓN, MANTENIMIENTO Y ACTUALIZACIÓN DE LOS FONDOS BIBLIOGRÁFICOS Y DELAS BASES DE DATOS DOCUMENTALES DE LA BIBLIOTECA
ADQUISICIÓN DE MONOGRAFÍAS Y GESTIÓN DE SUSCRIPCIONES.
CUSTODIA DEL FONDO BIBLIOGRÁFICO.
PRÉSTAMO DE PUBLICACIONES DE LA BIBLIOTECA.
ENVÍO ELECTRÓNICO DE ARTÍCULOS DE REVISTA.
BÚSQUEDAS DOCUMENTALES NORMATIVAS Y BIBLIOGRÁFICAS.
GESTIÓN Y MANTENIMIENTO DE UN CANAL EN LA INTRANET MUNICIPAL EN EL QUE,JUNTO CON LA INFORMACIÓN SOBRE RECURSOS Y SERVICI
ELABORACIÓN Y PUBLICACIÓN PERIÓDICA DE UN BOLETÍN DE NOVEDADES PARAINFORMAR SOBRE LAS NUEVAS PUBLICACIONES INCORPORADAS
ELABORACIÓN Y PUBLICACIÓN DE GUÍAS SOBRE TEMAS DE ESPECIAL INTERÉS PARALOS SERVIICOS MUNICIPALES.
DIFUSIÓN DE INFORMACIÓN SOBRE NOVEDADES NORMATIVAS Y EDITORIALES, asíCOMO SOBRE LAS PUBLICACIONES ELABORADAS POR LA PROP
ORGANIZACIÓN DE SESIONES FORMATIVAS DE USO Y MANEJO DE LOS RECURSOSDIGITALES DISPONIBLES.
ORGANIZACIÓN Y DESARROLLO DE TALLERES DE USUARIOS DE LA BIBLIOTECA.
PREPARACIÓN Y SEGUIMIENTO DE LOS EXPEDIENTES DE CONTRATACIÓN INHERENTESA LA ADQUISICIÓN Y SUSCRIPCIÓN DE PUBLICACIONES.
PREPARACIÓN Y GESTIÓN DE LA CORRESPONDIENTE PARTIDA PRESUPUESTARIA("PRENSA, REVISTAS Y OTRAS PUBLICACIONES").

Indicadores	Presupuestado	Realizado
FONDO BIBLIOGRÁFICO GESTIONADO (NÚMERO)	7.700	7.700
LIBROS ADQUIRIDOS (NÚMERO)	70	42
SUSCRIPCIONES VIVAS EN EL EJERCICIO (NÚMERO)	52	52
PRESTAMO LIBROS, ENVÍO ARTIC. REVISTA Y BÚSQUEDAS DOCUMENTALES (NÚMERO)	850	1.060
DIFUSIÓN DE INFORMACIÓN SOBRE NOVEDADES NORMATIVAS (NÚMERO)	250	280
DIFUSIÓN DE INFORMACIÓN SOBRE NOVEDADES EDITORIALES (NÚMERO)	10	8
RECURSOS DOCUMENTALES DIGITALES ACCESIBLES DESDE AYRE (NÚMERO)	7	8
PUBLICACIONES ELABORADAS POR LA BIBLIOTECA (NÚMERO)	16	11
VISITAS AL CANAL DE LA BIBLIOTECA EN AYRE (NÚMERO)	8.500	7.962

DESARROLLAR Y AMPLIAR LOS PROCEDIMIENTOS DE ADMINISTRACIÓN ELECTRÓNICA Y TELEMÁTICA PARA FACILITAR A LOS CONTRIBUYENTES EL CUMPLIMIENTO DE SUS OBLIGACIONES TRIBUTARIAS.

En este apartado figuran dos indicadores que miden el uso de la tramitación electrónica por parte de los contribuyentes, por un lado, teniendo en cuenta los trámites totales realizados y por el otro, con una perspectiva temporal, el aumento porcentual de ese número de trámites respecto al resultado del año anterior. En ambos casos, y pese a que las previsiones iniciales ya preveían un aumento en ambos valores, la imposibilidad de realizar trámites presenciales durante los meses de confinamiento ha motivado que los resultados finales hayan sido muy positivos. Así en el indicador de trámites totales realizados (PAGOS TELEMÁTICOS Y TRÁMITES TRIBUTARIOS POR INTERNET) se alcanzaron 5.083.085, que suponen una ejecución del 113,3 por ciento y en el que se comparan los datos con los del año anterior (INCREMENTO ANUAL SERV. TRIBUT. REALIZADOS A TRAVÉS DE LA WEB) la cifra final ha sido de un crecimiento de un 20,6 por ciento, es decir una ejecución del 210 por ciento, pese a que la estimación inicial de un aumento del 10 por ciento era bastante optimista.

Actividades
COLABORAR EN EL DESPLIEGUE DE NUEVOS PROGRAMAS INFORMÁTICOS PORINTERNET, Y EN LA MEJORA DE LOS YA EXISTENTES, PARA REALI

Indicadores	Presupuestado	Realizado
PAGOS TELEMÁTICOS Y TRÁMITES TRIBUTARIOS POR INTERNET (NÚMERO)	4.485.386	5.083.085
INCREMENTO ANUAL SERV,TRIBUT. REALIZADOS A TRAVÉS DE LA WEB (PORCENTAJE)	10	21

ELABORAR Y REALIZAR EL SEGUIMIENTO DE LA EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID.

En relación al presupuesto de ingresos de 2019, una vez concluida la liquidación presupuestaria del ejercicio, se elaboró el Informe Anual de Ejecución del Presupuesto de Ingresos 2019 del Ayuntamiento de Madrid (ejecución 100 por cien) donde se analizan las principales agrupaciones económicas, fundamentalmente en cuanto a ingresos corrientes, así como las diferencias más relevantes de ejecución y realización respecto a los ejercicios precedentes de 2018 y 2017. Este Informe Anual incorpora el análisis de la evolución de los deudores de presupuestos cerrados durante 2019.

Respecto al presupuesto de ingresos de 2020, a partir del mes de marzo se realizó el permanente seguimiento y análisis de la ejecución de los ingresos del Ayuntamiento de Madrid, en particular de los ingresos corrientes, y en concreto mediante las siguientes acciones:

- La monitorización diaria y mensual de la evolución de los ingresos contabilizados en el Sistema Integrado de Gestión Económico-Financiera (SAP/R3).

- La obtención de explotaciones mensuales de los ingresos registrados en los Subsistemas de Gestión de Ingresos (GIIM, +TIL y MUGI-Multas), así como de la información requerida a las unidades responsables de la gestión de ingresos.

- La detección de desviaciones o, en su caso, problemas en la ejecución prevista, así como su chequeo y contrastación con las unidades gestoras de ingresos, y/o servicio de control financiero de ingresos del Ayuntamiento.

- La elaboración de Informes mensuales de ejecución de ingresos: Se han cumplimentado los 9 informes previstos (ejecución 100 por ciento). Estos informes abarcan hasta el mes de noviembre e incluyen también la evolución de los deudores presupuestarios de ejercicios cerrados.

- La realización de previsiones de cierre del presupuesto de ingresos: Se han elaborado 9 previsiones sobre las 8 previstas (ejecución 112,5 por ciento), dado que también en este año ha sido posible incorporarlas en todos los informes mensuales indicados.

Actividades
OBTENCIÓN DE TODA LA INFORMACIÓN RELEVANTE MEDIANTE LA CAPTACIÓN DEDATOS DE INGRESOS DE LOS SISTEMAS Y SERVICIOS MUNICIP
REALIZACIÓN DE TODOS LOS TRABAJOS Y CÁLCULOS DIRIGIDOS A LA ELABORACIÓNY SEGUIMIENTO DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS CORRIEN
ELABORACIÓN DEL PLAN PRESUPUESTARIO DE INGRESOS CORRIENTES A MEDIO PLAZOY, EN SU CASO, OTRAS PREVISIONES PLURIANUALES DE

Indicadores	Presupuestado	Realizado
INFORMES DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS (NÚMERO)	9	9
INFORME DE EJECUCIÓN ANUAL DE INGRESOS (NÚMERO)	1	1
PREVISIONES DE CIERRE PRESUPUESTO DE INGRESOS (NÚMERO)	8	9

MEJORAR EL SISTEMA DE ORGANIZACIÓN INTERNA PARA FACILITAR EL CUMPLIMIENTO DE LOS OBJETIVOS DE LA AGENCIA TRIBUTARIA MADRID Y CONSEGUIR UNA OPTIMIZACIÓN DEL FUNCIONAMIENTO DEL ORGANISMO AUTÓNOMO.

Con respecto a la optimización de los consumos en los edificios del organismo, en relación con el objetivo de reducción del consumo de energía eléctrica, se facilitan los datos de los consumos realizados en el ejercicio 2020 frente a los esperados por climatología exterior, habiéndose producido una reducción del consumo del 15,1 por ciento:

- Consumo total de energía eléctrica en el ejercicio 2020: 1.038.886 kWh. - Consumo esperado por climatología exterior: 1.224.018 kWh. Reducción del consumo en un 15,1 por ciento.

Actividades
REALIZACIÓN DE CAMPAÑA DIVULGATIVA DE SENSIBILIZACIÓN EN BUENASPRÁCTICAS AMBIENTALES, DIRIGIDA A TODO EL PERSONAL DEL OR
CONTROL DEL CUMPLIMIENTO DE LOS CONTRATOS ASOCIADOS A LA ACTIVIDAD DE LAAGENCIA TRIBUTARIA MADRID.
RESOLUCIÓN DE TODAS LAS NO CONFORMIDADES DETECTADAS EN MATERIAMEDIOAMBIENTAL EN LOS CENTROS DE TRABAJO DE LA AGENCIA TRI

Indicadores	Presupuestado	Realizado
DISMINUCIÓN CONSUMO ENERGÍA ELÉCTRICA EN SACRAMENTO 1 Y 3-5 (PORCENTAJE)	2	15

EFICIENCIA DE LA AGENCIA TRIBUTARIA MADRID.

La ejecución de este objetivo se determina por la valoración del coste de los servicios de la ATM para la obtención de 100.000 euros de ingresos municipales.

Las excepcionales circunstancias del actual ejercicio no han permitido un incremento de la recaudación, habiéndose pasado de una realización de ingresos municipales (en las que se incluyen la recaudación del Presupuesto corriente del Ayuntamiento y la recaudación de principal de ejecutiva-del ejercicio) por importe de 4.275.603.225 en 2019 a 4.116.216.737 euros en 2020, lo que significa un descenso del 3,7 por ciento, mientras que los gastos totales derivados de la gestión tributaria, como ya se ha señalado, se han reducido de 55.664.902 euros en 2019 a 53.294.202 euros en 2020. En este sentido, aunque ambas cifras han experimentado reducciones, la contención del gasto ha sido superior al descenso de la recaudación por lo que el indicador de eficiencia o de coste por cada 100.000 euros recaudados (obligaciones reconocidas de la ATM/realización de ingresos municipales x 100.000) ha evolucionado favorablemente, pasando de 1.302 euros en 2019 a 1.295 euros en 2020, con una mejora del 0,6 por ciento.

El segundo indicador de eficiencia o de coste (obligaciones reconocidas sin contar capítulo 6 (realización de ingresos municipales x 100.000), pasa a su vez de 1.299 euros en 2019, a 1.292 euros con una variación del 0,5 por ciento. Aunque la recaudación municipal ha disminuido, el gasto de la Agencia en 2020 ha experimentado una reducción superior, mejorando por tanto su comportamiento los valores actuales de eficiencia o de coste por cada 100.000 euros recaudados.

Actividades
REALIZACIÓN DE TODAS LAS ACTIVIDADES NECESARIAS POR PARTE DE LA AGENCIATRIBUTARIA MADRID, PARA LA OBTENCIÓN DE LOS INGRE

Indicadores	Presupuestado	Realizado
COSTE UNIT.ATM PARA LA OBTENCIÓN 100.000 EUROS INGRESOS (EUROS)	1.387	1.295
COSTE UNIT.ATM PARA LA OBTENCIÓN 100.000 EUROS INGRESOS EXCL.CAP.6 GASTOS (EUROS)	1.380	1.292

Agencia Tributaria Madrid

84.3 %

Objetivos

MEJORA CONTINUA EN LA ATENCIÓN AL CONTRIBUYENTE

Durante el ejercicio 2021 se ha mantenido la situación de pandemia y si bien en el segundo semestre la mejora en las condiciones de incidencia permitió relajar las restricciones, no sucedió lo mismo en el primero.

Esto ha implicado que, por lo que respecta a las Oficinas de Atención Integral al Contribuyente (OAIC), se ha generalizado la obligatoriedad de la atención con cita previa, pues es la vía que permite controlar el aforo y evitar aglomeraciones en la medida de lo posible. De este modo, y gracias al trabajo continuado y la redistribución de espacios y medios (materiales y humanos), se ha conseguido mantener unas cifras de contribuyentes atendidos en estas similares, aunque algo inferiores, a las recogidas para 2020.

No obstante, el tiempo medio de espera por contribuyente ha sido de 3'53'', con un aumento del 20,7 por ciento sobre el tiempo medio correspondiente a 2020, siendo debido a que el tipo de consulta, por las situaciones que se han producido en el ejercicio (pandemia, prórrogas, inconstitucionalidad del Impuesto al Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana (IIVTNU)) ha virado hacia una mayor especialización, que exige mayor tiempo de atención y, en su consecuencia, un mayor tiempo de espera hasta que los contribuyentes pueden ser atendidos. Lógicamente, esa situación ha hecho que el tiempo medio de atención haya aumentado un 13,3 por ciento, al pasar de los 11' 16'' a los 12'46''.

Habiéndose mantenido la situación de pandemia, y por lo que respecta a la atención en las gestoras, únicamente ha mantenido un trato directo con el contribuyente la oficina del Servicio del Impuesto sobre Construcciones, Instalaciones y Obras (ICIO), ya que su ubicación (sede del Área de Desarrollo Urbano) y su especialización, requerían su concurso por el procedimiento de entrega de licencias urbanísticas en el que participan.

En cuanto a la atención no presencial, y al haberse mantenido la situación sanitaria de pandemia durante todo el ejercicio, la plataforma ha continuado siendo una de las vías principales de acceso para los contribuyentes, incrementándose un 33,3 por ciento el número de solicitudes de servicio respecto al ejercicio anterior (63.425 vs 47.565). Dicho crecimiento se ha basado en la consolidación en el uso de los formularios que se implementaron en el ejercicio anterior y la normalización de procesos con los trabajadores del Servicio.

Actividades
FOMENTO DEL SISTEMA DE CITA PREVIA CONSIGUIENDO UNA MAYOR UTILIZACIÓNDEL MISMO POR PARTE DE LOS CIUDADANOS, ESPECIALMENT
COORDINACIÓN ENTRE LOS SERVICIOS GESTORES Y LAS OAIC.
MANTENER LOS BUENOS DATOS EN TIEMPOS DE ESPERA EN LAS OAIC DE LOSCONTRIBUYENTES QUE ACUDEN CON CITA PREVIA. SE ESTIMA EL
OFRECER CANALES ALTERNATIVOS DE ATENCIÓN PRESENCIAL Y FACILITAR ELACCESO A LOS EXISTENTES.
MEDICIÓN DE LA TOTALIDAD DE LOS SERVICIOS ATENDIDOS PRESENCIALMENTE Y ENLA PLATAFORMA DE ATENCIÓN A DISTANCIA DE LA ATM
ACTUALIZACIÓN CONTINUADA DE LA INFORMACION TRIBUTARIA EN LA WEB Y AYRE.
COLABORAR CON EL SERVICIO DE PLUSVALÍA EN LA RESOLUCION DE EXPEDIENTES.
OPTIMIZAR AL MÁXIMO LAS POSIBILIDADES DE ATENCIÓN EN FUNCIÓN DE LASINDICACIONES SANITARIAS SOBRE AFORO Y DISTANCIA SOCIA
ESCALONAR DE MANERA CONTROLADA LAS ATENCIONES EN FUNCION DE SUCOMPLEJIDAD PARA DISTRIBUIRLAS A LO LARGO DE TODO EL HORAR
DOTAR DE FLEXIBILIDAD A LOS CANALES DE ATENCIÓN PARA UNA RÁPIDAADAPTACIÓN Y/O RECONVERSIÓN EN FUNCIÓN DE LAS CIRCUNSTANC
INCREMENTAR LOS SERVICIOS PRESTADOS EN LA PLATAFORMA DE ATENCIÓN DETERCER NIVEL Y EN OTROS CANALES TELEMÁTICOS.
COLABORACION EN LA RESOLUCIÓN DE EXPEDIENTES PENDIENTES DE PLUSVALÍA.
CONSOLIDAR EL SISTEMA DE ATENCION EXCLUSIVAMENTE CON CITA PREVIA ENTODOS LOS TRÁMITES QUE SE GESTIONAN PRESENCIALMENTE E
GESTION PERMANENTE Y CONTINUADA DE LA AGENDA DE CITAS PARA AUMENTAR LADISPONIBILIDAD OFERTADA EN FUNCION DE LA DEMANDA.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
PERSONAS ATENDIDAS EN OAIC Y PLATAFORMA ATENCIÓN A DISTANCIA (NÚMERO)	315.000	294.181
PERSONAS ATENDIDAS PRESENCIALMENTE EN OFIC.GESTORAS (NÚMERO)	1.250	524
PERSONAS ATENDIDAS TELEFÓNICAMENTE POR LAS OFICINAS GESTORAS* (NÚMERO)	9.000	4.411
TIEMPO MEDIO DE ESPERA EN OAIC CON CITA PREVIA (SEGUNDOS)	165	233
CAMPAÑAS PRENSA ANUNCIOS EXPOSICIÓN MATRÍCULAS (NÚMERO)	3	3
ACTUAL. E INFORMAC. EN PORTAL DEL CONTRIBUYENTE,AYRE Y REDES S. (NÚMERO)	20.000	35.639
PARTICIPACIÓN EN EL PLAN DE PLUSVALÍA (NÚMERO)	12.000	8.884

MEJORAR Y AGILIZAR LOS PROCEDIMIENTOS INTERNOS DE GESTIÓN TRIBUTARIA

A pesar del mantenimiento de la situación de pandemia, los tributos han estabilizado sus ratios respecto a la situación previa, produciéndose ligeros incrementos en sus cifras o manteniendo éstas, salvo en aquellos en los que se han producido novedades legislativas.

Así, y respecto al IIVTNU, la Sentencia del Tribunal Constitucional de 26 de octubre paralizó desde su conocimiento las actuaciones de gestión del tributo, de ahí que las liquidaciones directas en éste sólo hayan alcanzado el 70 de la previsión (aunque las otras, y gracias a que durante el período previo se estaban mejorando, sí han alcanzado la previsión). Situación que también se ha producido en las tasas asociadas al urbanismo pues si bien se ha alcanzado la previsión de autoliquidaciones para el ICIO, no ha sucedido así para la tasa, al haberse suprimido la necesidad de obtención de licencia o presentación de comunicación previa o declaración responsable para muchos de los supuestos que, hasta entonces, sí estaban sometidos a algún procedimiento de control municipal. Debe aclararse aquí que el hecho imponible del ICIO se produce en supuestos en los que, formalmente, parece no haber un procedimiento de control municipal (por ejemplo, en las órdenes de ejecución); de ahí la aparente disfunción entre autoliquidaciones de ICIO y de tasas gestionadas en ICIO.

Debe destacarse que la consolidación en la organización de los servicios en teletrabajo y la disponibilidad y adaptación del personal a éste ha permitido continuar con el ejercicio de las responsabilidades encomendadas, alcanzándose ratios equivalentes a la situación prepandemia.

Actividades
MANTENER ACTUALIZADAS LAS MATRÍCULAS DE LOS DIFERENTES TRIBUTOSPERIÓDICOS, REALIZANDO TRABAJOS DE DEPURACIÓN DE DATOS CO
AGILIZAR LAS LIQUIDACIONES DE LOS DIFERENTES TRIBUTOS.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
AUTOLIQUIDACIONES TASAS GESTIONADAS EN I.C.I.O. (NÚMERO)	20.000	16.988
AUTOLIQUIDACIONES I.C.I.O. (NÚMERO)	22.000	21.967
AUTOLIQUIDACIONES I.V.T.M. (NÚMERO)	75.000	57.013
AUTOLIQUIDACIONES I.I.V.T.N.U. (NÚMERO)	100.000	98.679
LIQUIDACIONES TASAS GEST. EN I.C.I.O.(DIRECTAS Y COMPLEM.) (NÚMERO)	2.000	1.512
LIQUIDACIONES I.C.I.O. (DIRECTAS Y COMPLEMENTARIAS) (NÚMERO)	2.500	2.253
LIQUIDACIONES POR DESCALIFICACIÓN VIVIENDAS ( IIVTNU-T. L.O) (NÚMERO)	700	482
LIQUIDACIONES COMPLEMENTARIAS I.I.V.T.N.U. (NÚMERO)	3.000	2.993
LIQUIDACIONES DIRECTAS I.I.V.T.N.U. (NÚMERO)	10.000	6.999
LIQUIDACIONES OTRAS TASAS GEST. POR SERV. TASAS (DIR. Y C.) (NÚMERO)	875	1.162
LIQUIDACIONES TASA PRESTACION SERV.GEST.R.U.DE ACTIV. (TRUA) (NÚMERO)	6.000	5.572
LIQUDACIONES DIRECTAS DE I.A.E. (NÚMERO)	7.000	7.999
LIQUDACIONES I.V.T.M. (DIRECTAS Y COMPLEMENTARIAS) (NÚMERO)	25.000	24.025
LIQUIDACIONES DIRECTAS I.B.I. (NÚMERO)	58.000	56.646
M. T. UTILIZ. PRIVATIVA O APROVECH.ESPEC.SUELO,VUELO O SUB.D.PUB. (NÚMERO)	188	1.437
INSC. MATRÍCULA T.APROV.ESPECIAL DOM.PÚB.LOCAL CON P.VEHÍCULOS (NÚMERO)	52.000	51.662
INSC. MATRÍCULA TASA RESIDUOS URBANOS ACTIVIDADES (TRUA) (NÚMERO)	154.000	152.178
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.A.E. (ACTIVIDADES PROFESIONALES) (NÚMERO)	13	16
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.A.E. (ACTIVIDADES EMPRESARIALES) (NÚMERO)	36.500	37.726
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.V.T.M. (NÚMERO)	1.800.000	1.808.802
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.B.I. (NÚMERO)	2.207.000	2.229.637

REDUCIR EL FRAUDE FISCAL

Respecto a las actividades de lucha contra el fraude fiscal llevadas a cabo por la Subdirección General de Inspección Tributaria, el grado de ejecución de objetivos previstos en los presupuestos para el periodo 2021 ha sido el que se deduce de los indicadores del objetivo.

Con carácter general los objetivos presupuestarios se han cumplido en los niveles previstos, sin variaciones de +/- 20 por ciento, salvo en el de actuaciones de comprobación e investigación, que se ha ejecutado ligeramente por debajo, en un 77 por ciento, debido, por un lado, a la ausencia de actuaciones en las tasas afectadas por las reducciones (terrazas y reservas de aparcamiento exclusivo de vehículos) y, por otro lado, a la necesidad de dedicar mayores recursos a las anulaciones derivadas de la Sentencia del Tribunal Constitucional que declaró la inconstitucionalidad de la regulación del IIVTNU. Se significa que, tras la elaboración del proyecto de presupuestos, este objetivo se revisó en el Plan de Actuación de la ATM, habiéndose cumplido al 100 por cien conforme a este último.

En cuanto al número de actuaciones en vía pública se ha ejecutado al 123 por ciento. Este objetivo se fijó inicialmente con prudencia, debido a las restricciones de la pandemia para la actuación en calle en el momento de elaborarse el proyecto de presupuestos; pero a lo largo de 2021 ha sido posible la actuación en vía pública en mayor medida de lo previsto, principalmente en el control de vallas, andamios, reservas de materiales de obras y en el ICIO.

Los indicadores de número de expedientes de regularización y sancionadores se han cumplido dentro de los parámetros previstos y se han traducido en un importe de derechos económicos derivados de actas y sanciones de 107 millones, que supone la ejecución del objetivo presupuestario en un 119 por ciento. Cabe significar que este objetivo presupuestario se fijó con prudencia debido a las condiciones de la pandemia cuando se elaboró el proyecto de presupuesto; fue elevado a 110 millones en el Plan de Objetivos de la ATM y se hubieran alcanzado los 116 millones de euros computando los expedientes del IIVTNU anulados en el último trimestre en aplicación de la sentencia del Tribunal Constitucional antes citada.

En cuanto al número de propuestas de resolución formuladas, se ha cumplido en un 88 por ciento, dentro de la franja previsible y sin que haya observación adicional alguna que realizar, dado que se trata de un indicador de volumen de actividad que depende del número de recursos y alegaciones presentados a las actas y expedientes de comprobación limitada.

En lo que se refiere al número de notificaciones, se ha cumplido conforme a las previsiones, con un notable incremento del número de notificaciones en sede electrónica, que se han duplicado respecto del periodo anterior, siendo previsible que esta tendencia se mantenga con fuerza, dado que la digitalización es una de las prioridades esenciales del Plan Estratégico de la ATM.

Por lo que respecta a la actuación catastral, los inmuebles incorporados, o con su información actualizada, por medio de la inspección catastral han sido 92 en 2021, lo que supone el 115 por ciento del objetivo de 80 inmuebles, por lo que los resultados están dentro de las previsiones.

El incremento del valor catastral consecuencia de dichas actuaciones de inspección catastral en 2021 ha sido de 71.522.780 euros, un 132 por ciento de lo previsto (54.000.000

euros). Este resultado relativamente mayor respecto a objetivo es consecuencia de los trabajos de investigación realizados, en los que se ha priorizado la investigación y regularización de aquellas alteraciones no declaradas de mayor importancia, tanto para impulsar la correcta declaración a posibles grandes infractores como para recuperar la mayor cantidad de cuota tributaria no pagada.

Finalmente, durante el año 2021 se han realizado 27.929 informes de deudas y certificados de estar al corriente de pago. El resultado ha sido muy satisfactorio, superándose con creces los objetivos propuestos. Este aumento se ha debido a varios factores entre los que hay que destacar la consolidación del teletrabajo, dotando a los usuarios de mayores medios técnicos, la entrada en funcionamiento de la aplicación ECEDE, la dotación de mayores medios personales en régimen de productividad y el hecho de que la pandemia nos ha traído un auge de los trámites a través de Internet y en este aspecto se nota un considerable aumento de las instancias presentadas a través del Registro electrónico en detrimento de las presentadas a través del presencial, lo que agiliza los trámites y facilita el teletrabajo. El incremento también se ha producido debido al aumento de solicitudes de los gestores de contratos y subvenciones de los gestores que precisan acreditar que los adjudicatarios y beneficiarios se encuentran al corriente de pago de sus obligaciones tributarias.

Actividades
ANÁLISIS Y EXPLOTACIÓN DE LAS FUENTES DE INFORMACIÓN DISPONIBLES,PLANIFICACIÓN DE LAS ACTUACIONES DE INVESTIGACIÓN A DES
COMPROBACIÓN E INVESTIGACIÓN DE LOS HECHOS IMPONIBLES NO DECLARADOS OINCORRECTAMENTE DECLARADOS EN LOS TRIBUTOS MUNICIPA
TRAMITACIÓN DE LOS EXPEDIENTES DE REGULARIZACIÓN TRIBUTARIA EN LOSDISTINTOS TRIBUTOS MUNICIPALES, CON LA PROPUESTA DE LA
INCORPORACIÓN A LAS MATRÍCULAS DE LOS TRIBUTOS PERIÓDICOS DE LAS ALTAS OMODIFICACIONES DERIVADAS DE LAS ACTUACIONES DE I
RESOLUCIÓN DE LAS ALEGACIONES A LAS ACTAS, RESOLUCIÓN DE RECURSOS DEREPOSICIÓN Y TRAMITACIÓN DE LAS EJECUCIONES DE RESOL
TRAMITACIÓN DE EXPEDIENTES SANCIONADORES POR INFRACCIÓN TRIBUTARIA Y, ENRELACIÓN CON LOS MISMOS, RESOLUCIÓN DE LAS ALEGA
REALIZACIÓN DE LAS ACTUACIONES DE INSPECCIÓN CATASTRAL INCLUIDAS EN ELPLAN DE INSPECCIÓN CATASTRAL APROBADO POR LA DIREC
EMISIÓN DE INFORMES QUE SE EMITEN CON CARÁCTER PRECEPTIVO PARA CONTRATARCON LA ADMINISTRACIÓN O RECIBIR SUBVENCIONES Y O

Indicadores	Presupuestado	Realizado
EMISIÓN INFORMES DEUDAS Y CERTIFICADOS AL CORRIENTE DE PAGO (NÚMERO)	18.000	27.929
DERECHOS ECONÓMICOS DERIVADOS DE ACTAS Y SANCIONES (EUROS)	90.000.000	107.183.849
INCREMENTO DE VALORAC. CATASTRAL DERIVADO DE INSP. CATASTRAL (EUROS)	54.000.000	71.522.780
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE INSP. CATASTRAL (NÚMERO)	80	92
PROPUESTAS DE RESOLUCIÓN (NÚMERO)	6.000	5.277
EXPEDIENTES SANCIONADORES (NÚMERO)	3.200	3.662
EXPEDIENTES DE REGULARIZACIÓN TRIBUTARIA (NÚMERO)	6.000	5.262
NOTIFICACIONES (NÚMERO)	11.000	11.953
ACTUACIONES DE CONTROL EN LA VÍA PÚBLICA (NÚMERO)	6.000	7.344
ACTUACIONES DE COMPROBACIÓN E INVESTIGACIÓN (NÚMERO)	18.000	13.800

AGILIZAR Y REDUCIR LOS TIEMPOS DE TRAMITACIÓN DE EXPEDIENTES

Desde hace varios años la Agencia Tributaria ha establecido mayores facilidades de pago de los tributos municipales. A este efecto, se implantó el sistema Pago a la Carta (PAC), que permite fraccionar el pago de los tributos municipales de forma ágil desde diferentes canales: Internet, servicio telefónico 010 y oficinas de atención al público.

Esto ha ayudado a la baja progresiva en el número de solicitudes de fraccionamiento y aplazamientos de pago en los tributos sobre los que se aplica el sistema PAC, sin embargo, siguen teniendo una notable incidencia en relación con otros tributos como plusvalía, ejecución sustitutoria, ICIO...

En el ejercicio 2021 se han tramitado un total de 24.424 solicitudes, de las cuales 8.552 corresponden a aplazamientos/fraccionamientos en período voluntario y 15.872 en período ejecutivo. No se ha alcanzado la previsión porque, aunque se han tramitado la totalidad de las solicitudes presentadas, este año han entrado menos solicitudes que años anteriores.

Expresamente los que se refieren al SEP, debido al establecimiento del control de excesos en la emisión del primer plazo, el número de devoluciones por exceso de cobro en el año 2020 fue de 7. Sin embargo, en el año 2021 ha ascendido a 526. Esto ha sido debido a que con posterioridad a la emisión del primer plazo y la realización del control de excesos y como consecuencia de la situación de pandemia, se aprobaron y aplicaron bonificaciones para paliar la situación económica producida por el cierre de comercios y negocios. Por este motivo se establecieron bonificaciones Covid en el IBI y en Tasa de Residuos Urbanos de Actividades (TRUA). Como ya se habían producido los pagos a cuenta, la bajada de las cuotas al aplicarse las bonificaciones tuvo como consecuencia el aumento de los excesos de pagos en SEP y también en PAC.

Conviene recordar que en lo que se refiere al PAC, aunque el control de excesos funciona a lo largo de la vida del PAC, hay una circunstancia que provoca devoluciones a consecuencia de cobros que no proceden. Esta circunstancia es el hecho de que no tenemos el censo con la información de los cambios de titularidad hasta el mes de marzo. Como no tenemos información sobre esos cambios y el PAC se renueva automáticamente año tras año, si los titulares de los PAC no los han dado de baja en el ejercicio anterior, se producen los cargos durante los meses de enero, febrero y marzo, que hay que devolver posteriormente.

El aumento de los expedientes de devolución de SEP y PAC, que se realiza a través de tramitación masiva, pero que también hay que realizar expedientes manuales individuales porque se reciben solicitudes, especialmente a consecuencia de fallecimientos, ha tenido como consecuencia directa el incremento de los tiempos de tramitación.

Nuevamente debemos apuntar en este grupo de indicadores a la situación de pandemia, pues ésta ha influido en una doble vertiente. Así, la situación de teletrabajo parcial ha ralentizado los procedimientos, al necesitar la digitalización de la documentación en papel para que pudiera ser puesta a disposición de los trabajadores y, además, necesitarse mucho más tiempo para realizar consultas internas u obtener respuestas de los interesados. En paralelo, y para intentar paliar la situación de crisis económica a la que se han visto empujados muchos negocios, se mantuvieron las bonificaciones COVID creadas en el ejercicio anterior, que han debido tramitarse priorizándolas sobre las existentes (por lo que aquellas han incrementado su plazo de tramitación) y suponen un prolijo procedimiento al tener que ser elevadas al Plano municipal para que éste las declare como de especial interés municipal.

Además, en el mes de octubre se produjo una nueva Sentencia del Tribunal Constitucional para el IIVTNU que paralizó, totalmente, la tramitación de todo lo referido a dicho impuesto hasta que se pudo consolidar la interpretación jurídica de ésta y su nueva normativa. Lo cual afecta al quantum total por el gran volumen de solicitudes de devolución que de este impuesto existían por las anteriores sentencias.

Por todo ello, y a pesar de que en este ejercicio han aumentado los plazos un 85,9 por ciento respecto al pasado, se considera que éstos son mucho más aquilatados que lo que las circunstancias podrían haber supuesto.

Actividades
AGILIZAR LA TRAMITACIÓN DE EXPEDIENTES DE SOLICITUD DE BENEFICIOSFISCALES Y DE DEVOLUCIÓN DE INGRESOS INDEBIDOS.
COMO CONSECUENCIA DE LA MODIFICACIÓN DEL CÁLCULO DEL PRIMER PLAZO SEP,CON LA INCLUSIÓN DE UN CONTROL DE EXCESOS, PARA QU
EL PAC TAMBIÉN CUENTA CON ESTE SISTEMA DE CONTROL DE EXCESOS. LAESPECIAL COMPLEJIDAD DEL MISMO Y SU COBRO DURANTE TODO E
RESOLVER Y AGILIZAR LA TRAMITACIÓN DE LOS EXPEDIENTES DE APLAZAMIENTOS YFRACCIONAMIENTOS.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
EXPEDIENTES DE SOLICITUD DE BENEFICIOS FISCALES (NÚMERO)	22.900	17.374
EXPEDIENTES REEMBOLSO SISTEMA ESPECIAL PAGO Y PAGO A LA CARTA (NÚMERO)	3.405	8.132
EXPEDIENTES APLAZAMIENTOS Y FRACCIONAMIENTOS PERÍODO VOLUNTARIO (NÚMERO)	10.000	8.552
EXPEDIENTES APLAZAMIENTOS Y FRACCIONAMIENTOS PERÍODO EJECUTIVO (NÚMERO)	20.000	15.872
EXPEDIENTES DE SOLICITUD DE DEVOLUCIÓN DE INGRESOS INDEBIDOS (NÚMERO)	6.400	3.025
EXPEDIENTES DE DEVOLUCIONES DE INGRESO (NÚMERO)	2.200	866
TIEMPO MEDIO DE TRAM. EXPTES SOLICITUD BENEFICIOS FISCALES (DÍAS)	50	92
TIEMPO MEDIO TRAM. EXPTES DE REEMBOLSO DEL SIST. ESPEC. PAGO (DÍAS)	60	180
TIEMPO MEDIO TRAM. EXPTES DE REEMBOLSO DEL PAC (DÍAS)	90	210
TIEMPO MEDIO TRAM. EXPTES SOLICITUD DEV. INGRESOS INDEBIDOS (DÍAS)	67	94
TIEMPO MEDIO DE TRAM. EXPTES DEV. DE INGRESOS DUPLICADOS (DÍAS)	60	180
EXPEDIENTES DEVOLUCIONES DE INGRESOS DERIVADOS PROC. REVISIÓN (NÚMERO)	2.600	1.675

MODERNIZAR LOS ELEMENTOS DE GESTIÓN PARA FACILITAR EL CUMPLIMIENTO DE LA OBLIGACIONES TRIBUTARIAS A LOS CONTRIBUYENTES

Se ha consolidado la generación y cálculo de autoliquidaciones a través de los programas del IIVTNU, del ICIO y de Tasas Urbanísticas, sin que, a excepción del de IIVTNU, se esperen cambios significativos en éstos en tanto no se introduzcan mejoras en los mismos (generación web mediante formulario directo y pago electrónico). Respecto al del IIVTNU, y una vez que se normalice la nueva legislación y se adecúen los formularios a ésta, se espera un incremento en su utilización.

En el IIVTNU se han practicado un total de 59.455 autoliquidaciones vía Web. El porcentaje de autoliquidaciones generadas por Internet, respecto del total, supone el 60,3 por ciento.

En el ICIO se han practicado por Internet un total de 20.426 autoliquidaciones, lo que supone un 93 por ciento del total.

En Tasas Urbanísticas se han practicado un total de 16.489 autoliquidaciones vía Web, un 97,1 por ciento del total.

En el IVTM se han practicado 53.909 autoliquidaciones vía Web 51.350, que supone un 94,6 por ciento respecto al total.

Por otra parte, en el indicador de recibos domiciliados, ha habido una consecución de objetivos por encima de los previstos en todos los tributos periódicos, resultado de las campañas de domiciliación y del esfuerzo de los servicios implicados (Recaudación, Atención al Contribuyente...) para fomentar y hacer más segura y eficaz esta forma de pago.

Actividades
MANTENIMIENTO, ACTUALIZACIÓN Y, EN SU CASO, MEJORA DE LOS PROGRAMAS DEAUTOLIQUIDACIONES DE WEB, LOS CUALES PERMITEN CADA
CONTINUAR CON LAS CAMPAÑAS DE APROXIMACIÓN AL CIUDADANO DE ESTE MEDIODE PAGO, ESPECIALMENTE DEL PAC.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA IIVTNU (NÚMERO)	53.000	59.455
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA ICIO (NÚMERO)	21.000	20.426
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA TASAS URBAN. (NÚMERO)	19.000	16.489
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA IVTM (NÚMERO)	30.000	53.909
RECIBOS DOMICILIADOS IVTM (NÚMERO)	580.000	613.932
RECIBOS DOMICILIADOS IBI (NÚMERO)	1.650.000	1.708.892
RECIBOS DOMICILIADOS IAE (NÚMERO)	15.500	18.155
RECIBOS DOMICILIADOS EN OCUPACIÓN VUELO, SUELO Y SUBSUELO (NÚMERO)	135	146
RECIBOS DOMICILIADOS PASO DE VEHÍCULOS (NÚMERO)	31.500	34.158
RECIBOS DOMICILIADOS TRUA (NÚMERO)	59.500	75.952
RECIBOS DOMICILIADOS TASA CAJEROS (NÚMERO)	1.300	1.303

LOGRAR UNA MEJOR Y MÁS EFICAZ GESTIÓN RECAUDATORIA EN PERIODO EJECUTIVO MEDIANTE LA ASISTENCIA TÉCNICA Y LA COLABORACIÓN ADMINISTRATIVA

La totalidad de las notificaciones en periodo ejecutivo en el ejercicio de 2021 ha sido de 2.884.852 incluyendo tanto las 'notificaciones postales' como las 'notificaciones edictales' y las 'notificaciones personales'. Esto supone una ejecución del 86,1 por ciento sobre la previsión efectuada sobre las notificaciones y una reducción de un 3 por ciento sobre las notificaciones efectuadas en el ejercicio anterior.

Por un lado, en enero de 2021 comenzó la prestación del servicio postal por un nuevo operador, lo que provocó durante las primeras semanas un corte en la emisión de notificaciones y durante los primeros meses del año, el ritmo de envío de notificaciones se viera afectado hasta que se ajustaron las incidencias que se iban produciendo, no alcanzándose una normalidad hasta aproximadamente, el segundo semestre del año.

Por otro lado, la labor constante de integración en un único expediente de apremio de todas las deudas de un mismo deudor disminuye el número de expedientes y, en consecuencia, paulatinamente, el número de notificaciones, para una gestión más eficaz y eficiente.

En cuanto a la práctica de notificaciones personales, se ha reducido a las imprescindibles, debido a la falta de personal notificador, por un lado, y al uso cada vez más generalizado, de la notificación electrónica, cuando es posible.

Por lo que respecta a las gestiones en organismos y registros públicos, se incluyen en este indicador las actuaciones realizadas en 2021, tanto en los Registros de la Propiedad (Bienes Muebles e Inmuebles) como en el Registro Mercantil. Estas actuaciones engloban las solicitudes de información mediante notas simples, las anotaciones de diligencias de embargo, las cancelaciones, las prórrogas y las ampliaciones.

(DGT), el Instituto Nacional de la Seguridad Social (INSS), el Registro Civil, entre otros, usando la PID (Plataforma de Intermediación de Datos) lo que ha supuesto una mejora notable en la posibilidad de obtener información en tiempo real.

,,,, En cuanto a las peticiones de información para embargos de cuentas corrientes, las peticiones tanto a entidades financieras como las realizadas a través de la Comunidad, ha movido algo más de 1 millón de expedientes.

Durante el ejercicio 2021 se han realizado tres peticiones de información a la Seguridad Social, necesarias para desarrollar nuevos embargos de salarios, sueldos y pensiones y que han afectado a un total de 119.885 expedientes. Se trata de una tarea habitual desarrollada en recaudación que sufrió un parón coincidiendo con la implantación del teletrabajo, ya que, en el ejercicio de 2019, antes de la pandemia, estábamos en el doble de peticiones.

En cuanto a la petición de información sobre cuentas corrientes de nuestros deudores a las entidades financieras y a la Comunidad Autónoma de Madrid, para el desarrollo de las diligencias de embargo de cuentas corrientes, se ha incrementado el número de deudores. En concreto, ha subido un 3,5 por ciento, a igualdad del número de peticiones en ambos años para las entidades financieras y una petición más para la Comunidad.

Con respecto a las liquidaciones de cobro de expedientes por vía de apremio, el dato fue de 422.132 expedientes en 2020 y en este ejercicio han sido 505.484 expedientes. La tendencia a la disminución de los expedientes de apremio por la tarea de integración en 'códigos de sujeto' de las deudas cargadas a nombre de deudores ya registrados en la base de datos de ejecutiva y que ha supuesto una disminución constante en los últimos ejercicios del número de expedientes nuevos cargados para el cobro, se ha frenado en el ejercicio 2020, en el que se ha producido un repunte en el número de expedientes. Ello no impide que se continúe la tarea de agrupación de expedientes con arreglo al criterio indicado pues ello permite aunar actuaciones, impulsar de una forma conjunta los trámites, ahorrar costes e incrementar la recaudación.

También hay que tener en cuenta que los expedientes gestionables en recaudación ejecutiva han disminuido por causa de las bajas de las multas de Madrid Central.

En cuanto a las diligencias de embargo de bienes y derechos, se integran en este las diligencias de embargo de bienes y derechos (salarios, sueldos y pensiones; Inmuebles; créditos a corto plazo; vehículos), de cuentas corrientes (Bancos/CAM) y de devolución de la AEAT (mecanizadas y masivas).

Durante el ejercicio 2021 se ha incrementado el número de diligencias con respecto al 2020 en un 26,2 por ciento, en parte como consecuencia de la normalización de la actividad administrativa, combinando la modalidad del teletrabajo con el trabajo presencial y, por otro lado, ha supuesto un aumento de la recaudación en vía ejecutiva por el impacto

Actividades
NOTIFICACIÓN DE LOS ACTOS ADMINISTRATIVOS DICTADOS EN EL PROCEDIMIENTODE APREMIO.
INVESTIGACIÓN SOBRE EL PATRIMONIO DE LOS DEUDORES.
GESTIONES EN REGISTROS PÚBLICOS PARA LA OBTENCIÓN DE INFORMACIÓN.
CONSULTA DE BASES DE DATOS E INTERCAMBIO DE FICHEROS CON OTROSORGANISMOS PARA LA OBTENCIÓN DE INFORMACIÓN.
GESTIÓN DE ÓRDENES DE EMBARGO EN CUENTAS CORRIENTES (BANCOS/CAM) YAEAT).
PRÁCTICA DE DILIGENCIAS DE EMBARGOS DE BIENES INMUEBLES.
DILIGENCIAS DE EMBARGO DE OTROS BIENES Y DERECHOS (CRÉDITOS A CORTOPLAZO, FONDOS, VALORES, ACCIONES).
DILIGENCIAS DE EMBARGO DE VEHÍCULOS.
REALIZACIÓN DE EMBARGOS DE SALARIOS, SUELDOS Y PENSIONES.
SEGUIMIENTO Y APLICACIÓN AL DÉBITO DE LAS CANTIDADES PARCIALESENTREGADAS POR LOS DEUDORES DENTRO DEL PROCEDIMIENTO DE AP
SEGUIMIENTO INDIVIDUALIZADO DE EXPEDIENTES DE "GRANDES DEUDORES".
TRATAMIENTO DE EXPEDIENTES DE DEUDORES EN PROCESO CONCURSAL.
EXPEDIENTES SANCIONADORES.
TRATAMIENTO PORMENORIZADO DE LA DEUDA PENDIENTE DE LAS ADMINISTRACIONESPÚBLICAS (ESTADO, COMUNIDADES AUTÓNOMAS, ENTES LO
GESTIÓN EFICAZ DE EXPEDIENTES DE FRACCIONAMIENTO Y APLAZAMIENTO DE PAGO.
EXPEDIENTES DE COMPENSACIÓN DE DEUDAS.
EXPEDIENTES DE DEVOLUCIONES DE INGRESOS INDEBIDOS CUANDO PROCEDE.
MEJORA EN LA ATENCIÓN E INFORMACIÓN OFRECIDA A LOS CIUDADANOS.
ESTUDIO Y TRAMITACIÓN DE EXPEDIENTES "INSOLVENTES" y "FALLECIDOS".
SUBASTAS ELECTRÓNICAS.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
DILIGENCIAS DE EMBARGOS DE BIENES Y DERECHOS (NÚMERO)	2.705.000	3.219.934
LIQUIDACIONES POR COBRO DE EXPEDIENTES EN VÍA DE APREMIO (NÚMERO)	560.000	505.484
GESTIONES EN ORGANISMOS Y REGISTROS PÚBLICOS (NÚMERO)	2.500.000	1.398.464
NOTIFICACIONES POSTALES, EDICTALES Y PERSONALES (NÚMERO)	3.350.000	2.884.852

INCREMENTAR EL PORCENTAJE DE RECAUDACIÓN EN PERIODO VOLUNTARIO DE TRIBUTOS PERIÓDICOS

En este indicador, en relación con el número de recibos pagados en período voluntario de los tributos periódicos, se observa un aumento respecto de las previsiones en todos los tributos, a excepción del IVTM.

No obstante, los datos de recaudación en periodo voluntario son una previsión de cobro. El dato definitivo no se obtiene hasta finalizar los balances de pago de los recibos domiciliados.

Actividades
REALIZAR CAMPAÑAS DE APROXIMACIÓN AL CIUDADANO DE TODOS LOS MEDIOS DE

Indicadores	Presupuestado	Realizado
RECIBOS PAGADOS IVTM (NÚMERO)	1.250.000	1.236.380
RECIBOS PAGADOS IBI (NÚMERO)	2.000.000	2.037.322
RECIBOS PAGADOS IAE (NÚMERO)	30.000	30.540
RECIBOS PAGADOS TASA CAJEROS (NÚMERO)	1.350	1.287
RECIBOS PAGADOS TRUA (NÚMERO)	120.000	121.271
RECIBOS PAGADOS TPV (NÚMERO)	43.000	44.335
RECIBOS PAGADOS OCUPACIÓN DE VUELO, SUELO, SUBSUELO (NÚMERO)	159	161

PLANIFICAR Y ELABORAR LAS ORDENANZAS FISCALES Y DE PRECIOS PÚBLICOS, CON VISTAS A UNA MÁS EFICAZ GESTIÓN TRIBUTARIA, ASÍ COMO DE LOS CORRESPONDIENTES INFORMES TÉCNICO-ECONÓMICOS

En desarrollo de este objetivo, se han obtenido los costes y las previsibles coberturas del coste o las referencias a mercados de distintos servicios prestados por el ayuntamiento, o hechos imponibles gravados.

En este aspecto, entre otros, destacan los estudios de: los servicios prestados por el Centro Municipal de Acústica; la utilización privativa o aprovechamiento especial del dominio público local con pasos de vehículos; el estacionamiento de vehículos en determinadas zonas de la capital; el aprovechamiento especial del dominio público local con terrazas de hostelería en bandas de estacionamiento de vehículos; los centros deportivos municipales de gestión directa; el pabellón de Cecilio Rodríguez; la expedición de los bastanteos de poderes; la tramitación de las solicitudes de acceso a la información pública; el Boletín Oficial del Ayuntamiento de Madrid; la retirada, transporte y almacenaje en el Almacén de Villa; y el depósito en el servicio de objetos perdidos; la actividad del Control Interno y Contabilidad; la actividad del Sector Público, asignada al programa presupuestario 93105; la selección del personal a través de las pruebas de acceso o de promoción; las funciones de fe pública asignadas a la Oficina del Secretario de la Junta de Gobierno; la colaboración con las entidades ciudadanas sin ánimo de lucro; los informes para la oficina de actos en la vía pública; el libro de Ordenanzas Fiscales y de Precios Públicos del Ayuntamiento de Madrid; la expedición de informes sobre las actuaciones de la policía municipal; los cursos del Centro Integral de Formación de Seguridad y Emergencias; los cursos de Madrid Salud y el procedimiento sancionador de drogodependencias y de seguridad alimentaria y nutrición; los estudios de riesgos laborales, asignados al programa presupuestario; las reproducciones de imágenes y documentos del Área de Desarrollo Urbano Sostenible; el impulso de la eficiencia energética y energías renovables en edificios municipales; así como finalmente las gestiones relacionadas con el censo electoral.

Además, también se han realizado estudios económicos no vinculados a ordenanzas fiscales y precios públicos, destinados, entre otros a: el alquiler de las oficinas que ocupa la Agencia de Actividades en el edificio de la calle Bustamante, número 16; el coste de las sustituciones para las instalaciones municipales deportivas; la actividad del IAM de apoyo al resto de los servicios municipales; el coste del concepto de gasto 227 'Trabajos realizados por otras empresas y profesionales' de los programas finales; la tramitación administrativa de servicios urbanísticos excepto los expedientes relacionados con licencias de obras y/o actividades; y el impacto económico de la modificación del precio público en los Viveros municipales.

Para la elaboración del informe técnico económico de la tasa por la utilización privativa o aprovechamiento especial del dominio público local con pasos de vehículos fue precisa la contratación de un análisis del valor del suelo uso aparcamiento, el cual fue adjudicado a ST Consultores, por importe de 12.475 euros. El autor del encargo correspondió a la Subdirección General de Tecnología e Información Tributaria.

Actividades
ANÁLISIS DE LOS COSTES DE LAS ACTIVIDADES Y SERVICIOS MUNICIPALES QUETIENEN CONTRAPRESTACIÓN TRIBUTARIA O DE PRECIOS PÚB
ESTUDIO DE MERCADO DE LA UTILIDAD DERIVADA DE LA UTILIZACIÓN PRIVATIVA OAPROVECHAMIENTO ESPECIAL DEL DOMINIO PÚBLICO LOC
ELABORACIÓN DE LOS INFORMES TÉCNICO-ECONÓMICOS EXIGIDOS PARA LLEVAR ACABO EL ESTABLECIMIENTO O MODIFICACIÓN DE TASAS O P
SOLICITUD DE DATOS E INFORMACIÓN DE LAS DISTINTAS DEPENDENCIASMUNICIPALES O DE DETERMINADAS ENTIDADES PRIVADAS, QUE SE C
REALIZACIÓN DE LOS ESTUDIOS TÉCNICO-JURÍDICOS Y COORDINACIÓN DE LOSGRUPOS DE TRABAJO QUE SE CONSTITUYEN PARA LA ELABORAC
ELABORACIÓN DE LAS MEMORIAS, TEXTOS ACUERDOS Y DEMÁS DOCUMENTOSREQUERIDOS PARA LA APROBACIÓN, MODIFICACIÓN Y POSTERIOR P

Indicadores	Presupuestado	Realizado
ESTUDIOS TCO-EC. RELAC.CON TRIBUTOS Y PRECIOS PUB.MUNICIP. (NÚMERO)	20	23
MEMORIAS JURÍDICAS ELABORADAS PARA ALTERACIONES EN LAS OOFF (NÚMERO)	30	22
GRUPOS DE TRABAJO PARA PROMOVER MODIFICACIONES NORMATIVAS (NÚMERO)	10	6

POTENCIAR LA COMUNICACIÓN Y ASISTENCIA A LOS GESTORES CON COMPETENCIAS DELEGADAS EN MATERIA TRIBUTARIA

Este objetivo se desdobla en dos indicadores: talleres tributarios y consultas tributarias.

En el ejercicio 2021 se han realizado 16 talleres tributarios destinados a los Distritos, 8 de ellos en el primer semestre y los 8 restantes en el segundo semestre, logrando por tanto una ejecución del 100 por ciento en este indicador. La temática de los primeros giró en torno al estudio y aclaración de la Instrucción que desde la ATM se remitió a los Distritos relativa a los 'criterios de interpretación de la ordenanza fiscal reguladora de la tasa por utilización privativa o aprovechamiento especial del dominio público local, en relación con la aplicación de la reducción del 100 por ciento, para los ejercicios 2020 y 2021 a los epígrafes d), e), f) y k)'. En cuanto a los 8 talleres celebrados en el segundo semestre, estos han versado sobre las distintas propuestas de modificación y aprobación, tanto de ordenanzas fiscales como de precios públicos, que se han elaborado en la Subdirección General de Servicios Jurídicos Tributarios. Dado el régimen de teletrabajo implantado en el Ayuntamiento de Madrid, los talleres se han celebrado on-line, teniendo una gran acogida.

Con respecto a las consultas tributarias, se han contestado el total de las recibidas en el año, lo que supone el cumplimiento de este indicador en un 111 por ciento. El 75 por ciento de ellas han sido consultas sobre tasas y el 25 por ciento sobre impuestos.

Actividades
ORGANIZAR Y PREPARAR LA TEMÁTICA DE LOS TALLERES TRIBUTARIOS.
REALIZAR UNA MEMORIA FINAL, EN LA QUE SE RECOJAN LAS CUESTIONESFUNDAMENTALES PLANTEADAS EN LOS TALLERES, Y SE RELACIONEN
ESTABLECER SISTEMAS DE EVALUACIÓN DEL GRADO DE SATISFACCIÓN DE LOSTALLERES.
ELABORAR LOS INFORMES JURÍDICOS QUE SE CONSIDEREN NECESARIOS, YA SEA ARAÍZ DE LAS CUESTIONES PLANTEADAS EN LOS TALLERES,

Indicadores	Presupuestado	Realizado
CONSULTAS TRIBUTARIAS CONTESTADAS (PORCENTAJE)	90	111
TALLERES TRIBUTARIOS (NÚMERO)	16	16

AGILIZAR LA RESOLUCIÓN DE RECURSOS DE REPOSICIÓN

Este objetivo contiene tres indicadores:

Recursos tramitados contra liquidaciones en periodo voluntario: El grado de ejecución alcanzado en este indicador ha sido del 71,9 por ciento.

Recursos tramitados contra providencia de apremio multas tráfico: El grado de ejecución alcanzado en este indicador, responsabilidad del Servicio de Recursos III, ha sido del 61 por ciento (13.430 sobre 22.000), algo más bajo que el conseguido en el ejercicio 2020, que fue del 67 por ciento, debido a los cambios experimentados en el 2021 en este servicio.

Recursos tramitados contra providencia de apremio resto materias: El grado de ejecución alcanzado en este indicador ha sido del 142,8 por ciento (5.204

sobre 3.645). Dos de los servicios de revisión implicados en su realización han obtenido una ejecución muy por encima de su previsión inicial, de ahí, el buen resultado conjunto de este indicador.

Actividades
RESOLUCIÓN PRONTA DE LOS RECURSOS DE REPOSICIÓN INTERPUESTOS CONTRA LOSACTOS LIQUIDATORIOS Y CUALESQUIERA OTROS ACTOS DE
REALIZAR LOS CONTROLES NECESARIOS PARA LA CORRECTA DISTRIBUCIÓN DE LOSRECURSOS DE REPOSICIÓN PENDIENTES DE RESOLVER ANAL

Indicadores	Presupuestado	Realizado
REC. TRAMITADOS CONTRA LIQUIDACIONES EN PERÍODO VOLUNTARIO (NÚMERO)	3.660	2.630
REC. TRAMITADOS CONTRA PROVIDENCIA DE APREMIO MULTAS TRÁFICO (NÚMERO)	22.000	13.430
REC. TRAMITADOS CONTRA PROVIDENCIA DE APREMIO RESTO MATERIAS (NÚMERO)	3.645	5.204

AGILIZAR LA EJECUCIÓN DE SENTENCIAS Y EL CUMPLIMIENTO DE LAS RESOLUCIONES DEL TRIBUNAL ECONÓMICO-ADMINISTRATIVO DE MADRID

Este objetivo contiene tres indicadores:

Sentencias y resoluciones ejecutadas judiciales, Tribunal Económico Administrativo Municipal de Madrid (TEAMM) y Tribunales Económico Administrativos Regional o Central (TEAR/TEAC) en plazo (periodo voluntario): Se han recibido un total de 2.253 sentencias y resoluciones derivadas de recursos interpuestos contra liquidaciones o autoliquidaciones presentadas en periodo voluntario, de las que 1.777 se han ejecutado en plazo, lo que supone una ejecución del 78,9 por ciento.

Sentencias y resoluciones ejecutadas judiciales, TEAMM y TEAR/TEAC en plazo (periodo ejecutivo): Se han recibido un total de 301 sentencias y resoluciones derivadas de recursos interpuestos contra liquidaciones o autoliquidaciones presentadas en periodo ejecutivo, de las que 297 se han ejecutado en plazo, lo que supone una ejecución del 98,7 por ciento.

Sentencias y resoluciones ejecutadas judiciales y TEAMM multas en plazo (periodo ejecutivo): De las 1.620 resoluciones y sentencias recibidas en el Servicio de Recursos III, se han ejecutado en plazo 1.001, lo que supone un 61,8 por ciento alcanzado en este indicador, peor dato que el obtenido en 2020, que fue del 100 por ciento, lo cual se debe a los cambios que se han producido en este servicio durante el ejercicio 2021.

Actividades
ORGANIZAR LOS TRÁMITES PARA LLEVAR A PURO Y DEBIDO EFECTO LASRESOLUCIONES JUDICIALES CON RAPIDEZ.
LLEVAR A EFECTO LAS RESOLUCIONES DEL TRIBUNAL ECONÓMICO-ADMINISTRATIVOMUNICIPAL DE MADRID.
LLEVAR A EFECTO LAS RESOLUCIONES DE LOS TRIBUNALES ECONÓMICO-ADMINISTRATIVOS ESTATALES, REGIONAL Y CENTRAL.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
SENT. Y RES. EJECUT.JUDIC. TEAMM Y TEAR/TEAC EN PLAZO (P. VOL.) (PORCENTAJE)	92	79
SENT. Y RES. EJECUT.JUDIC.TEAMM Y TEAR/TEAC EN PLAZO (P. EJEC.) (PORCENTAJE)	96	99
SENT. Y RES. EJECUT.JUDIC. Y TEAMM MULTAS EN PLAZO (P. EJEC.) (PORCENTAJE)	100	62

AGILIZAR LA REMISIÓN DE EXPEDIENTES A JUZGADOS Y TRIBUNAL ECONÓMICO- ADMINISTRATIVO DE MADRID

Este objetivo contiene tres indicadores:

Expedientes remitidos a juzgados y TEAMM y TEAR/TEAC en plazo (periodo voluntario): En este caso, solo se han podido enviar en plazo a los juzgados y tribunales 276 expedientes, mientras que se han tramitado fuera de plazo un total de 1.535, lo que ha supuesto una consecución baja en este indicador, solo del 15,2 por ciento. El mal dato es consecuencia, principalmente, del alto número de reclamaciones económico-administrativas y recursos contencioso-administrativos interpuestos con motivo de las distintas sentencias dictadas por el TC en relación con el impuesto del IIVTNU, que ha colapsado la tramitación ordinaria de este Servicio encargado de su gestión, que solo ha podido enviar en plazo 196 expedientes y el resto, 1.499, fuera de plazo, lo que ha supuesto una consecución del 11,6 por ciento de este indicador en dicho Servicio.

Expedientes Remitidos a juzgados y TEAMM y TEAR/TEAC en plazo (periodo ejecutivo): En este caso, se han enviado en plazo a los juzgados y tribunales 354 expedientes, mientras que se han tramitado fuera de plazo un total de 240, lo que ha supuesto una consecución de este indicador en un 59,6 por ciento.

Expedientes remitidos a juzgados y TEAMM multas en plazo (periodo ejecutivo): El grado de ejecución conseguido en este indicador ha sido del 4 por ciento, dato que se explica como consecuencia de la acumulación de expedientes que supuso el parón de envíos sufrido en los tres meses de confinamiento en 2020, unido al cambio que se produjo en el envío de expedientes pasando del formato papel al formato electrónico. Ese alto volumen de expedientes pendientes de enviarse se ha ido absorbiendo a lo largo del año 2021, habiendo logrado enviar en diciembre, expedientes con entrada en noviembre.

Cabe señalar también que, a los dos problemas indicados anteriormente, se añadieron, a mitad del año, distintas incidencias de personal (varias jubilaciones y el cambio del jefe del Servicio).

Por todo ello, solo se han podido enviar en plazo 81 expedientes, mientras que 1.959 lo han sido fuera de plazo.

Actividades
IMPLEMENTAR LOS MEDIOS MATERIALES Y PERSONALES QUE SEAN NECESARIOS.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
EXPTES.REMIT. A JUZGADOS Y TEAMM Y TEAR/TEAC EN PLAZO (P.VOL.) (PORCENTAJE)	68	15
EXPTES.REMIT. A JUZGADOS Y TEAMM Y TEAR/TEAC EN PLAZO (P.EJECU.) (PORCENTAJE)	92	60
EXPTES.REMIT. A JUZGADOS Y TEAMM MULTAS EN PLAZO (P.EJECUT.) (PORCENTAJE)	100	4

CONTROL Y SEGUIMIENTO DE LOS CONVENIOS SUSCRITOS CON OTRAS ADMINISTRACIONES PÚBLICAS Y ENTIDADES PARA SIMPLIFICAR LOS TRÁMITES DE GESTIÓN TRIBUTARIA Y MEJORAR EL INTERCAMBIO DE INFORMACIÓN.

Si bien estaba previsto instalar, en el marco del Convenio de colaboración suscrito entre la AEAT y el Ayuntamiento de Madrid, diversos puntos de atención de asistencia en centros municipales, para la presentación de la declaración del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF) del año 2020, la situación de pandemia ha obligado a realizar esta campaña nuevamente de manera totalmente telemática en la ATM, vía teléfono, previa autorización de la AEAT. El número de ciudadanos atendidos en la misma ha sido de 18.737. De éstas, 15.827 han correspondido a autoliquidaciones y el resto a solicitudes de información o actuaciones varias (complementarias, duplicados, etc.).

El indicador 'CONSULTAS TELEMÁTICAS A REG. DE LA PROPIEDAD Y MERCANTILES' que recoge el número de notas simples y de localización obtenidas en la sede electrónica del Colegio de Registradores de la Propiedad por medio de la aplicación habilitada al efecto en la intranet municipal Ayre, ha registrado en 2021 un total de 1.882 consultas, que supone alcanzar un 39,2 por ciento de las previsiones. Este sistema de consultas mantiene una línea descendente de utilización que no se ha recuperado como se esperaba tras la pandemia. Tras la firma del nuevo convenio con el Colegio de Registradores a primeros de 2022, el sistema va a ser totalmente renovado e impulsado, incorporando nuevos intercambios de información y agilizando su forma de acceso.

En el objetivo 'CAMBIOS DE DOMICILIOS EN PERMISOS DE CIRCULACIÓN Y CONDUCCIÓN', se contabilizan los cambios de domicilio remitidos a la Dirección General de Tráfico por Línea Madrid, servicio que se ofrece a los ciudadanos que solicitan el cambio de domicilio en el padrón municipal. Este indicador ha registrado un aumento respecto al año anterior, en el que hubo un fuerte impacto por el confinamiento, aunque no se han alcanzado los niveles prepandemia. Así se han registrado un total anual de 36.326 cambios, un 72,7 por ciento de lo estimado.

Actividades
COLABORAR CON LA AGENCIA ESTATAL DE LA ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA PARAELABORACIÓN Y PRESENTACIÓN DE DECLARACIONES DEL IMP

Indicadores	Presupuestado	Realizado
DECLARAC. IRPF ASISTIDAS Y PRESENTADAS EN COLABOR. AEAT (NÚMERO)	24.000	18.737
CAMBIOS DE DOMICILIOS EN PERMISOS DE CIRCULACIÓN Y CONDUCCIÓN (NÚMERO)	50.000	36.326
CONSULTAS TELEMÁTICAS A REG. DE LA PROPIEDAD Y MERCANTILES (NÚMERO)	4.800	1.882

GESTIONAR LAS DISTINTAS ENTIDADES COMUNES DE LAS BASES DE DATOS DE LA AGENCIA TRIBUTARIA MADRID MEDIANTE NORMALIZACIÓN, MANTENIMIENTO E INTEGRACIÓN DE LAS MISMAS.

Este objetivo incluye todas las gestiones, realizadas por la SG de Recaudación y la SG de Tecnología e Información Tributaria, encaminadas a mantener actualizadas las bases de datos de la Agencia Tributaria Madrid mediante las actividades de mantenimiento y normalización de obligados tributarios y direcciones e información relevante sobre los mismos, habiendo alcanzado la cifra de 1.226.629 actualizaciones, lo que representa un grado de cumplimiento del 107 por ciento sobre las previs iones.

El objetivo comprende actividades y trabajos diversos cuyo objetivo es el mantenimiento de la calidad de las bases de datos tributarias, entre otros:

- Depuración y grabación de sujetos. - Depuración y corrección de documentos de identidad de los contribuyentes. - Depuración de domicilios de los contribuyentes. - Depuración y grabación de otra información de contacto del contribuyente. - Normalización de los cruces y carga de información de fuentes externas, entre las que destaca la información de catastro, DGT o información de la recaudación ejecutiva.

Estos trabajos de depuración han cobrado, si cabe, más importancia en 2021 como resultado de la preparación de la migración de datos al nuevo sistema de información tributaria SAP-TRM.

Actividades
REALIZAR LAS OPERACIONES NECESARIAS PARA LA DEPURACIÓN, CORRECCIÓN YNORMALIZACIÓN DE LOS DATOS (ESPECIALMENTE IDENTIFICA

Indicadores	Presupuestado	Realizado
MANTENIMIENTO Y NORMALIZ. E INTEGRAC. OBLIGADOS TRIBUTARIOS (NÚMERO)	1.150.000	1.226.629

CONSEGUIR LA ADECUACIÓN DE LA BASE DE DATOS CATRASTRAL DEL MUNICIPIO DE MADRID A LA REALIDAD INMOBILIARIA URBANA

El número de inmuebles incorporados o con información modificada por los distintos procedimientos catastrales ha sido de 21.627, un 113 por ciento del objetivo previsto (19.200), si bien hay que diferenciar entre los resultados obtenidos por la tramitación de declaraciones de alteración, 19.095 inmuebles el 119 por ciento respecto al objetivo de 16.000, y los resultados por investigación de omisiones en el Catastro, 2.365 (79 por ciento respecto al objetivo de 3.000) y por tramitación de actuaciones urbanísticas 75 (63 por ciento respecto al objetivo de 120). Los resultados relativamente inferiores por estos dos últimos conceptos se explican por el tipo de actuaciones que se han realizado, que han tenido un impacto económico muy importante, aunque han afectado a menos inmuebles. En este sentido hay que tener en cuenta que la cifra de inmuebles en los que se ha detectado que hay alguna alteración que no está incorporada al Catastro es de 3.422 (el 114 por ciento de los 3.000 previstos), lo que implica que, en principio, el número de inmuebles que se incorporarán en 2022 por este concepto será relativamente mayor.

Los resultados económicos de estas actuaciones en 2021 han sido especialmente destacados. En total el incremento de valor catastral ha sido de 1.847 millones de euros, el 179 por ciento de los 1.034 millones previstos. Este incremento se produce en todos los conceptos incluidos en este epígrafe y se debe, en parte, a la finalización de obras importantes que se paralizaron en 2020 como consecuencia de la pandemia y que se han terminado en 2021. En el caso de la incorporación como consecuencia de la tramitación de omisiones, que ha sido de 359.462.600 euros (el 300 por ciento del objetivo de 120 millones) se debe a la coincidencia en 2021 de varias actuaciones de gran entidad.

Los resultados obtenidos como consecuencia de la inspección catastral han sido superiores a los objetivos, 92 inmuebles incorporados con un incremento de valor catastral de 71.522.780 euros (el 115 y el 132 por ciento respectivamente respecto a la previsión). Si bien estas cifras no son muy importantes respecto al conjunto de los resultados obtenidos por la gestión catastral realizada por la ATM, sí que son relevantes desde el punto de vista de la lucha contra el fraude fiscal.

El número de inmuebles en cuya información catastral se ha depurado en 2021 por la tramitación de expedientes de subsanación de discrepancias ha sido de 6.490 (el 65 por ciento de los 10.000 previstos). Esta cifra ha sido menor de la estimada al haberse priorizados otros trabajos con un impacto económico mayor.

En cuanto a la tramitación de recursos y reclamaciones, el resultado también ha sido inferior al previsto (1.335 tramitados frente a 2.350 estimado para 2021), si bien en este caso se debe a la menor entrada de expedientes de este tipo.

El indicador 'INFORMES SOBRE INCREMENTO EN EL VALOR DEL SUELO IIVTNU' se refiere a la realización de informes individualizados destinados a la determinación de la existencia de incremento en el valor del suelo, en expedientes del Impuesto sobre el Incremento del Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana (IIVTNU). Con la Sentencia 182/2021, de 26 de octubre de 2021 y el Real Decreto-ley 26/2021, de 8 de noviembre por el que se adapta el texto refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales se genera una situación de incertidumbre que repercute inevitablemente sobre la consecución del objetivo fijado de informes.

Dada la complejidad de la situación normativa en esta materia, a finales del año 2021 se realiza un reajuste de anualidad para ejecutar en la anualidad de 2022 el resto de los informes planificados correspondientes al contrato sin modificación ni prórroga: 1.578 informes que se realizarán en 2022 hasta la finalización del contrato.

Actividades
MANTENIMIENTO Y ACTUALIZACIÓN PERMANENTE DE LAS BASES DE DATOSCATASTRALES ALFANUMÉRICA Y GRÁFICA MEDIANTE LA INCORPORACI
INCORPORACIÓN A LAS BASES DE DATOS DEL CATASTRO DE LOS DESARROLLOS YMODIFICACIONES URBANÍSTICAS QUE SE APRUEBEN.
REALIZACIÓN DE LAS ACTUACIONES DE INSPECCIÓN CATASTRAL INCLUIDASEN EL PLAN DE INSPECCIÓN CATASTRAL APROBADO POR LA DIREC
DEPURACIÓN DE LAS BASES DE DATOS CATASTRALES ALFANUMÉRICA Y GRÁFICAMEDIANTE LA REALIZACIÓN DE OFICIO DE PROCEDIMIENTOS D
RESOLUCIÓN DE RECURSOS Y RECLAMACIONES DERIVADAS DE LAS DEPURACIONES YLA ACTUALIZACIÓN DE LAS BASES DE DATOS CATASTRALES
ATENCIÓN A SOLICITUDES DE LAS SUBDIRECCIONES DE LA ATM COMO APOYO A LATRAMITACIÓN DE EXPEDIENTES CON TRASCENDENCIA CATAS
DESARROLLO DE PROCEDIMIENTOS DE COORDINACIÓN CON OTRAS DEPENDENCIAS PARAMEJORAR EN EFICIENCIA EN LA CAPTURA Y DEPURACIÓN

Indicadores	Presupuestado	Realizado
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS DE DESARROLLOS URBANÍSTICOS (B) (NÚMERO)	120	75
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS POR DECLARACIONES (A) (NÚMERO)	16.000	19.095
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS TOTAL ( A+B+C+D) (NÚMERO)	19.200	21.627
INFORME SOBRE INCREMENTO EN EL VALOR DEL SUELO IIVTNU (NÚMERO)	5.000	365
PROPUESTAS RESOLUC. RECURSOS Y RECLAMAC.DATOS CATASTRALES (NÚMERO)	2.350	1.335
U. URB. DEPURADAS MEDIANTE PROCEDIMIENTO SUBS. DISCREPANCIAS (NÚMERO)	10.000	6.490
UNIDADES URBANAS OMITIDAS DETECTADAS (NÚMERO)	3.000	3.422
INCREMENTO VALORAC. CATASTRAL DERIVADO ACTAS INSPEC. (D) (EUROS)	54.000.000	71.522.780
INCREMENTO DE VALORACIÓN CAT. DERIVADO DE OMISIONES (C) (EUROS)	120.000.000	359.462.600
INCREMENTO DE VALORACIÓN CATASTRAL DERIVADO DESAR.URB. (B) (EUROS)	60.000.000	94.049.666
INCREMENTO DE VALORACIÓN CAT. DERIVADO DE DECLARACIONES (A) (EUROS)	800.000.000	1.321.997.974
INCREMENTO DE VALORACIÓN CATASTRAL TOTAL (A+B+C+D) (EUROS)	1.034.000.000	1.847.033.020
U.URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE ACTAS DE INSPECCIÓN (D) (NÚMERO)	80	92
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE OMISIONES (C) (NÚMERO)	3.000	2.365

ACTUALIZAR Y GESTIONAR EL FONDO DOCUMENTAL DE LA BIBLIOTECA AGENCIA TRIBUTARIA Y ATENDER LAS NECESIDADES DOCUMENTALES

Con relación a las magnitudes indicadas relativas a la ejecución durante 2021 de los indicadores de gestión del fondo documental y la Biblioteca de la Agencia Tributaria Madrid, se puede observar que, en conjunto, se ha producido una ejecución media del 100 por ciento.

Se produce un ligero descenso en el número de libros adquiridos, tendencia que las estadísticas vienen consolidando en los últimos ejercicios debido, fundamentalmente, a la mayor oferta de recursos digitales accesibles y consultables a texto completo que la Biblioteca viene poniendo a disposición de los usuarios en los últimos años y que, en buena medida, justifica el decremento de la necesidad de publicaciones de uso individual como son los libros en soporte papel.

Otro aspecto reseñable, directamente relacionado con el punto anterior, es la consolidación durante los últimos ejercicios del indicador de recursos documentales digitales accesibles desde la Intranet. En este punto, debe tenerse en cuenta que, si bien la magnitud numérica de este indicador es muy discreta, se trata de suscripciones a plataformas o colecciones que, bien en forma de librería virtual, portal de revistas digitales o bases de datos, proporcionan al usuario un amplio abanico de material de apoyo. En 2021, se ha producido una ejecución del 89 por ciento en base a que el esfuerzo presupuestario se ha enfocado no tanto a la incorporación de nuevos recursos digitales, como a la ampliación y sensible mejora de los contenidos de los ya existentes.

En cuanto al número de visitas al Canal de la Biblioteca en Ayre, la ejecución es de un 97 por ciento con relación a lo previsto. Este dato, aún a tres puntos de la previsión, representa un incremento del 16 por ciento en el número de visitas con relación al ejercicio 2020.

Por otra parte, cabe destacar una marcada evolución al alza de la difusión de alertas y novedades normativas. Este incremento se debe, sobre todo, a la consulta de un mayor número de fuentes de información por parte de la Biblioteca y a la producción normativa, que en el ejercicio 2021 ha sido especialmente intensa en cuanto a disposiciones derivadas de la pandemia.

Con respecto a la difusión de información de novedades editoriales, aumenta ligeramente el número de envíos, si bien se mantiene una magnitud muy discreta, ya manifestada en ejercicios anteriores, que responde a una mayor concentración de información en cada envío, precisamente para reducir su frecuencia.

Y, finalmente, en cuanto a los indicadores relativos a las publicaciones elaboradas por la Biblioteca cabe destacar una ejecución del 127 por ciento, debido a que se ha intensificado la labor de difusión de información relativa a las novedades bibliográficas incorporadas tanto al fondo documental, como a los distintos portales digitales suscritos.

Actividades
GESTIÓN, MANTENIMIENTO Y ACTUALIZACIÓN DE LOS FONDOS BIBLIOGRÁFICOS Y DELAS BASES DE DATOS DOCUMENTALES DE LA BIBLIOTECA
ADQUISICIÓN DE MONOGRAFÍAS Y GESTIÓN DE SUSCRIPCIONES.
CUSTODIA DEL FONDO BIBLIOGRÁFICO.
PRÉSTAMO DE PUBLICACIONES DE LA BIBLIOTECA.
ENVÍO ELECTRÓNICO DE ARTÍCULOS DE REVISTA.
BÚSQUEDAS DOCUMENTALES NORMATIVAS Y BIBLIOGRÁFICAS.
GESTIÓN Y MANTENIMIENTO DE UN CANAL EN LA INTRANET MUNICIPAL EN EL QUE,JUNTO CON LA INFORMACIÓN SOBRE RECURSOS Y SERVICI
ELABORACIÓN Y PUBLICACIÓN PERIÓDICA DE UN BOLETÍN DE NOVEDADES PARAINFORMAR SOBRE LAS NUEVAS PUBLICACIONES INCORPORADAS
ELABORACIÓN Y PUBLICACIÓN DE GUÍAS SOBRE TEMAS DE ESPECIAL INTERÉS PARALOS SERVIICOS MUNICIPALES.
DIFUSIÓN DE INFORMACIÓN SOBRE NOVEDADES NORMATIVAS Y EDITORIALES, asíCOMO SOBRE LAS PUBLICACIONES ELABORADAS POR LA PROP
ORGANIZACIÓN DE SESIONES FORMATIVAS DE USO Y MANEJO DE LOS RECURSOSDIGITALES DISPONIBLES.
ORGANIZACIÓN Y DESARROLLO DE TALLERES DE USUARIOS DE LA BIBLIOTECA.
PREPARACIÓN Y SEGUIMIENTO DE LOS EXPEDIENTES DE CONTRATACIÓN INHERENTESA LA ADQUISICIÓN Y SUSCRIPCIÓN DE PUBLICACIONES.
PREPARACIÓN Y GESTIÓN DE LA CORRESPONDIENTE PARTIDA PRESUPUESTARIA("PRENSA, REVISTAS Y OTRAS PUBLICACIONES").

Indicadores	Presupuestado	Realizado
DIFUSIÓN DE INFORMACIÓN SOBRE NOVEDADES NORMATIVAS (NÚMERO)	300	550
DIFUSIÓN DE INFORMACIÓN SOBRE NOVEDADES EDITORIALES (NÚMERO)	8	10
RECURSOS DOCUMENTALES DIGITALES ACCESIBLES DESDE AYRE (NÚMERO)	9	8
VISITAS AL CANAL DE LA BIBLIOTECA EN AYRE (NÚMERO)	9.000	8.759
PUBLICACIONES ELABORADAS POR LA BIBLIOTECA (NÚMERO)	15	19
PRESTAMO LIBROS, ENVÍO ARTIC. REVISTA Y BÚSQUEDAS DOCUMENTALES (NÚMERO)	900	820
SUSCRIPCIONES VIVAS EN EL EJERCICIO (NÚMERO)	54	55
LIBROS ADQUIRIDOS (NÚMERO)	50	42
FONDO BIBLIOGRÁFICO GESTIONADO (NÚMERO)	7.500	7.400

DESARROLLAR Y AMPLIAR LOS PROCEDIMIENTOS DE ADMINISTRACIÓN ELECTRÓNICA Y TELEMÁTICA PARA FACILITAR A LOS CONTRIBUYENTES EL CUMPLIMIENTO DE SUS OBLIGACIONES TRIBUTARIAS.

En este apartado figuran dos indicadores que miden el uso de la tramitación electrónica tributaria por parte de los contribuyentes: el primero de ellos con una perspectiva evolutiva, al registrar el incremento anual porcentual respecto al año anterior y, el segundo, desde el punto de vista anual contando los trámites totales realizados en el año objeto de este informe.

Nuevamente, y pese a la reactivación de la atención presencial en 2021, los indicadores de trámites electrónicos vuelven a constatar un importante aumento que supera ampliamente las previsiones y que confirma la disposición de gran número de contribuyentes a utilizar estos medios.

Así, desde la perspectiva evolutiva, el indicador INCREMENTO ANUAL SERV, TRIBUT. REALIZADOS A TRAVÉS DE LA WEB, recoge un porcentaje de aumento del 25,2 por ciento respecto a 2020, muy por encima del 10 por ciento previsto. En términos absolutos para el año 2021, el indicador PAGOS TELEMATICOS Y TRAMITES TRIBUTARIOS POR INTERNET, ha alcanzado los 6.361.550 trámites, lo que supone un grado de cumplimiento de un 128,9 por ciento.

Actividades
COLABORAR EN EL DESPLIEGUE DE NUEVOS PROGRAMAS INFORMÁTICOS PORINTERNET, Y EN LA MEJORA DE LOS YA EXISTENTES, PARA REALI

Indicadores	Presupuestado	Realizado
PAGOS TELEMÁTICOS Y TRÁMITES TRIBUTARIOS POR INTERNET (NÚMERO)	4.933.925	6.361.550
INCREMENTO ANUAL SERV,TRIBUT. REALIZADOS A TRAVÉS DE LA WEB (PORCENTAJE)	10	25

ELABORAR Y REALIZAR EL SEGUIMIENTO DE LA EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID.

Con relación al presupuesto de ingresos de 2020, una vez concluida la liquidación presupuestaria del ejercicio, se elaboró el Informe Anual de Ejecución del Presupuesto de Ingresos 2020 del Ayuntamiento de Madrid (ejecución 100 por ciento) donde se analizan las principales agrupaciones económicas, fundamentalmente en cuanto a ingresos corrientes, así como las diferencias más relevantes de ejecución y realización respecto a los ejercicios precedentes de 2019 y 2018. Este Informe Anual incorpora el análisis de la evolución de los deudores de presupuestos cerrados durante 2020.

Por otra parte, respecto al presupuesto de ingresos de 2021, a partir del mes de febrero se realizó el permanente seguimiento y análisis de la ejecución de los ingresos del Ayuntamiento de Madrid, en particular de los ingresos corrientes, y en concreto mediante las siguientes acciones:

La monitorización diaria y mensual de la evolución de los ingresos contabilizados en el Sistema Integrado de Gestión Económico-Financiera (SAP/R3).

La obtención de explotaciones mensuales de los ingresos registrados en los Subsistemas de Gestión de Ingresos (GIIM, +TIL y MUGI-Multas), así como de la información requerida a las unidades responsables de la gestión de ingresos.

La detección de desviaciones o, en su caso, problemas en la ejecución prevista, así como su chequeo y contrastación con las unidades gestoras de ingresos, y/o servicio de control financiero de ingresos del Ayuntamiento.

La elaboración de Informes mensuales de ejecución de ingresos: Se han cumplimentado 10 informes sobre los 9 previstos (ejecución 111,1 por ciento). Estos informes abarcan hasta el mes de noviembre e incluyen también la evolución de los deudores presupuestarios de ejercicios cerrados.

La realización de previsiones de cierre del presupuesto de ingresos: Se han elaborado 9 previsiones sobre las 8 previstas (ejecución del 112,5 por ciento), dado que también en este año ha sido posible incorporarlas en todos los informes mensuales indicados, a excepción del mes de julio cuya previsión coincide con la de agosto.

Actividades
OBTENCIÓN DE TODA LA INFORMACIÓN RELEVANTE MEDIANTE LA CAPTACIÓN DEDATOS DE INGRESOS DE LOS SISTEMAS Y SERVICIOS MUNICIP
REALIZACIÓN DE TODOS LOS TRABAJOS Y CÁLCULOS DIRIGIDOS A LA ELABORACIÓNY SEGUIMIENTO DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS CORRIEN

Indicadores	Presupuestado	Realizado
INFORMES DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS (NÚMERO)	9	10
INFORME DE EJECUCIÓN ANUAL DE INGRESOS (NÚMERO)	1	1
PREVISIONES DE CIERRE PRESUPUESTO DE INGRESOS (NÚMERO)	8	9

MEJORAR EL SISTEMA DE ORGANIZACIÓN INTERNA PARA FACILITAR EL CUMPLIMIENTO DE LOS OBJETIVOS DE LA AGENCIA TRIBUTARIA MADRID Y CONSEGUIR UNA OPTIMIZACIÓN DEL FUNCIONAMIENTO DEL ORGANISMO AUTÓNOMO.

La ejecución de este objetivo

se determina por la valoración del coste de los servicios de la ATM para la obtención de 100.000 euros de ingresos municipales.

Por lo que respecta a la realización de ingresos municipales, este ejercicio se ha producido un incremento del 6,1 por ciento, habiéndose pasado de una realización de ingresos (en las que se incluyen la recaudación del Presupuesto corriente del Ayuntamiento y la recaudación de principal de ejecutiva-del ejercicio) por importe de 4.116.216.737 en 2020 a 4.368.864.720 euros en 2021, mientras que los gastos totales derivados de la gestión tributaria se han incrementado de 53.188.202 euros en 2020 a 57.514.377 euros en 2021 (excluyendo de esta cifra la transferencia al Ayuntamiento del importe del remanente de tesorería no gastado). En este sentido, aunque ambas cifras han experimentado incrementos, el incremento de gasto ha sido superior al aumento de la recaudación por lo que el Indicador de Eficiencia o de Coste por cada 100.000 euros recaudados (Obligaciones Reconocidas de la ATM/Realización de Ingresos Municipales x 100.000) se ha incrementado, pasando de 1.292 euros en 2020 a 1.316 euros en 2021, lo que supone un aumento del 1,9 por ciento.

El segundo Indicador de Eficiencia o de Coste (Obligaciones Reconocidas sin contar capítulo 6/ Realización de Ingresos Municipales x 100.000), pasa a su vez de 1.290 euros en 2020, a 1.293 euros en 2021, con una variación del 0,2 por ciento. En este sentido, y por comparación de ambos indicadores, se puede observar que la eficiencia en el gasto corriente se ha mantenido prácticamente estable, siendo el incremento en las inversiones lo que ha determinado un mayor aumento del indicador de coste en el ejercicio 2021.

En cualquier caso, ambas cifras se sitúan por debajo de las previsiones, denotando una actuación más eficiente de la Agencia que la previsión establecida en la elaboración del Presupuesto.

Actividades
CONTROL DEL CUMPLIMIENTO DE LOS CONTRATOS ASOCIADOS A LA ACTIVIDAD DE LAAGENCIA TRIBUTARIA MADRID.
REALIZACIÓN DE TODAS LAS ACTIVIDADES NECESARIAS PARA LA MEJORA DE LAEFICIENCIA DE LA AGENCIA TRIBUTARIA MADRID.
RESOLUCIÓN DE TODAS LAS NO CONFORMIDADES DETECTADAS EN MATERIAMEDIOAMBIENTAL EN LOS CENTROS DE TRABAJO DE LA AGENCIA TRI
ADAPTACIÓN DE LAS INSTALACIONES DE LA AGENCIA TRIBUTARIA MADRID A LANORMATIVA SANITARIA VIGENTE

Indicadores	Presupuestado	Realizado
COSTE UNIT.ATM PARA LA OBTENCIÓN 100.000 EUROS INGRESOS (EUROS)	1.374	1.316
COSTE UNIT.ATM PARA LA OBTENCIÓN 100.000 EUROS INGRESOS EXC (EUROS)	1.371	1.293

Agencia Tributaria Madrid

86.5 %

Objetivos

MEJORA CONTINUA EN LA ATENCIÓN AL CONTRIBUYENTE

En este ejercicio se ha consolidado la cita previa para la atención en las oficinas de Atención Integral al Contribuyente (OAIC), que se ha mantenido excepto en circunstancias. El tiempo medio de espera por contribuyente ha sido de 5'38'', con un aumento del 45 por ciento sobre el tiempo medio correspondiente a 2021, debido especialmente a la mayor especialización de la atención requerida por los contribuyentes respecto al IIVTNU, tras la nueva regulación del impuesto.

Por otra parte, y respecto a la atención en las oficinas gestoras, se mantiene la limitación del trato presencial al ICIO, siendo debida la bajada en las atenciones por el mayor empleo de los nuevos canales de comunicación tras la priorización consecuencia del Objetivo 'Atención 360º al contribuyente sobre un modelo de comunicaciones multicanal' del Plan Estratégico de la ATM.

Desde su puesta en marcha, la Plataforma de atención telefónica ha ido aumentando su papel como canal de atención a distancia de los contribuyentes, incrementándose notablemente la asistencia digital de la tramitación en línea realizada en los portales y aplicaciones web del Ayuntamiento de Madrid. El total de actuaciones realizadas se ha incrementado un 6,9 por ciento, pasando de las 63.245 del 2021 a las 67.635 de este ejercicio.

Siendo otro de los objetivos operativos del Plan Estratégico de la ATM

el reducir, hasta alcanzar la pendencia friccional, el número de escritos y solicitudes de rectificación, declaraciones de minusvalía y número de reclamaciones económico-administrativas pendientes, se han introducido notables medios para alcanzar éste, de manera que las previsiones que se realizaron se han sobrepasado holgadamente.

Finalmente, y respecto al indicador sobre el número de impresos cobratorios adquiridos para ponerlos a disposición de los contribuyentes, y el desfase entre previsión y resultado, éste debe contextualizarse en el marco del cumplimiento del Objetivo 2.4 (Cero Papel) de la Línea 2 (Aplicación del Proceso de Transformación Digital) del Plan Estratégico de la ATM y a la puesta en producción paulatina de los distintos tributos en SAP TRM.

Por lo que respecta a la información al ciudadano, se han realizado las tres exposiciones preceptivas de matrículas del IVTM e IBI, así como del censo del IAE.

Actividades
FOMENTO DEL SISTEMA DE CITA PREVIA CONSIGUIENDO UNA MAYOR UTILIZACIÓNDEL MISMO POR PARTE DE LOS CIUDADANOS, ESPECIALMENT
LA UNIFICACIÓN EN LA SUBDIRECCIÓN GENERAL DE GESTIÓN Y ATENCIÓN ALCONTRIBUYENTE DE LOS SERVICIOS GESTORES CON LA ATENCIÓ
CONTRATACIÓN DE LAS CAMPAÑAS PRECEPTIVAS DE DIFUSIÓN DE LA EXPOSICIÓN ALPÚBLICO DEL CENSO DEL IAE, DEL INICIO DE LOS PER
CONTRATACIÓN DE UN MÁXIMO DE 345.000 DOCUMENTOS COBRATORIOS PREIMPRESOSPARA LA LIQUIDACIÓN DE TRIBUTOS MUNICIPALES, DENT

Indicadores	Presupuestado	Realizado
PERSONAS ATENDIDAS EN OAIC Y PLATAFORMA ATENCIÓN A DISTANCIA (NÚMERO)	301.000	325.657
PERSONAS ATENDIDAS PRESENCIALMENTE EN OFIC.GESTORAS (NÚMERO)	1.150	790
PERSONAS ATENDIDAS TELEFÓNICAMENTE POR LAS OFICINAS GESTORAS (NÚMERO)	11.600	6.507
TIEMPO MEDIO DE ESPERA EN OAIC CON CITA PREVIA (SEGUNDOS)	190	338
CAMPAÑAS PRENSA ANUNCIOS EXPOSICIÓN MATRÍCULAS (NÚMERO)	3	3
ACTUAL. E INFORMAC. EN PORTAL DEL CONTRIBUYENTE,AYRE Y REDES S. (NÚMERO)	20.000	23.924
PARTICIPACIÓN EN EL PLAN DE PLUSVALÍA (NÚMERO)	2.500	30.590
AQUISICIÓN DE IMPRESOS COBRATORIOS DE TRIBUTOS MUNICIPALES (NÚMERO)	345.000	70.250

MEJORAR Y AGILIZAR LOS PROCEDIMIENTOS INTERNOS DE GESTIÓN TRIBUTARIA

En este ejercicio, y a pesar de la situación de incertidumbre económica, los tributos han estabilizado sus ratios respecto a la situación de pandemia, produciéndose ligeros incrementos en sus cifras o manteniendo éstas.

No obstante, y debido a la ya comentada puesta en producción para algunos tributos de la nueva aplicación SAP TRM y los lógicos problemas inherentes a todo comienzo, la imposibilidad de realizar la gestión habitual ha tenido su reflejo en los resultados del IBI y la TRUA, produciéndose un descenso porcentual elevado en las liquidaciones de ambos tributos, al no haberse podido realizar algunas de estas.

Por otra parte, y a tenor de la experiencia acumulada, se han agregado en el indicador M. T. UTILIZ. PRIVATIVA O APROVECH. ESPEC. SUELO, VUELO O SUB.D.PUB. los datos correspondientes tanto a la matrícula del epígrafe g) de la Ordenanza fiscal reguladora de la tasa por utilización privativa o aprovechamiento especial del dominio público local (189 registros) como los referidos a la Ordenanza fiscal reguladora de la tasa por aprovechamiento especial del dominio público local por el uso de cajeros automáticos propiedad de las entidades financieras ( 1359 registros), al considerarse que ambos conceptos guardan identidad de razón, sin perjuicio de que puedan desagregarse si se estima oportuno mantener el criterio original.

Actividades
MANTENER ACTUALIZADAS LAS MATRÍCULAS DE LOS DIFERENTES TRIBUTOSPERIÓDICOS, REALIZANDO TRABAJOS DE DEPURACIÓN DE DATOS CO
AGILIZAR LAS LIQUIDACIONES DE LOS DIFERENTES TRIBUTOS.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
AUTOLIQUIDACIONES TASAS GESTIONADAS EN I.C.I.O. (NÚMERO)	20.000	19.816
AUTOLIQUIDACIONES I.C.I.O. (NÚMERO)	23.000	25.061
AUTOLIQUIDACIONES I.V.T.M. (NÚMERO)	65.000	57.549
AUTOLIQUIDACIONES I.I.V.T.N.U. (NÚMERO)	100.000	83.493
LIQUIDACIONES TASAS GEST. EN I.C.I.O.(DIRECTAS Y COMPLEM.) (NÚMERO)	1.300	1.526
LIQUIDACIONES I.C.I.O. (DIRECTAS Y COMPLEMENTARIAS) (NÚMERO)	2.800	1.883
LIQUIDACIONES POR DESCALIFICACIÓN VIVIENDAS ( IIVTNU-T. L.O) (NÚMERO)	650	456
LIQUIDACIONES COMPLEMENTARIAS I.I.V.T.N.U. (NÚMERO)	3.500	2
LIQUIDACIONES DIRECTAS I.I.V.T.N.U. (NÚMERO)	10.000	10.586
LIQUIDACIONES OTRAS TASAS GEST. POR SERV. TASAS (DIR. Y C.) (NÚMERO)	1.550	1.100
LIQUIDACIONES TASA PRESTACION SERV.GEST.R.U.DE ACTIV. (TRUA) (NÚMERO)	3.600	1.635
LIQUDACIONES DIRECTAS DE I.A.E. (NÚMERO)	6.500	10.701
LIQUDACIONES I.V.T.M. (DIRECTAS Y COMPLEMENTARIAS) (NÚMERO)	23.000	24.724
LIQUIDACIONES DIRECTAS I.B.I. (NÚMERO)	55.000	12.925
M. T. UTILIZ. PRIVATIVA O APROVECH.ESPEC.SUELO,VUELO O SUB.D.PUB. (NÚMERO)	190	1.548
INSC. MATRÍCULA T.APROV.ESPECIAL DOM.PÚB.LOCAL CON P.VEHÍCULOS (NÚMERO)	52.000	52.083
INSC. MATRÍCULA TASA RESIDUOS URBANOS ACTIVIDADES (TRUA) (NÚMERO)	152.400	150.391
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.A.E. (ACTIVIDADES PROFESIONALES) (NÚMERO)	16	12
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.A.E. (ACTIVIDADES EMPRESARIALES) (NÚMERO)	38.500	36.425
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.V.T.M. (NÚMERO)	1.809.000	1.815.972
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.B.I. (NÚMERO)	2.220.000	2.259.896

REDUCIR EL FRAUDE FISCAL

La reducción del fraude fiscal es tarea que compete a distintas Subdirecciones Generales de la Agencia Tributaria, si bien la parte esencial o nuclear de dicha actividad corresponde a la Inspección Tributaria. Para ello se cuenta con los recursos humanos, materiales y tecnológicos adscritos a dicha Subdirección.

El periodo 2022 ha continuado afectado, como es sobradamente conocido, por la Sentencia del Tribunal Constitucional de fecha 26 de octubre de 2021, y la posterior reforma legal que transformó el IIVTNU, lo que ha impedido la actuación regularizadora en este tributo a lo largo de todo el ejercicio 2022, si bien se ha realizado una labor de liquidación en apoyo a la gestión. La ausencia de este tributo, muy intensivo en número de documentos y expedientes y que venía representando cerca del 30 por ciento de los derechos económicos reconocidos, se ha reflejado en los datos de los distintos indicadores y lógicamente ha supuesto una disminución en las cifras de derechos económicos reconocidos y número de documentos de regularización, sanción y notificaciones practicadas.

Con todo ello, el grado de cumplimiento de los objetivos se considera satisfactorio, pues si se descuenta el IIVTNU y el IBI, los resultados superan a los del ejercicio precedente, al haberse centrado la actividad en tributos de mayor complejidad y menos intensivos en número de documentos, como son el ICIO, el IAE, la Tasa del 1'5 y grandes ocupaciones del dominio público local.

Así, y con el esfuerzo realizado en estos otros tributos, se han alcanzado unos derechos reconocidos de 101.268.231 euros; y se ha cumplido el indicador de actuaciones de comprobación e investigación al 91 por ciento. El número de actuaciones de comprobación en calle se ha ejecutado al 104 por ciento, debido a las campañas de control de tasas delegadas, terrazas y vallas y andamios, debiendo destacarse que en este ámbito que, al margen del resultado económico derivado de las actuaciones en estas tasas, debe valorarse también la actividad de información, prevención y disuasión del fraude fiscal que supone el control de las tasas en vía pública.

En cuanto a número de documentos y notificaciones son lógicos los niveles de cumplimiento inferiores que figuran en las tablas, toda vez que, como se ha dicho, el IIVTNU es el tributo más intensivo en número de documentos, con un menor rendimiento económico por documento.

Por otra parte, por medio de la inspección catastral, que se desarrolla por la ATM en delegación de competencias conforme al convenio suscrito entre el Ayuntamiento de Madrid y la Dirección General del Catastro, se había previsto incorporar al Catastro o actualizar la descripción catastral de 90 inmuebles, si bien finalmente se han regularizado 63. En cambio, el incremento de valor catastral por este procedimiento ha sido de 68.937.510 €, un 107.7% de los 64 millones previstos.

Que el número de inmuebles incorporados o modificados haya sido menor de lo previsto se explica por la complejidad de este tipo de actividad, que se concentra en las omisiones de declaración de las alteraciones más importantes, tanto para recuperar la mayor cantidad de deuda no pagada como para impulsar la correcta declaración de las alteraciones catastrales que puedan realizar los propietarios de inmuebles más importantes, si bien en este tipo de expedientes la tramitación y la recopilación de documentación es más difícil. No obstante, la cuantía del incremento de valor incorporado en 2022, superior a lo previsto, permite considerar que el objetivo de lucha contra el fraude en el ámbito catastral se ha cumplido.

Finalmente, durante el año 2022 se han realizado 31.977 informes de deudas y certificados de estar al corriente de pago. El resultado ha sido muy satisfactorio, superándose con creces los objetivos propuestos. El aumento sigue respondiendo a varias causas, entre las que destacamos la dotación de mayores medios personales, tanto en la jornada habitual como en régimen de productividad. Se siguen incrementando las solicitudes presentadas a través del Registro electrónico, lo que agiliza los trámites y facilita el teletrabajo.

Actividades
ANÁLISIS Y EXPLOTACIÓN DE LAS FUENTES DE INFORMACIÓN DISPONIBLES,PLANIFICACIÓN DE LAS ACTUACIONES DE INVESTIGACIÓN A DES
COMPROBACIÓN E INVESTIGACIÓN DE LOS HECHOS IMPONIBLES NO DECLARADOS OINCORRECTAMENTE DECLARADOS EN LOS TRIBUTOS MUNICIPA
TRAMITACIÓN DE LOS EXPEDIENTES DE REGULARIZACIÓN TRIBUTARIA EN LOSDISTINTOS TRIBUTOS MUNICIPALES, CON LA PROPUESTA DE LA
INCORPORACIÓN A LAS MATRÍCULAS DE LOS TRIBUTOS PERIÓDICOS DE LAS ALTAS OMODIFICACIONES DERIVADAS DE LAS ACTUACIONES DE I
RESOLUCIÓN DE LAS ALEGACIONES A LAS ACTAS, RESOLUCIÓN DE RECURSOS DEREPOSICIÓN Y TRAMITACIÓN DE LAS EJECUCIONES DE RESOL
TRAMITACIÓN DE EXPEDIENTES SANCIONADORES POR INFRACCIÓN TRIBUTARIA Y, ENRELACIÓN CON LOS MISMOS, RESOLUCIÓN DE LAS ALEGA
REALIZACIÓN DE LAS ACTUACIONES DE INSPECCIÓN CATASTRAL INCLUIDAS EN ELPLAN DE INSPECCIÓN CATASTRAL APROBADO POR LA DIREC
EMISIÓN DE INFORMES QUE SE EMITEN CON CARÁCTER PRECEPTIVO PARA CONTRATARCON LA ADMINISTRACIÓN O RECIBIR SUBVENCIONES Y O

Indicadores	Presupuestado	Realizado
EMISIÓN INFORMES DEUDAS Y CERTIFICADOS AL CORRIENTE DE PAGO (NÚMERO)	20.000	31.977
DERECHOS ECONÓMICOS DERIVADOS DE ACTAS Y SANCIONES (EUROS)	115.000.000	101.268.231
INCREMENTO DE VALORAC. CATASTRAL DERIVADO DE INSP. CATASTRAL (EUROS)	64.000.000	68.937.510
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE INSP. CATASTRAL (NÚMERO)	90	63
PROPUESTAS DE RESOLUCIÓN (NÚMERO)	7.000	3.652
EXPEDIENTES SANCIONADORES (NÚMERO)	3.800	811
EXPEDIENTES DE REGULARIZACIÓN TRIBUTARIA (NÚMERO)	7.000	3.171
NOTIFICACIONES (NÚMERO)	12.000	7.129
ACTUACIONES DE CONTROL EN LA VÍA PÚBLICA (NÚMERO)	9.000	9.409
ACTUACIONES DE COMPROBACIÓN E INVESTIGACIÓN (NÚMERO)	20.000	18.225

AGILIZAR Y REDUCIR LOS TIEMPOS DE TRAMITACIÓN DE EXPEDIENTES

Los Estatutos de la Agencia Tributaria Madrid aprobados por Acuerdo plenario de 22 de diciembre de 2008, establecen en su artículo 2 los fines de este organismo, que no son otros que el desarrollo de las actuaciones administrativas necesarias para que el sistema tributario del Ayuntamiento se aplique con generalidad y eficacia a los obligados tributarios, mediante procedimientos de gestión, liquidación, inspección, recaudación y revisión de los actos tributarios municipales que, tanto formal como materialmente, minimicen los costes indirectos derivados de las exigencias formales necesarias para el cumplimiento de las obligaciones tributarias, así como la aplicación de los demás recursos públicos cuya gestión le corresponda o se le encomiende.

Ello implica la resolución por parte de las diferentes subdirecciones en que se estructura la ATM, de todo tipo de expedientes, como son las solicitudes de beneficios fiscales derivados de cada tributo, las solicitudes de aplazamiento/fraccionamiento por deudas tributarias, la tramitación de las peticiones para acogerse al Sistema Especial de Pago y al Pago a la Carta, la tramitación de devoluciones de ingresos indebidos, así como, entre otros, la tramitación de expedientes de devoluciones de ingresos derivados de procedimientos de revisión.

Este Objetivo evalúa la agilidad con la que se resuelven todos esos expedientes, teniendo en cuenta en unos casos el volumen realizado (número de expedientes tramitados) y en otros, el tiempo empleado en su resolución (días).

Esto ha ayudado a la baja progresiva en el número de solicitudes de fraccionamiento y aplazamientos de pago en los tributos sobre los que se aplica el sistema PAC, sin embargo, siguen teniendo una notable incidencia en relación a otros tributos como plusvalía, ejecución sustitutoria, ICIO.

En el ejercicio 2022 se han tramitado un total de 18.926 solicitudes, de las cuales 3.727 corresponden a aplazamientos/fraccionamientos en período voluntario y 15.199 en período ejecutivo. No se ha alcanzado la previsión en ejecutiva porque, aunque se han tramitado la totalidad de las solicitudes presentadas, este año han entrado menos solicitudes que años anteriores. Y en voluntaria ha influido el cambio de aplicación informática de GIIM a SAP-TRM, que ha afectado en principio a IBI, TRUA y plusvalía, lo que ha originado interrupciones en la tramitación de los expedientes, debido a los procesos de migración e implantación en la nueva aplicación.

Expresamente los que se refieren al SEP, debido al establecimiento del

control de excesos en la emisión del primer plazo, el número de devoluciones por exceso de cobro fue reduciéndose hasta llegar a cero devoluciones en TRUA durante varios años consecutivos y en IBI a 7 en el año 2020. Sin embargo, en el año 2021 volvió a subir en los dos tributos debido a que con posterioridad a la emisión del primer plazo y la realización del control de excesos y como consecuencia de la situación de pandemia, se aprobaron y aplicaron bonificaciones para paliar la situación económica producida por el cierre de comercios y negocios. Por este motivo se establecieron bonificaciones Covid-19 en IBI y en TRUA. Como ya se habían producido los pagos a cuenta, la bajada de las cuotas al aplicarse las bonificaciones tuvo como consecuencia el aumento de los excesos de pagos en SEP y también en PAC.

En las devoluciones derivadas de los expedientes de sistemas especiales de pago hay que distinguir SEP de PAC en cuanto a los momentos de devolución. Distinción que proviene de su p

Actividades
AGILIZAR LA TRAMITACIÓN DE EXPEDIENTES DE SOLICITUD DE BENEFICIOSFISCALES Y DE DEVOLUCIÓN DE INGRESOS INDEBIDOS.
COMO CONSECUENCIA DE LA MODIFICACIÓN DEL CÁLCULO DEL PRIMER PLAZO SEP,CON LA INCLUSIÓN DE UN CONTROL DE EXCESOS, PARA QU
EL PAC TAMBIÉN CUENTA CON ESTE SISTEMA DE CONTROL DE EXCESOS. LAESPECIAL COMPLEJIDAD DEL MISMO Y SU COBRO DURANTE TODO E
RESOLVER Y AGILIZAR LA TRAMITACIÓN DE LOS EXPEDIENTES DE APLAZAMIENTOS YFRACCIONAMIENTOS.
AGILIZAR LA TRAMITACIÓN DE EXPEDIENTES DE DEVOLUCIONES DE INGRESOSDERIVADOS DE PROCEDIMIENTOS DE REVISIÓN.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
EXPEDIENTES DE SOLICITUD DE BENEFICIOS FISCALES (NÚMERO)	20.750	19.190
EXPEDIENTES REEMBOLSO SISTEMA ESPECIAL PAGO Y PAGO A LA CARTA (NÚMERO)	8.150	13.413
EXPEDIENTES APLAZAMIENTOS Y FRACCIONAMIENTOS PERÍODO VOLUNTARIO (NÚMERO)	8.000	3.727
EXPEDIENTES APLAZAMIENTOS Y FRACCIONAMIENTOS PERÍODO EJECUTIVO (NÚMERO)	18.000	15.199
EXPEDIENTES DE SOLICITUD DE DEVOLUCIÓN DE INGRESOS INDEBIDOS (NÚMERO)	5.300	12.639
EXPEDIENTES DE DEVOLUCIONES DE INGRESO (NÚMERO)	900	934
TIEMPO MEDIO DE TRAM. EXPTES SOLICITUD BENEFICIOS FISCALES (DÍAS)	54	55
TIEMPO MEDIO TRAM. EXPTES DE REEMBOLSO DEL SIST. ESPEC. PAGO (DÍAS)	180	0
TIEMPO MEDIO TRAM. EXPTES DE REEMBOLSO DEL PAC (DÍAS)	180	180
TIEMPO MEDIO TRAM. EXPTES SOLICITUD DEV. INGRESOS INDEBIDOS (DÍAS)	98	57
TIEMPO MEDIO DE TRAM. EXPTES DEV. DE INGRESOS DUPLICADOS (DÍAS)	150	233
EXPEDIENTES DEVOLUCIONES DE INGRESOS DERIVADOS PROC. REVISIÓN (NÚMERO)	1.900	4.313

MODERNIZAR LOS ELEMENTOS DE GESTIÓN PARA FACILITAR EL CUMPLIMIENTO DE LA OBLIGACIONES TRIBUTARIAS A LOS CONTRIBUYENTES

Se ha consolidado la generación y cálculo de autoliquidaciones a través de la web en los que ya llevan el suficiente tiempo (ICIO, Tasa por Prestación de Servicios Urbanísticos e IVTM) pues el porcentaje de utilización es superior al 95 por ciento, quedando el formato papel para situaciones residuales. Respecto al IIVTNU, y si bien el número total de autoliquidaciones por esta vía es notablemente inferior a la previsión, ello es debido a la reducción de presentación de aquellas en todo el tributo, pues el porcentaje que se ha realizado mediante la web es algo superior al del pasado ejercicio (60,8 por ciento frente a

60,3 por ciento). Esta reducción debe explicarse por la situación general del tributo, sobre la que han convergido en el ejercicio la indefinición jurídica, la situación económica y la puesta en producción de nuevos aplicativos informáticos.

En el IIVTNU se han practicado un total de 49.053 autoliquidaciones vía web. El porcentaje de autoliquidaciones generadas por Internet, respecto del total, supone el 60,8 por ciento.

En el ICIO se han practicado por Internet 24.082 autoliquidaciones, lo que supone un 96,1 por ciento del total. En Tasas Urbanísticas se han practicado un total de 19.606 autoliquidaciones vía web, un 98,9 por ciento del total. En el IVTM se han practicado 55.696 autoliquidaciones vía web, que supone un 96,8 por ciento respecto al total. Por otra parte, en este apartado, con respecto al indicador de recibos domiciliados, ha habido una consecución de objetivos por encima de los previstos en todos los tributos periódicos (con excepción del IAE, que tiene un peso relativamente bajo), resultado de las campañas de domiciliación y del esfuerzo de los servicios implicados (Recaudación, Atención al Contribuyente...) para fomentar y hacer más segura y eficaz esta forma de pago.

Actividades
MANTENIMIENTO, ACTUALIZACIÓN Y, EN SU CASO, MEJORA DE LOS PROGRAMAS DEAUTOLIQUIDACIONES DE WEB, LOS CUALES PERMITEN CADA
CONTINUAR CON LAS CAMPAÑAS DE APROXIMACIÓN AL CIUDADANO DE ESTE MEDIODE PAGO, ESPECIALMENTE DEL PAC.
AMPLIAR ESTA FORMA DE PAGO A TODAS LAS DEUDAS TRIBUTARIAS CON CARÁCTERGENERAL, YA REVISTAN FORMA DE RECIBO, LIQUIDACIÓN

Indicadores	Presupuestado	Realizado
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA IIVTNU (NÚMERO)	70.000	49.053
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA ICIO (NÚMERO)	21.000	24.082
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA TASAS URBAN. (NÚMERO)	19.000	19.606
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA IVTM (NÚMERO)	55.000	55.696
RECIBOS DOMICILIADOS IVTM (NÚMERO)	580.000	650.959
RECIBOS DOMICILIADOS IBI (NÚMERO)	1.670.000	1.762.527
RECIBOS DOMICILIADOS IAE (NÚMERO)	17.000	16.789
RECIBOS DOMICILIADOS EN OCUPACIÓN VUELO, SUELO Y SUBSUELO (NÚMERO)	140	147
RECIBOS DOMICILIADOS PASO DE VEHÍCULOS (NÚMERO)	32.700	35.620
RECIBOS DOMICILIADOS TRUA (NÚMERO)	69.000	97.836
RECIBOS DOMICILIADOS TASA CAJEROS (NÚMERO)	1.300	1.242

LOGRAR UNA MEJOR Y MÁS EFICAZ GESTIÓN RECAUDATORIA EN PERIODO EJECUTIVO MEDIANTE LA ASISTENCIA TÉCNICA Y LA COLABORACIÓN ADMINISTRATIVA

La totalidad de las notificaciones en periodo ejecutivo en el ejercicio de 2022 ha sido de 2.727.777

que incluye tanto las 'notificaciones postales' como las 'notificaciones edictales' y las 'notificaciones personales'. Esto supone una reducción sobre las notificaciones del ejercicio anterior.

Como ya se ha puesto de manifiesto en ejercicios anteriores, la labor constante de integración en un único expediente de apremio de todas las deudas de un mismo deudor disminuye el número de expedientes y, en consecuencia, paulatinamente, el número de notificaciones, lo que debe considerarse una mejorar en los procesos.

En general, se ha producido un aumento en los tres tipos de notificaciones de la Agencia Tributaria, representando un 3,4 por ciento respecto al año anterior, donde se aprecia que se recupera la tendencia de 2020, una vez la normalización del nuevo operador postal que empezó a prestar servicio en el 2021.

Donde cabe destacar un mayor crecimiento es en relación con la notificación personal, con un aumento de más de 300 por ciento de las notificaciones, que se debe a la incorporación de personal al equipo de notificadores en el marco de recaudación ejecutiva.

Con respecto a las gestiones en organismos y registros públicos, este indicador incluye las actuaciones realizadas en 2022, tanto en los Registros de la Propiedad (Bienes Muebles e Inmuebles) como en el Registro Mercantil. Estas actuaciones engloban las solicitudes de información mediante notas simples, las anotaciones de diligencias de embargo, las cancelaciones, las prórrogas y las ampliaciones de las mismas.

Revisados los datos relativos a GESTIONES EN ORGANISMOS Y REGISTROS PÚBLICOS, la cifra definitiva sería de 1.600.974, correspondiente a la ejecución del año 2022.

Se continúa con la evolución en aumento ya que en 2020 ascendió a 1.268.520, pasando a 1.398.464 en 2021, habiéndose conseguido 202.510 gestiones más en 2022.

Si bien en relación con el objetivo fijado para el ejercicio 2022, podemos observar que en términos absolutos la previsión es superior al resultado, también podemos observar que la previsión fijada ha permanecido invariable los últimos tres ejercicios, comprobándose que año tras año, el resultado en las actuaciones concretas no ha dejado de incrementarse. El hecho de cuantificar el indicador sin alterar en los últimos años, manteniendo la previsión sin disminuirla obedece a la visión que se tiene en Recaudación de abordar proyectos que permitan una mayor capacidad de obtención de información que, en definitiva, va a repercutir de forma directa en un incremento de la recaudación.

Así, por ejemplo, abordar la búsqueda de bienes de forma masiva con la utilización de la PID o la firma de Convenios y la posibilidad de realizar trámites por vía telemática de forma masiva, por ejemplo, con el Colegio de Registradores …). Todos ellos objetivos que se han puesto en marcha en los últimos años y cuyos resultados se van a ver incrementados en fechas próximas.

Por otra parte, también se tienen en cuenta las gestiones en organismos como son las peticiones masivas de información a la Tesorería General de la Seguridad Social (TGSS), Información patrimonial a la AEAT, así como las peticiones de información a entidades financieras. En 2022 se han realizado consultas a organismos como la Dirección General de Tráfico (DGT), el Instituto Nacional de la Seguridad Social (INSS), el Registro Civil, entre otros, usando la PID (Plataforma de Intermediación de Datos) lo que ha supuesto una mejora notable en la posibilidad de obtener información en tiempo real.

En 2021 hubo 505.484 expedientes de liquidaciones de cobro de expedientes por vía de apremio, y en este ejercicio han sido 511.292 expedientes. Se observa un ligero aumento que no es significativo y que se mantiene por debajo de las previsiones, lo que nos pone de manifiesto que la tarea de integración en 'códigos de sujeto' de las deudas cargadas a nombre de deudores ya registrados en la base de datos de ejecutiva está dando sus frutos, al permitir aunar actuaciones, impulsar de una forma conjunta los trámites, ahorrar costes e incrementar la recaudación.

Con respecto a las diligencias de embargo de bienes y derechos, en este indicador se integran: las diligencias de embargo de bienes y derechos (salarios, sueldos y pensiones; Inmuebles; créditos a corto plazo; vehículos), de cuentas corrientes (Bancos/CAM) y de devolución de la AEAT (mecanizadas y masivas).

Durante el ejercicio 2022 ha continuado el incremento en el número de diligencias con respecto al 2021, habiéndose alcanzado un total de 3.064.984 consecuencia de la normalización de la actividad administrativa, combinando la modalidad del teletrabajo con el trabajo presencial. Este incremento también ha supuesto un aumento de la recaudación en vía ejecutiva.

Actividades
NOTIFICACIÓN DE LOS ACTOS ADMINISTRATIVOS DICTADOS EN EL PROCEDIMIENTODE APREMIO.
INVESTIGACIÓN SOBRE EL PATRIMONIO DE LOS DEUDORES.
GESTIONES EN REGISTROS PÚBLICOS PARA LA OBTENCIÓN DE INFORMACIÓN.
CONSULTA DE BASES DE DATOS E INTERCAMBIO DE FICHEROS CON OTROSORGANISMOS PARA LA OBTENCIÓN DE INFORMACIÓN.
GESTIÓN DE ÓRDENES DE EMBARGO EN CUENTAS CORRIENTES (BANCOS/CAM) YAEAT).
PRÁCTICA DE DILIGENCIAS DE EMBARGOS DE BIENES INMUEBLES.
DILIGENCIAS DE EMBARGO DE OTROS BIENES Y DERECHOS (CRÉDITOS A CORTOPLAZO, FONDOS, VALORES, ACCIONES).
DILIGENCIAS DE EMBARGO DE VEHÍCULOS.
REALIZACIÓN DE EMBARGOS DE SALARIOS, SUELDOS Y PENSIONES.
SEGUIMIENTO Y APLICACIÓN AL DÉBITO DE LAS CANTIDADES PARCIALESENTREGADAS POR LOS DEUDORES DENTRO DEL PROCEDIMIENTO DE AP
SEGUIMIENTO INDIVIDUALIZADO DE EXPEDIENTES DE "GRANDES DEUDORES".
TRATAMIENTO DE EXPEDIENTES DE DEUDORES EN PROCESO CONCURSAL.
EXPEDIENTES SANCIONADORES.
TRATAMIENTO PORMENORIZADO DE LA DEUDA PENDIENTE DE LAS ADMINISTRACIONESPÚBLICAS (ESTADO, COMUNIDADES AUTÓNOMAS, ENTES LO
GESTIÓN EFICAZ DE EXPEDIENTES DE FRACCIONAMIENTO Y APLAZAMIENTO DE PAGOEN VÍA EJECUTIVA.
EXPEDIENTES DE COMPENSACIÓN DE DEUDAS.
EXPEDIENTES DE DEVOLUCIONES DE INGRESOS INDEBIDOS CUANDO PROCEDE.
MEJORA EN LA ATENCIÓN E INFORMACIÓN OFRECIDA A LOS CIUDADANOS.
ESTUDIO Y TRAMITACIÓN DE EXPEDIENTES DE "INSOLVENTES" y "FALLECIDOS".
SUBASTAS ELECTRÓNICAS.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
DILIGENCIAS DE EMBARGOS DE BIENES Y DERECHOS (NÚMERO)	2.710.000	3.064.984
LIQUIDACIONES POR COBRO DE EXPEDIENTES EN VÍA DE APREMIO (NÚMERO)	560.000	511.292
GESTIONES EN ORGANISMOS Y REGISTROS PÚBLICOS (NÚMERO)	2.500.000	1.600.974
NOTIFICACIONES POSTALES, EDICTALES Y PERSONALES (NÚMERO)	3.000.000	2.727.777

INCREMENTAR EL PORCENTAJE DE RECAUDACIÓN EN PERIODO VOLUNTARIO DE TRIBUTOS PERIÓDICOS

No obstante, los datos de recaudación en periodo voluntario son una previsión de cobro. El dato definitivo no se obtiene hasta finalizar los balances de pago de los recibos domiciliados.

Actividades
REALIZAR CAMPAÑAS DE APROXIMACIÓN AL CIUDADANO DE TODOS LOS MEDIOS DE

Indicadores	Presupuestado	Realizado
RECIBOS PAGADOS IVTM (NÚMERO)	1.220.000	1.241.599
RECIBOS PAGADOS IBI (NÚMERO)	2.030.000	2.037.322
RECIBOS PAGADOS IAE (NÚMERO)	30.000	30.008
RECIBOS PAGADOS TASA CAJEROS (NÚMERO)	1.350	1.271
RECIBOS PAGADOS TRUA (NÚMERO)	122.000	121.271
RECIBOS PAGADOS TPV (NÚMERO)	43.200	44.954
RECIBOS PAGADOS OCUPACIÓN DE VUELO, SUELO, SUBSUELO (NÚMERO)	159	163

PLANIFICAR Y ELABORAR LAS ORDENANZAS FISCALES Y DE PRECIOS PÚBLICOS, CON VISTAS A UNA MÁS EFICAZ GESTIÓN TRIBUTARIA, ASÍ COMO DE LOS CORRESPONDIENTES INFORMES TÉCNICO-ECONÓMICOS

Los Estatutos de la Agencia Tributaria Madrid aprobados por Acuerdo Plenario de 22 de diciembre de 2008, establecen en su artículo 3 las competencias asignadas a este organismo, indicando en su apartado e) que le compete la propuesta, elaboración e interpretación de las normas tributarias propias del Ayuntamiento y, en su artículo 15 c), como funciones del director del Organismo, la elaboración del Proyecto de Ordenanzas Fiscales y de Precios Públicos y de cualquier otra norma en materia tributaria, correspondiendo al titular del Área competente en materia de Hacienda proponer a la Junta de Gobierno de la Ciudad de Madrid su aprobación.

La Subdirección General de Servicios Jurídicos Tributarios es la encargada de elaborar las memorias jurídicas necesarias para iniciar la tramitación de las modificaciones que se pretendan llevar a cabo en las ordenanzas fiscales y precios públicos, así como de las memorias necesarias que haya que elaborar con motivo de las alegaciones presentadas tras el periodo de información pública dado, una vez aprobados los proyectos iniciales por la Junta de Gobierno de la Ciudad de Madrid.

A lo largo del ejercicio 2022 la actividad relacionada con la elaboración, modificación y aprobación, en su caso, de ordenanzas fiscales y precios públicos ha sido numerosa:

Por Acuerdo de 31 de mayo de 2022 del Pleno del Ayuntamiento de Madrid se aprobó la Ordenanza 8/2022, de 31 de mayo de 2022, por la que se modificaba la Ordenanza Fiscal reguladora del Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana. Dicha modificación tuvo como finalidad adaptar la Ordenanza Fiscal a la normativa del Real Decreto-ley 26/2021 de 8 de noviembre, por el que se adaptaba el TRLRHL a la sentencia del Tribunal Constitucional número 182/2021 de 26 de octubre de 2021, en virtud de la cual fueron declarados plenamente inconstitucionales y expulsados del ordenamiento jurídico los preceptos del TRLRHL en los que se regulaba la base imponible del tributo. Además, para su entrada en vigor el 1 de enero de 2023, se preparó la modificación de las siguientes ordenanzas fiscales, cuyos proyectos iniciales fueron aprobados por Acuerdo de la Junta de Gobierno de la Ciudad de Madrid, de 27 de octubre de 2022: Ordenanza Fiscal 13/2021, de 29 de diciembre, General de Gestión, Recaudación e Inspección Ordenanza por la que se modifica la Ordenanza Fiscal reguladora del Impuesto sobre Bienes Inmuebles. Ordenanza por la que se modifica la Ordenanza Fiscal reguladora del Impuesto sobre Actividades Económicas. Ordenanza Fiscal reguladora del Impuesto sobre Construcciones, Instalaciones y Obras. Ordenanza por la que se modifica la Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por Derechos de Examen. Ordenanza por la que se modifica la Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por Utilización Privativa o Aprovechamiento Especial del Dominio Público Local. Ordenanza por la que se modifica la Ordenanza Fiscal reguladora del Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana. Ordenanza por la que se modifica la Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por Expedición de Documentos Administrativos, la Ordenanza Fiscal reguladora de las Tasas por Servicios y Actividades relacionados con el Medio Ambiente y la Ordenanza Fiscal reguladora de las Tasas del Boletín Oficial del Ayuntamiento de Madrid. Ordenanza por la que se suprime la Tasa por la Prestación de Servicios Docentes en los cursos de promoción o ascenso para funcionarios de los Cuerpos de Policía Local y se deroga la Ordenanza Fiscal reguladora de la misma. Ordenanza por la que se modifica la Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por Utilización Privativa y Aprovechamientos Especiales constituidos en el Suelo, Subsuelo o Vuelo de la Vía Pública a favor de Empresas Explotadoras de Servicios de Suministros y se deroga la Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por Utilización Privativa y Aprovechamientos Especiales constituidos en el Suelo, Subsuelo o Vuelo de la Vía Pública a favor de Empresas Titulares de Redes o Recursos de Telecomunicaciones Fijas. Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por Prestación de Servicios Urbanísticos.

También se preparó la propuesta para la modificación de la Ordenanza reguladora de los Precios Públicos por la Prestación de Servicios o la Realización de Actividades, con objeto de suprimir alguno de los precios públicos que se regulan en la misma, tras el resultado de una primera fase llevada a cabo para la racionalización de tasas y precios públicos, enmarcado, todo ello, dentro de la línea estratégica de fortalecimiento tributario

de la Agencia Tributaria Madrid, que pasa, necesariamente, por tener tasas y precios públicos acordes a la realidad actual y a las necesidades que demandan los ciudadanos.

Asimismo, en relación a los precios públicos, también se preparó la propuesta para la aprobación del precio público por prestación de los servicios del vivero de iniciativas para el emprendimiento en el campo de la agricultura urbana, que nacía con una clara vocación d

Actividades
ANÁLISIS DE LOS COSTES DE LAS ACTIVIDADES Y SERVICIOS MUNICIPALES QUETIENEN CONTRAPRESTACIÓN TRIBUTARIA O DE PRECIOS PÚB
ESTUDIO DE MERCADO DE LA UTILIDAD DERIVADA DE LA UTILIZACIÓN PRIVATIVA OAPROVECHAMIENTO ESPECIAL DEL DOMINIO PÚBLICO LOC
ELABORACIÓN DE LOS INFORMES TÉCNICO-ECONÓMICOS EXIGIDOS PARA LLEVAR ACABO EL ESTABLECIMIENTO O MODIFICACIÓN DE TASAS O P
SOLICITUD DE DATOS E INFORMACIÓN DE LAS DISTINTAS DEPENDENCIASMUNICIPALES O DE DETERMINADAS ENTIDADES PRIVADAS, QUE SE C
ELABORACIÓN DE LAS MEMORIAS, TEXTOS ACUERDOS Y DEMÁS DOCUMENTOSREQUERIDOS PARA LA APROBACIÓN, MODIFICACIÓN Y POSTERIOR P
ORGANIZAR GRUPOS DE TRABAJO PARA ACOMETER LA REFORMA NORMATIVA DEORDENANZAS FISCALES Y PRECIOS PÚBLICOS.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
ESTUDIOS TCO-EC. RELAC.CON TRIBUTOS Y PRECIOS PUB.MUNICIP. (NÚMERO)	22	23
MEMORIAS JURÍDICAS ELABORADAS PARA ALTERACIONES EN LAS OOFF (NÚMERO)	30	22
GRUPOS DE TRABAJO PARA PROMOVER MODIFICACIONES NORMATIVAS (NÚMERO)	10	2

POTENCIAR LA COMUNICACIÓN Y ASISTENCIA A LOS GESTORES CON COMPETENCIAS DELEGADAS EN MATERIA TRIBUTARIA

Algunos tributos, por razones de eficacia y eficiencia se gestionan por delegación, a través de gestores que prestan servicios en distintas entidades del Ayuntamiento y que no forman parte de la estructura de la propia ATM. Derivado de ello y para facilitar la actividad que desarrollan estos gestores y unificar criterios entre todos ellos, se fijó, para 2022, entre otros, dentro de la Línea Estratégica 5, 'Aplicación de un modelo eficiente de cooperación en la gestión tributaria' del Plan Estratégico de la ATM 2021-2024, el objetivo de organizar talleres de carácter estrictamente tributarios, dirigidos a esos gestores tributarios (Áreas de Gobierno, Distritos y Organismos Autónomos que gestionan tributos).

Además, en el ejercicio de las funciones atribuidas en los Estatutos a la Agencia Tributaria Madrid en materia de asesoramiento fiscal a los restantes órganos municipales sobre la adecuada aplicación de las normas tributarias estatales, autonómicas o municipales, se han realizado labores de asistencia con los Distritos y las Áreas de Gobierno.

Por todo ello, en este Objetivo se han establecido los siguientes 2 indicadores: Talleres tributarios y consultas tributarias contestadas.

En el ejercicio 2022 se han realizado 16 talleres tributarios, 8 en el primer semestre del año y los otros 8, en el segundo, logrando, por tanto, una ejecución del 100 por cien en este indicador. El contenido de los talleres consistió por un lado en un pormenorizado estudio jurídico y jurisprudencial relativo a las características definidoras de los procedimientos de devolución de ingresos derivados de la normativa del tributo (debidos) y los de devolución de ingresos indebidos y, por otro lado, en el estudio de todas las modificaciones y novedades normativas que se preveían aprobar para su entrada en vigor en 2023, ya fuera en el ámbito de los tributos (tasa e impuestos) o de los precios públicos, aprobación que finalmente no fue ratificada por el Pleno de la Corporación.

La Subdirección General de Servicios Jurídicos Tributarios ha contestado en 2022 la totalidad de las consultas tributarias efectuadas por los distintos gestores tributarios, un total de 12. El objetivo marcado en el presupuesto era contestar el 90 por ciento de todas ellas, por lo que el grado de cumplimiento alcanzado en este indicador ha sido del 111 por ciento.

Actividades
ORGANIZAR Y PREPARAR LA TEMÁTICA DE LOS TALLERES TRIBUTARIOS.
REALIZAR UNA MEMORIA FINAL, EN LA QUE SE RECOJAN LAS CUESTIONESFUNDAMENTALES PLANTEADAS EN LOS TALLERES, Y SE RELACIONEN
ESTABLECER SISTEMAS DE EVALUACIÓN DEL GRADO DE SATISFACCIÓN DE LOSTALLERES.
ELABORAR LOS INFORMES JURÍDICOS QUE SE CONSIDEREN NECESARIOS, YA SEA ARAÍZ DE LAS CUESTIONES PLANTEADAS EN LOS TALLERES,

Indicadores	Presupuestado	Realizado
CONSULTAS TRIBUTARIAS CONTESTADAS (PORCENTAJE)	90	111
TALLERES TRIBUTARIOS (NÚMERO)	16	16

AGILIZAR LA RESOLUCIÓN DE RECURSOS DE REPOSICIÓN

La Subdirección General de Servicios Jurídicos Tributarios, a través de sus tres servicios de revisión, se encarga de la tramitación de los recursos de reposición presentados por los interesados contra actos dictados en materia tributaria, así como contra actos no tributarios en fase de recaudación ejecutiva, incluidas las multas de tráfico.

La litigiosidad disminuyó de 2019 a 2020, presentándose, respectivamente, 26.547 y 20.632 recursos, mientras que, en 2021, tras la pandemia, se incrementó hasta los 29.661. Sin embargo, en 2022 ha vuelto a disminuir, en concreto, un 17 por ciento respecto a 2021, presentándose 24.512 recursos.

El objetivo de la ATM se centra no solo en seguir reduciendo esa litigiosidad, sino en agilizar la resolución de los recursos presentados. Así, en 2022 se ha conseguido superar el 78 por ciento de resolución de recursos sobre recursos interpuestos (19.294/24.512).

Con respecto a los recursos tramitados contra liquidaciones en periodo voluntario, se contabilizan todos aquellos recursos interpuestos contra liquidaciones en periodo voluntario relativas al IIVTNU, IBI, IAE, ICIO, IVTM y determinadas Tasas. El grado de ejecución alcanzado ha superado el 151 por ciento (3.995 s/2.640).

Con respecto a los recursos tramitados contra providencia de apremio multas tráfico, Los datos a tener en cuenta para este objetivo se concretan en 9.971 recursos resueltos, frente a los 22.000 previstos, lo que supone un grado de cumplimiento del 45 por ciento. A este respecto hay que señalar que en 2022 se han interpuesto realmente 16.681 recursos. La cifra prevista de 22.000 se ha venido arrastrando de años anteriores, sin tener en cuenta los cambios producidos en el Servicio en cuanto a jubilaciones, llegada de nuevo personal que requiere aprendizaje y asunción de otros tributos (I.A.E.).

Por otra parte, y solamente referido a multas en ejecutiva, se ha llevado a cabo una importante labor de atención a la ciudadanía, recibiéndose más de 700 llamadas telefónicas y respondiendo 350 correos electrónicos.

A lo anterior hay que sumar la tramitación completa de las devoluciones de ingresos indebidos resultantes de recursos estimados por la Subdirección General de Gestión de Multas, cuando han sido abonadas en período ejecutivo, siendo reseñable también el aumento de reclamaciones económico-administrativas, que hace que haya personal dedicándose únicamente a tramitar su envío al Tribunal Económico Administrativo Municipal de Madrid (TEAMM).

Finalmente, en lo referido a los recursos tramitados contra providencia de apremio en el resto de materias, se contabilizan los recursos interpuestos contra providencias de apremio de IIVTNU, IBI, IAE, ICIO, IVTM y determinadas Tasas. El grado de ejecución alcanzado en este indicador ha sido del 102 por ciento (4.301 s/4.200).

Actividades
RESOLUCIÓN PRONTA DE LOS RECURSOS DE REPOSICIÓN INTERPUESTOS CONTRA LOSACTOS LIQUIDATORIOS Y CUALESQUIERA OTROS ACTOS DE
REALIZAR LOS CONTROLES NECESARIOS PARA LA CORRECTA DISTRIBUCIÓN DE LOSRECURSOS DE REPOSICIÓN PENDIENTES DE RESOLVER ANAL

Indicadores	Presupuestado	Realizado
REC. TRAMITADOS CONTRA LIQUIDACIONES EN PERÍODO VOLUNTARIO (NÚMERO)	2.640	3.995
REC. TRAMITADOS CONTRA PROVIDENCIA DE APREMIO MULTAS TRÁFICO (NÚMERO)	22.000	9.971
REC. TRAMITADOS CONTRA PROVIDENCIA DE APREMIO RESTO MATERIAS (NÚMERO)	4.200	4.301

AGILIZAR LA EJECUCIÓN DE SENTENCIAS Y EL CUMPLIMIENTO DE LAS RESOLUCIONES DEL TRIBUNAL ECONÓMICO-ADMINISTRATIVO DE MADRID

En relación con la revisión de actos tributarios y de actos recaudatorios no tributarios, una de las obligaciones de la ATM es ejecutar en plazo las resoluciones del TEAMM y las sentencias de los Tribunales de Justicia. El volumen de resoluciones de reclamaciones económico-administrativas y de sentencias dictadas por los juzgados contencioso-administrativos recibidas

en 2022, para su ejecución ascendió a 6.376 y 976, respectivamente, en total, 7.352.

Los siguientes indicadores evalúan el grado de cumplimiento de este objetivo, discriminando si el acto liquidatario impugnado lo ha sido en periodo voluntario o ejecutivo.

Durante 2022 se han recibido un total de 4.801 sentencias y resoluciones derivadas de recursos interpuestos contra liquidaciones o autoliquidaciones presentadas en periodo voluntario, de las que 3.537 se han ejecutado en plazo, lo que supone un grado de cumplimiento de este objetivo del 74 por ciento.

Por otra parte, se han recibido un total de 466 sentencias y resoluciones derivadas de recursos interpuestos contra liquidaciones o autoliquidaciones presentadas en periodo ejecutivo, de las que 425 se han ejecutado en plazo, lo que supone un grado de cumplimiento de este objetivo del 91 por ciento.

Finalmente, por lo que respecta a las sentencias y resoluciones ejecutadas judiciales y TEAMM multas en plazo (periodo ejecutivo), han entrado 2.085 resoluciones y sentencias en 2022, de las que se han ejecutado en plazo 2.053, lo que supone un cumplimiento del 98 por ciento, mejor dato que el obtenido en 2021, que fue del 61,8 por ciento, motivado, principalmente, por la reestructuración de personal ocurrida en el Servicio en ese ejercicio.

Actividades
ORGANIZAR LOS TRÁMITES PARA LLEVAR A PURO Y DEBIDO EFECTO LASRESOLUCIONES JUDICIALES CON RAPIDEZ.
LLEVAR A EFECTO LAS RESOLUCIONES DEL TRIBUNAL ECONÓMICO-ADMINISTRATIVOMUNICIPAL DE MADRID.
LLEVAR A EFECTO LAS RESOLUCIONES DE LOS TRIBUNALES ECONÓMICO-ADMINISTRATIVOS ESTATALES, REGIONAL Y CENTRAL.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
SENT. Y RES. EJECUT.JUDIC. TEAMM Y TEAR/TEAC EN PLAZO (P. VOL.) (PORCENTAJE)	92	74
SENT. Y RES. EJECUT.JUDIC.TEAMM Y TEAR/TEAC EN PLAZO (P. EJEC.) (PORCENTAJE)	96	91
SENT. Y RES. EJECUT.JUDIC. Y TEAMM MULTAS EN PLAZO (P. EJEC.) (PORCENTAJE)	95	98

AGILIZAR LA REMISIÓN DE EXPEDIENTES A JUZGADOS Y TRIBUNAL ECONÓMICO- ADMINISTRATIVO DE MADRID

En relación con la revisión de actos tributarios y de actos recaudatorios no tributarios, la ATM se encarga de remitir al TEAMM copia de los expedientes respecto de los que se ha interpuesto una reclamación económico-administrativa; asimismo, algunos de los expedientes reclamados por los Juzgados y Tribunales, por haberse interpuesto el oportuno recurso contencioso-administrativo, se preparan desde el organismo (concretamente, aquellos que no corresponden al TEAMM, bien porque no se ha presentado la oportuna reclamación económico-administrativa, bien porque el expediente aún no se ha remitido al TEAMM). En el Plan de Actuación 2022, con relación al IIVTNU y, con motivo de la Sentencia del Tribunal Constitucional 182/2021, de 26 de octubre, que declaró plenamente inconstitucionales y expulsados del ordenamiento jurídico los preceptos del Texto Refundido de la Ley Reguladora de Haciendas Locales (TRLRHL) en los que se regulaba la base imponible de este impuesto, se propuso eliminar el volumen de reclamaciones pendientes de remitir al Tribunal por este impuesto. Sin embargo, el altísimo número de reclamaciones económico-administrativas interpuestas, en concreto, 3.051, el objetivo anterior no se ha podido cumplir.

En los siguientes indicadores se evalúa el grado de cumplimiento de este objetivo, discriminando si el acto liquidatario impugnado lo ha sido en periodo voluntario o ejecutivo.

El volumen de expedientes enviados en plazo a los juzgados y tribunales en 2022 ha ascendido a 273, mientras que se han tramitado fuera de plazo un total de 1.679, lo que ha supuesto una consecución baja en este indicador, solo del 14 por ciento. El mal dato es consecuencia, principalmente, del alto número de reclamaciones económico-administrativas y recursos contencioso-administrativos interpuestos en relación con el IIVTNU, con motivo de las distintas sentencias dictadas por el TC y principalmente por su última Sentencia de 26 de octubre de 2021, que ha colapsado la tramitación ordinaria del Servicio encargado de su gestión. En este sentido, hay que señalar que, desde 2017, la acumulación de reclamaciones económico-administrativas, por el elevado número de ellas que se han interpuesto, ha hecho imposible su envío en plazo el TEAMM. En el ejercicio 2022 se ha intentado eliminar lo pendiente de ejercicios anteriores y, por tanto, habiéndose remitido un elevado número de expedientes al TEAMM, sin embargo, el grado de cumplimiento del objetivo ha sido bajo.

En el caso de los expedientes en periodo ejecutivo, se han enviado en plazo a los juzgados y tribunales 435 expedientes, mientras que se han tramitado fuera de plazo un total de 203, lo que ha supuesto una consecución de este indicador en un 68 por ciento.

El grado de ejecución conseguido en el indicador relativo a multas en periodo ejecutivo ha sido del 46 por ciento, dato que se explica como consecuencia de la entrada masiva, entre octubre y diciembre, de reclamaciones económico-administrativas, cuadruplicando la media mensual de entradas de este tipo de reclamaciones. Por ello, solo se han podido enviar en plazo 833 expedientes, mientras que 959 lo han sido fuera de plazo.

Actividades
AGILIZAR AL MÁXIMO EL ENVIO A LOS JUZGADOS Y AL TEAMM DE LOS EXPEDIENTESOBJETO DE RECURSOS CONTENCIOSO-ADMINISTRATIVOS Y

Indicadores	Presupuestado	Realizado
EXPTES.REMIT. A JUZGADOS Y TEAMM Y TEAR/TEAC EN PLAZO (P.VOL.) (PORCENTAJE)	25	14
EXPTES.REMIT. A JUZGADOS Y TEAMM Y TEAR/TEAC EN PLAZO (P.EJECU.) (PORCENTAJE)	92	68
EXPTES.REMIT. A JUZGADOS Y TEAMM MULTAS EN PLAZO (P.EJECUT.) (PORCENTAJE)	75	46

CONTROL Y SEGUIMIENTO DE LOS CONVENIOS SUSCRITOS CON OTRAS ADMINISTRACIONES PÚBLICAS Y ENTIDADES PARA SIMPLIFICAR LOS TRÁMITES DE GESTIÓN TRIBUTARIA Y MEJORAR EL INTERCAMBIO DE INFORMACIÓN.

Con la definición de este objetivo se pretende avanzar en la simplificación de los trámites administrativos, utilizar los medios electrónicos para el intercambio de documentación entre entidades. En el año 2022 se decidió centrar este objetivo en facilitar la declaración del IRPF por los ciudadanos residentes en Madrid a través de las oficinas de gestión al contribuyente de la ATM y en el ámbito del intercambio con el Colegio de Registradores.

El indicador 'CONSULTAS TELEMÁTICAS A REG. DE LA PROPIEDAD Y MERCANTILES' se definió para medir el número de intercambios electrónicos entre el Colegio de Registradores y la Agencia Tributaria. El número de consultas previstas se definió en 5.000 debido a que se estimaba con la implantación de los nuevos sistemas de intercambio electrónico derivado de la aplicación del convenio firmado entre la Atencia Tributaria de Madrid y el Colegio de Registradores de la Propiedad y Mercantiles de España supondría un aumento sustancial del número de intercambios electrónicos respecto a años anteriores, en concreto se había pensado que estos se duplicarían. La ejecución en 2022 ha ascendido a 1.592, es decir, un 31% de consecución del objetivo. Los motivos que han implicado este bajo porcentaje de cumplimiento son básicamente tres: el primero, el retraso en la implantación del nuevo sistema, debido a que la firma del convenio no se ratificó hasta marzo de 2022 y tras la detección de algunos errores en el nuevo sistema la efectiva implantación de este no se inició hasta junio; la segunda, el proceso de adaptación al nuevo sistema, los meses de junio y julio mientras se realizaba la formación del personal se produjo una disminución en el número de consultas; tercero, la no inclusión de nuevos procesos de negocio, con objeto de poder validar tanto el nuevo proceso de facturación como el nuevo sistema este año se decidió no ampliar la consulta a nuevos procesos de negocio. Todo lo anterior ha implicado que la cifra de consultas sea menor que la obtenida en años anteriores, siguiendo la tendencia a la baja ya detectada en años anteriores y mucho menor que la prevista.

Por otra parte, la finalización de la pandemia, al menos en sus aspectos más restrictivos ha permitido volver a las vías habituales, presencial y telefónica en lo que respecta al Convenio de colaboración suscrito entre la Agencia Estatal de la Administración Tributaria

y el Ayuntamiento de Madrid para la presentación de la declaración del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF) del año 2021.

El resultado de la colaboración fue de 28.501 atenciones al contribuyente, distribuidos en: 24.208 autoliquidaciones realizadas. 4.293 solicitudes de información y otros asuntos (complementarias, duplicados, etc.).

Actividades
COLABORAR CON LA AGENCIA ESTATAL DE LA ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA PARAELABORACIÓN Y PRESENTACIÓN DE DECLARACIONES DEL IMP

Indicadores	Presupuestado	Realizado
CONSULTAS TELEMÁTICAS A REG. DE LA PROPIEDAD Y MERCANTILES (NÚMERO)	5.000	1.592
DECLARAC. IRPF ASISTIDAS Y PRESENTADAS EN COLABOR. AEAT (NÚMERO)	24.000	24.208

GESTIONAR LAS DISTINTAS ENTIDADES COMUNES DE LAS BASES DE DATOS DE LA AGENCIA TRIBUTARIA MADRID MEDIANTE NORMALIZACIÓN, MANTENIMIENTO E INTEGRACIÓN DE LAS MISMAS.

Este objetivo tiene como objeto el asegurar que la información de sujetos y datos asociados a estos se encuentra correctamente actualizada en todos los sistemas de información operativos durante el año 2022 en la ATM. Este objetivo engloba todas las gestiones y actividades de mantenimiento y normalización de obligados tributarios, direcciones e información relevante sobre los mismos. Como indicador para medir la consecución de este objetivo se estableció en 2022 un indicador que mide la carga de trabajo y se ha estimado una cantidad mínima que se ha considerado como necesaria para un correcto funcionamiento. Partiendo de los datos históricos, se estimó esta cifra en un total de 350.000 registros y la ejecución ha ascendido a 374.449, lo que representa un grado de cumplimiento del 107 por ciento.

El detalle de las actividades realizadas en este objetivo son las siguientes:

Depuración y grabación de sujetos: Separación de nombres y apellidos, validación del nombre o literal del sujeto, identificación de personas físicas, entidades jurídicas y/o entes sin personalidad jurídica, errores de entrada de datos, grabación y uso de abreviaturas, procesos de marcado de fallecidos en personas físicas, extinciones de empresas, relaciones de representación y apoderamiento, marca de datos en baja en situación de erróneos no identificables, e identificación de sujetos no identificados.

Depuración y corrección de documentos de identidad: Validación de formato y tipo, validación de identidad del sujeto, y detección e integración de duplicados. Depuración de domicilios: normalización de los datos de dirección postal según la estructura y formato establecido por la Base de Datos Ciudad del Ayuntamiento de Madrid, direcciones incompletas sin aproximación postal segunda (portal, piso, puerta, local), e incorporación del código postal correcto y actualizado, según Correos de España, en función de la población, vía y número.

Depuración y grabación de otra información de contacto: direcciones de correo electrónico y teléfonos.

Normalización de los cruces y carga de información de fuentes externas: Control de calidad de cargas de información de fuentes externas realizados (DOC de catastro, MOVE de DGT, Multas y Sanciones en Ejecutiva), resolución e investigación de los casos más especiales y seguimiento y tratamiento de incidencias derivadas tanto del tratamiento de los ficheros censales recibidos (DOC y Padrón de DG Catastro, MOVE y Padrón de DGT, etc.).

Todas estas tareas se han realizado en 2022 por un equipo formato por 9 funcionarios con el apoyo de personal de dos Programas de Empleo Temporal de Personal Interino (PET 17/2019 con 5 personas que estuvieron trabajando hasta junio de 2022 y el PET/19/2022 con 7 personas que empezaron a trabajar en septiembre de 2022). A pesar del cambio de personal y al periodo de formación necesario para el nuevo equipo se ha logrado llegar a los objetivos establecidos a principios de año, gracias al buen desempeño del equipo de persona funcionario del servicio.

Además del apoyo personal se utilizan herramientas semiautomáticas que reducen los procesos manuales y para ello se dispone de un contrato de servicios denominado 'Mantenimiento del Sistema de Apoyo al Tratamiento de Sujetos y Domicilios Tributarios' que tiene como objeto principal el mantenimiento de estas herramientas y utilidades informáticas.

En el presente año también hay que destacar que a partir de junio de 2022 se puso en marcha un nuevo sistema de gestión tributaria, basado en SAP-TRM que incluye la gestión de algunos tributos como son el IBI, TRUA e IIVTNU. Esta entrada ha supuesto un cambio en cuanto a las actividades y una mayor carga de trabajo debido a las incidencias derivadas de la puesta en marcha de un nuevo sistema. Todo esto ha afectado al trabajo diario y también a las tareas medidas en este objetivo, sin embargo, la rápida adaptación del equipo no ha supuesto un impacto en el cumplimiento del mismo.

Actividades
REALIZAR LAS OPERACIONES NECESARIAS PARA LA DEPURACIÓN, CORRECCIÓN YNORMALIZACIÓN DE LOS DATOS (ESPECIALMENTE IDENTIFICA

Indicadores	Presupuestado	Realizado
IMPLANTACIÓN DE UN SISTEMA DE CALIDAD DE DATOS. DEPURACIÓN DE REGISTROS (NÚMERO)	350.000	374.449

CONSEGUIR LA ADECUACIÓN DE LA BASE DE DATOS CATRASTRAL DEL MUNICIPIO DE MADRID A LA REALIDAD INMOBILIARIA URBANA

En número de inmuebles incorporados o cuya descripción catastral se ha actualizado por los distintos procedimientos catastrales ha sido en total de 21.524, un 112 por ciento del objetivo previsto (19.210 inmuebles). En concreto, el resultado obtenido por la tramitación de declaraciones de alteración ha sido de 18.149 inmuebles, el 113 por ciento respecto al objetivo de 16.000; por la investigación de omisiones en el Catastro se han incorporado o actualizado la información de 2.726 inmueble, el 91 por ciento de los 3.000 previstos; por el procedimiento de inspección catastral han sido 63 inmuebles, el 70 por ciento de los 90 previstos, discrepancia que se explica por haber concentrado las actuaciones en las alteraciones no declaradas de mayor valor; y por la incorporación de desarrollos urbanísticos la cifra ha sido de 586 inmueble, el 488 por ciento de los 120 previstos. El resultado tan elevado por este último concepto se explica porque en 2022 se ha actualizado la información urbanística y el valor catastral de varias co munidades de propietarios, cuando normalmente estas actuaciones afectan a solares.

En 2022 las actuaciones a las que se refiere el párrafo anterior han supuesto un incremento de valor catastral total de 1.640.212.820 euros, un 147 por ciento del objetivo propuesto de 1.114 millones de euros. Este buen resultado se apoya especialmente en el valor incorporado por la tramitación de declaraciones de alteración, que ha sido de 1.377,6 millones de euros cuando lo estimación fue de 840 millones (un 164 por ciento), resultado que se debe a la incorporación tanto de grandes edificios de oficinas como edificios de comunidades de propietarios de uso residencial en la zona de Valdebebas. La tramitación de declaraciones de alteraciones es la parte más relevante de los trabajos realizados por los servicios de catastro de la ATM, para los que la prioridad fundamental es la tramitación eficiente de este tipo de expedientes procurando que estas alteraciones no generen liquidaciones de años anteriores en el IBI.

Los resultados también han sido buenos en la incorporación de actuaciones urbanísticas y por inspección catastral, de 86,9 millones en el primer caso (109 por ciento respecto al objetivo de 80) y de 68,9 millones por inspección (108 por ciento respecto al objetivo de 64 millones). En el caso de la incorporación de omisiones el resultado ha sido de 106,8 millones, un 82 por ciento de los 130 millones previstos, cuantía relativamente menor ya que en esta materia se depende del resultado de los trabajos de investigación realizados durante el ejercicio por lo que ajustar las estimaciones es más difícil, más aún cuando para garantizar la equidad en la carga tributaria también se incorporan por este concepto alteraciones que suponen disminuir el valor catastral.

En cuanto a la tramitación de recursos y reclamaciones, el resultado ha sido algo inferior al previsto: 2.363 tramitados frente a 2.500 estimados para 2022 (94,5 por ciento), resultado que se corresponde con la presentación por las personas interesadas de este tipo de expedientes.

El número de inmuebles en cuya información catastral se ha depurado en 2022 por la tramitación de expedientes de subsanación de discrepancias ha sido de 12.310 (el 123 por ciento de los 10.000 previstos). Por este procedimiento se actualiza la información catastral para garantizar la calidad del dato en el Catastro Inmobiliario de Madrid.

El indicador 'INFORMES SOBRE INCREMENTO EN EL VALOR DEL SUELO IIVTNU' se refiere a la realización de informes individualizados destinados a la determinación de la existencia de incremento en el valor del suelo, en expedientes del Impuesto sobre el Incremento del Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana (IIVTNU). Con la Sentencia 182/2021, de 26 de octubre de 2021 y el Real Decreto-ley 26/2021, de 8 de noviembre por el que se adapta el texto refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales se modifican las reglas de tributación, pero se considera que lo s informes aportan información de utilidad en el nuevo escenario.

A finales del año 2021 se realiza un reajuste de anualidad para ejecutar en la anualidad de 2022 los informes planificados para 2021 que no pudieron ejecutarse en dicho ejercicio por la situación de incertidumbre a raíz de la sentencia. Así, con el reajuste se añadieron 1.578 informes a los 957 inicialmente previstos para la anualidad de 2022. En total quedan planificados 2.535 de los que se han realizado 2.534. El número total de informes presupuestados para el contrato sin prórrogas era de 2.900. Entre los ejecutados en 2021 (365) y los de 2022 (2.534) se ha ejecutado prácticamente la totalidad de los previstos: 2.899.

Actividades
ACTUALIZACIÓN PERMANENTE DE LAS BASES DE DATOS CATASTRALES ALFANUMÉRICAY GRÁFICA MEDIANTE LA INCORPORACIÓN DE LAS ALTERA
INCORPORACIÓN A LAS BASES DE DATOS DEL CATASTRO DE LOS DESARROLLOS YMODIFICACIONES URBANÍSTICAS EN EL MENOR PLAZO POSIBL
SE DESARROLLAN TRABAJOS DE INSPECCIÓN CATASTRAL EN RÉGIMEN DE DELEGACIÓNDE COMPETENCIAS CONFORME AL PLAN DE INSPECCIÓN D
SE REALIZAN TRABAJOS TENDENTES A LA MEJORA CONTINUA DE LAS BASES DEDATOS CATASTRALES ALFANUMÉRICA Y GRÁFICA MEDIANTE LA
RESOLUCIÓN DE RECURSOS Y RECLAMACIONES PRESENTADOS POR LOS INTERESADOS OINICIADOS DE OFICIO.
EMISIÓN DE INFOMES CONFORME A LAS SOLICITUDES DE OTRAS UNIDADES DE LAATM COMO APOYO A LA TRAMITACIÓN DE EXPEDIENTES CON
SE REALIZAN TAREAS DE COORDINACIÓN CON OTRAS DEPENDENCIAS PARA FACILITARLA CAPTURA Y DEPURACIÓN DE LA INFORMACIÓN CON TR
SE COLABORA EN DISTINTOS PROYECTOS MUNICIPALES CUANDO RESULTA NECESARIOUTILIZAR INFORMACIÓN CATASTRAL.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS POR DECLARACIONES (A) (NÚMERO)	16.000	18.149
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS DE DESARROLLOS URBANÍSTICOS (B) (NÚMERO)	120	586
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE OMISIONES (C) (NÚMERO)	3.000	2.726
U.URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE ACTAS DE INSPECCIÓN (D) (NÚMERO)	90	63
INCREMENTO DE VALORACIÓN CATASTRAL TOTAL (A+B+C+D) (EUROS)	1.114.000.000	1.640.212.820
INCREMENTO DE VALORACIÓN CAT. DERIVADO DE DECLARACIONES (A) (EUROS)	840.000.000	1.377.610.785
INCREMENTO DE VALORACIÓN CATASTRAL DERIVADO DESAR.URB. (B) (EUROS)	80.000.000	86.869.410
INCREMENTO DE VALORACIÓN CAT. DERIVADO DE OMISIONES (C) (EUROS)	130.000.000	106.795.116
INCREMENTO VALORAC. CATASTRAL DERIVADO ACTAS INSPEC. (D) (EUROS)	64.000.000	68.937.510
U. URB. DEPURADAS MEDIANTE PROCEDIMIENTO SUBS. DISCREPANCIAS (NÚMERO)	10.000	12.310
PROPUESTAS RESOLUC. RECURSOS Y RECLAMAC.DATOS CATASTRALES (NÚMERO)	2.500	2.363
INFORME SOBRE INCREMENTO EN EL VALOR DEL SUELO IIVTNU (NÚMERO)	1.000	2.534
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS TOTAL ( A+B+C+D) (NÚMERO)	19.210	21.524

ACTUALIZAR Y GESTIONAR EL FONDO DOCUMENTAL DE LA BIBLIOTECA AGENCIA TRIBUTARIA Y ATENDER LAS NECESIDADES DOCUMENTALES

Con relación a las magnitudes indicadas relativas a la ejecución durante 2022 de los indicadores de gestión del fondo documental y la Biblioteca de la Agencia Tributaria Madrid, se puede observar que, en conjunto, se ha producido una ejecución media del 112,5 por ciento.

Se produce un ligero ascenso en el número de libros adquiridos, lo que evidencia que se mantiene la necesidad de adquisición de monografías i ndividuales en soporte papel en su mayoría, coexistiendo con el uso cada vez mayor de los recursos documentales digitales que la Biblioteca ofrece a través de la Intranet.

Al hilo del párrafo anterior, en cuanto a la oferta de recursos documentales digitales en línea, en 2022, se ha producido una ejecución del 89 por ciento en base a que el esfuerzo presupuestario se ha enfocado no tanto a la incorporación de nuevos recursos digitales, como a la ampliación y sensible mejora de los contenidos de los ya exis tentes. En este punto, debe tenerse en cuenta que, si bien la magnitud numérica de este indicador es muy discreta, se trata de suscripciones a plataformas o colecciones que, bien en forma de librería virtual, portal de revistas digitales o bases de datos, proporcionan al usuario un amplio abanico de material de apoyo. En cuanto al número de visitas al Canal de la Biblioteca en Ayre, la ejecución es de un 94 por ciento. Este dato, aún a seis puntos de la previsión, indica un grado de fidelización satisfactorio por parte de los usuarios de la Biblioteca ya que representa un 6,8 por ciento de incremento con relación al ejercicio 2021.

Por otra parte, cabe destacar un incremento en la difusión de alertas y novedades normativas debido, en buena medida, a la consulta de un mayor número de fuentes de información por parte de la Biblioteca y también a la producción normativa habida durante 2022.

Con respecto a la difusión de información de novedades editoriales, aunque aumenta bastante el número de envíos realizados con relación a lo previsto, se mantiene una magnitud muy discreta, ya manifestada en e jercicios anteriores, que responde a una mayor concentración de información en cada envío, precisamente para reducir su frecuencia.

Y, finalmente, en cuanto al indicador relativo a las publicaciones elaboradas por la Biblioteca, se ha ejecutado en un 75 por ciento con relación a la previsión debido en parte a que el Boletín de Novedades, principal publicación de la Biblioteca, se ha difundido con menor frecuencia durante 2022, acumulando en cada número la información del período correspondiente.

Actividades
GESTIÓN, MANTENIMIENTO Y ACTUALIZACIÓN DE LOS FONDOS BIBLIOGRÁFICOS Y DELAS BASES DE DATOS DOCUMENTALES DE LA BIBLIOTECA
ADQUISICIÓN DE MONOGRAFÍAS Y GESTIÓN DE SUSCRIPCIONES.
CUSTODIA DEL FONDO BIBLIOGRÁFICO.
PRÉSTAMO DE PUBLICACIONES DE LA BIBLIOTECA.
ENVÍO ELECTRÓNICO DE ARTÍCULOS DE REVISTA.
BÚSQUEDAS DOCUMENTALES NORMATIVAS Y BIBLIOGRÁFICAS.
GESTIÓN Y MANTENIMIENTO DE UN CANAL EN LA INTRANET MUNICIPAL EN EL QUE,JUNTO CON LA INFORMACIÓN SOBRE RECURSOS Y SERVICI
ELABORACIÓN Y PUBLICACIÓN PERIÓDICA DE UN BOLETÍN DE NOVEDADES PARAINFORMAR SOBRE LAS NUEVAS PUBLICACIONES INCORPORADAS
ELABORACIÓN Y PUBLICACIÓN DE GUÍAS SOBRE TEMAS DE ESPECIAL INTERÉS PARALOS SERVIICOS MUNICIPALES.
DIFUSIÓN DE INFORMACIÓN SOBRE NOVEDADES NORMATIVAS Y EDITORIALES, asíCOMO SOBRE LAS PUBLICACIONES ELABORADAS POR LA PROP
ORGANIZACIÓN DE SESIONES FORMATIVAS DE USO Y MANEJO DE LOS RECURSOSDIGITALES DISPONIBLES.
ORGANIZACIÓN Y DESARROLLO DE TALLERES DE USUARIOS DE LA BIBLIOTECA.
PREPARACIÓN Y SEGUIMIENTO DE LOS EXPEDIENTES DE CONTRATACIÓN INHERENTESA LA ADQUISICIÓN Y SUSCRIPCIÓN DE PUBLICACIONES.
PREPARACIÓN Y GESTIÓN DE LA CORRESPONDIENTE PARTIDA PRESUPUESTARIA("PRENSA, REVISTAS Y OTRAS PUBLICACIONES").

Indicadores	Presupuestado	Realizado
PRESTAMO LIBROS, ENVÍO ARTIC. REVISTA Y BÚSQUEDAS DOCUMENTALES (NÚMERO)	800	946
DIFUSIÓN DE INFORMACIÓN SOBRE NOVEDADES NORMATIVAS (NÚMERO)	300	356
DIFUSIÓN DE INFORMACIÓN SOBRE NOVEDADES EDITORIALES (NÚMERO)	8	15
RECURSOS DOCUMENTALES DIGITALES ACCESIBLES DESDE AYRE (NÚMERO)	9	8
VISITAS AL CANAL DE LA BIBLIOTECA EN AYRE (NÚMERO)	10.000	9.356
PUBLICACIONES ELABORADAS POR LA BIBLIOTECA (NÚMERO)	16	12
SUSCRIPCIONES VIVAS EN EL EJERCICIO (NÚMERO)	50	49
LIBROS ADQUIRIDOS (NÚMERO)	40	53
FONDO BIBLIOGRÁFICO GESTIONADO (NÚMERO)	7.500	7.500

DESARROLLAR Y AMPLIAR LOS PROCEDIMIENTOS DE ADMINISTRACIÓN ELECTRÓNICA Y TELEMÁTICA PARA FACILITAR A LOS CONTRIBUYENTES EL CUMPLIMIENTO DE SUS OBLIGACIONES TRIBUTARIAS.

El objetivo de este indicador es medir el uso de la tramitación electrónica por parte de los contribuyentes teniendo en cuenta las gestiones realizadas en el portal de Internet. Hay que señalar que en los últimos días de mayo de 2022 se puso en marcha el nuevo sistema informático tributario (PTGI) que incorpora una arquitectura de portal específica para los tributos que se van incorporando al mismo (actualmente IBI, TRUA y desde noviembre el IIVTNU). Por coherencia con la situación en la que se facilitó la estimación de los trámites para 2022, no se han recogido los datos de la gestión del periodo voluntario del IBI y TRUA, que ya responden a la nueva arquitectura y que suponían un porcentaje importante de tramites a contabilizar en el segundo semestre del año. Sin embargo, la cifra final obtenida en el indicador ha sido de 6.416.466, que está muy cercana a los 6.600.000 que se estimaron para 2022 con todos los tributos incluidos, alcanzando un 97,2 por ciento de cumplimiento.

Actividades
IMPULSAR LAS ACTUACIONES DESTINADAS A ESTABLECER EL CANAL DIGITAL COMOMEDIO PREFERENTE PARA EL CIUDADANO .

Indicadores	Presupuestado	Realizado
PAGOS TELEMÁTICOS Y TRÁMITES TRIBUTARIOS POR INTERNET (NÚMERO)	6.600.000	6.416.466

ELABORAR Y REALIZAR EL SEGUIMIENTO DE LA EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID.

Con relación al presupuesto de ingresos de 2021, una vez concluida la liquidación presupuestaria del ejercicio, se elaboró el Informe Anual de Ejecución del Presupuesto de Ingresos 2021 del Ayuntamiento de Madrid donde se analizan las principales agrupaciones económicas, fundamentalmente en cuanto a ingresos corrientes, así como las diferencias más relevantes de ejecución y realización respecto a los ejercicios precedentes de 2020 y 2019. Este Informe Anual incorpora el análisis de la evolución de los deudores de presupuestos cerrados durante 2021.

Respecto al presupuesto de ingresos de 2022, a partir del mes de febrero se realizó el permanente seguimiento y análisis de la ejecución de los ingresos del Ayuntamiento de Madrid, en particular de los ingresos corrientes, y en concreto mediante las siguientes acciones:

La monitorización mensual y diaria durante el mes de diciembre de la evolución de los ingresos contabilizados en el Sistema Integrado de Gestión Económico-Financiera (SAP ECOFIN).

La elaboración de Informes mensuales de ejecución de ingresos: Se han cumplimentado 9 informes sobre los 9 previstos (ejecución 100%). Estos informes abarcan hasta el mes de noviembre e incluyen también la evolución de los deudores presupuestarios de ejercicios cerrados.

La realización de previsiones de cierre del presupuesto de ingresos: Se han elaborado 9 previsiones sobre las 8 previstas (ejecución 112,5 por ciento), dado que en este año ha sido posible incorporarlas en todos los informes mensuales indicados.

El informe anual de ejecución de ingresos y los informes mensuales de ejecución y previsión de cierre se destinan al Área de Gobierno de Hacienda y Personal, a través de la Dirección General de Presupuestos.

Actividades
OBTENCIÓN DE TODA LA INFORMACIÓN RELEVANTE MEDIANTE LA CAPTACIÓN DEDATOS DE INGRESOS DE LOS SISTEMAS Y SERVICIOS MUNICIP
REALIZACIÓN DE TODOS LOS TRABAJOS Y CÁLCULOS DIRIGIDOS A LA ELABORACIÓNY SEGUIMIENTO DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS CORRIEN

Indicadores	Presupuestado	Realizado
INFORMES DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS (NÚMERO)	9	9
INFORME DE EJECUCIÓN ANUAL DE INGRESOS (NÚMERO)	1	1
PREVISIONES DE CIERRE PRESUPUESTO DE INGRESOS (NÚMERO)	8	9

MEJORAR EL SISTEMA DE ORGANIZACIÓN INTERNA PARA FACILITAR EL CUMPLIMIENTO DE LOS OBJETIVOS DE LA AGENCIA TRIBUTARIA MADRID Y CONSEGUIR UNA OPTIMIZACIÓN DEL FUNCIONAMIENTO DEL ORGANISMO AUTÓNOMO

La ejecución de este objetivo

se determina por

la valoración del coste de los servicios de la ATM para la obtención de 100.000 euros de ingresos municipales.

Por lo que respecta a la realización de ingresos municipales, este ejercicio se ha producido una reducción del 3,4 por ciento, habiéndose pasado de una realización de ingresos (en las que se incluyen la recaudación del Presupuesto corriente del Ayuntamiento y la recaudación de principal de ejecutiva-del ejercicio) por importe de 4.368.864.720 euros en 2021 a 4.219.070.322 euros en 2022, mientras que los gastos totales derivados de la gestión tributaria se han incrementado de 57.514.377 euros en 2021 a 59.237.368 euros en 2022 (excluyendo de estas cifra la transferencia al ayuntamiento del importe del remanente de tesorería no gastado realizada en 2021). En este sentido, dado que se han reducido los ingresos y han aumentado los gastos, el Indicador de Eficiencia o de Coste por cada 100.000 euros recaudados (Obligaciones Reconocidas de la ATM/Realización de Ingresos Municipales x 100.000) se ha deteriorado, pasando de 1.316 euros en 2021 a 1.404 euros en 2022, lo que supone un aumento del 6,7 por ciento. Este indicador también se ha situado por encima de la previsión fijada en 1.387 euros.

El segundo Indicador de Eficiencia o de Coste (Obligaciones Reconocidas sin contar capítulo 6/ Realización de Ingresos Municipales Realización de Ingresos Municipales x 100.000), pasa a su vez de 1.293 euros en 2021, a 1.398 euros en 2022, con una variación del 8,2 por ciento. Este indicador también se ha situado por encima de la previsión, establecida en 1.384.

Por lo tanto, ambas cifras se sitúan por encima de las previsiones, denotando una pérdida en la eficiencia recaudatoria de la Agencia más vinculada con la significativa reducción de los ingresos que con un incremento del gasto.

Actividades
CONTROL DEL CUMPLIMIENTO DE LOS CONTRATOS ASOCIADOS A LA ACTIVIDAD DE LAAGENCIA TRIBUTARIA MADRID.
REALIZACIÓN DE TODAS LAS ACTIVIDADES NECESARIAS PARA LA MEJORA DE LAEFICIENCIA DE LA AGENCIA TRIBUTARIA MADRID.
RESOLUCIÓN DE TODAS LAS NO CONFORMIDADES DETECTADAS EN MATERIAMEDIOAMBIENTAL EN LOS CENTROS DE TRABAJO DE LA AGENCIA TRI
ADAPTACIÓN DE LAS INSTALACIONES DE LA AGENCIA TRIBUTARIA MADRID A LANORMATIVA SANITARIA VIGENTE

Indicadores	Presupuestado	Realizado
COSTE UNIT.ATM PARA LA OBTENCIÓN 100.000 EUROS INGRESOS EXC (EUROS)	1.384	1.398
COSTE UNIT.ATM PARA LA OBTENCIÓN 100.000 EUROS INGRESOS (EUROS)	1.387	1.404

Agencia Tributaria Madrid

82.2 %

Objetivos

MEJORA CONTINUA EN LA ATENCIÓN AL CONTRIBUYENTE

En el año 2023 se ha atendido presencialmente en las dependencias de la Agencia adscritas a la Subdirección de Gestión y Atención al Contribuyente a 251.481 contribuyentes, un 2,5 por ciento menos que en 2022.

El tiempo medio de espera por contribuyente en las OAIC ha sido de 8 minutos 22 segundos, con un aumento del 48

por ciento sobre el tiempo medio correspondiente a 2022, siendo debido a que el tipo de consulta, especialmente en lo referido al IIVTNU, ha virado hacia una mayor especialización y la exigencia de individualización, que exige mayor tiempo de atención y, en consecuencia, también un mayor tiempo de espera hasta que los contribuyentes pueden ser atendidos.

Por otra parte, y respecto a la atención en las oficinas gestoras, se mantiene la limitación del trato presencial al Impuesto sobre Construcciones, Instalaciones y Obras (ICIO), siendo debida la bajada en las atenciones por el mayor empleo de los nuevos canales de comunicación tras la priorización consecuencia del Objetivo 'Atención 360º al contribuyente sobre un modelo de comunicaciones multicanal' del Plan Estratégico de la ATM.

Además, y por lo que respecta a la atención prestada por el servicio de Asistencia Digital, se ha reducido casi un 12 por ciento el número de atenciones directas realizadas. Dicha reducción se explica por el balanceo hacia la 'autoprestación' de servicios, pues se han ampliado las posibilidades de que los propios contribuyentes realicen, directamente y de una manera telemática, las gestiones, quedando para la prestación directa las 59.654 que se han realizado, aquellos que presentan más complejidad y que aportan un mayor valor añadido.

Siendo otro de los objetivos operativos del Plan Estratégico de la ATM el reducir, hasta alcanzar la pendencia friccional, el número de escritos y solicitudes de rectificación, declaraciones de minusvalía y número de reclamaciones económico-administrativas pendientes, se han introducido notables medios para alcanzarlo, totalizándose la resolución de 7.262 solicitudes, un 21

por ciento más de lo previsto.

Finalmente, y respecto al indicador sobre el número de impresos cobratorios adquiridos, debe aclararse que en la previsión remitida para el 2023 ya fue excluido por considerarse no representativo, al colisionar con el Objetivo 2.4 (Cero Papel) de la Línea 2 (Aplicación del Proceso de Transformación Digital) del Plan Estratégico de la ATM y a la puesta en producción paulatina de los distintos tributos en SAPTRM. En ese sentido, no constaba previsión para el ejercicio. No obstante, y por si fuera necesario el dato, se han adquirido 41.650 impresos, un 40 ,7 por ciento menos que en el ejercicio anterior.

Actividades
FOMENTO DEL SISTEMA DE CITA PREVIA CONSIGUIENDO UNA MAYOR UTILIZACIÓNDEL MISMO POR PARTE DE LOS CIUDADANOS, ESPECIALMENT
LA UNIFICACIÓN EN LA SUBDIRECCIÓN GENERAL DE GESTIÓN Y ATENCIÓN ALCONTRIBUYENTE DE LOS SERVICIOS GESTORES CON LA ATENCIÓ
CONTRATACIÓN DE LAS CAMPAÑAS PRECEPTIVAS DE DIFUSIÓN DE LA EXPOSICIÓN ALPÚBLICO DEL CENSO DEL IAE, DEL INICIO DE LOS PER
CONTRATACIÓN DE UN MÁXIMO DE 345.000 DOCUMENTOS COBRATORIOS PREIMPRESOSPARA LA LIQUIDACIÓN DE TRIBUTOS MUNICIPALES, DENT

Indicadores	Presupuestado	Realizado
PERSONAS ATENDIDAS EN OAIC Y PLATAFORMA ATENCIÓN A DISTANCIA (NÚMERO)	301.000	310.494
PERSONAS ATENDIDAS PRESENCIALMENTE EN OFIC.GESTORAS (NÚMERO)	1.150	641
PERSONAS ATENDIDAS TELEFÓNICAMENTE POR LAS OFICINAS GESTORAS (NÚMERO)	11.600	5.492
TIEMPO MEDIO DE ESPERA EN OAIC CON CITA PREVIA (SEGUNDOS)	190	502
CAMPAÑAS PRENSA ANUNCIOS EXPOSICIÓN MATRÍCULAS (NÚMERO)	3	3
ACTUAL. E INFORMAC. EN PORTAL DEL CONTRIBUYENTE,AYRE Y REDES S. (NÚMERO)	20.000	27.809
PARTICIPACIÓN EN EL PLAN DE PLUSVALÍA (NÚMERO)	2.500	7.262
AQUISICIÓN DE IMPRESOS COBRATORIOS DE TRIBUTOS MUNICIPALES (NÚMERO)	345.000	41.650

MEJORAR Y AGILIZAR LOS PROCEDIMIENTOS INTERNOS DE GESTIÓN TRIBUTARIA

En este ejercicio se mantiene la estabilización de las ratios, produciéndose ligeros incrementos en sus cifras o manteniendo estas. No obstante, y siendo una situación que se viene produciendo desde la puesta en producción para algunos tributos de la nueva aplicación SAPTRM y los lógicos problemas inherentes a todo comienzo, la imposibilidad de realizar la gestión prevista ha tenido su reflejo en los resultados del IIVTNU, produciéndose un descenso porcentual elevado en las liquidaciones complementarias.

Respecto al IAE, y a pesar de que se ha producido un aumento del 42 por ciento sobre la previsión, ésta se hizo teniendo en cuenta la depuración de la base de datos que se estaba produciendo en el ejercicio 2022, que hacía prever un menor número de liquidaciones; al no haberse concluido entonces, ha sido necesario actualizarla en mayor medida (y debiendo tenerse presente que, aun así, suponen un 7 por ciento menos que el ejercicio 2022).

Por otra parte, y como ya sucedió en el pasado ejercicio, se han agregado en el indicador M. T. UTILIZ. PRIVATIVA O APROVECH.ESPEC.SUELO ,VUELO O SUB.D.PUB. los datos correspondientes tanto a la matrícula del epígrafe g) de la 'Ordenanza Fiscal Reguladora de la Tasa por Utilización Privativa o Aprovechamiento Especial del Dominio Público Local' (191 registros) como los referidos a la 'Ordenanza Fiscal Reguladora de la Tasa por Aprovechamiento Especial del Dominio Público Local por el Uso de Cajeros Automáticos Propiedad de las Entidades Financieras' (1.266 registros), al considerarse que ambos conceptos guardan identidad de razón, y sin perjuicio de que puedan desagregarse si se estima oportuno mantener el criterio original. La previsión que se realizó de 180 inscripciones se refería, exclusivamente, a la primera de ellas. Esta situación se ha solventado en el presupuesto 2024, pues en la propuesta que se remitió ya se desagregó entre ambas matrículas.

Actividades
MANTENER ACTUALIZADAS LAS MATRÍCULAS DE LOS DIFERENTES TRIBUTOSPERIÓDICOS, REALIZANDO TRABAJOS DE DEPURACIÓN DE DATOS CO
AGILIZAR LAS LIQUIDACIONES DE LOS DIFERENTES TRIBUTOS.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
AUTOLIQUIDACIONES TASAS GESTIONADAS EN I.C.I.O. (NÚMERO)	20.000	20.970
AUTOLIQUIDACIONES I.C.I.O. (NÚMERO)	23.000	28.038
AUTOLIQUIDACIONES I.V.T.M. (NÚMERO)	65.000	67.797
AUTOLIQUIDACIONES I.I.V.T.N.U. (NÚMERO)	100.000	109.756
LIQUIDACIONES TASAS GEST. EN I.C.I.O.(DIRECTAS Y COMPLEM.) (NÚMERO)	1.300	1.539
LIQUIDACIONES I.C.I.O. (DIRECTAS Y COMPLEMENTARIAS) (NÚMERO)	2.800	1.682
LIQUIDACIONES POR DESCALIFICACIÓN VIVIENDAS ( IIVTNU-T. L.O) (NÚMERO)	650	473
LIQUIDACIONES COMPLEMENTARIAS I.I.V.T.N.U. (NÚMERO)	3.500	432
LIQUIDACIONES DIRECTAS I.I.V.T.N.U. (NÚMERO)	10.000	6.957
LIQUIDACIONES OTRAS TASAS GEST. POR SERV. TASAS (DIR. Y C.) (NÚMERO)	1.550	1.152
LIQUIDACIONES TASA PRESTACION SERV.GEST.R.U.DE ACTIV. (TRUA) (NÚMERO)	3.600	4.488
LIQUDACIONES DIRECTAS DE I.A.E. (NÚMERO)	6.500	9.949
LIQUDACIONES I.V.T.M. (DIRECTAS Y COMPLEMENTARIAS) (NÚMERO)	23.000	26.065
LIQUIDACIONES DIRECTAS I.B.I. (NÚMERO)	55.000	59.776
M. T. UTILIZ. PRIVATIVA O APROVECH.ESPEC.SUELO,VUELO O SUB.D.PUB. (NÚMERO)	190	1.266
INSC. MATRÍCULA T.APROV.ESPECIAL DOM.PÚB.LOCAL CON P.VEHÍCULOS (NÚMERO)	52.000	52.430
INSC. MATRÍCULA TASA RESIDUOS URBANOS ACTIVIDADES (TRUA) (NÚMERO)	152.400	149.142
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.A.E. (ACTIVIDADES PROFESIONALES) (NÚMERO)	16	13
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.A.E. (ACTIVIDADES EMPRESARIALES) (NÚMERO)	38.500	40.036
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.V.T.M. (NÚMERO)	1.809.000	1.813.313
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.B.I. (NÚMERO)	2.220.000	2.266.075

REDUCIR EL FRAUDE FISCAL

La ejecución del Presupuesto de 2022, prorrogado para 2023, se ha realizado con un incremento muy considerable en el indicador de derechos económicos reconocidos por actas, sanciones y liquidaciones derivadas de actuaciones de la Inspección, habiéndose alcanzado en el ejercicio 2023 la cifra de 144.788.815 euros, frente a los 115 millones de euros presupuestados para 2022 y frente a los 130 millones previstos como objetivo para 2023 en el Plan de Objetivos de la Agencia Tributaria Madrid. Debemos resaltar que la lucha contra del fraude fiscal tiene un componente esencial de prevención, disuasión y promoción del cumplimiento voluntario de sus obligaciones por parte del contribuyente, que se concreta en una intensa actividad de control tributario y no se traduce necesariamente en resultados económicos directos. Asimismo, sobre estos afectan, por ejemplo, determinadas coyunturas inflacionarias, decisiones jurisprudenciales o modificaciones legales, que influirán, con independencia de la labor realizada, en las cuantías alcanzadas.

Desde la perspectiva apuntada, debe valorarse el indicador de número de actuaciones de comprobación e investigación, que ha sido en este ejercicio de 18.363, con un ligero incremento respecto de la ejecución presupuestaria de 2022 (18.225). Cabe destacar que en este periodo se ha incrementado la actividad de comprobación en tributos de mayor complejidad, como el IAE, Tasas de Empresas Explotadoras de Servicios de Suministros, Tasas por Grandes Ocupaciones del Dominio Público Local y las derivadas de la iniciativa novedosa de control del fraude en el IVTM por deslocalización de flotas. De este modo, si bien se estableció un objetivo de 20.000 actuaciones en el presupuesto inicial de 2022, prorrogado en 2023, debe considerarse muy satisfactorio el grado de cumplimiento, ya que supone un 91,8 por ciento de ejecución conseguido con actuaciones de mayor complejidad y calidad.

En cuanto al indicador de actuaciones en vía pública, fue revisado en el Plan de Objetivos a mitad del periodo debido a la reducción en más de un 50 por ciento de la plantilla del personal dedicado a esta tarea, como consecuencia de promociones y concursos. Por ello, la realización de 7.176 diligencias de control en vía pública debe considerarse muy satisfactoria, pese a suponer una cifra inferior a las 9.000 fijadas como objetivo en el presupuesto prorrogado, habida cuenta de que dicho número supone un grado de ejecución del 79,7 por ciento, alcanzado con menos de la mitad de la plantilla.

Por lo que se refiere al número de expedientes de regularización (actas y expedientes de comprobación limitada), se ha cumplido el objetivo conforme a lo previsto en el Plan de Objetivos de la Agencia Tributaria para 2023, que determinó un mayor peso de los derechos económicos y de las actuaciones de comprobación e investigación. De este modo, el número de expedientes de regularización se ha incrementado en 2023 (5.905 frente a 3.171 de 2022), si bien no se han alcanzado los 7.000 expedientes fijados como objetivo en el Presupuesto inicial de 2022 prorrogado; menor número que se justifica por la imposibilidad de regularizar el IIVTNU durante 2023, tributo muy intensivo en número de expedientes, así como en razón de la mayor complejidad y cuantía de los expedientes formalizados en los demás tributos, como se desprende claramente del gran incremento de derechos económicos reconocidos a que se ha hecho referencia en el comienzo de esta Memoria. En cuanto al número de expedientes sancionadores, se ha visto sensiblemente reducido respecto de la previsión, debido a la imposibilidad legal de regularizar y sancionar durante todo el año en el IIVTNU, como consecuencia de la doctrina del Tribunal Constitucional y la modificación legal consiguiente, siendo este un tributo, como ya se ha dicho, muy intensivo en número de expedientes de regularización y sancionadores. Durante este periodo 2023 la actividad habitual de regularización y sanción en este tributo ha sido sustituida por una intensa labor de apoyo a la gestión al objeto de liquidar 5.000 declaraciones efectuadas por los contribuyentes pendientes de depuración. Finalmente, el indicador de número de notificaciones se ha ejecutado dentro de los parámetros previstos tras el proceso de digitalización y generalización de la notificación electrónica que ha tenido lugar en los últimos dos años, de modo que el número de 9.835 notificaciones, frente al inicial de 12.000 previsto en el presupuesto inicial de 2022 prorrogado, resulta satisfactorio, habida cuenta de la disminución del número de intentos de notificación que requiere la notificación electrónica respecto de la notificación postal.

Por otra parte, en materia catastral, se realiza la inspección catastral, que la ATM desarrolla en delegación de competencias en virtud del convenio de colaboración suscrito entre el Ayuntamiento de Madrid y la Dirección General del Catastro el 7 de febrero de 2020.

Por medio de este procedimiento estaba previsto, conforme a los presupuestos de 2022 prorrogados en 2023, un incremento de valor catastral de 64 millones de euros y que se incorporaran al catastro o se actualizara la descripción catastral de 90 inmuebles. En 2023 se han tramitado 99 inmuebles por este procedimiento, lo que supon

Actividades
ANÁLISIS Y EXPLOTACIÓN DE LAS FUENTES DE INFORMACIÓN DISPONIBLES,PLANIFICACIÓN DE LAS ACTUACIONES DE INVESTIGACIÓN A DES
COMPROBACIÓN E INVESTIGACIÓN DE LOS HECHOS IMPONIBLES NO DECLARADOS OINCORRECTAMENTE DECLARADOS EN LOS TRIBUTOS MUNICIPA
TRAMITACIÓN DE LOS EXPEDIENTES DE REGULARIZACIÓN TRIBUTARIA EN LOSDISTINTOS TRIBUTOS MUNICIPALES, CON LA PROPUESTA DE LA
INCORPORACIÓN A LAS MATRÍCULAS DE LOS TRIBUTOS PERIÓDICOS DE LAS ALTAS OMODIFICACIONES DERIVADAS DE LAS ACTUACIONES DE I
RESOLUCIÓN DE LAS ALEGACIONES A LAS ACTAS, RESOLUCIÓN DE RECURSOS DEREPOSICIÓN Y TRAMITACIÓN DE LAS EJECUCIONES DE RESOL
TRAMITACIÓN DE EXPEDIENTES SANCIONADORES POR INFRACCIÓN TRIBUTARIA Y, ENRELACIÓN CON LOS MISMOS, RESOLUCIÓN DE LAS ALEGA
REALIZACIÓN DE LAS ACTUACIONES DE INSPECCIÓN CATASTRAL INCLUIDAS EN ELPLAN DE INSPECCIÓN CATASTRAL APROBADO POR LA DIREC
EMISIÓN DE INFORMES QUE SE EMITEN CON CARÁCTER PRECEPTIVO PARA CONTRATARCON LA ADMINISTRACIÓN O RECIBIR SUBVENCIONES Y O

Indicadores	Presupuestado	Realizado
EMISIÓN INFORMES DEUDAS Y CERTIFICADOS AL CORRIENTE DE PAGO (NÚMERO)	20.000	35.155
DERECHOS ECONÓMICOS DERIVADOS DE ACTAS Y SANCIONES (EUROS)	115.000.000	144.788.815
INCREMENTO DE VALORAC. CATASTRAL DERIVADO DE INSP. CATASTRAL (EUROS)	64.000.000	54.058.483
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE INSP. CATASTRAL (NÚMERO)	90	99
PROPUESTAS DE RESOLUCIÓN (NÚMERO)	7.000	4.932
EXPEDIENTES SANCIONADORES (NÚMERO)	3.800	911
EXPEDIENTES DE REGULARIZACIÓN TRIBUTARIA (NÚMERO)	7.000	5.905
NOTIFICACIONES (NÚMERO)	12.000	9.835
ACTUACIONES DE CONTROL EN LA VÍA PÚBLICA (NÚMERO)	9.000	7.176
ACTUACIONES DE COMPROBACIÓN E INVESTIGACIÓN (NÚMERO)	20.000	18.363

AGILIZAR Y REDUCIR LOS TIEMPOS DE TRAMITACIÓN DE EXPEDIENTES

La Subdirección General de Servicios Jurídicos Tributarios es competente del cumplimiento del siguiente indicador, incluido en este Objetivo: Expedientes de devoluciones de ingresos derivados de procedimientos de revisión.

En la Subdirección General de Servicios Jurídicos Tributarios se tramitan los recursos potestativos de reposición presentados por los ciudadanos en relación con los impuestos municipales, antes de la interposición, en su caso, de la correspondiente reclamación económico-administrativa. Como consecuencia de la estimación total o parcial de dichos recursos, puede generarse la obligación administrativa de una devolución, debiendo tramitarse el correspondiente expediente.

Para la anualidad 2023 se fijó, como objetivo, tramitar 1.900 expedientes, habiendo conseguido alcanzar la cifra de 4.756, y, por tanto, cumplir el objetivo en un 250 por ciento. Este dato está motivado, fundamentalmente, por el alto número de devoluciones que ha habido que acometer durante 2023 en el impuesto de plusvalía, como consecuencia de la sentencia del Tribunal Constitucional 182/2021, de 26 de octubre, en virtud de la cual fueron declarados inconstitucionales y expulsados del ordenamiento jurídico los preceptos del Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, por el que se aprueba el Texto Refundido de la Ley Reguladora de Haciendas Locales (en adelante TRLRHL) en los que se regulaba la base imponible del tributo. En este sentido, por tanto, no llegó a hacerse una previsión adecuada a dicha situación, al desconocerse, en el momento de hacerla, la sentencia del Tribunal Constitucional que recayó meses después.

Por otra parte, la ratio obtenida para los plazos de la tramitación de beneficios fiscales prácticamente ha igualado el plazo (no así el número de expedientes), que se había previsto, pues por problemas sobrevenidos hubo que tratar de oficio un numeroso grupo de expedientes en el impuesto sobre bienes inmuebles, aunque la mayor eficiencia en el resto de los tributos ha implicado una compensación para obtener un resultado prácticamente idéntico al plazo previsto.

Respecto a las devoluciones, la previsión se realizó teniendo en cuenta la incertidumbre existente respecto a las posibilidades de tramitación en SAPTRM y disponibilidad presupuestaria para IIVTNU, pero, finalmente, se han producido menos solicitudes en este tributo, que ha hecho que bajase notablemente el plazo de resolución medio previsto.

Por otra parte, desde hace varios años la Agencia Tributaria ha establecido mayores facilidades de pago de los tributos municipales. A este efecto, se implantó el sistema Pago a la Carta (PAC), que permite fraccionar el pago de los tributos municipales de forma ágil desde diferentes canales: Internet, servicio telefónico 010 y oficinas de atención al público.

Esto ha ayudado a la baja progresiva en el número de solicitudes de fraccionamiento y aplazamientos de pago en los tributos sobre los que se aplica el sistema PAC, sin embargo, siguen teniendo una notable incidencia con relación a otros tributos como plusvalía, ejecución sustitutoria, ICIO...

Se sigue apreciando el descenso en los aplazamientos/fraccionamientos de pago en período ejecutivo. En período voluntario durante 2023 se ha producido un aumento en el número de solicitudes, aunque sin llegar a los valores de ejercicios anteriores al 2022.

En el ejercicio 2023 se han tramitado un total de 19.244 solicitudes, de las cuales 4.220 corresponden a aplazamientos/fraccionamientos en período voluntario y 15.024 en período ejecutivo. No se ha alcanzado la previsión en ejecutiva porque este año se han presentado menos solicitudes que años anteriores.

En el apartado correspondiente a

Actividades
AGILIZAR LA TRAMITACIÓN DE EXPEDIENTES DE SOLICITUD DE BENEFICIOSFISCALES Y DE DEVOLUCIÓN DE INGRESOS INDEBIDOS.
COMO CONSECUENCIA DE LA MODIFICACIÓN DEL CÁLCULO DEL PRIMER PLAZO SEP,CON LA INCLUSIÓN DE UN CONTROL DE EXCESOS, PARA QU
EL PAC TAMBIÉN CUENTA CON ESTE SISTEMA DE CONTROL DE EXCESOS. LAESPECIAL COMPLEJIDAD DEL MISMO Y SU COBRO DURANTE TODO E
RESOLVER Y AGILIZAR LA TRAMITACIÓN DE LOS EXPEDIENTES DE APLAZAMIENTOS YFRACCIONAMIENTOS.
AGILIZAR LA TRAMITACIÓN DE EXPEDIENTES DE DEVOLUCIONES DE INGRESOSDERIVADOS DE PROCEDIMIENTOS DE REVISIÓN.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
EXPEDIENTES DE SOLICITUD DE BENEFICIOS FISCALES (NÚMERO)	20.750	25.097
EXPEDIENTES REEMBOLSO SISTEMA ESPECIAL PAGO Y PAGO A LA CARTA (NÚMERO)	8.150	25.790
EXPEDIENTES APLAZAMIENTOS Y FRACCIONAMIENTOS PERÍODO VOLUNTARIO (NÚMERO)	8.000	4.220
EXPEDIENTES APLAZAMIENTOS Y FRACCIONAMIENTOS PERÍODO EJECUTIVO (NÚMERO)	18.000	15.024
EXPEDIENTES DE SOLICITUD DE DEVOLUCIÓN DE INGRESOS INDEBIDOS (NÚMERO)	5.300	6.132
EXPEDIENTES DE DEVOLUCIONES DE INGRESO (NÚMERO)	900	1.021
TIEMPO MEDIO DE TRAM. EXPTES SOLICITUD BENEFICIOS FISCALES (DÍAS)	54	68
TIEMPO MEDIO TRAM. EXPTES DE REEMBOLSO DEL SIST. ESPEC. PAGO (DÍAS)	180	304
TIEMPO MEDIO TRAM. EXPTES DE REEMBOLSO DEL PAC (DÍAS)	180	304
TIEMPO MEDIO TRAM. EXPTES SOLICITUD DEV. INGRESOS INDEBIDOS (DÍAS)	98	35
TIEMPO MEDIO DE TRAM. EXPTES DEV. DE INGRESOS DUPLICADOS (DÍAS)	150	235
EXPEDIENTES DEVOLUCIONES DE INGRESOS DERIVADOS PROC. REVISIÓN (NÚMERO)	1.900	4.756

MODERNIZAR LOS ELEMENTOS DE GESTIÓN PARA FACILITAR EL CUMPLIMIENTO DE LA OBLIGACIONES TRIBUTARIAS A LOS CONTRIBUYENTES

Se ha consolidado la generación y cálculo de autoliquidaciones a través de la Web en los que ya llevan el suficiente tiempo (ICIO, Tasa por Prestación de Servicios Urbanísticos e IVTM) pues el porcentaje de utilización es superior al 95 por ciento, quedando el formato papel para situaciones residuales. En el caso del IIVTNU, se ha producido una reducción respecto a la previsión toda vez que aquella se realizó bajo la premisa de que todas las autoliquidaciones se harían por los interesados a través de la Web, y la cifra indicada corresponde, efectivamente, a las realizadas por los contribuyentes en la Sede Electrónica, sin acudir a las OAIC para que allí se les hiciera la autoliquidación (que son el resto de las autoliquidaciones). No obstante, todas las autoliquidaciones son ya confeccionadas, y presentadas, en formato electrónico, no existiendo el impreso papel.

En el IIVTNU se han practicado un total de 69.146 autoliquidaciones vía Web. El porcentaje de autoliquidaciones generadas por Internet, respecto del total, supone el 63 por ciento. En el ICIO se han practicado por Internet 27.290 autoliquidaciones, lo que supone un 97,3 por ciento del total. En Tasas Urbanísticas se han practicado un total de 20.970 autoliquidaciones vía Web, un 99,6 por ciento del total. En el IVTM se han practicado 64.644 autoliquidaciones vía Web, que supone un 95,4 por ciento respecto al total.

Por otra parte, con respecto al indicador recibos domiciliados, ha habido una consecución de objetivos por encima de los previstos con carácter general, resultado de las campañas de domiciliación y del esfuerzo de los servicios implicados (Recaudación, Atención al Contribuyente, etc.) para fomentar y hacer más segura y eficaz esta forma de pago.

Actividades
MANTENIMIENTO, ACTUALIZACIÓN Y, EN SU CASO, MEJORA DE LOS PROGRAMAS DEAUTOLIQUIDACIONES DE WEB, LOS CUALES PERMITEN CADA
CONTINUAR CON LAS CAMPAÑAS DE APROXIMACIÓN AL CIUDADANO DE ESTE MEDIODE PAGO, ESPECIALMENTE DEL PAC.
AMPLIAR ESTA FORMA DE PAGO A TODAS LAS DEUDAS TRIBUTARIAS CON CARÁCTERGENERAL, YA REVISTAN FORMA DE RECIBO, LIQUIDACIÓN

Indicadores	Presupuestado	Realizado
RECIBOS DOMICILIADOS TASA CAJEROS (NÚMERO)	1.300	1.137
RECIBOS DOMICILIADOS TRUA (NÚMERO)	69.000	83.799
RECIBOS DOMICILIADOS PASO DE VEHÍCULOS (NÚMERO)	32.700	36.643
RECIBOS DOMICILIADOS EN OCUPACIÓN VUELO, SUELO Y SUBSUELO (NÚMERO)	140	145
RECIBOS DOMICILIADOS IAE (NÚMERO)	17.000	19.007
RECIBOS DOMICILIADOS IBI (NÚMERO)	1.670.000	1.747.825
RECIBOS DOMICILIADOS IVTM (NÚMERO)	580.000	661.804
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA IVTM (NÚMERO)	55.000	64.644
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA TASAS URBAN. (NÚMERO)	19.000	20.970
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA ICIO (NÚMERO)	21.000	27.290
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA IIVTNU (NÚMERO)	70.000	69.146

LOGRAR UNA MEJOR Y MÁS EFICAZ GESTIÓN RECAUDATORIA EN PERIODO EJECUTIVO MEDIANTE LA ASISTENCIA TÉCNICA Y LA COLABORACIÓN ADMINISTRATIVA

La totalidad de las notificaciones en periodo ejecutivo en el ejercicio de 2023 ha sido de 3.485.134, que incluye tanto las notificaciones postales como las notificaciones edictales y las notificaciones personales y a las que se han sumado las notificaciones de las providencias de apremio realizadas desde SAP-TRM y por primera vez a través de Comunicaciones y Notificaciones Electrónicas Centralizadas (COMCD).

En general, se ha producido un aumento en las notificaciones de la Agencia Tributaria, representando más de un 20 por ciento con respecto al año 2022.

Donde cabe destacar un mayor crecimiento es en relación con la notificación personal, con un aumento de más del 1.248 por ciento de las notificaciones, que se debe a la potenciación de las notificaciones personales en determinados expedientes que requieren un tratamiento diferenciado.

Y, como se ha indicado antes, es de destacar el hecho de que por primera vez se hayan dictado las providencias de apremio desde SAP-TRM, una aplicación informática distinta de la de ejecutiva y a través de (COMCD).

Con respecto a las gestiones en organismos y registros públicos, este indicador incluye las actuaciones realizadas en 2023, tanto en los Registros de la Propiedad (Bienes Muebles e Inmuebles) como en el Registro Mercantil. Estas actuaciones engloban las solicitudes de información mediante notas simples, las anotaciones de diligencias de embargo, las cancelaciones, las prórrogas y las ampliaciones.

Por otra parte, también se tienen en cuenta las gestiones en organismos como son las peticiones masivas de información a la Tesorería General de la Seguridad Social, Información patrimonial a la Agencia Estatal de la Administración Tributaria (AEAT), así como las peticiones de información a entidades financieras. En 2023 se han realizado un total de 1.621.781 consultas a organismos como la Dirección General de Tráfico, el Instituto Nacional de la Seguridad Social, el Registro Civil, entre otros, usando la PID (Plataforma de Intermediación de Datos), incrementándose respecto al 2022,

lo que ha supuesto una mejora notable en la posibilidad de obtener información en tiempo real.

En cuanto a las liquidaciones de cobro de expedientes por vía de apremio, en el año 2023 ha habido un total de 473.064 expedientes por este concepto. Este resultado, lejos de ser negativo, es consecuencia de los trabajos realizados en los últimos años. Se ha trabajado en la tarea de integración de expedientes ejecutivos en la creencia de que la agrupación en un mismo código de sujeto de las deudas cargadas a nombre de deudores ya registrados en la base de datos de ejecutiva, lo que redunda en una gestión más eficaz de la recaudación.

Estos trabajos resultan fundamentales en la consecución de los objetivos generales de la Subdirección ya que reducen de forma progresiva el número de expedientes en circulación permitiendo aunar actuaciones, impulsar de una forma conjunta los trámites del procedimiento y ahorrar con ello costes y en definitiva, incrementando la recaudación.

Por lo que respecta a las diligencias de embargo de bienes y derechos se integran: las diligencias de embargo de bienes y derechos (salarios, sueldos y pensiones; Inmuebles; créditos a corto plazo; vehículos), de cuentas corrientes (Bancos/CAM) y de devolución de la AEAT (mecanizadas y masivas).

Durante el ejercicio 2023 se ha alcanzado un total de 2.479.204 diligencias. La bajada con respecto al 2022 obedece a múltiples factores: un número menor de expedientes disponibles para embargar, al coincidir con otras actuaciones también masivas que derivan expedientes a otros estados del procedimiento de apremio, igualmente decisivos para recaudar.

También ha influido la reducción de expedientes por una menor carga de deudas en ejecutiva para el cobro, como es el caso del IBI y la TRUA pendientes del pase a la aplicación de ejecutiva desde SAP/TRM.

A este respecto, los datos globales arrojan un cargo menor en número de recibos y certificaciones en este ejercicio con respecto a los anteriores.

Actividades
NOTIFICACIÓN DE LOS ACTOS ADMINISTRATIVOS DICTADOS EN EL PROCEDIMIENTODE APREMIO.
INVESTIGACIÓN SOBRE EL PATRIMONIO DE LOS DEUDORES.
GESTIONES EN REGISTROS PÚBLICOS PARA LA OBTENCIÓN DE INFORMACIÓN.
CONSULTA DE BASES DE DATOS E INTERCAMBIO DE FICHEROS CON OTROSORGANISMOS PARA LA OBTENCIÓN DE INFORMACIÓN.
GESTIÓN DE ÓRDENES DE EMBARGO EN CUENTAS CORRIENTES (BANCOS/CAM) YAEAT).
PRÁCTICA DE DILIGENCIAS DE EMBARGOS DE BIENES INMUEBLES.
DILIGENCIAS DE EMBARGO DE OTROS BIENES Y DERECHOS (CRÉDITOS A CORTOPLAZO, FONDOS, VALORES, ACCIONES).
DILIGENCIAS DE EMBARGO DE VEHÍCULOS.
REALIZACIÓN DE EMBARGOS DE SALARIOS, SUELDOS Y PENSIONES.
SEGUIMIENTO Y APLICACIÓN AL DÉBITO DE LAS CANTIDADES PARCIALESENTREGADAS POR LOS DEUDORES DENTRO DEL PROCEDIMIENTO DE AP
SEGUIMIENTO INDIVIDUALIZADO DE EXPEDIENTES DE "GRANDES DEUDORES".
TRATAMIENTO DE EXPEDIENTES DE DEUDORES EN PROCESO CONCURSAL.
EXPEDIENTES SANCIONADORES.
TRATAMIENTO PORMENORIZADO DE LA DEUDA PENDIENTE DE LAS ADMINISTRACIONESPÚBLICAS (ESTADO, COMUNIDADES AUTÓNOMAS, ENTES LO
GESTIÓN EFICAZ DE EXPEDIENTES DE FRACCIONAMIENTO Y APLAZAMIENTO DE PAGOEN VÍA EJECUTIVA.
EXPEDIENTES DE COMPENSACIÓN DE DEUDAS.
EXPEDIENTES DE DEVOLUCIONES DE INGRESOS INDEBIDOS CUANDO PROCEDE.
MEJORA EN LA ATENCIÓN E INFORMACIÓN OFRECIDA A LOS CIUDADANOS.
ESTUDIO Y TRAMITACIÓN DE EXPEDIENTES DE "INSOLVENTES" y "FALLECIDOS".
SUBASTAS ELECTRÓNICAS.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
NOTIFICACIONES POSTALES, EDICTALES Y PERSONALES (NÚMERO)	3.000.000	3.485.134
GESTIONES EN ORGANISMOS Y REGISTROS PÚBLICOS (NÚMERO)	2.500.000	1.621.781
LIQUIDACIONES POR COBRO DE EXPEDIENTES EN VÍA DE APREMIO (NÚMERO)	560.000	473.064
DILIGENCIAS DE EMBARGOS DE BIENES Y DERECHOS (NÚMERO)	2.710.000	2.479.204

INCREMENTAR EL PORCENTAJE DE RECAUDACIÓN EN PERIODO VOLUNTARIO DE TRIBUTOS PERIÓDICOS

En este indicador, en relación con el número de recibos pagados en período voluntario de los tributos periódicos y a falta de terminar de cuantificarlos, al estar pendientes de envío algunos asociados al PAC, se observa un aumento con carácter general respecto de las previsiones en todos los tributos.

Es necesario hacer una apreciación muy importante en relación con los tributos periódicos gestionados en la aplicación informática SAP-TRM (por ahora IBI y TRUA). En esta aplicación se posibilita la acumulación de recibos de un mismo obligado tributario en una única carta de pago, por lo que se contabiliza como un único pago, pero está integrada por un número indefinido de recibos. Este hecho reviste particular importancia a la hora del conteo de los recibos pagados que puede dar lugar a una apariencia de bajada. Y tiene especial importancia cuando los que más utilizan esta forma de pago a través de carta de pago conjunta son los que cuentan con un mayor número de recibos a nombre de un obligado tributario, grandes contribuyentes y organismos públicos.

Actividades
REALIZAR CAMPAÑAS DE APROXIMACIÓN AL CIUDADANO DE TODOS LOS MEDIOS DE

Indicadores	Presupuestado	Realizado
RECIBOS PAGADOS IVTM (NÚMERO)	1.220.000	1.257.426
RECIBOS PAGADOS IBI (NÚMERO)	2.030.000	1.916.494
RECIBOS PAGADOS TASA CAJEROS (NÚMERO)	1.350	1.028
RECIBOS PAGADOS TRUA (NÚMERO)	122.000	111.902
RECIBOS PAGADOS TPV (NÚMERO)	43.200	52.829
RECIBOS PAGADOS OCUPACIÓN DE VUELO, SUELO, SUBSUELO (NÚMERO)	159	170
RECIBOS PAGADOS IAE (NÚMERO)	30.000	32.675

PLANIFICAR Y ELABORAR LAS ORDENANZAS FISCALES Y DE PRECIOS PÚBLICOS, CON VISTAS A UNA MÁS EFICAZ GESTIÓN TRIBUTARIA, ASÍ COMO DE LOS CORRESPONDIENTES INFORMES TÉCNICO-ECONÓMICOS

Derivado de ese compromiso, se han establecido en este Objetivo los siguientes 2 indicadores competencia de esta Subdirección.

Memorias jurídicas elaboradas para alteraciones en las Ordenanzas Fiscales.

A lo largo del ejercicio 2023 la actividad relacionada con la elaboración, modificación y aprobación, en su caso, de ordenanzas fiscales y precios públicos ha sido numerosa, como refleja el resumen siguiente.

Así, para su entrada en vigor el 1 de enero de 2024, se preparó la modificación de las siguientes ordenanzas fiscales, cuyos proyectos iniciales fueron aprobados por Acuerdo de la Junta de Gobierno de la Ciudad de Madrid, de 26 de octubre de 2023: -,,Ordenanza Fiscal 13/2021, de 29 de diciembre, General de Gestión, Recaudación e Inspección. -,,Ordenanza por la que se modifica la Ordenanza Fiscal reguladora del Impuesto sobre Bienes Inmuebles. -,,Ordenanza por la que se modifica la Ordenanza Fiscal reguladora del Impuesto sobre Actividades Económicas. -,,Ordenanza Fiscal reguladora del Impuesto sobre Construcciones, Instalaciones y Obras. -,,Ordenanza por la que se modifica la Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por Derechos de Examen. -,,Ordenanza por la que se modifica la Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por Utilización Privativa o Aprovechamiento Especial del Dominio Público Local. -,,Ordenanza por la que se modifica la Ordenanza Fiscal reguladora del Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana. -,,Ordenanza por la que se modifica la Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por Expedición de Documentos Administrativos, la Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por Prestación de Servicios relacionados con licencias, autorizaciones y otros documentos administrativos de autotaxis y la Ordenanza Fiscal reguladora de las Tasas del Boletín Oficial del Ayuntamiento de Madrid. -,,Ordenanza por la que se modifica la Ordenanza Fiscal reguladora de las Tasas por Servicios y Actividades relacionados con el Medio Ambiente -,,Ordenanza por la que se suprime la Tasa por la Prestación de Servicios Docentes en los cursos de promoción o ascenso para funcionarios de los Cuerpos de Policía Local y se deroga la Ordenanza Fiscal reguladora de la misma. -,,Ordenanza por la que se modifica la Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por Utilización Privativa y Aprovechamientos Especiales constituidos en el Suelo, Subsuelo o Vuelo de la Vía Pública a favor de Empresas Explotadoras de Servicios de Suministros y se deroga la Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por Utilización Privativa y Aprovechamientos Especiales constituidos en el Suelo, Subsuelo o Vuelo de la Vía Pública a favor de Empresas Titulares de Redes o Recursos de Telecomunicaciones Fijas. -,,Ordenanza Fiscal reguladora de la Tasa por Prestación de Servicios Urbanísticos. -,,Ordenanza por la que se modifica la Ordenanza reguladora de los Precios Públicos por la Prestación de Servicios o la Realización de Actividades.

También se preparó la propuesta para la modificación de la Ordenanza Reguladora de los Precios Públicos por la Prestación de Servicios o la Realización de Actividades, con objeto de suprimir alguno de los precios públicos que se regulan en la misma, tras el resultado de una primera fase llevada a cabo para la racionalización de tasas y precios públicos, enmarcado, todo ello, dentro de la línea estratégica de fortalecimiento tributario de la Agencia Tributaria Madrid, que pasa, necesariamente, por tener tasas y precios públicos acordes a la realidad actual y a las necesidades que demandan los ciudadanos.

Asimismo, en relación a los precios públicos, también se preparó la propuesta para la modificación del Acuerdo de 22 de diciembre de 2010 del Pleno del Ayuntamiento de Madrid, de establecimiento de los precios públicos por la prestación de servicios en Centros Deportivos y Casas de Baños para adaptarlo a las propuestas recibidas de la Dirección Gen

Actividades
ANÁLISIS DE LOS COSTES DE LAS ACTIVIDADES Y SERVICIOS MUNICIPALES QUETIENEN CONTRAPRESTACIÓN TRIBUTARIA O DE PRECIOS PÚB
ESTUDIO DE MERCADO DE LA UTILIDAD DERIVADA DE LA UTILIZACIÓN PRIVATIVA OAPROVECHAMIENTO ESPECIAL DEL DOMINIO PÚBLICO LOC
ELABORACIÓN DE LOS INFORMES TÉCNICO-ECONÓMICOS EXIGIDOS PARA LLEVAR ACABO EL ESTABLECIMIENTO O MODIFICACIÓN DE TASAS O P
SOLICITUD DE DATOS E INFORMACIÓN DE LAS DISTINTAS DEPENDENCIASMUNICIPALES O DE DETERMINADAS ENTIDADES PRIVADAS, QUE SE C
ELABORACIÓN DE LAS MEMORIAS, TEXTOS ACUERDOS Y DEMÁS DOCUMENTOSREQUERIDOS PARA LA APROBACIÓN, MODIFICACIÓN Y POSTERIOR P
ORGANIZAR GRUPOS DE TRABAJO PARA ACOMETER LA REFORMA NORMATIVA DEORDENANZAS FISCALES Y PRECIOS PÚBLICOS.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
ESTUDIOS TCO-EC. RELAC.CON TRIBUTOS Y PRECIOS PUB.MUNICIP. (NÚMERO)	22	25
MEMORIAS JURÍDICAS ELABORADAS PARA ALTERACIONES EN LAS OOFF (NÚMERO)	30	22
GRUPOS DE TRABAJO PARA PROMOVER MODIFICACIONES NORMATIVAS (NÚMERO)	10	4

POTENCIAR LA COMUNICACIÓN Y ASISTENCIA A LOS GESTORES CON COMPETENCIAS DELEGADAS EN MATERIA TRIBUTARIA

Algunos tributos, por razones de eficacia y eficiencia se gestionan por delegación, a través de gestores que prestan servicios en distintas entidades del Ayuntamiento y que no forman parte de la estructura de la propia ATM. Derivado de ello y para facilitar la actividad que desarrollan estos gestores y unificar criterios entre todos ellos, se fijó, para 2023, entre otros, dentro de la Línea Estratégica 5, 'Aplicación de un modelo eficiente de cooperación en la gestión tributaria' del Plan Estratégico de la ATM 2021-2024, el objetivo de organizar talleres de carácter estrictamente tributarios, dirigidos a esos gestores tributarios (Áreas de Gobierno, Distritos y Organismos Autónomos que gestionan tributos).

Por todo ello, en este Objetivo se han establecido los siguientes 2 indicadores: Talleres tributarios y consultas tributarias respondidas.

Con respecto a los talleres tributarios, en el ejercicio 2023 se han realizado 16, 8 en el primer semestre del año y los otros 8, en el segundo, logrando, por tanto, una ejecución del 100 por ciento en este indicador. El contenido de los talleres consistió por un lado en un pormenorizado estudio de jurisprudencia relevante en el ámbito jurídico tributario local y, por otro lado, en el estudio de todas las modificaciones y novedades normativas que se preveían aprobar para su entrada en vigor en 2024, ya fuera en el ámbito de los tributos (tasas e impuestos) o de los precios públicos, aprobación que finalmente fue ratificada por el Pleno de la Corporación.

Por otra parte, con respecto a las consultas tributarias contestadas<(> ,<)> se han respondido en 2023 la totalidad de las consultas tributarias efectuadas por los distintos gestores tributarios, un total de 21. El objetivo marcado en el presupuesto era contestar el 90 por ciento de todas ellas, por lo que el grado de cumplimiento alcanzado en este indicador ha sido del 111 por ciento.

Actividades
ORGANIZAR Y PREPARAR LA TEMÁTICA DE LOS TALLERES TRIBUTARIOS.
REALIZAR UNA MEMORIA FINAL, EN LA QUE SE RECOJAN LAS CUESTIONESFUNDAMENTALES PLANTEADAS EN LOS TALLERES, Y SE RELACIONEN
ESTABLECER SISTEMAS DE EVALUACIÓN DEL GRADO DE SATISFACCIÓN DE LOSTALLERES.
ELABORAR LOS INFORMES JURÍDICOS QUE SE CONSIDEREN NECESARIOS, YA SEA ARAÍZ DE LAS CUESTIONES PLANTEADAS EN LOS TALLERES,

Indicadores	Presupuestado	Realizado
TALLERES TRIBUTARIOS (NÚMERO)	16	16
CONSULTAS TRIBUTARIAS CONTESTADAS (PORCENTAJE)	90	111

AGILIZAR LA RESOLUCIÓN DE RECURSOS DE REPOSICIÓN

La Subdirección General de Servicios Jurídicos Tributarios se encarga de la tramitación de los recursos de reposición presentados por los interesados contra actos dictados en materia tributaria, así como contra actos no tributarios en fase de recaudación ejecutiva, incluidas las multas de tráfico.

La litigiosidad disminuyó de 2019 a 2020, presentándose, respectivamente, 26.547 y 20.632 recursos, mientras que, en 2021, tras la pandemia, se incrementó hasta los 29.661. Sin embargo, en 2022 disminuyó, en concreto, un 17 por ciento con respecto a 2021, presentándose 24.512 recursos. En 2023 se ha mantenido la misma línea que el año anterior presentándose un total de 24.318 recursos.

El objetivo de la ATM se centra no solo en seguir reduciendo esa litigiosidad, sino en agilizar la resolución de los recursos presentados. En 2023 se ha conseguido superar el 91 por ciento de resolución de recursos sobre recursos interpuestos (22.264/24.318).

Desglosado por tipos de actos recurridos, se han establecido los siguientes indicadores para este Objetivo:

Recursos tramitados contra liquidaciones en periodo voluntario. En este indicador se contabilizan todos aquellos recursos interpuestos contra liquidaciones en periodo voluntario relativas al IIVTNU, IBI, IAE, ICIO, IVTM y determinadas Tasas. El grado de ejecución alcanzado ha superado el 111 por ciento (2.992 s/2.640).

Recursos tramitados contra providencia de apremio multas tráfico. Los datos a tener en cuenta para este objetivo se concretan en 14.097 recursos resueltos, frente a los 22.000 previstos, lo que supone un grado de cumplimiento del 64 por ciento. A este respecto hay que señalar que en 2023 se han interpuesto realmente 15.527 recursos.

La cifra prevista de 22.000 se ha venido arrastrando de años anteriores, sin tener en cuenta los cambios producidos en el Servicio en cuanto a jubilaciones, llegada de nuevo personal que requiere aprendizaje y asunción de otros tributos (I.A.E.). Por otra parte, y solamente referido a multas en ejecutiva, se ha llevado a cabo una importante labor de atención a la ciudadanía, recibiéndose más de 1.275 llamadas telefónicas y respondiendo 1.080 correos electrónicos.

Recursos tramitados contra providencia de apremio resto materias. En este indicador se contabilizan los recursos interpuestos contra providencias de apremio de IIVTNU, IBI, IAE, ICIO, IVTM y determinadas Tasas.

El grado de ejecución alcanzado en este indicador ha sido del 124,9 por ciento.

Actividades
RESOLUCIÓN PRONTA DE LOS RECURSOS DE REPOSICIÓN INTERPUESTOS CONTRA LOSACTOS LIQUIDATORIOS Y CUALESQUIERA OTROS ACTOS DE
REALIZAR LOS CONTROLES NECESARIOS PARA LA CORRECTA DISTRIBUCIÓN DE LOSRECURSOS DE REPOSICIÓN PENDIENTES DE RESOLVER ANAL

Indicadores	Presupuestado	Realizado
REC. TRAMITADOS CONTRA LIQUIDACIONES EN PERÍODO VOLUNTARIO (NÚMERO)	2.640	2.992
REC. TRAMITADOS CONTRA PROVIDENCIA DE APREMIO MULTAS TRÁFICO (NÚMERO)	22.000	14.097
REC. TRAMITADOS CONTRA PROVIDENCIA DE APREMIO RESTO MATERIAS (NÚMERO)	4.200	5.245

AGILIZAR LA EJECUCIÓN DE SENTENCIAS Y EL CUMPLIMIENTO DE LAS RESOLUCIONES DEL TRIBUNAL ECONÓMICO-ADMINISTRATIVO DE MADRID

Los siguientes indicadores evalúan el grado de cumplimiento de este objetivo, discriminando si el acto liquidatario impugnado lo ha sido en periodo voluntario o ejecutivo. El grado de ejecución ha sido bajo este año debido a la dificultad en el Servicio de Coordinación Jurídica a la hora de repartir las resoluciones del TEAMM. Como no se han podido enviar a los servicios un gran número de ellas, estas no se han podido ejecutar. A ese problema se añade que no se han podido realizar con la normalidad de otros años las ejecuciones que afectan a la plusvalía.

Sentencias y resoluciones ejecutadas judiciales, TEAMM Y TEAR/TEAC en plazo (periodo voluntario). Durante 2023 se han recibido un total de 4.382 sentencias y resoluciones derivadas de recursos interpuestos contra liquidaciones o autoliquidaciones presentadas en periodo voluntario, de las que 1.337 se han ejecutado en plazo, lo que supone un grado de cumplimiento de este objetivo del 31 por ciento.

Sentencias y resoluciones ejecutadas judiciales, TEAMM Y TEAR/TEAC en plazo (periodo ejecutivo). Se han recibido un total de 689 sentencias y resoluciones derivadas de recursos interpuestos contra liquidaciones o autoliquidaciones presentadas en periodo ejecutivo, de las que 272 se han ejecutado en plazo, lo que supone un grado de cumplimiento de este objetivo del 40 por ciento.

Sentencias y resoluciones ejecutadas judiciales y TEAMM multas en plazo (periodo ejecutivo). Han entrado 2.243 resoluciones y sentencias en 2023, de las que se han ejecutado en plazo 1.030, lo que supone un cumplimiento del 46 por ciento.

Actividades
ORGANIZAR LOS TRÁMITES PARA LLEVAR A PURO Y DEBIDO EFECTO LASRESOLUCIONES JUDICIALES CON RAPIDEZ.
LLEVAR A EFECTO LAS RESOLUCIONES DEL TRIBUNAL ECONÓMICO-ADMINISTRATIVOMUNICIPAL DE MADRID.
LLEVAR A EFECTO LAS RESOLUCIONES DE LOS TRIBUNALES ECONÓMICO-ADMINISTRATIVOS ESTATALES, REGIONAL Y CENTRAL.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
SENT. Y RES. EJECUT.JUDIC. TEAMM Y TEAR/TEAC EN PLAZO (P. VOL.) (PORCENTAJE)	92	31
SENT. Y RES. EJECUT.JUDIC.TEAMM Y TEAR/TEAC EN PLAZO (P. EJEC.) (PORCENTAJE)	96	39
SENT. Y RES. EJECUT.JUDIC. Y TEAMM MULTAS EN PLAZO (P. EJEC.) (PORCENTAJE)	95	46

AGILIZAR LA REMISIÓN DE EXPEDIENTES A JUZGADOS Y TRIBUNAL ECONÓMICO- ADMINISTRATIVO DE MADRID

En relación con la revisión de actos tributarios y de actos recaudatorios no tributarios, la S.G. de Servicios Jurídicos Tributarios

se encarga de remitir al TEAMM copia de los expedientes respecto de los que se ha interpuesto una reclamación económico-administrativa; asimismo, algunos de los expedientes reclamados por los Juzgados y Tribunales, por haberse interpuesto el oportuno recurso contencioso-administrativo, se preparan desde esta Subdirección (concretamente, aquellos que no corresponden al TEAMM, bien porque no se ha presentado la oportuna reclamación económico-administrativa, bien porque el expediente aún no se ha remitido al TEAMM). En el Plan de Actuación 2023, con relación al IIVTNU y, con motivo de la Sentencia del Tribunal Constitucional 182/2021, de 26 de octubre, que declaró plenamente inconstitucionales y expulsados del ordenamiento jurídico los preceptos del TRLRHL en los que se regulaba la base imponible de este impuesto, se propuso eliminar el volumen de reclamaciones pendientes de remitir al Tribunal por este impuesto. Sin embargo, el altísimo número de reclamaciones económico-administrativas interpuestas, en concreto, 1.956, el objetivo anterior no se ha podido cumplir.

En los siguientes indicadores se evalúa el grado de cumplimiento de este objetivo, discriminando si el acto liquidatario impugnado lo ha sido en periodo voluntario o ejecutivo:

Exptes. Remitidos a juzgados y TEAMM Y TEAR/TEAC en plazo (periodo voluntario). El volumen de expedientes enviados en plazo a los juzgados y tribunales en 2023 ha ascendido a 276, mientras que se han tramitado fuera de plazo un total de 2.956, lo que ha supuesto una consecución baja en este indicador, solo del 9%; este dato representa un 34% del objetivo a cumplir. El mal dato es consecuencia, principalmente, del alto número de reclamaciones económico-administrativas y recursos contencioso-administrativos interpuestos en relación con el IIVTNU, con motivo de las distintas sentencias dictadas por el Tribunal Constitucional y principalmente por su última Sentencia de 26 de octubre de 2021, que ha colapsado la tramitación ordinaria del Servicio encargado de su gestión. Así, solo se han podido enviar en plazo 112 expedientes y el resto, 2.912, fuera de plazo, lo que ha supuesto una consecución del 3,70 por ciento en dicho Servicio. En este sentido, hay que señalar que, desde 2017, la acumulación de reclamaciones económico-administrativas, por el elevado número de ellas que se han interpuesto, ha hecho imposible su envío en plazo el TEAMM. En el ejercicio 2022 se ha intentado eliminar lo pendiente de ejercicios anteriores y, por tanto, habiéndose remitido un elevado número de expedientes al TEAMM, sin embargo, el grado de cumplimiento del objetivo ha sido bajo.

Exptes. Remitidos a juzgados y TEAMM Y TEAR/TEAC en plazo (periodo ejecutivo). En este caso, se han enviado en plazo a los juzgados y tribunales 517 expedientes, mientras que se han tramitado fuera de plazo un total de 42, lo que ha supuesto una consecución de este indicador en un 92 por ciento.

Expedientes remitidos a juzgados y TEAMM multas en plazo (periodo ejecutivo). El grado de ejecución conseguido en este indicador ha sido del 16 por ciento, dato que se explica como consecuencia de la entrada masiva en el segundo semestre de reclamaciones económico-administrativas, cuadruplicando la media mensual de entradas de este tipo de reclamaciones económico-administrativas. Por ello, solo se han podido enviar en plazo 479 expedientes, mientras que 2.594 lo han sido fuera de plazo.

Actividades
AGILIZAR AL MÁXIMO EL ENVIO A LOS JUZGADOS Y AL TEAMM DE LOS EXPEDIENTESOBJETO DE RECURSOS CONTENCIOSO-ADMINISTRATIVOS Y

Indicadores	Presupuestado	Realizado
EXPTES.REMIT. A JUZGADOS Y TEAMM Y TEAR/TEAC EN PLAZO (P.VOL.) (PORCENTAJE)	25	9
EXPTES.REMIT. A JUZGADOS Y TEAMM Y TEAR/TEAC EN PLAZO (P.EJECU.) (PORCENTAJE)	92	92
EXPTES.REMIT. A JUZGADOS Y TEAMM MULTAS EN PLAZO (P.EJECUT.) (PORCENTAJE)	75	16

CONTROL Y SEGUIMIENTO DE LOS CONVENIOS SUSCRITOS CON OTRAS ADMINISTRACIONES PÚBLICAS Y ENTIDADES PARA SIMPLIFICAR LOS TRÁMITES DE GESTIÓN TRIBUTARIA Y MEJORAR EL INTERCAMBIO DE INFORMACIÓN.

Con la definición de este objetivo se pretende avanzar en la simplificación de los trámites administrativos, utilizar los medios electrónicos para el intercambio de documentación entre entidades. Así, en el año 2023, el objetivo fue potenciar el número de intercambios electrónicos entre el Colegio de Registradores y la Agencia Tributaria. El número de consultas previstas se definió en 3.000 debido a los datos históricos de años anteriores tras la puesta en marcha de los nuevos sistemas de intercambio electrónico derivado de la aplicación del convenio firmado entre la Atencia Tributaria de Madrid y el Colegio de Registradores de la Propiedad.

La ejecución en 2023 ha ascendido a 823, es decir, un 27 por ciento de consecución del objetivo. La justificación para este bajo porcentaje de cumplimiento es la no inclusión de nuevos procesos de negocio, por incidencias en el sistema proporcionado por el Colegio para el proceso de facturación. Todo lo anterior ha implicado que la cifra de consultas sea menor que la obtenida en años anteriores, siguiendo la tendencia a la baja ya detectada en años anteriores y mucho menor que la prevista.

Por otra parte, en el marco del Convenio de colaboración suscrito entre la AEAT y el Ayuntamiento de Madrid, se ha prestado asistencia a 29.254 contribuyentes para la presentación de la declaración del IRPF del año 2022, un 3,2 por ciento más que en ejercicio anterior.

La atención permitió la elaboración de 26.542 declaraciones (1.833 presenciales y 24.709 telefónicas) y la contestación de 2.712 consultas generales, de las cuales 241 fueron presenciales y 2.471 telefónicas.

Actividades
COLABORAR CON LA AGENCIA ESTATAL DE LA ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA PARAELABORACIÓN Y PRESENTACIÓN DE DECLARACIONES DEL IMP

Indicadores	Presupuestado	Realizado
CONSULTAS TELEMÁTICAS A REG. DE LA PROPIEDAD Y MERCANTILES (NÚMERO)	5.000	823
DECLARAC. IRPF ASISTIDAS Y PRESENTADAS EN COLABOR. AEAT (NÚMERO)	24.000	26.542

GESTIONAR LAS DISTINTAS ENTIDADES COMUNES DE LAS BASES DE DATOS DE LA AGENCIA TRIBUTARIA MADRID MEDIANTE NORMALIZACIÓN, MANTENIMIENTO E INTEGRACIÓN DE LAS MISMAS.

Según lo establecido en el Estatuto del Organismo Autónomo Agencia Tributaria de Madrid, de 22 de diciembre de 2008, corresponde a la ATM el desarrollo de las actuaciones administrativas necesarias para que el sistema tributario del Ayuntamiento se aplique con generalidad y eficacia a los obligados tributarios, mediante procedimientos de gestión, liquidación, inspección, recaudación y revisión de los actos tributarios municipales que, tanto formal como materialmente minimicen los costes indirectos derivados de las exigencias formales necesarias para el cumplimiento de las obligaciones tributarias, así como la aplicación de los demás recursos públicos cuya gestión le corresponda o se le encomiende y se regirá por los principios de eficiencia, suficiencia, agilidad y unidad en la gestión.

Dentro de este ámbito competencial en la actualidad en la ATM se está realizando un proceso de modernización del sistema tributario que incluye la implantación de un nuevo sistema integral para la gestión de los tributos municipales sobre la plataforma SAP.

Este proceso de modernización implica multitud de tareas que han de ser desarrolladas adecuadamente para alcanzar el éxito deseado, entre las cuales destaca especialmente el tratamiento y depuración de los datos existentes y en especial la información de sujetos tributario. El objetivo de esta tarea es garantizar que sólo se incorpora al nuevo sistema información que reúna las máximas garantías de confiabilidad y veracidad y que se eliminan las duplicidades sobre un mismo sujeto que existen en los sistemas actuales.

En la actualidad ya se han realizado la implantación de los dos primeros tributos: Impuesto de Bienes Inmuebles (IBI) y Tasa de Residuos Urbanos (TRUA); y a pesar de los trabajos automáticos de depuración se han detectado que siguen existiendo bolsas de sujetos con problemas de identificación que sólo pueden ser resueltos por contraste manual.

Por ello y para poder realizar los trabajos derivadas de esta tarea se requirió el refuerzo de los equipos actuales para intensificar los trabajos de depuración de los datos de sujetos obligados a través de un convenio con el medio propio TRAGSATEC para la realización de tareas de depuración de sujetos existentes en el actual sistema de gestión de tributos SAP-TRM para la identificación unívoca de estos sujetos utilizando para ellos las fuentes de contraste disponibles en la propia ATM, fuentes proporcionadas por otras administraciones públicas con los que la ATM tiene suscrito convenios de colaboración y tiene aprobada las

oportunas autorizaciones de cesión de datos o fuentes de uso público.

El contrato tenía un presupuesto para el año 2023 de 197.365 euros, del cual sólo se ha ejecutado 126.018 euros (el 64 por ciento). El motivo de esta desviación ha sido debido a un retraso en la adjudicación del contrato, a problemas técnicos para el acceso a las herramientas y también a problemas de selección de las personas adecuadas por parte del medio propio TRAGSTEC. El problema de ejecución presupuestaria junto con que el procedimiento de investigación ha resultado más costoso de lo que se preveía inicialmente ha supuesto que la cifra establecida como objetivo haya sido imposible de alcanzar, quedando en sólo 10.576 sujetos revisados.

Actividades
REALIZAR LAS OPERACIONES NECESARIAS PARA LA DEPURACIÓN, CORRECCIÓN YNORMALIZACIÓN DE LOS DATOS (ESPECIALMENTE IDENTIFICA

Indicadores	Presupuestado	Realizado
IMPLANTACIÓN DE UN SISTEMA DE CALIDAD DE DATOS. DEPURACIÓN DE REGISTROS (NÚMERO)	350.000	10.576

CONSEGUIR LA ADECUACIÓN DE LA BASE DE DATOS CATRASTRAL DEL MUNICIPIO DE MADRID A LA REALIDAD INMOBILIARIA URBANA

Para la consecución de este objetivo las principales actividades que se desarrollan son: la tramitación de las declaraciones de alteración catastral presentadas por los interesados, la tramitación de expedientes de subsanación de discrepancias o de corrección de errores, que pueden ser iniciados por el interesado o de oficio, la presentación y tramitación de comunicaciones municipales al catastro, tanto para incorporar los desarrollos urbanísticos que se aprueben como alteraciones de tipo físico-económico, y la inspección catastral. Los trabajos se desarrollan, en todo caso, procurando reducir los plazos de tramitación para que las alteraciones estén incorporadas, en la medida de lo posible, en la matrícula del IBI, evitándose así que sea necesario generar liquidaciones de ejercicios anteriores, y tratando de mejorar la calidad del dato catastral en general, ya que el Catastro Inmobiliario es un registro administrativo que contiene la descripción de los bienes inmuebles que está al servicio de las políticas públicas y de la ciudadanía.

En número total de inmuebles incorporados o cuya descripción catastral se ha actualizado por los distintos procedimientos catastrales ha sido de 21.770, un 113 por ciento del objetivo previsto en 2022 (19.210 inmuebles). Por la tramitación de declaraciones de alteración se han modificado o incorporado 17.336 inmuebles, el 108 por ciento respecto al objetivo de 16.000; por la investigación de omisiones en el Catastro se han incorporado o actualizado la información de 4.007 inmuebles, el 134 por ciento de los 3.000 previstos en 2022; por el procedimiento de inspección catastral han sido 99 inmuebles, el 110 por ciento de los 90 previstos; y por la incorporación de desarrollos urbanísticos la cifra ha sido de 328 inmueble, el 273 por ciento de los 120 previstos.

En 2023 las actuaciones a las que se refiere el párrafo anterior se estima que suponen un incremento de valor catastral total de 1.565.725.474 euros, un 141 por ciento del objetivo propuesto en 2022 de 1.114 millones de euros. Este buen resultado se apoya especialmente en el valor incorporado por la tramitación de declaraciones de alteración, que ha sido de 1.313,4 millones de euros cuando lo previsión para 2022 fue de 840 millones (un 156 por ciento).

La incorporación de actuaciones urbanísticas se estima que ha supuesto un incremento de valor catastral de 41,4 millones, el 52 por ciento de lo previsto para 2022. Este desfase en el incremento de valor se debe al retraso en la aprobación del desarrollo urbanístico de los Berrocales, que no ha sido posible incorporar al catastro en 2023 por la brevedad del plazo disponible.

Como consecuencia de la inspección catastral el incremento de valor catastral ha sido de 54 millones de euros, el 84 por ciento de los 64 previstos, si bien se han incorporado 99 inmuebles por este procedimiento, un 110 por ciento de los 90 previstos. El hecho de que, habiendo actuado sobre más inmuebles de los previstos, no se haya cumplido del objetivo de incremento de valor se debe fundamentalmente a que las alteraciones que se han incorporado han tenido un valor catastral relativamente más bajo que en otros años, algo difícil de estimar en la determinación de objetivos.

En cuanto a la tramitación de recursos y reclamaciones, el resultado ha sido algo inferior al previsto: 2.359 tramitados frente a 2.500 estimados para 2022 (94 por ciento), resultado que se corresponde con la presentación por las personas interesadas de este tipo de expedientes.

El número de inmuebles cuya información catastral se ha depurado en 2023 ha sido de 17.908 (el 179 por ciento de los 10.000 previstos). Con estos trabajos se pretende mejorar calidad del dato en el Catastro Inmobiliario de Madrid, actualizando la información tanto alfanumérica como cartográfica de aquellos inmuebles en los que se observan discrepancias entre la realidad y su descripción catastral.

El indicador INFORMES SOBRE INCREMENTO EN EL VALOR DEL SUELO IIVTNU se encuentra, por otra parte, obsoleto. El establecido para 2022 se refiere a la realización de informes individualizados destinados a la determinación de la existencia de incremento en el valor del suelo, en expedientes del Impuesto sobre el Incremento del Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana (IIVTNU), de acuerdo con la normativa que estaba vigente antes de finales de 2021. La Sentencia 182/2021, de 26 de octubre de 2021 y el Real Decreto-ley 26/2021, de 8 de noviembre por el que se adapta el texto refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales modificaron las reglas de tributación para este impuesto por lo que la finalidad de dichos informes tal cual estaban diseñados perdía su sentido. Para 2022 se consideró que podían no obstante servir como repositorio de información para analizar el impacto de los nuevos coeficientes introducidos con el Real Decreto-ley 26/2021. Una vez realizado dicho análisis, en 2023 ya no se incluyó este indicador dentro de los objetivos.

Actividades
ACTUALIZACIÓN PERMANENTE DE LAS BASES DE DATOS CATASTRALES ALFANUMÉRICAY GRÁFICA MEDIANTE LA INCORPORACIÓN DE LAS ALTERA
INCORPORACIÓN A LAS BASES DE DATOS DEL CATASTRO DE LOS DESARROLLOS YMODIFICACIONES URBANÍSTICAS EN EL MENOR PLAZO POSIBL
SE DESARROLLAN TRABAJOS DE INSPECCIÓN CATASTRAL EN RÉGIMEN DE DELEGACIÓNDE COMPETENCIAS CONFORME AL PLAN DE INSPECCIÓN D
SE REALIZAN TRABAJOS TENDENTES A LA MEJORA CONTINUA DE LAS BASES DEDATOS CATASTRALES ALFANUMÉRICA Y GRÁFICA MEDIANTE LA
RESOLUCIÓN DE RECURSOS Y RECLAMACIONES PRESENTADOS POR LOS INTERESADOS OINICIADOS DE OFICIO.
EMISIÓN DE INFOMES CONFORME A LAS SOLICITUDES DE OTRAS UNIDADES DE LAATM COMO APOYO A LA TRAMITACIÓN DE EXPEDIENTES CON
SE REALIZAN TAREAS DE COORDINACIÓN CON OTRAS DEPENDENCIAS PARA FACILITARLA CAPTURA Y DEPURACIÓN DE LA INFORMACIÓN CON TR
SE COLABORA EN DISTINTOS PROYECTOS MUNICIPALES CUANDO RESULTA NECESARIOUTILIZAR INFORMACIÓN CATASTRAL.

Indicadores	Presupuestado	Realizado
INFORME SOBRE INCREMENTO EN EL VALOR DEL SUELO IIVTNU (NÚMERO)	1.000	0
PROPUESTAS RESOLUC. RECURSOS Y RECLAMAC.DATOS CATASTRALES (NÚMERO)	2.500	2.359
U. URB. DEPURADAS MEDIANTE PROCEDIMIENTO SUBS. DISCREPANCIAS (NÚMERO)	10.000	17.908
INCREMENTO VALORAC. CATASTRAL DERIVADO ACTAS INSPEC. (D) (EUROS)	64.000.000	54.058.483
INCREMENTO DE VALORACIÓN CAT. DERIVADO DE OMISIONES (C) (EUROS)	130.000.000	156.871.364
INCREMENTO DE VALORACIÓN CATASTRAL DERIVADO DESAR.URB. (B) (EUROS)	80.000.000	41.425.581
INCREMENTO DE VALORACIÓN CAT. DERIVADO DE DECLARACIONES (A) (EUROS)	840.000.000	1.313.370.046
INCREMENTO DE VALORACIÓN CATASTRAL TOTAL (A+B+C+D) (EUROS)	1.114.000.000	1.565.725.474
U.URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE ACTAS DE INSPECCIÓN (D) (NÚMERO)	90	99
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE OMISIONES (C) (NÚMERO)	3.000	4.007
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS DE DESARROLLOS URBANÍSTICOS (B) (NÚMERO)	120	328
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS POR DECLARACIONES (A) (NÚMERO)	16.000	17.336
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS TOTAL ( A+B+C+D) (NÚMERO)	19.210	21.770

ACTUALIZAR Y GESTIONAR EL FONDO DOCUMENTAL DE LA BIBLIOTECA AGENCIA TRIBUTARIA Y ATENDER LAS NECESIDADES DOCUMENTALES

Con relación a las magnitudes indicadas relativas a la ejecución durante 2023 de los indicadores de gestión del fondo documental y la Biblioteca de la Agencia Tributaria Madrid, se puede observar que, en conjunto, se ha producido una ejecución media del 93,3 por ciento.

Se produce un ligero descenso en el número de libros en formato papel adquiridos, tendencia ya manifestada en algunos de los ejercicios anteriores que evidencia el uso cada vez mayor de los recursos documentales digitales que la Biblioteca ofrece a través de la Intranet.

Al hilo del párrafo anterior, en cuanto a la oferta de recursos documentales digitales en línea, en 2023, se ha producido una ejecución del 100 por cien, manteniéndose e incluso mejorando la oferta documental que la Biblioteca ofrece a través de la Intranet. En este punto, debe tenerse en cuenta que, si bien la magnitud numérica de este indicador es muy discreta, se trata de suscripciones a plataformas o colecciones que, bien en forma de librería virtual, portal de revistas o base de datos, proporcionan al usuario un amplio abanico de material de apoyo.

En cuanto al número de visitas al Canal de la Biblioteca en Ayre, cabe comentar que, si bien durante 2023 se ha producido un decremento, se ha incrementado en algo más del 32 por ciento el tiempo medio de duración de cada visita con respecto al ejercicio anterior.

Con respecto a la difusión de información de novedades normativas y editoriales, son objetivos que, en este caso, se mantienen o aumentan ligeramente. En este punto debe de tenerse en cuenta que las magnitudes pueden variar al alza o a la baja en base tanto a la producción normativa como a la actividad editorial respectivamente de cada ejercicio.

Y, finalmente, en cuanto al indicador relativo a las publicaciones elaboradas por la Biblioteca, se ha ejecutado en un 75 por ciento con relación a la previsión debido, en parte, a que el Boletín de Novedades, principal publicación de la Biblioteca, se ha difundido con menor frecuencia durante 2023, acumulando en cada número la información del período correspondiente.

Actividades
GESTIÓN, MANTENIMIENTO Y ACTUALIZACIÓN DE LOS FONDOS BIBLIOGRÁFICOS Y DELAS BASES DE DATOS DOCUMENTALES DE LA BIBLIOTECA
ADQUISICIÓN DE MONOGRAFÍAS Y GESTIÓN DE SUSCRIPCIONES.
CUSTODIA DEL FONDO BIBLIOGRÁFICO.
PRÉSTAMO DE PUBLICACIONES DE LA BIBLIOTECA.
ENVÍO ELECTRÓNICO DE ARTÍCULOS DE REVISTA.
BÚSQUEDAS DOCUMENTALES NORMATIVAS Y BIBLIOGRÁFICAS.
GESTIÓN Y MANTENIMIENTO DE UN CANAL EN LA INTRANET MUNICIPAL EN EL QUE,JUNTO CON LA INFORMACIÓN SOBRE RECURSOS Y SERVICI
ELABORACIÓN Y PUBLICACIÓN PERIÓDICA DE UN BOLETÍN DE NOVEDADES PARAINFORMAR SOBRE LAS NUEVAS PUBLICACIONES INCORPORADAS
ELABORACIÓN Y PUBLICACIÓN DE GUÍAS SOBRE TEMAS DE ESPECIAL INTERÉS PARALOS SERVIICOS MUNICIPALES.
DIFUSIÓN DE INFORMACIÓN SOBRE NOVEDADES NORMATIVAS Y EDITORIALES, asíCOMO SOBRE LAS PUBLICACIONES ELABORADAS POR LA PROP
ORGANIZACIÓN DE SESIONES FORMATIVAS DE USO Y MANEJO DE LOS RECURSOSDIGITALES DISPONIBLES.
ORGANIZACIÓN Y DESARROLLO DE TALLERES DE USUARIOS DE LA BIBLIOTECA.
PREPARACIÓN Y SEGUIMIENTO DE LOS EXPEDIENTES DE CONTRATACIÓN INHERENTESA LA ADQUISICIÓN Y SUSCRIPCIÓN DE PUBLICACIONES.
PREPARACIÓN Y GESTIÓN DE LA CORRESPONDIENTE PARTIDA PRESUPUESTARIA("PRENSA, REVISTAS Y OTRAS PUBLICACIONES").

Indicadores	Presupuestado	Realizado
FONDO BIBLIOGRÁFICO GESTIONADO (NÚMERO)	7.500	7.000
LIBROS ADQUIRIDOS (NÚMERO)	40	32
SUSCRIPCIONES VIVAS EN EL EJERCICIO (NÚMERO)	50	47
PRESTAMO LIBROS, ENVÍO ARTIC. REVISTA Y BÚSQUEDAS DOCUMENTALES (NÚMERO)	800	900
PUBLICACIONES ELABORADAS POR LA BIBLIOTECA (NÚMERO)	16	12
VISITAS AL CANAL DE LA BIBLIOTECA EN AYRE (NÚMERO)	10.000	5.425
RECURSOS DOCUMENTALES DIGITALES ACCESIBLES DESDE AYRE (NÚMERO)	9	9
DIFUSIÓN DE INFORMACIÓN SOBRE NOVEDADES EDITORIALES (NÚMERO)	8	20
DIFUSIÓN DE INFORMACIÓN SOBRE NOVEDADES NORMATIVAS (NÚMERO)	300	300

DESARROLLAR Y AMPLIAR LOS PROCEDIMIENTOS DE ADMINISTRACIÓN ELECTRÓNICA Y TELEMÁTICA PARA FACILITAR A LOS CONTRIBUYENTES EL CUMPLIMIENTO DE SUS OBLIGACIONES TRIBUTARIAS.

Este objetivo se definió con el objeto de impulsar el empleo y aplicación de técnicas y medios electrónicos, informáticos y telemáticos con el fin de mejorar el uso del canal electrónico para la realización de pagos y trámites tributarios por los ciudadanos, consolidándolo como canal preferente y evitando así desplazamientos innecesarios, atenciones en las OAICS y demora en los plazos de resolución. El indicador utilizado hasta 2022 ha quedado obsoleto por la puesta en marcha de los nuevos sistemas de tramitación tributaria y las modificaciones en los formularios de la sede, cuya implantación se está realizando progresivamente por tributos, estando en la actualidad activos dos sistemas diferentes. Por esa razón el indicador se ha sustituido por la medida del porcentaje en que las solicitudes de los contribuyentes relativas a expedientes tributarios del nuevo sistema PGTI basado en SAP-TRM se realizan por el canal electrónico, frente a la presentación presencial.

El objetivo para 2023 fue alcanzar un 63 por ciento de solicitudes por canal electrónico, objetivo ambicioso para el primer año completo del nuevo sistema. Los datos a final de año revelan que se crearon 141.468 expedientes a partir de solicitudes en la sede, frente a 99.219 presentados por canales presenciales. Eso supone que el porcentaje de solicitudes por canal electrónico fue de un 59 por ciento, ligeramente por debajo del objetivo señalado.

Actividades
IMPULSAR LAS ACTUACIONES DESTINADAS A ESTABLECER EL CANAL DIGITAL COMOMEDIO PREFERENTE PARA EL CIUDADANO .

Indicadores	Presupuestado	Realizado
PAGOS TELEMÁTICOS Y TRÁMITES TRIBUTARIOS POR INTERNET (NÚMERO)	6.600.000	0

ELABORAR Y REALIZAR EL SEGUIMIENTO DE LA EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID.

En relación con el presupuesto de ingresos de 2022, una vez concluida la liquidación presupuestaria del ejercicio, se elaboró el Informe Anual de Ejecución del Presupuesto de Ingresos 2022 del Ayuntamiento de Madrid donde se analizan las principales agrupaciones económicas, fundamentalmente en cuanto a ingresos corrientes, así como las diferencias más relevantes de ejecución y realización respecto a los ejercicios precedentes de 2021 y 2020. Este Informe Anual incorpora el análisis de la evolución de los deudores de presupuestos cerrados durante 2022.

Respecto al presupuesto de ingresos de 2023, a partir del mes de febrero se realizó el permanente seguimiento y análisis de la ejecución de los ingresos del Ayuntamiento de Madrid, en particular de los ingresos corrientes, y en concreto mediante las siguientes acciones: -,,La monitorización diaria y mensual de la evolución de los ingresos contabilizados en el Sistema Integrado de Gestión Económico-Financiera (SAP/R3) -,,La obtención de explotaciones mensuales de los ingresos registrados en los Subsistemas de Gestión de Ingresos (GIIM, +TIL y MUGI-Multas), así como de la información requerida a las unidades responsables de la gestión de ingresos. -,,La detección de desviaciones o, en su caso, problemas en la ejecución prevista, así como su chequeo y contrastación con las unidades gestoras de ingresos, y/o servicio de control financiero de ingresos del Ayuntamiento. -,,La elaboración de Informes mensuales de ejecución de ingresos: Se han cumplimentado 9 informes sobre los 9 previstos (ejecución 100 por ciento). Estos informes abarcan hasta el mes de noviembre e incluyen también la evolución de los deudores presupuestarios de ejercicios cerrados. -,,La realización de previsiones de cierre del presupuesto de ingresos: Se han elaborado 8 previsiones sobre las 8 previstas (ejecución 100 por ciento).

El informe anual de ejecución de ingresos y los informes mensuales de ejecución y previsión de cierre se destinan al Área de Gobierno de Economía, Innovación y Hacienda.

Actividades
OBTENCIÓN DE TODA LA INFORMACIÓN RELEVANTE MEDIANTE LA CAPTACIÓN DEDATOS DE INGRESOS DE LOS SISTEMAS Y SERVICIOS MUNICIP
REALIZACIÓN DE TODOS LOS TRABAJOS Y CÁLCULOS DIRIGIDOS A LA ELABORACIÓNY SEGUIMIENTO DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS CORRIEN

Indicadores	Presupuestado	Realizado
INFORMES DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS (NÚMERO)	9	9
PREVISIONES DE CIERRE PRESUPUESTO DE INGRESOS (NÚMERO)	8	8
INFORME DE EJECUCIÓN ANUAL DE INGRESOS (NÚMERO)	1	1

MEJORAR EL SISTEMA DE ORGANIZACIÓN INTERNA PARA FACILITAR EL CUMPLIMIENTO DE LOS OBJETIVOS DE LA AGENCIA TRIBUTARIA MADRID Y CONSEGUIR UNA OPTIMIZACIÓN DEL FUNCIONAMIENTO DEL ORGANISMO AUTÓNOMO

La ejecución de este objetivo

se determina por

la valoración del coste de los servicios de la ATM para la obtención de 100.000 euros de ingresos municipales.

Por lo que respecta a la realización de ingresos municipales, este ejercicio se ha producido un incremento del 7,2 por ciento, habiéndose pasado de una realización de ingresos (en las que se incluyen la recaudación del Presupuesto corriente del Ayuntamiento y la recaudación de principal de ejecutiva-del ejercicio) por importe de 4.219.070.322 euros en 2022 a 4.522.585.171 euros en 2023, mientras que los gastos totales derivados de la gestión tributaria se han incrementado de 59.237.368 euros en 2022 a 60.138.269 euros en 2023 (excluyendo de estas cifra la transferencia al ayuntamiento del importe del remanente de tesorería no gastado realizada en 2023). En este sentido, dado que los ingresos han aumentado en mayor medida que los gastos, el Indicador de Eficiencia o de Coste por cada 100.000 euros recaudados (Obligaciones Reconocidas de la ATM/Realización de Ingresos Municipales x 100.000) ha mejorado notablemente, pasando de 1.404 euros en 2022 a 1.330 euros en 2023, lo que supone una

reducción del 5,3 por ciento. Este indicador también se ha situado por debajo de la previsión fijada en 1.387 euros.

El segundo Indicador de Eficiencia o de Coste (Obligaciones Reconocidas sin contar capítulo 6/ Realización de Ingresos Municipales Realización de Ingresos Municipales x 100.000), pasa a su vez de 1.398 euros en 2022, a 1.327 euros en 2023, con una reducción del 5,1 por ciento. Este indicador también se ha situado por debajo de la previsión, establecida en 1.384.

Por lo tanto, ambas cifras se sitúan por debajo de las previsiones, denotando una notable mejora en la eficiencia recaudatoria de la Agencia, vinculada fundamentalmente con la recuperación de los ingresos municipales.

Actividades
CONTROL DEL CUMPLIMIENTO DE LOS CONTRATOS ASOCIADOS A LA ACTIVIDAD DE LAAGENCIA TRIBUTARIA MADRID.
REALIZACIÓN DE TODAS LAS ACTIVIDADES NECESARIAS PARA LA MEJORA DE LAEFICIENCIA DE LA AGENCIA TRIBUTARIA MADRID.
RESOLUCIÓN DE TODAS LAS NO CONFORMIDADES DETECTADAS EN MATERIAMEDIOAMBIENTAL EN LOS CENTROS DE TRABAJO DE LA AGENCIA TRI
ADAPTACIÓN DE LAS INSTALACIONES DE LA AGENCIA TRIBUTARIA MADRID A LANORMATIVA SANITARIA VIGENTE

Indicadores	Presupuestado	Realizado
COSTE UNIT.ATM PARA LA OBTENCIÓN 100.000 EUROS INGRESOS EXC (EUROS)	1.384	1.327
COSTE UNIT.ATM PARA LA OBTENCIÓN 100.000 EUROS INGRESOS (EUROS)	1.387	1.330

Agencia Tributaria Madrid

Objetivos

MEJORA CONTINUA EN LA ATENCIÓN AL CONTRIBUYENTE.

Actividades
CONSEGUIR INTEGRAR LA ATENCIÓN AL CONTRIBUYENTE CON EL NUEVO SISTEMAGESTOR SAP EN AQUELLOS TRIBUTOS QUE SE VAYAN INCORPO

Indicadores	Presupuestado
PERSONAS ATENDIDAS EN OAIC Y PLATAFORMA ATENCIÓN A DISTANCIA (NÚMERO)	270.000
PERSONAS ATENDIDAS PRESENCIALMENTE EN OFIC.GESTORAS (NÚMERO)	1.000
PERSONAS ATENDIDAS TELEFÓNICAMENTE POR LAS OFICINAS GESTORAS (NÚMERO)	8.000
TIEMPO MEDIO DE ESPERA EN OAIC CON CITA PREVIA (SEGUNDOS)	420
CAMPAÑAS PRENSA ANUNCIOS EXPOSICIÓN MATRÍCULAS (NÚMERO)	3
ACTUAL. E INFORMAC. EN PORTAL DEL CONTRIBUYENTE, AYRE Y REDES S. (NÚMERO)	17.000

MEJORAR Y AGILIZAR LOS PROCEDIMIENTOS INTERNOS DE GESTIÓN TRIBUTARIA.

Actividades
MANTENER ACTUALIZADAS LAS MATRÍCULAS DE LOS DIFERENTES TRIBUTOSPERIÓDICOS, REALIZANDO TRABAJOS DE DEPURACIÓN DE DATOS CO
ALCANZAR EL PLENO RENDIMIENTO E INTEGRACIÓN ENTRE EL NUEVO SISTEMAINFORMÁTICO Y EL SUMINISTRO E INCORPORACIÓN DE INFORMA
AGILIZAR LAS LIQUIDACIONES DE LOS DIFERENTES TRIBUTOS.

Indicadores	Presupuestado
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.B.I. (NÚMERO)	2.260.000
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.V.T.M. (NÚMERO)	1.820.000
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.A.E. (ACTIVIDADES EMPRESARIALES) (NÚMERO)	37.000
INSCRIPCIONES MATRÍCULA I.A.E. (ACTIVIDADES PROFESIONALES) (NÚMERO)	12
INSC. MATRÍCULA TASA RESIDUOS URBANOS ACTIVIDADES (TRUA) (NÚMERO)	151.000
INSC. MATRÍCULA T.APROV.ESPECIAL DOM.PÚB.LOCAL CON P.VEHÍCULOS (NÚMERO)	53.000
M. T. UTILIZ. PRIVATIVA O APROVECH.ESPEC.SUELO,VUELO O SUB.D.PUB. (NÚMERO)	190
M. T. UTILIZ. PRIVATIVA CON CAJEROS (NÚMERO)	1.300
LIQUIDACIONES DIRECTAS IBI (NÚMERO)	56.000
LIQUIDACIONES I.V.T.M. (DIRECTAS Y COMPLEMENTARIAS) (NÚMERO)	23.000
LIQUIDACIONES DIRECTAS DE I.A.E. (NÚMERO)	7.000
LIQUIDACIONES TASA PRESTACION SERV.GEST.R.U.DE ACTIV. (TRUA) (NÚMERO)	5.000
LIQUIDACIONES OTRAS TASAS GEST. POR SERV. TASAS (DIR. Y C.) (NÚMERO)	1.100
LIQUIDACIONES DIRECTAS I.I.V.T.N.U. (NÚMERO)	12.000
LIQUIDACIONES COMPLEMENTARIAS I.I.V.T.N.U. (NÚMERO)	3.000
LIQUIDACIONES POR DESCALIFICACIÓN VIVIENDAS ( IIVTNU-T. L.O) (NÚMERO)	600
LIQUIDACIONES I.C.I.O. (DIRECTAS Y COMPLEMENTARIAS) (NÚMERO)	2.000
LIQUIDACIONES TASAS GEST. EN I.C.I.O.(DIRECTAS Y COMPLEM.) (NÚMERO)	1.600
AUTOLIQUIDACIONES I.I.V.T.N.U. (NÚMERO)	115.000
AUTOLIQUIDACIONES I.V.T.M. (NÚMERO)	62.000
AUTOLIQUIDACIONES I.C.I.O. (NÚMERO)	25.000
AUTOLIQUIDACIONES TASAS GESTIONADAS EN ICIO (NÚMERO)	21.000

REDUCIR EL FRAUDE FISCAL.

Actividades
ANÁLISIS Y EXPLOTACIÓN DE LAS FUENTES DE INFORMACIÓN DISPONIBLES,PLANIFICACIÓN DE LAS ACTUACIONES DE INVESTIGACIÓN A DES
COMPROBACIÓN E INVESTIGACIÓN DE LOS HECHOS IMPONIBLES NO DECLARADOS OINCORRECTAMENTE DECLARADOS EN LOS TRIBUTOS MUNICIPA
TRAMITACIÓN DE LOS EXPEDIENTES DE REGULARIZACIÓN TRIBUTARIA EN LOSDISTINTOS TRIBUTOS MUNICIPALES, CON LA PROPUESTA DE LA
INCORPORACIÓN A LAS MATRÍCULAS DE LOS TRIBUTOS PERIÓDICOS DE LAS ALTAS OMODIFICACIONES DERIVADAS DE LAS ACTUACIONES DE I
RESOLUCIÓN DE LAS ALEGACIONES A LAS ACTAS, RESOLUCIÓN DE RECURSOS DEREPOSICIÓN Y TRAMITACIÓN DE LAS EJECUCIONES DE RESOL
TRAMITACIÓN DE EXPEDIENTES SANCIONADORES POR INFRACCIÓN TRIBUTARIA Y, ENRELACIÓN CON LOS MISMOS, RESOLUCIÓN DE LAS ALEGA
REALIZACIÓN DE LAS ACTUACIONES DE INSPECCIÓN CATASTRAL INCLUIDAS EN ELPLAN DE INSPECCIÓN CATASTRAL DE LA ATM, INTEGRADO
EMITIR INFORMES CON CARÁCTER PRECEPTIVO PARA CONTRATAR CON LAADMINISTRACIÓN O RECIBIR SUBVENCIONES Y OSTENTAR LA CUALIDA

Indicadores	Presupuestado
ACTUACIONES DE COMPROBACIÓN E INVESTIGACIÓN (NÚMERO)	22.000
ACTUACIONES DE CONTROL EN LA VÍA PÚBLICA (NÚMERO)	7.000
NOTIFICACIONES (NÚMERO)	9.500
EXPEDIENTES DE REGULARIZACIÓN TRIBUTARIA (NÚMERO)	6.000
EXPEDIENTES SANCIONADORES (NÚMERO)	2.000
PROPUESTAS DE RESOLUCIÓN (NÚMERO)	6.000
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE INSP. CATASTRAL (NÚMERO)	90
INCREMENTO DE VALORAC. CATASTRAL DERIVADO DE INSP. CATASTRAL (EUROS)	75.000.000
DERECHOS ECONÓMICOS DERIVADOS DE ACTAS Y SANCIONES (EUROS)	138.000.000
EMISIÓN INFORMES DEUDAS Y CERTIFICADOS AL CORRIENTE DE PAGO (NÚMERO)	36.000

AGILIZAR Y REDUCIR LOS TIEMPOS DE TRAMITACIÓN DE EXPEDIENTES.

Actividades
AGILIZAR LA TRAMITACIÓN DE EXPEDIENTES DE SOLICITUD DE BENEFICIOSFISCALES Y DE DEVOLUCIÓN DE INGRESOS INDEBIDOS.
COMO CONSECUENCIA DE LA MODIFICACIÓN DEL CÁLCULO DEL PRIMER PLAZO DELSISTEMA ESPECIAL DE PAGO (SEP)CON LA INCLUSIÓN DE U
EL PAGO A LA CARTA (PAC)TAMBIÉN CUENTA CON ESTE SISTEMA DE CONTROL DEEXCESOS. LA ESPECIAL COMPLEJIDAD DEL MISMO Y SU COB
RESOLVER Y AGILIZAR LA TRAMITACIÓN DE LOS EXPEDIENTES DE APLAZAMIENTOS YFRACCIONAMIENTOS.
AGILIZAR LA TRAMITACIÓN DE EXPEDIENTES DE DEVOLUCIONES DE INGRESOSDERIVADOS DE PROCEDIMIENTOS DE REVISIÓN.

Indicadores	Presupuestado
EXPEDIENTES DE SOLICITUD DE BENEFICIOS FISCALES (NÚMERO)	21.500
EXPEDIENTES REEMBOLSO SISTEMA ESPECIAL PAGO Y PAGO A LA CARTA (NÚMERO)	8.000
EXPEDIENTES APLAZAMIENTOS Y FRACCIONAMIENTOS PERÍODO VOLUNTARIO (NÚMERO)	3.700
EXPEDIENTES APLAZAMIENTOS Y FRACCIONAMIENTOS PERÍODO EJECUTIVO (NÚMERO)	15.000
EXPEDIENTES DE SOLICITUD DE DEVOLUCIÓN DE INGRESOS INDEBIDOS (NÚMERO)	6.700
EXPEDIENTES DE DEVOLUCIONES DE INGRESO (NÚMERO)	700
TIEMPO MEDIO DE TRAM. EXPTES SOLICITUD BENEFICIOS FISCALES (DÍAS)	66
TIEMPO MEDIO TRAM. EXPTES DE REEMBOLSO DEL SIST. ESPEC. PAGO (DÍAS)	180
TIEMPO MEDIO TRAM. EXPTES DE REEMBOLSO DEL PAC (DÍAS)	180
TIEMPO MEDIO TRAM. EXPTES SOLICITUD DEV. INGRESOS INDEBIDOS (DÍAS)	80
TIEMPO MEDIO DE TRAM. EXPTES DEV. DE INGRESOS DUPLICADOS (DÍAS)	150
EXPEDIENTES DEVOLUCIONES DE INGRESOS DERIVADOS PROC. REVISIÓN (NÚMERO)	3.100

MODERNIZAR LOS ELEMENTOS DE GESTIÓN PARA FACILITAR EL CUMPLIMIENTO DE LAS OBLIGACIONES TRIBUTARIAS A LOS CONTRIBUYENTES.

Actividades
MANTENIMIENTO, ACTUALIZACIÓN Y, EN SU CASO, MEJORA DE LOS PROGRAMAS DEAUTOLIQUIDACIONES DE WEB, LOS CUALES PERMITEN CADA
CONTINUAR CON LAS CAMPAÑAS DE APROXIMACIÓN AL CIUDADANO DE ESTE MEDIODE PAGO (DOMICILIACIÓN BANCARIA), ESPECIALMENTE DE
AMPLIAR ESTA FORMA DE PAGO (DOMICILIACIÓN BANCARIA) A TODAS LAS DEUDASTRIBUTARIAS CON CARÁCTER GENERAL, YA REVISTAN FORM

Indicadores	Presupuestado
RECIBOS DOMICILIADOS TASA CAJEROS (NÚMERO)	1.200
RECIBOS DOMICILIADOS TRUA (NÚMERO)	97.800
RECIBOS DOMICILIADOS PASO DE VEHÍCULOS (NÚMERO)	35.700
RECIBOS DOMICILIADOS EN OCUPACIÓN VUELO, SUELO Y SUBSUELO (NÚMERO)	145
RECIBOS DOMICILIADOS IAE (NÚMERO)	16.700
RECIBOS DOMICILIADOS IBI (NÚMERO)	1.750.000
RECIBOS DOMICILIADOS IVTM (NÚMERO)	650.000
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA IVTM (NÚMERO)	60.000
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA TASAS URBAN. (NÚMERO)	21.000
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA ICIO (NÚMERO)	22.000
AUTOLIQUIDACIONES PREVISIBLES INTERNET PROGRAMA IIVTNU (NÚMERO)	90.000

LOGRAR UNA MEJOR Y MÁS EFICAZ GESTIÓN RECAUDATORIA EN PERIODO EJECUTIVO MEDIANTE LA ASISTENCIA TÉCNICA Y LA COLABORACIÓN ADMINISTRATIVA.

Actividades
NOTIFICACIÓN DE LOS ACTOS ADMINISTRATIVOS DICTADOS EN EL PROCEDIMIENTODE APREMIO.
INVESTIGACIÓN SOBRE EL PATRIMONIO DE LOS DEUDORES.
GESTIONES EN REGISTROS PÚBLICOS PARA LA OBTENCIÓN DE INFORMACIÓN.
CONSULTA DE BASES DE DATOS E INTERCAMBIO DE FICHEROS CON OTROSORGANISMOS PARA LA OBTENCIÓN DE INFORMACIÓN.
GESTIÓN DE ÓRDENES DE EMBARGO EN CUENTAS CORRIENTES (BANCOS/CAM) YAGENCIA ESTATAL DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA (AEAT).
PRÁCTICA DE DILIGENCIAS DE EMBARGOS DE BIENES INMUEBLES.
DILIGENCIAS DE EMBARGO DE OTROS BIENES Y DERECHOS (CRÉDITOS A CORTOPLAZO, FONDOS, VALORES, ACCIONES).
DILIGENCIAS DE EMBARGO DE VEHÍCULOS.
REALIZACIÓN DE EMBARGOS DE SALARIOS, SUELDOS Y PENSIONES.
SEGUIMIENTO Y APLICACIÓN AL DÉBITO DE LAS CANTIDADES PARCIALESENTREGADAS POR LOS DEUDORES DENTRO DEL PROCEDIMIENTO DE AP
SEGUIMIENTO INDIVIDUALIZADO DE EXPEDIENTES DE "GRANDES DEUDORES".
TRATAMIENTO DE EXPEDIENTES DE DEUDORES EN PROCESO CONCURSAL.
EXPEDIENTES SANCIONADORES.
TRATAMIENTO PORMENORIZADO DE LA DEUDA PENDIENTE DE LAS ADMINISTRACIONESPÚBLICAS (ESTADO, COMUNIDADES AUTÓNOMAS, ENTES LO
GESTIÓN EFICAZ DE EXPEDIENTES DE FRACCIONAMIENTO Y APLAZAMIENTO DE PAGOEN VÍA EJECUTIVA.
EXPEDIENTES DE COMPENSACIÓN DE DEUDAS.
EXPEDIENTES DE DEVOLUCIONES DE INGRESOS INDEBIDOS CUANDO PROCEDE.
MEJORA EN LA ATENCIÓN E INFORMACIÓN OFRECIDA A LOS CIUDADANOS.
ESTUDIO Y TRAMITACIÓN DE EXPEDIENTES DE "INSOLVENTES" y "FALLECIDOS".
SUBASTAS ELECTRÓNICAS.

Indicadores	Presupuestado
NOTIFICACIONES POSTALES, EDICTALES Y PERSONALES (NÚMERO)	2.750.000
GESTIONES EN ORGANISMOS Y REGISTROS PÚBLICOS (NÚMERO)	1.700.000
LIQUIDACIONES POR COBRO DE EXPEDIENTES EN VÍA DE APREMIO (NÚMERO)	510.000
DILIGENCIAS DE EMBARGOS DE BIENES Y DERECHOS (NÚMERO)	3.000.000

INCREMENTAR EL PORCENTAJE DE RECAUDACIÓN EN PERIODO VOLUNTARIO DE TRIBUTOS PERIÓDICOS.

Actividades
REALIZAR CAMPAÑAS DE APROXIMACIÓN AL CIUDADANO DE TODOS LOS MEDIOS DEPAGO, ESPECIALMENTE LA DOMICILIACIÓN BANCARIA Y LOS

Indicadores	Presupuestado
RECIBOS PAGADOS IVTM (NÚMERO)	1.250.000
RECIBOS PAGADOS IBI (NÚMERO)	2.040.000
RECIBOS PAGADOS IAE (NÚMERO)	30.000
RECIBOS PAGADOS OCUPACIÓN DE VUELO, SUELO, SUBSUELO (NÚMERO)	160
RECIBOS PAGADOS TPV (NÚMERO)	45.500
RECIBOS PAGADOS TRUA (NÚMERO)	121.500
RECIBOS PAGADOS TASA CAJEROS (NÚMERO)	1.050

PLANIFICAR Y ELABORAR LAS ORDENANZAS FISCALES Y DE PRECIOS PÚBLICOS, CON VISTAS A UNA MÁS EFICAZ GESTIÓN TRIBUTARIA, ASÍ COMO DE LOS CORRESPONDIENTES INFORMES TÉCNICO-ECONÓMICOS.

Actividades
ANÁLISIS DE LOS INGRESOS Y COSTES DE LAS ACTIVIDADES Y SERVICIOSMUNICIPALES QUE TIENEN CONTRAPRESTACIÓN TRIBUTARIA O DE
ESTUDIO DE MERCADO DE LA UTILIDAD DERIVADA DE LA UTILIZACIÓN PRIVATIVA OAPROVECHAMIENTO ESPECIAL DEL DOMINIO PÚBLICO LOC
ELABORACIÓN DE LOS INFORMES TÉCNICO-ECONÓMICOS EXIGIDOS LEGALMENTE PARALLEVAR A CABO EL ESTABLECIMIENTO O MODIFICACIÓN
SOLICITUD DE DATOS E INFORMACIÓN DE LAS DISTINTAS DEPENDENCIASMUNICIPALES O DE DETERMINADAS ENTIDADES PRIVADAS, QUE SE C
ELABORACIÓN DE LAS MEMORIAS, TEXTOS, ACUERDOS Y DEMÁS DOCUMENTOSREQUERIDOS PARA LA APROBACIÓN, MODIFICACIÓN Y POSTERIOR
ORGANIZAR GRUPOS DE TRABAJO PARA ACOMETER LA REFORMA NORMATIVA DEORDENANZAS FISCALES Y PRECIOS PÚBLICOS.

Indicadores	Presupuestado
GRUPOS DE TRABAJO PARA PROMOVER MODIFICACIONES NORMATIVAS (NÚMERO)	5
MEMORIAS JURÍDICAS ELABORADAS PARA EL ESTABLECIMIENTO, MODIF. O SUPRESIÓN DE TRIBUTOS Y PRECIOS PÚBLICOS MUNICIPALES (NÚMERO)	25
INFORMES TCO-ECONOM. RELAC.CON TRIBUTOS Y PRECIOS PUB.MUNICIP. (NÚMERO)	22

POTENCIAR LA COMUNICACIÓN Y ASISTENCIA A LOS GESTORES CON COMPETENCIAS DELEGADAS EN MATERIA TRIBUTARIA.

Actividades
ORGANIZAR Y PREPARAR LA TEMÁTICA DE LOS TALLERES TRIBUTARIOS.
REALIZAR UNA MEMORIA FINAL, EN LA QUE SE RECOJAN LAS CUESTIONESFUNDAMENTALES PLANTEADAS EN LOS TALLERES, Y SE RELACIONEN
ESTABLECER SISTEMAS DE EVALUACIÓN DEL GRADO DE SATISFACCIÓN DE LOSTALLERES.
ELABORAR LOS INFORMES JURÍDICOS QUE SE CONSIDEREN NECESARIOS, YA SEA ARAÍZ DE LAS CUESTIONES PLANTEADAS EN LOS TALLERES,

Indicadores	Presupuestado
TALLERES TRIBUTARIOS (NÚMERO)	16
CONSULTAS TRIBUTARIAS CONTESTADAS (PORCENTAJE)	90

AGILIZAR LA RESOLUCIÓN DE RECURSOS DE REPOSICIÓN.

Actividades
RESOLUCIÓN PRONTA DE LOS RECURSOS DE REPOSICIÓN INTERPUESTOS CONTRA LOSACTOS LIQUIDATORIOS Y CUALESQUIERA OTROS ACTOS DE
REALIZAR LOS CONTROLES NECESARIOS PARA LA CORRECTA DISTRIBUCIÓN DE LOSRECURSOS DE REPOSICIÓN PENDIENTES DE RESOLVER ANAL

Indicadores	Presupuestado
REC. TRAMITADOS CONTRA LIQUIDACIONES EN PERÍODO VOLUNTARIO (NÚMERO)	2.640
REC. TRAMITADOS CONTRA PROVIDENCIA DE APREMIO MULTAS TRÁFICO (NÚMERO)	13.000
REC. TRAMITADOS CONTRA PROVIDENCIA DE APREMIO RESTO MATERIAS (NÚMERO)	4.300

AGILIZAR LA EJECUCIÓN DE SENTENCIAS Y EL CUMPLIMIENTO DE LAS RESOLUCIONES DEL TRIBUNAL ECONÓMICO-ADMINISTRATIVO DE MADRID.

Actividades
ORGANIZAR LOS TRÁMITES PARA LLEVAR A PURO Y DEBIDO EFECTO LASRESOLUCIONES JUDICIALES CON RAPIDEZ.
LLEVAR A EFECTO LAS RESOLUCIONES DEL TRIBUNAL ECONÓMICO-ADMINISTRATIVOMUNICIPAL DE MADRID.
LLEVAR A EFECTO LAS RESOLUCIONES DE LOS TRIBUNALES ECONÓMICO-ADMINISTRATIVOS ESTATALES, REGIONAL Y CENTRAL.

Indicadores	Presupuestado
SENT. Y RES. EJECUT.JUDIC. TEAMM Y TEAR/TEAC EN PLAZO (P. VOL.) (PORCENTAJE)	80
SENT. Y RES. EJECUT.JUDIC.TEAMM Y TEAR/TEAC EN PLAZO (P. EJEC.) (PORCENTAJE)	91
SENT. Y RES. EJECUT.JUDIC. Y TEAMM MULTAS EN PLAZO (P. EJEC.) (PORCENTAJE)	100

AGILIZAR LA REMISIÓN DE EXPEDIENTES A JUZGADOS Y TRIBUNAL ECONÓMICO- ADMINISTRATIVO DE MADRID.

Actividades
AGILIZAR AL MÁXIMO EL ENVIO A LOS JUZGADOS Y AL TRIBUNAL ECONÓMICOADMINISTRATIVO MUNICIPAL DE MADRID (TEAMM)DE LOS EXPED

Indicadores	Presupuestado
EXPTES.REMIT. A JUZGADOS Y TEAMM MULTAS EN PLAZO (P.EJECUT.) (NÚMERO)	2.200
EXPTES.REMIT. A JUZGADOS Y TEAMM Y TEAR/TEAC EN PLAZO (P.EJECU.) (PORCENTAJE)	92
EXPTES.REMIT. A JUZGADOS Y TEAMM Y TEAR/TEAC EN PLAZO (P.VOL.) (NÚMERO)	3.650

CONTROL Y SEGUIMIENTO DE LOS CONVENIOS SUSCRITOS CON OTRAS ADMINISTRACIONES PÚBLICAS Y ENTIDADES PARA SIMPLIFICAR LOS TRÁMITES DE GESTIÓN TRIBUTARIA Y MEJORAR EL INTERCAMBIO DE INFORMACIÓN.

Actividades
REALIZACIÓN DE ACTUACIONES PARA CONSEGUIR EL CUMPLIMIENTO DEL CONVENIOCON LA AGENCIA ESTATAL DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARI

Indicadores	Presupuestado
CONSULTAS TELEMÁTICAS A REG. DE LA PROPIEDAD Y MERCANTILES (NÚMERO)	2.532
DECLARAC. IRPF ASISTIDAS Y PRESENTADAS EN COLABOR. AEAT (NÚMERO)	22.000

GESTIONAR LOS DATOS MAESTROS DE LAS BASES DE DATOS DE LA AGENCIA TRIBUTARIA MADRID MEDIANTE NORMALIZACIÓN, MANTENIMIENTO E INTEGRACIÓN DE LAS MISMAS.

Actividades
PROCESO ESPECÍFICO DE REVISIÓN DE LOS SUJEROS NO IDENTIFICADOS Y NOCONTRASTADOS EN EL SISTEMA SAP-TRM CON OBJETO DE IR R
PUESTA EN MARCHA DE PROCESOS PERIÓDICOS DE REVISIÓN DE LOS SUJETOS NOIDENTIFICADOS QUE SE GENERAN EN DISTINTOS PROCESOS,

Indicadores	Presupuestado
REVISIÓN Y DEPURACIÓN DE SUJETOS NO IDENTIFICADOS (NÚMERO)	15.288

CONSEGUIR LA ADECUACIÓN DE LA BASE DE DATOS CATASTRAL DEL MUNICIPIO DE MADRID A LA REALIDAD INMOBILIARIA URBANA.

Actividades
ACTUALIZACIÓN PERMANENTE DE LAS BASES DE DATOS CATASTRALES ALFANUMÉRICAY GRÁFICA MEDIANTE LA INCORPORACIÓN DE LAS ALTERA
INCORPORACIÓN A LAS BASES DE DATOS DEL CATASTRO DE LOS DESARROLLOS YMODIFICACIONES URBANÍSTICAS EN EL MENOR PLAZO POSIBL
SE DESARROLLAN TRABAJOS DE INSPECCIÓN CATASTRAL EN RÉGIMEN DE DELEGACIÓNDE COMPETENCIAS CONFORME AL PLAN DE INSPECCIÓN D
SE REALIZAN TRABAJOS TENDENTES A LA MEJORA CONTINUA DE LAS BASES DEDATOS CATASTRALES ALFANUMÉRICA Y GRÁFICA MEDIANTE LA
RESOLUCIÓN DE RECURSOS Y RECLAMACIONES PRESENTADOS POR LOS INTERESADOS OINICIADOS DE OFICIO.
EMISIÓN DE INFORMES CONFORME A LAS SOLICITUDES DE OTRAS UNIDADES DE LAAGENCIA TRIBUTARIA MADRID COMO APOYO A LA TRAMITAC
SE REALIZAN TAREAS DE COORDINACIÓN CON OTRAS DEPENDENCIAS PARA FACILITARLA CAPTURA Y DEPURACIÓN DE LA INFORMACIÓN CON TR
SE COLABORA EN DISTINTOS PROYECTOS MUNICIPALES CUANDO RESULTA NECESARIOUTILIZAR INFORMACIÓN CATASTRAL.

Indicadores	Presupuestado
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS TOTAL (A+B+C+D) (NÚMERO)	23.260
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS POR DECLARACIONES (A) (NÚMERO)	18.500
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS DE DESARROLLOS URBANÍSTICOS (B) (NÚMERO)	1.200
UNIDADES URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE OMISIONES (C) (NÚMERO)	3.850
U.URBANAS INCORPORADAS PROCEDENTES DE ACTAS DE INSPECCIÓN (D) (NÚMERO)	90
INCREMENTO DE VALORACIÓN CATASTRAL TOTAL (A+B+C+D) (EUROS)	1.495.000.000
INCREMENTO DE VALORACIÓN CAT. DERIVADO DE DECLARACIONES (A) (EUROS)	975.000.000
PROPUESTAS RESOLUC. RECURSOS Y RECLAMAC.DATOS CATASTRALES (NÚMERO)	2.500
U. URB. DEPURADAS MEDIANTE PROCEDIMIENTO SUBS. DISCREPANCIAS (NÚMERO)	16.500
INCREMENTO VALORAC. CATASTRAL DERIVADO ACTAS INSPEC. (D) (EUROS)	75.000.000
INCREMENTO DE VALORACIÓN CAT. DERIVADO DE OMISIONES (C) (EUROS)	145.000.000
INCREMENTO DE VALORACIÓN CATASTRAL DERIVADO DESAR.URB. (B) (EUROS)	457.000.000

ACTUALIZAR Y GESTIONAR EL FONDO DOCUMENTAL DE LA BIBLIOTECA AGENCIA TRIBUTARIA Y ATENDER LAS NECESIDADES DOCUMENTALES.

Actividades
GESTIÓN, MANTENIMIENTO Y ACTUALIZACIÓN DE LOS FONDOS BIBLIOGRÁFICOS Y DELAS BASES DE DATOS DOCUMENTALES DE LA BIBLIOTECA
ADQUISICIÓN DE MONOGRAFÍAS Y GESTIÓN DE SUSCRIPCIONES.
CUSTODIA DEL FONDO BIBLIOGRÁFICO.
PRÉSTAMO DE PUBLICACIONES DE LA BIBLIOTECA.
ENVÍO ELECTRÓNICO DE ARTÍCULOS DE REVISTA.
BÚSQUEDAS DOCUMENTALES NORMATIVAS Y BIBLIOGRÁFICAS.
GESTIÓN Y MANTENIMIENTO DE UN CANAL EN LA INTRANET MUNICIPAL EN EL QUE,JUNTO CON LA INFORMACIÓN SOBRE RECURSOS Y SERVICI
ELABORACIÓN Y PUBLICACIÓN PERIÓDICA DE UN BOLETÍN DE NOVEDADES PARAINFORMAR SOBRE LAS NUEVAS PUBLICACIONES INCORPORADAS
ELABORACIÓN Y PUBLICACIÓN DE GUÍAS Y ESPECIALES SOBRE TEMAS DE ESPECIALINTERÉS PARA LOS SERVICIOS MUNICIPALES.
DIFUSIÓN DE INFORMACIÓN SOBRE NOVEDADES NORMATIVAS Y EDITORIALES, ASICOMO SOBRE LAS PUBLICACIONES ELABORADAS POR LA PROP
ORGANIZACIÓN DE SESIONES FORMATIVAS DE USO Y MANEJO DE LOS RECURSOSDIGITALES DISPONIBLES.
ORGANIZACIÓN Y DESARROLLO DE TALLERES DE USUARIOS DE LA BIBLIOTECA.
PREPARACIÓN Y SEGUIMIENTO DE LOS EXPEDIENTES DE CONTRATACIÓN INHERENTESA LA ADQUISICIÓN Y SUSCRIPCIÓN DE PUBLICACIONES.
PREPARACIÓN Y GESTIÓN DE LA CORRESPONDIENTE APLICACIÓN PRESUPUESTARIA("ADQUISICIÓN LIBROS, PRENSA, REVISTAS Y OTRAS PUBL

Indicadores	Presupuestado
FONDO BIBLIOGRÁFICO GESTIONADO (NÚMERO)	7.200
LIBROS ADQUIRIDOS (NÚMERO)	40
SUSCRIPCIONES VIVAS EN EL EJERCICIO (NÚMERO)	47
PRESTAMO LIBROS, ENVÍO ARTIC. REVISTA Y BÚSQUEDAS DOCUMENTALES (NÚMERO)	850
DIFUSIÓN DE INFORMACIÓN SOBRE NOVEDADES NORMATIVAS (NÚMERO)	320
DIFUSIÓN DE INFORMACIÓN SOBRE NOVEDADES EDITORIALES (NÚMERO)	18
RECURSOS DOCUMENTALES DIGITALES ACCESIBLES DESDE AYRE (NÚMERO)	9
VISITAS AL CANAL DE LA BIBLIOTECA EN AYRE (NÚMERO)	9.000
PUBLICACIONES ELABORADAS POR LA BIBLIOTECA (NÚMERO)	12

ELABORAR Y REALIZAR EL SEGUIMIENTO DE LA EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID.

Actividades
OBTENCIÓN DE TODA LA INFORMACIÓN RELEVANTE MEDIANTE LA CAPTACIÓN DEDATOS DE INGRESOS DE LOS SISTEMAS Y SERVICIOS MUNICIP
REALIZACIÓN DE TODOS LOS TRABAJOS Y CÁLCULOS DIRIGIDOS A LA ELABORACIÓNY SEGUIMIENTO DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS CORRIEN

Indicadores	Presupuestado
PREVISIONES DE CIERRE PRESUPUESTO DE INGRESOS (NÚMERO)	8
INFORME DE EJECUCIÓN ANUAL DE INGRESOS (NÚMERO)	1
INFORMES DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS (NÚMERO)	9

MEJORAR EL SISTEMA DE ORGANIZACIÓN INTERNA PARA FACILITAR EL CUMPLIMIENTO DE LOS OBJETIVOS DE LA AGENCIA TRIBUTARIA MADRID Y CONSEGUIR UNA OPTIMIZACIÓN DEL FUNCIONAMIENTO DEL ORGANISMO AUTÓNOMO.

Actividades
CONTROL DEL CUMPLIMIENTO DE LOS CONTRATOS ASOCIADOS A LA ACTIVIDAD DE LAAGENCIA TRIBUTARIA MADRID.
REALIZACIÓN DE TODAS LAS ACTIVIDADES NECESARIAS PARA LA MEJORA DE LAEFICIENCIA DE LA AGENCIA TRIBUTARIA MADRID.
RESOLUCIÓN DE TODAS LAS NO CONFORMIDADES DETECTADAS EN MATERIAMEDIOAMBIENTAL EN LOS CENTROS DE TRABAJO DE LA AGENCIA TRI
ADAPTACIÓN DE LAS INSTALACIONES DE LA AGENCIA TRIBUTARIA MADRID A LANORMATIVA SANITARIA VIGENTE

Indicadores	Presupuestado
COSTE UNIT.ATM PARA LA OBTENCIÓN 100.000 EUROS INGRESOS (EUROS)	1.290
COSTE UNIT.ATM PARA LA OBTENCIÓN 100.000 EUROS INGRESOS EXC (EUROS)	1.287

Economía, Innovación y Hacienda

Objetivos

APORTACIÓN A AGENCIA TRIBUTARIA DE MADRID

Actividades
APORTACIÓN A AGENCIA TRIBUTARIA DE MADRID

Descarga la tabla de Objetivos en CSV o Excel

Fuentes de datos

Nota

Los ingresos y gastos mostrados son los presupuestos consolidados del Ayuntamiento de Madrid y sus Organismos Autónomos (actualmente Informática del Ayuntamiento de Madrid, Agencia para el Empleo de Madrid, Agencia Tributaria Madrid, Madrid Salud y Agencia de Actividades).
El ajuste de la inflación se realiza en enero del año siguiente. 2024 La tasa de inflación anual es la tasa interanual de diciembre.
Los importes que aparecen como presupuestados corresponden al presupuesto definitivo, es decir, al presupuesto inicial más las modificaciones que se hayan producido hasta la fecha de actualización de los datos en la aplicación.